- - Luận văn Một số giải pháp hạn chế rủi ro an tồn tín dụng kinh tế ngồi quốc doanh Ngân hàng cơng thương Đống Đa Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp mục lục Lời nói đầu Ch­¬ng 1: TÝn dơng vµ rđi ro an toµn kinh tÕ quốc doanh hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại I Ngân hàng tín dụng ngân hàng Kh¸i qu¸t ngân hàng thương mại 1.1 Kh¸i niƯm NHTM 1.2 Các chức chủ yếu NHTM Tín dụng ngân hàng 2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động cña NHTM II Rñi ro tÝn dụng hoạt động kinh doanh NHTM 10 Kh¸i niƯm rđi ro 11 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 11 2.1 Rủi ro tín dông 11 2.2 Rñi ro l·i suÊt 12 2.3 Rñi ro nguån vèn 12 2.4 Rñi ro hèi ®o¸i 13 2.5 Rđi ro to¸n 14 2.6 Rđi ro thn t 15 2.7 Rñi ro mÊt khả toán 15 Rđi ro tÝn dơng 15 3.1 Các hình thức rủi ro tín dụng 15 3.1.1 Không thu lÃi hạn 15 3.1.2 Không thu vốn ®óng h¹n 15 3.1.3 Không thu đủ lÃi 16 3.1.4 Kh«ng thu ®ñ vèn 16 3.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro 16 3.2.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 17 Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 3.2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 18 3.2.3 Nguyªn nhân từ phía ngân hàng 19 3.3 C¸c dÊu hiƯu cđa rđi ro tÝn dông 20 3.4 Tác động rủi ro tín dụng 22 3.5 C¸c chØ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 24 Các phương thức quản lý gi¶m thiĨu rđi ro tÝn dơng 25 Chương 2: Thực trạng cho vay an toàn rủi ro tín dụng kinh tế quốc doanh Ngân hàng Công thương Đống Đa Hà Nội 31 I Tổng quan Ngân hàng công thương Đống Đa 31 II Tình hình huy động sử dụng vốn NHCT §èng §a 34 T×nh h×nh huy ®éng vèn 35 T×nh h×nh sư dơng vèn 38 III Rđi ro tÝn dơng ë NHCT §èng §a 44 Thùc tr¹ng rđi ro tÝn dông 44 1.1 T×nh h×nh l·i treo 44 1.2 Thực trạng nợ hạn năm gần NHCT Đống Đa 45 1.3 Tình hình nợ hạn phát sinh NHCT Đống Đa năm 2004 51 Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NHCT Đống Đa 53 Công tác xử lý rủi ro tín dụng ë NHCT §èng §a 60 Một số biện pháp NHCT Đống Đa đà thùc hiƯn nh»m h¹n chÕ rđi ro tÝn dơng t¹i NHCT §èng §a 62 Chương 3: Các giải pháp hạn chế rđi ro tÝn dơng an toµn kinh tÕ ngoµi qc doanh Ngân hàng Công thương Đống Đa 67 I Định hướng hoạt động tín dụng cđa NHCT §èng §a thêi gian tíi 67 II Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHCT Đống Đa 68 Công tác tổ chức, đào tạo cán 68 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin 69 Linh hoạt, sáng tạo xư lý nghiƯp vơ 70 Các giải pháp phân tán rủi ro tÝn dông 71 Các biện pháp bảo đảm tiền vay 73 Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp C¸c biƯn ph¸p xư lý nợ khó đòi 74 Tăng cường công tác kiểm tra, kiĨm so¸t néi bé 74 III Một số kiến nghị với quan chức 75 Kiến nghị víi NHCT ViƯt Nam 75 Kiến nghị với NHNN cấp, ngành có liên quan 75 KiÕn nghÞ víi ChÝnh phđ 76 KÕt luËn 79 Tài liệu tham khảo 80 Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp lời nói đầu Việt Nam trình đổi kinh tế, để bước phát triển, hội nhập với kinh tế nước khu vực giới Trải qua nhiều khó khăn, thử thách kinh tế nước ta đà đạt thành tựu đáng khích lệ Để đạt điều có đóng góp không nhỏ ngành Ngân hàng với vai trò "đòn bảy kinh tế" thông qua hoạt động tín dụng Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối ngành, lĩnh vực khác theo định hướng Nhà nước Tín dụng ngân hàng đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng lại hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro hoạt động tín dụng không tác động tới thân ngân hàng thương mại mà tác động tiêu cực tới kinh tế Chính vậy, công tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại quan tâm Xuất phát từ tính cấp thiết đề tài, sau thời gian thực tập Ngân hàng Công thương Đống Đa, đà định chọn đề tài: "Một số giải pháp hạn