Đang tải... (xem toàn văn)
Tìm hiều về trách nhiệm của công ty đại chúng theo luật chứng khoán tại công ty cổ phần vận tải Sonadezi, Tìm hiểu về công ty đại chúng, tìm hiểu về công bố thông tin của công ty đại chúng Tìm hiều về trách nhiệm của công ty đại chúng theo luật chứng khoán tại công ty cổ phần vận tải Sonadezi, Tìm hiểu về công ty đại chúng, tìm hiểu về công bố thông tin của công ty đại chúng
Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi MỤC LỤC MỤC LỤC MỞ ĐẦU II Mục đích nghiên cứu: III Đối tượng phạm vi nghiên cứu: .4 PHẦN II: NHỮNG NỘI DUNG LIÊN QUAN ĐẾN CÔNG TY ĐẠI CHÚNG THEO LUẬT CHỨNG KHỐN, CÁC NGHỊ ĐỊNH, THƠNG TƯ HƯỚNG DẪN 16 I Khái niệm công ty cổ phần đại chúng: (Điều 25, Chương III Luật chứng khoán) .16 II Hồ sơ công ty đại chúng: (Điều 26, Chương III Luật chứng khoán) 16 III Quyền nghĩa vụ công ty đại chúng: (Điều 27, Chương III Luật chứng khoán) 16 IV Nguyên tắc quản trị công ty: (Điều 28, Chương III Luật chứng khoán) 17 V Báo cáo sở hữu cổ đông lớn: (Điều 29, Chương III Luật chứng khốn) 17 VI Cơng ty đại chúng mua lại cổ phiếu mình: (Điều 30, Chương III Luật chứng khoán) 18 VII Thu hồi lợi nhuận giao dịch không công bằng: (Điều 31, Chương III Luật chứng khoán) 19 VIII Chào bán cổ phiếu cơng chúng: (Chương II Luật chứng khốn) 20 IX Chào mua công khai: (Điều 32, Chương III Luật chứng khốn; Thơng tư hướng dẫn số 194/2009/TT-BTC) 23 X Công bố thông tin công ty đại chúng: 28 XI Đăng ký, lưu ký chứng khoán: (Căn theo Quy chế đăng ký, lưu ký, bù trừ toán chứng khoán ban hành kèm theo Quyết định số 87/2007/QĐ-BTC ngày 22/10/2007 Bộ trưởng Bộ Tài chính) 33 XII Các quy định xử phạt vi phạm hành phủ liên quan đến cơng ty cổ phần đại chúng: (Căn theo Nghị định 85/2010/NĐ-CP ngày 02/8/2010 Chính phủ Về việc xử phạt vi phạm hành lĩnh vực chứng khốn thị trường chứng khoán) 39 PHẦN III: NHIỆM VỤ CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN VẬN TẢI SONADEZI TRONG QUẢN LÝ CỔ PHIẾU, CỔ ĐÔNG VÀ QUAN HỆ VỚI CƠ QUAN CHỨC NĂNG VẾ CHỨNG KHOÁN .47 I Đăng ký, Lưu ký Chứng khoán, mở tài khoản giao dịch Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi (Sonadezi Tjsc): .47 1.Thông tin giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán Sonadezi Tjsc: 47 Mẫu giấy chứng nhận sở hữu chứng khoán: 48 Thông tin thành viên Lưu ký (TVLK) Sonadezi Tjsc: .49 Thông tin sở hữu chứng khốn cổ đơng: 51 Thủ tục lưu ký chứng khoán FPTS: 51 Thủ tục mở tài khoản giao dịch chứng khoán FPTS: .53 II Thay đổi, điều chỉnh thông tin cổ đông, chuyển nhượng chứng khốn: 54 Quy trình thay đổi, điều chỉnh thông tin cổ đông: .54 Quy trình chuyển nhượng chứng khoán đại chúng chưa niêm yết: .57 III Công bố thông tin: 63 Công bố thông tin định kỳ: 63 Công bố thông tin bất thường thông tin khác: 66 Các rủi ro thường gặp biện pháp sử lý: 70 Công bố thông tin hệ thống IDS (Information Disclosure System): 71 Trang / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi PHẦN IV: CÁC ĐỀ XUẤT KIẾN NGHỊ .82 Trang / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi MỞ ĐẦU I Tính cấp thiết đề tài: Cơng ty cổ phần mơ hình kinh doanh điển hình kinh tế thị trường Trên giới, công ty cổ phần pháp luật công ty cổ phần có lịch sử phát triển hàng trăm