06/18/14 1 C. BAO THANH TOÁN (FACTORING) 06/18/14 2 PHẦN 1 TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN 06/18/14 3 BAO THANH TOÁN – CÔNG CỤ TÀI TRỢ CÁC KHOẢN TRẢ CHẬM Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng ứng trước của NH cho bên bán hàng/ nhà xuất khẩu thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc bán hàng hoá/dịch vụ trả chậm đã được bên bán hàng/ nhà xuất khẩu và bên mua hàng/ nhà nhập khẩu thoả thuận trong hợp đồng mua bán hàng hoá 06/18/14 4 NHIỀU TIỆN ÍCH HẤP DẪN Đối với doanh nghiệp bên bán hàng/ Doanh nghiệp xuất khẩu:  Có thể thu tiền hàng ngay thay vì phải đợi đến kỳ hạn trả chậm.  Hỗ trợ việc tăng doanh số bán hàng, tăng tính cạnh tranh trên thị trường.  Doanh số bán hàng càng cao thì khoản ứng trước càng nhiều.  Được sử dụng khoản phải thu để đảm bảo một phần hoặc toàn bộ khoản ứng trước. Khong cn tai san dam bao. 06/18/14 5 NHIỀU TIỆN ÍCH HẤP DẪN Tiện ích đối với Doanh nghiệp Bên bán hàng/ Doanh nghiệp xuất khẩu  Tiết kiệm thời gian và chi phí trong việc theo dõi, thu hồi khoản phải thu.  Đuợc NH hỗ trợ đánh giá tình hình kinh doanh của bên mua hàng/ nhà nhập khẩu.  Không còn băn khoăn về sự phù hợp của Bộ chứng từ ( trong L/C)  Được Ngân hàng hỗ trợ thông tin về thị trường và đối tác nhập khẩu 06/18/14 6 NHIỀU TIỆN ÍCH HẤP DẪN Đối với Doanh nghiệp bên mua hàng/ Doanh nghiệp nhập khẩu:  Đuợc hưởng lợi ích tài chính từ việc mua bán hàng trả chậm.  Gia tăng mức mua hàng trả chậm  Đơn giản hoá các giao dịch thanh toán tiền do chỉ phải thanh toán tập trung về một mối.  Không phải thực hiện các thủ tục phức tạp như các phương thức thanh toán quốc tế khác (D/C, Nhờ thu) 06/18/14 7 BAO THANH TOÁN – DỊCH VỤ PHỔ BIẾN TOÀN CẦU Năm 2005 Nội địa Xuất – nhập khẩu Châu Âu 656.607 58.879 Châu Mỹ 127.815 7.815 Châu Á 116.319 19.495 Úc/ New Zealand 23.270 1.825 Châu Phi 6.050 0.879 06/18/14 8 TĂNG TRƯỞNG DOANH SỐ BAO THANH TOÁN TOÀN CẦU Bao thanh toán nội địa toàn cầu tăng Bao thanh toán quốc tế toàn cầu tăng + 26,42 % 738.143 930.061 2004 2005 61.971 88.893 2004 2005 +42,51 % 06/18/14 9 Tình hình sử dụng BTT ở Việt Nam NH Á Châu NH Phương Đông NH Sacombank và Techcombank NH Hàng Hải Công ty tài chính dầu khí VIB NH UFJ của Nhật NH Deutsche Bank của Đức NH Quốc Gia Viễn Đông 06/18/14 10 THỜI HẠN BAO THANH TOÁN LINH HOẠT Khách hàng được bao thanh toán với thời hạn hết sức linh hoạt, phụ thuộc vào thời hạn còn lại khoản phải thu. Cụ thể như sau:  Thời hạn HĐ BTT từng lần: thời hạn tối đa 6 tháng;  Thời hạn HĐ BTT theo hạn mức: hạn mức BTT được cấp với thời hạn tối đa 12 tháng;  Thời hạn thanh toán còn lại của mỗi khoản phải thu: không quá 180 ngày. [...]... 10 Thẩm định Thu hộ 11 Thanh toán khi đến hạn Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu 8 Chuyển CTừ (Import Factor) 12 Chuyển tiền cho Factor xuất 23 BAO THANH TOÁN NH là cầu nối giữa người mua và người bán, giữa nhà xuất khẩu và nhập khẩu Nhà xuất khẩu L/C – Thư tín dụng D/P – Nhờ thu – trả ngay ☺ ☺ Thanh toán trả sau ( TTR, D/A) BAO THANH TOÁN 06/18/14 Nhà nhập khẩu 24 BAO THANH TOÁN # CHIẾT KHẤU BỘ CHỨNG... btt x Gpt    P: phí nghiệp vụ bao thanh toán p btt : tỷ lệ phí dịch vụ bao thanh toán Gpt : Giá trị khoản phải thu được bao thanh toán C = L/30 x T x Gut   C: Lãi nghiệp vụ bao thanh toán L: Lãi suất cho vay tại thời điểm bao thanh toán tính theo tháng  T: Thời gian: kể từ thời điểm ứng trước đến ngày NH được thanh toán đầy đủ các khoản phải thu  Gut : Giá trị khoản tín dụng ứng trước các khoản... 