chế rủi ro an toàn tín dụng kinh tế quốc doanh Ngân hàng công thương Đống Đa" Mục đích nghiên cứu chuyên đề là: - Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng phương diện lý thuyết: Bản chất rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tác động tới thân Ngân hàng Thương mại với kinh tế - Thông qua việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng công thương Đống Đa để đánh giá tình hình rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh - Đưa số ý kiến nhận xét đề xuất biện pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Để giải vấn đề trên, chuyên đề thiết kế làm chương: Chương 1: Tín dụng rủi ro an toàn kinh tế quốc doanh hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng an toàn kinh tế quốc doanh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Chương 3: Một số giải phá hạn chế rủi ro tín dụng an toàn kinh tế quốc doanh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đống Đa Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chương Tín dụng rủi ro an toµn tÝn dơng kinh tÕ ngoµi qc doanh hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại I Ngân hàng tín dụng Ngân hàng Khái quát ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Khi nghiên cứu Ngân hàng thương mại, nhà kinh tế học đưa nhiều quan niệm khác NHTM Người cho "NHTM lµ tỉ chøc tµi chÝnh nhËn tiỊn gưi vµ cho vay tiền" Người khác lại nhận định: NHTM trung gian tµi chÝnh cã giÊy phÐp kinh doanh cđa Chính phủ vay tiền mở tài khoản tiền gửi, kể khoản tiền gửi dùng séc" Sở dĩ có tình trạng hoạt động NHTM đa dạng, thao tác nghiệp vụ Ngân hàng lại phức tạp vấn đề biến động theo thay đổi chung kinh tế Mặt khác, tập quán, luật pháp quốc gia, vùng khác đà dẫn đến quan niệm NHTM không đồng nước giới Theo pháp lệnh: "Ngân hàng, hợp tác xà tín dụng Công ty tài chÝnh" ban hµnh ngµy 24/5/1990:" NHTM lµ tỉ chøc kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thùc hiƯn nghiƯp vơ chiÕt khÊu vµ lµm phương tiện toán" Như vậy, NHTM doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ thông qua nghiệp vụ huy động nguồn vốn vay, đầu tư thực nghiệp vụ tài khác 1.2 Các chức nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng thương mại - Chức huy động vốn: Đây chức NHTM Nó định quy mô hiệu hoạt động khác Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tËp tèt nghiƯp NHTM NHTM cã thĨ huy ®éng vèn nhàn rỗi xà hội cách nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế qua hình thức tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Ngoài ra, cần thêm vốn, NHTM huy động vốn qua biện pháp chủ động phát hành kì phiếu ngân hàng, phát hành chøng chØ tiỊn gưi hay vay vèn cđa NHNN hc tổ chức tín dụng khác Tuy nhiên, NHTM phải huy động vốn sở vốn tự có buộc trách nhiệm nhằm hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng Theo quy định Việt Nam, NHTM không phép huy động 20 lần số vốn tự có - Chức cung cấp tín dụng đầu tư: Đây hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Thực nghiệp vụ quan trọng tạo tiỊn, trë thµnh ngn tÝch l vèn cho nỊn kinh tế tạo điều kiện làm tăng tổng sản phẩm xà hội, mở rộng vốn đầu tư góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Có thể thấy hoạt động tín dụng làhoạt động quan trọng NHTM, liên quan đến tất ngành lĩnh vực kinh tế Tuy nhiên, hoạt động lại chứa đựng rủi ro tiềm ẩn từ tất ngành lĩnh vực Chính việc nghiên cứu rủi ro tín dụng vấn đề cấp bách NHTM quan tâm - Cung cấp hoạt động dịch vụ: Ngoài chức trên, NHTM tiến hành hoạt động dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khác hàng nhằm thu hút khách hàng đồng thời đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng Các hoạt động dịch vụ NHTM gồm có: + Dịch vụ toán chuyển tiền + Dịch vụ mua bán môi giới chứng khoán + Dịch vụ tư vấn đầu tư + Dịch