năm Ở Việt Nam, điều kiện lịch sử xã hội định nên việc tổ chức vận hành cơng ty cổ phần cịn nhiều hạn chế Những năm gần đây, nước ta cố gắng xây dựng hồn thiện pháp luật cơng ty, có pháp luật cơng ty cổ phần Cụ thể, Quốc hội ban hành Luật doanh nghiệp năm 2005, Luật chứng khoán năm 2006, với hàng loạt Nghị định, Quy chế, Thông tư hướng dẫn để thi hành luật Đối với công ty cổ phần, đặc điểm phức tạp cấu trúc vốn cấu cổ đông, quản lý thường quy định chặt chẽ so với loại hình cơng ty khác Do đó, cương vị công ty cổ phần, để nắm vững Luật, Nghị định, Quy chế, Thông tư hướng dẫn liên quan đến cơng ty mình, thiết phải có q trình nghiên cứu kỹ lưỡng Ngồi ra, với việc công ty cổ phần, công khai thông tin nguyên tắc hoạt động thị trường chứng khốn Việc cơng bố thơng tin có ý nghĩa quan trọng việc đảm bảo trì thị trường hoạt động ổn định, có trật tự, thống cơng khai, đảm bảo quyền lợi cho đối tượng tham gia thị trường chứng khốn Cơng bố thơng tin phải đầy đủ, xác kịp thời theo quy định pháp luật việc công bố thông tin phải người đại diện theo pháp luật công ty người ủy quyền công bố thông tin thực Người đại diện theo pháp luật công ty phải chịu trách nhiệm nội dung thông tin người ủy quyền công bố thông tin công bố Nhằm đảm bảo việc thực công bố thông tin đầy đủ, xác kịp thời theo quy định pháp luật, đề tài hướng dẫn cách toán diện cho người công bố thông tin công ty cổ phần đại chúng thực quy trình cơng bố thơng tin cách hiệu Xuất phát từ thực tế đó, kiến thức lũy thời gian học tập, nghiên cứu trường thời gian tìm hiểu Cơng ty Cổ phần Vận tải Sonadezi, tơi giao đề tài: “Tìm hiều trách nhiệm Công ty Đại chúng theo luật Chứng khốn Cơng ty Cổ Phần Vận Tải Sonadezi” với hy vọng góp phần hỗ trợ Cơng ty việc quản lý, quan hệ với Cổ đông, quan chức theo quy định pháp luật nhằm mang lại lợi ích tốt cho bên II Mục đích nghiên cứu: Tìm hiểu tổng quan Cơng ty Cổ phần Vận Tải Sonadezi Nắm vững Luật, Nghị định, Quy chế, Thông tư hướng dẫn liên quan đến cơng ty cổ phần đại chúng Qua tổ chức chế quản lý công ty hiệu Đảm bảo người công bố thông tin cơng ty cổ phần đại chúng thực cơng bố thơng tin đầy đủ, xác kịp thời theo quy định pháp luật Trang / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi Duy trì mối quan hệ tốt đẹp với cổ đông, quan chức theo quy định pháp luật Hỗ trợ cổ đông việc chuyển nhượng cổ phiếu, thay đổi thông tin III Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Tổng quan Công ty Cổ phần Vận Tải Sonadezi Cổ đông, cổ phiếu Công ty Cổ Phần Vận Tải Sonadezi Luật doanh nghiệp năm 2005, Luật chứng khoán năm 2006, số nghị định, quy chế, thông tư hướng dẫn liên quan đến hai luật Phạm vi nghiên cứu: Hồ sơ sổ sách Công ty Cổ phần Vận Tải Sonadezi đến hết năm 2013 Các luật, nghị định, quy chế, thông tư hướng dẫn liên quan đến Công ty cổ phần đại chúng IV Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục tài liệu tham khảo, đề tài kết cấu thành phần sau: Phần : Quá trình hình thành phát triển, cấu tổ chức chế quản lý điều hành công ty cổ phần vận tải Sonadezi Phần 2: Những nội dung liên quan đến công ty đại chúng theo Luật chứng khốn, Nghị định, Thơng tư hướng dẫn Phần 3: Nhiệm vụ Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi quản lý cổ phiếu, cổ đông quan hệ với quan chức chứng khoán Phần 4: Các đề xuất kiến nghị V Cơ sở lý luận đề tài: Một số khái niệm: Doanh nghiệp: tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Kinh doanh: việc thực liên tục một, số tất công đoạn trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm cung ứng dịch vụ thị trường nhằm mục đích sinh lợi Trang / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Cơng ty Cổ phần Vận tải Sonadezi Góp vốn: việc đưa tài sản vào công ty để trở thành chủ sở hữu chủ sở hữu chung cơng ty Tài sản góp vốn tiền Việt Nam, ngoại tệ tự chuyển đổi, vàng, giá trị quyền sử dụng đất, giá trị quyền sở hữu trí tuệ, cơng nghệ, bí kỹ thuật, tài sản khác ghi Điều lệ công ty thành viên góp để tạo thành vốn cơng ty Vốn điều lệ: số vốn thành viên, cổ đơng góp cam kết góp thời hạn định ghi vào Điều lệ công ty Vốn pháp định: mức vốn tối thiểu phải có theo quy định pháp luật để thành lập doanh nghiệp Vốn có quyền biểu quyết: phần vốn góp cổ phần, theo người sở hữu có quyền biểu vấn đề thuộc thẩm quyền định Hội đồng thành viên Đại hội đồng cổ đông Công ty cổ phần: dạng pháp nhân có trách nhiệm hữu hạn, thành lập tồn độc lập chủ thể sở hữu Vốn cơng ty chia nhỏ thành phần gọi cổ phần phát hành huy động vốn tham gia nhà đầu tư thuộc thành phần kinh tế Tổ chức phát hành: tổ chức thực chào bán chứng khoán Cổ phần: phần vốn nhỏ công ty cổ phần Vốn điều lệ công ty cổ phần chia thành nhiều phần gọi cổ phần Chứng khoán: chứng xác nhận quyền lợi ích hợp pháp người sở hữu tài sản phần vốn tổ chức phát hành Chứng khoán thể hình thức chứng chỉ, bút tốn ghi sổ liệu điện tử, bao gồm loại sau đây: a) Cổ phiếu, trái phiếu, chứng quỹ; b) Quyền mua cổ phần, chứng quyền, quyền chọn mua, quyền chọn bán, hợp đồng tương lai, nhóm chứng khốn số chứng khốn; c) Hợp đồng góp vốn đầu tư; d) Các loại chứng khốn khác Bộ Tài quy định Cổ phiếu: loại chứng khoán xác nhận quyền lợi ích hợp pháp người sở hữu phần vốn cổ phần tổ chức phát hành Cổ phiếu phổ thông: loại cổ phiếu phổ biến loại cổ phiếu công ty cổ phần Các cổ đông sở hữu loại cổ phiếu quyền tự chuyển nhượng, có đầy đủ quyền biểu quyết định công ty Đại hội cổ đông hưởng cổ tức theo kết kinh doanh giá trị cổ phiếu họ nắm giữ Trang / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi Trái phiếu chuyển đổi: loại trái phiếu có khả chuyển đổi thành cổ phiếu công ty theo tỉ lệ công bố trước vào khoảng thời gian xác định trước Thành viên sáng lập: người góp vốn, tham gia xây dựng, thông qua ký tên vào Điều lệ công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh Cổ đông: người sở hữu cổ phần phát hành công ty cổ phần Cổ tức: khoản lợi nhuận ròng trả cho cổ phần tiền mặt tài sản khác từ nguồn lợi nhuận cịn lại cơng ty sau thực nghĩa vụ tài Cổ đơng sáng lập: cổ đông tham gia xây dựng, thông qua ký tên vào Điều lệ công ty cổ phần Cổ đông lớn: cổ đông sở hữu trực tiếp gián tiếp từ năm phần trăm trở lên số cổ phiếu có quyền biểu tổ chức phát hành Chào bán chứng khốn cơng chúng: việc chào bán chứng khoán theo phương thức sau đây: a) Thông qua phương tiện thông tin đại chúng, kể Internet; b) Chào bán chứng khoán cho từ trăm nhà đầu tư trở lên, khơng kể nhà đầu tư chứng khốn chun