06/18/14 26 CÁC VÍ DỤ VỀ BAO THANH TOÁN Xử lý tình huống của Ngân hàng - Tư vấn Nhật Nam sử dụng dịch vụ Bao thanh toán do Ngân hàng cung cấp - Ngân hàng sẽ bao thanh toán có truy đòi với các cửa hàng bán lẻ ( do uy tín của các cửa hàng bán lẻ chưa cao) - Bao thanh toán miễn truy đòi với các siêu thị ( đã khẳng định được uy tín của mình) 06/18/14 27 VÍ DỤ VỀ BAO THANH TOÁN • Trường hợp công ty Dịch... đến ngày thanh toán các khoản phải thu 06/18/14 16 CĂN CỨ XÁC ĐỊNH PHÍ BAO THANH TOÁN  Phí thẩm định đơn vị mua hàng  Phí thẩm tra chứng từ các khoản phải thu  Phí theo dõi giao hàng/ thực hiện hợp đồng  Thông báo tình hình các khoản phải thu  Phí thu hộ các khoản phải thu từ Bên mua hàng  Phí đảm bảo rủi ro 06/18/14 17 GIÁ BAO THANH TOÁN P = p btt x Gpt    P: phí nghiệp vụ bao thanh toán p... trước, vừa thanh toán khoản ứng trước và đảm bảo số dư ứng trước không vượt quá hạn mức ứng trước 06/18/14 11 HÌNH THỨC THANH TOÁN ĐƠN GIẢN – THUẬN TIỆN  Phí: được thu ngay sau khi tiến hành giải ngân  Lãi và khoản ứng trước: được thu một lần ngay sau khi bên mua thanh toán các khoản phải thu 06/18/14 12 PHẦN II DOANH NGHIỆP SỬ DỤNG DỊCH VỤ NHƯ THẾ NÀO 06/18/14 13 QUY TRÌNH BAO THANH TOÁN NỘI ĐỊA... đơn phải 2 – 3 tháng sau mới được thanh toán  Các Ngân hàng thường từ chối do Tia Sáng không có TSĐB nào?  Dịch vụ Bao thanh toán cũng rất phù hợp với Tia Sáng: căn cứ váo uy tín cung cấp dịch vụ của Tia Sáng và tiềm lực tài chính của các hãng lớn  Tia Sáng không cần TSĐB nào khác ngoài các hóa đơn dịch vụ đã cung cấp để được ứng vốn 06/18/14 28 VÍ DỤ VỀ BAO THANH TOÁN  Công ty Thiên Nam sản xuất... vốn 21 BAO THANH TOÁN # CHIẾT KHẤU HÓA ĐƠN  Ngân hàng quản lý sổ sách bán hàng cho Doanh nghiệp  Ngân hàng thu hộ tiền từ bên mua  Có thể áp dụng cả phương thức hạn mức hoặc từng lần  Quản lý bên mua hàng chặt chẽ hơn 06/18/14  Bên bán trực tiếp quản lý sổ sách bán hàng  Bên bán thu tiền từ bên mua  Thường áp dụng phương thức từng lần)  Thường không quản lý bên mua hàng 22 BAO THANH TOÁN QUỐC... CÁC KHOẢN PHẢI THU Doanh nghiệp cần chú ý các khoản phải thu không được bao thanh toán thường phát sinh từ  Hợp đồng mua, bán hàng hóa bị cấm  Các giao dịch, thỏa thuận bất hợp pháp  Các giao dịch, thỏa thuận đang có tranh chấp  Các hợp đồng bán hàng dưới hình thức ký gửi  Các hợp đồng mua, bán hàng có thời hạn thanh toán còn lại trên 180 ngày  Các hợp đồng liên quan đến các dự án thu tiền từng... bộ chứng từ chính xác 25 CÁC VÍ DỤ VỀ BAO THANH TOÁN • Trường hợp công ty thương mại - Công ty Nhật Nam là công ty gia đình điển hình, vốn nhỏ, làm đại lý cho công ty đồ hộp Hạ Long - Nhật Nam thường duy trì 3 tháng hàng tồn kho, được mua hàng chậm trả 30 ngày từ nhà cung cấp - Khách hàng của Nhật Nam là các cửa hàng bán lẻ và siêu thị, với phương thức thanh toán trả chậm từ 30 – 90 ngày - Nhật Nam... hàng cho 3 doanh nghiệp: Tổng công ty Chè VN; doanh nghiệp Thế Hệ Mới có quan hệ lâu với công ty; 1 công ty nhỏ vừa thành lập  DN A đề nghị bao thanh toán cho cả 3 bên mua trên  Cán bộ tín dụng sau khi xem xét đề nghị rà soát lại người mua; chấp nhận bao thanh toán cho 2 bên mua là TCTy Chè và Thế Hệ Mới  Dự kiến DN Đại Lợi cung cấp cho TCT Chè là 1 tỷ đồng  Dự kiến DN Đại Lợi cung cấp cho công ty . 06/18/14 1 C. BAO THANH TOÁN (FACTORING) 06/18/14 2 PHẦN 1 TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN 06/18/14 3 BAO THANH TOÁN – CÔNG CỤ TÀI TRỢ CÁC KHOẢN TRẢ CHẬM Bao thanh toán là hình thức cấp tín. ro 06/18/14 18 GIÁ BAO THANH TOÁN P = p btt x Gpt  P: phí nghiệp vụ bao thanh toán.  p btt : tỷ lệ phí dịch vụ bao thanh toán  Gpt : Giá trị khoản phải thu được bao thanh toán. C = L/30 x. dịch thanh toán tiền do chỉ phải thanh toán tập trung về một mối.  Không phải thực hiện các thủ tục phức tạp như các phương thức thanh toán quốc tế khác (D/C, Nhờ thu) 06/18/14 7 BAO THANH