vụ quản lý tài sản chứng từ có giá Thông qua hoạt động này, NHTM nhận khoản thu nhập hình thức lệ phí hoa hồng Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Có thể nói, chức NHTM quan trọng liên quan chặt chẽ với Chức huy động vốn tiền đề tạo nguồn vốn tích luỹ cho hoạt động nghiệp vụ Hoạt động tín dụng đầu tư đem lại nguồn thu nhập cho NHTM Còn hoạt động dịch vụ thu hút thêm khách hàng, tạo điều kiện cho việc mở rộng hoạt động huy động tiền gửi kinh doanh NHTM Tín dụng Ngân hàng 2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả theo điều kiện đà thoả thụân Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng Ngân hàng với tổ chức kinh tế cá nhân thể hình thức nhận tiền gửi khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ thuê mua, bảo hành hay chiết khấu Tuy nhiên, hoạt động tín dụng NHTM hoạt động cho vay hoạt động phức tạp Trong viết xin đề cập đến khía cạnh cho vay hoạt động tín dụng Ngân hàng 2.2 Vai trò tín dụng hoạt động NHTM Thứ nhất, tín dụng Ngân hàng thúc đẩy đời phát triển doanh nghiệp, không doanh nghiệp thuộc thành phần ktnn mà tác động đến doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác Tín dụng thúc đẩy đời thành phần kinh tế theo mục tiêu phát triển đất nước Tín dụng Ngân hàng tham gia vào toàn trình sản xuất, lưu thông hàng hoá, hoạt động dịch vụ tách ly hỗ trợ tín dụng ngân hàng Với ngành sản xuất, chế biến, khai thácđể đảm bảo sản xuất ổn định cần thết phải có vốn để dự trữ nguyên vật liệu, thành phẩm bù đắp chi phí sản xuấtĐồng thời để không ngừng nâng cao xuất lao động, chất lượng sản phẩm, tìm kiếm lợi trông cạnh tranh, c¸c doanh nghiƯp bc Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp phải thường xuyên cải tiến máy móc, thiết bị, đổi công nghệ đặc biệt thời đại khoa học kỹ thuật phát triển vũ bÃo Tất công việc thực thiếu hỗ trợ ngân hàng thông qua hoạt động tín dụng Trong lĩnh vực lưu thông, để đảm bảo đưa hàng hoá từ người sản xuất đến người tiêu dùng, doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối lượng hàng hoá cần thiết trang trải chi phí lưu thông, thuếHơn nữa, để mở rộng sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp cần phải dự trữ khối lượng hàng hoá lớn với chủng loại phong phú, thông thường doanh nghiệp nhiều vốn lưu động Vì vậy, để tồn phát triển, doanh nghiệp cần đến hỗ trợ tín dụng ngân hàng Với doanh nghiệp dịch vụ vận tải, khách sạn, du lịchsẽ hoạt động vốn ngân hàng tham gia vào đầu tư xây dựng tang thiết bị vật chất, phương tiện vận tảiKhi bước vào kinh doanh lĩnh vực đòi hỏi vốn đầu tư lớn nên hầu hết doanh nghiệp cần đến tín dụng ngân hàng xem nguồn vốn có thĨ huy ®éng cho mơc ®Ých kinh doanh cđa doanh nghiƯp Nãi chung, mét nh÷ng ngn vèn quan träng để bổ sung vốn lưu động vốn cố định cho chủ doanh nghiệp vốn tín dụng ngân hàng dựa vào vốn tự có ỏi, không đủ sức cạnh tranh phát triển kinh tế thị trường Tín dụng ngân hàng nguồn vốn tài trợ quan trọng cho c¸c dù ¸n kinh doanh cđa doanh nghiƯp míi Thø hai, tín dụng ngân hàng đòn bẩy kinh tế để thực tái sản xuất mở rộng, tín dụng công nghệ, kỹ thuật tiên tiến đại nâng cao suất hiệu kinh tế, tạo nhiều sản phẩm hàng hoá tiêu dùng nội địa xuất Ngân hàng với chức huy động vốn, tập trung nguồn vốn nước đà phần đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Tín dụng ngân hàng trở thành đòn bẩy kinh tế quan trọng giúp nhà sản xuất kinh doanh thực tái sản xuất mở rộng ứng dụng công nghệ để cạnh tranh thắng lợi thị trường Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguồn ngo¹i tƯ chiÕm 30 % Ngn tiỊn gưi doanh nghiƯp chiếm 25 % tổng vốn huy động b.Dư nợ cho vay đầu tư B/Q đạt 750 tỷ đồng - cao nhÊt 900 tû ®ång Trong ®ã: Cho vay trung dài hạn đạt 40% tổng dư nợ c Lợi nhuận hạch toán vượt 5-7 % kế hoạch d Tỷ lệ nợ hạn Tổng dư nợ