nghiệp; c) Chào bán cho số lượng nhà đầu tư khơng xác định Niêm yết chứng khốn : việc đưa chứng khốn có đủ điều kiện vào giao dịch Sở giao dịch chứng khoán Trung tâm giao dịch chứng khoán Lưu ký chứng khoán: việc nhận ký gửi, bảo quản, chuyển giao chứng khoán cho khách hàng, giúp khách hàng thực quyền liên quan đến sở hữu chứng khốn Cơng ty mẹ: Một công ty coi công ty mẹ công ty khác thuộc trường hợp sau đây: a) Sở hữu 50% vốn điều lệ tổng số cổ phần phổ thông phát hành cơng ty đó; b) Có quyền trực tiếp gián tiếp bổ nhiệm đa số tất thành viên Hội đồng quản trị, Giám đốc Tổng giám đốc cơng ty đó; c) Có quyền định việc sửa đổi, bổ sung Điều lệ cơng ty Trang / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi Cổ phần sở hữu nhà nước: cổ phần toán vốn ngân sách nhà nước nguồn vốn khác Nhà nước quan nhà nước tổ chức kinh tế làm đại diện chủ sở hữu Doanh nghiệp nhà nước: doanh nghiệp Nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ Chứng thư số công cộng: dạng chứng thư điện tử tổ chức cung cấp dịch vụ chứng thực chữ ký số công cộng cho quan, tổ chức, cá nhân sử dụng hoạt động công cộng Token: thiết bị đáp ứng tiêu chuẩn Bộ Thông tin Truyền thông để lưu trữ chứng thư số công cộng khóa bí mật người sử dụng Tài liệu tham khảo: Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005 Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 ngày 29 tháng 06 năm 2006 Luật số 62/2010/QH12 Sửa đổi bổ sung số điều Luật Chứng khốn Thơng tư số 194/2009/TT-BTC ngày 02 tháng 10 năm 2009 Bộ Tài Hướng dẫn chào mua công khai cổ phiếu công ty đại chúng, chứng quỹ quỹ đầu tư chứng khoán đại chúng dạng đóng Thơng tư số 52/2012/TT-BTC ngày 05 tháng 04 năm 2012 Bộ Tài hướng dẫn việc cơng bố thơng tin thị trường chứng khốn Thông tư số 121/2012/TT-BTC ngày 26 tháng 07 năm 2012 Bộ Tài Quy định quản trị công ty áp dụng cho công ty đại chúng Quyết định số 87/2007/QĐ-BTC ngày 22/10/2007 Bộ trưởng Bộ Tài việc ban hành Quy chế đăng ký, lưu ký, bù trừ toán chứng khoán Nghị định 85/2010/NĐ-CP ngày 02/8/2010 Chính phủ Về việc xử phạt vi phạm hành lĩnh vực chứng khốn thị trường chứng khốn Thơng tư 130/2012/TT-BTC ngày 10/8/2012 Bộ Tài việc Hướng dẫn việc mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ số trường hợp phát hành thêm cổ phiếu công ty đại chúng 10 Quyết định 56/QĐ-UBCK ngày 31/01/2013 Ủy ban Chứng khoán Nhà nước việc Ban hành quy chế chuyển quyền sở hữu chứng khoán công ty đại chúng Trang / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi đăng ký Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam chưa, không niêm yết, đăng ký giao dịch sở giao dịch chứng khoán 11 Quyết định 515/QĐ-UBCK UBCKNN ngày 25/6/2012 việc ban hành Quy trình thực công bố thông tin cổng thông tin điện tử UBCKNN báo cáo UBCKNN cho đối tượng tham gia thị trường chứng khoán 12 Quyết định 1078/QĐ-UBCK ngày 13/12/2012 UBCKNN việc sửa đổi, bổ sung Quyết định 515/QĐ-UBCK việc ban hành Quy trình thực cơng bố thơng tin cổng thơng tin điện tử UBCKNN cho đối tượng tham gia thị trường chứng khoán 13 Quyết định 563/QĐ-UBCK ngày 11/9/2013 Ủy ban Chứng khoán Nhà nước việc Ban hành Quy chế hướng dẫn công ty đại chúng sử dụng Hệ thống công bố thông tin Ủy ban Chứng khoán Nhà nước VI Các ký hiệu viết tắt đề tài: 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 BCTC : BKS: CBCNV CBTT: CLQ : CNTT CP: CTĐC CTNY Cty: CV DCCNY: ĐHĐCĐ: ĐKKD: FPTS: GĐ HĐQT: HĐSXKD: IDS: 20 KTT: 21 NSD 22 P.KHKD: Trang / 83 Báo cáo tài Ban kiểm sốt Cán cơng nhân viên Cơng bố thơng tin Có liên quan Cơng nghệ thơng tin Cổ phần Cơng ty đại chúng Công ty niêm yết Công ty Công việc Đại chúng chưa niêm yết Đại hội đồng cổ đông Đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần Chứng khoán FPT Giám đốc Hội đồng quản trị Hoạt động sản xuất kinh doanh Hệ thống tiếp nhận báo cáo công bố thông tin công ty đại chúng Kế tốn trưởng Người sử dụng Phịng kế hoạch kinh doanh Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 Trang / 83 P.KTVT: P.TCHC: P.TCKT: SGDCK: Sonadezi Tjsc: TCPH: TGĐ: TPCĐ TTCK: TTCKVN TTGDCK: TTLKCK: UBCKNN: VSD: XNQD: Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi Phòng kỹ thuật vật tư Phịng tổ chức hành Phịng tài kế tốn Sở giao dịch chứng khốn Cơng ty Cổ phần Vận tải Sonadezi Tổ chức phát hành Tổng giám đốc Trái phiếu chuyển đổi Thị trường chứng khoán Thị trường chứng khoán Việt Nam Trung tâm giao dịch chứng khoán Trung tâm Lưu ký hứng khoán Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước Trung tâm lưu ký chứng khốn Việt Nam Xí Nghiệp Quốc Doanh Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi PHẦN I: QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN, CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ ĐIỀU HÀNH HIỆN TẠI CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN VẬN TẢI SONADEZI I Thông tin chung: Tên công ty : CÔNG TY CỔ PHẦN VẬN TẢI SONADEZI Tên tiếng Anh: SONADEZI TRANSPORATION JOINT STOCK COMPANY Tên viết tắt : SONADEZI TJSC Logo : Mã chứng khoán: STJ Trụ sở : Số 994 Xa Lộ HàNội, P Bình Đa, Tp Biên Hòa, T Đồng Nai Vốn điều lệ : 42.000.000.000 VNĐ Điện thoại : (061) 38 38 191 - (061) 38 38 441 Fax : (061) 38 37 580 Email : vantaisonadezi@yahoo.com.vn Website : http://www.vantaisonadezi.com.vn Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số : 3600301244 Ngành nghề kinh doanh: - Vận tải hàng hoá, hành khách đường bộ, đường thủy - Vận tải hành khách công cộng - Kinh doanh khai thác cảng, kho bãi, xếp dỡ hàng hóa - Cho thuê văn phòng, nhà ở, xưởng sửa chữa, kho chứa hàng, mặt - Sản xuất, kinh doanh vật liệu xây dựng Khai thác khoáng sản - Sửa chữa phương tiện vận tải thủy, - Kinh doanh du lịch lữ hành nội địa Quốc tế Cho thuê phương tiện vận tải - Mua bán, XNK máy móc, thiết bị, vật tư, hố chất, phương tiện vận chuyển - Kinh doanh bất động sản, khu dân cư - Kinh doanh mua bán xăng dầu - Xây dựng kinh doanh dịch vụ bến xe, bãi đậu xe Trang 10 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi cơng ty kiểm tốn; kết điều chỉnh hồi tố Báo cáo tài (nếu có) Khi có thay đổi nhân chủ chốt cơng ty: TV.HĐQT, TV.BKS, GĐ (TGĐ), Phó GĐ (Phó TGĐ), GĐ Tài chính, KTT, TP.TCKT Có định khởi tố, án, định Tòa án TV.HĐQT, TV.BKS, GĐ/Phó GĐ (TGĐ/Phó TGĐ), GĐ Tài chính, KTT, TP.TCKT cơng ty; có định khởi tố, án, định Toà án liên quan đến hoạt động cơng ty; có kết luận quan thuế việc công ty vi phạm pháp luật thuế 10 Khi có thơng báo Tồ án thụ lý đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp 11 Quyết định vay phát hành trái phiếu có giá trị từ (30%) vốn chủ sở hữu trở lên tính BCTC năm gần kiểm toán BCTC bán niên gần sốt xét; Quyết định phát hành TPCĐ 12 Cơng ty nhận thay đổi nội dung liên quan đến Giấy phép hoạt động (GCNĐKKD, v.v…) 13 Khi có thay đổi số cổ phiếu có quyền biểu lưu hành tính thời điểm Cơng ty VSD cấp Giấy Chứng nhận đăng ký lưu ký bổ sung (Nguyên nhân thay đổi số cổ phiếu có quyền biểu lưu hành: phát hành thêm cổ phiếu, TPCĐ chuyển đổi thành cổ phiếu; mua, bán cổ phiếu quỹ, v.v ) 14 Khi xảy kiện có ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất, kinh doanh tình hình quản trị cơng ty 15 Khi nhận yêu cầu UBCKNN xảy kiện ảnh hưởng nghiêm trọng đến lợi ích hợp pháp nhà đầu tư có thơng tin liên quan đến công ty đại chúng ảnh hưởng lớn đến giá chứng khốn cần phải xác nhận thơng tin Trang 69 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi II CBTT 72h Quyết định việc thành lập, mua, bán giải thể công ty con, đầu tư khơng cịn đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết III CBTT khác Mẫu 07 -THQ Thông tin liên quan đến ngày đăng ký cuối thực quyền cho cổ đông hữu Ít 10 ngày làm việc trước ngày đăng ký cuối Các rủi ro thường gặp biện pháp sử lý: STT Đơn vị thực Rủi ro thường gặp Biện pháp khắc phục - Tham gia đầy đủ buổi tập huấn UBCK Hiểu chưa đầy đủ quy định CBTT - Tham gia đầy đủ buổi hội thảo đơn vị tư vấn CBTT - Thường xuyên trao đơn vị tư vấn CBTT - Nếu việc CBTT chậm so với thời hạn quy định CBTT khách quan chủ động tìm biện Người đại diện theo pháp khắc phục Trong trường hợp bất khả pháp luật / Người ủy quyền CBTT CBTT chậm so với thời hạn CBTT kháng chủ động làm cơng văn xin gia hạn thời hạn CBTT - Nếu việc CBTT chậm so với thời hạn quy định CBTT chủ quan, thường xuyên cập nhật để nắm rõ quy định thời hạn CBTT UBCKNN, VSD chưa - Đối với việc CBTT website: gửi mail cho nhận FPTS để đăng tải thông tin không đăng tải tài liệu cần CBTT Trang 70 / 83 - Đối với việc CBTT với UBCK, VSD: Chủ động liên hệ với chuyên viên phụ trách kiểm Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi tra thông tin CBTT trang web UBCKNN, VSD Bộ phận nghiệp vụ, tổ chức, cá nhân liệu khơng xác, có liên quan Lập báo cáo tài đầy đủ, kịp thời - Gửi báo cáo, tài liệu cho lãnh đạo phụ trách kiểm tra, xem xét nội dung trước CBTT - Thường xuyên trao đổi với Người phụ trách CBTT để nắm rõ thời hạn cần CBTT - Khi phát sinh nghiệp vụ ảnh hưởng Lãnh đạo phận đến hoạt động doanh nghiệp, Lãnh đạo nghiệp vụ/Cá nhân, tổ thời nội dung có phận nghiệp vụ/Cá nhân, tổ chức CLQ phải trao chức CLQ Không trao đổi kịp thể cần CBTT đổi với Người phụ trách CBTT để xác định việc CBTT có cần thực hay không Công bố thông tin hệ thống IDS (Information Disclosure System): Hiện nay, UBCKNN bắt buộc công ty đại chúng (bao gồm công ty vừa nhỏ chưa niêm yết) phải sử dụng hệ thống IDS để công bố thông tin IDS Hệ thống tiếp nhận báo cáo công bố thông tin công ty đại chúng UBCKNN, bao gồm: Trang “Hệ thống công bố thông tin IDS” cổng thông tin điện tử UBCKNN “phần mềm hỗ trợ công bố thông tin” IDS UBCKNN yêu cầu: - Công ty đại chúng phải thực cài đặt phần mềm hỗ trợ công bố thông tin UBCKNN cung cấp máy tính cơng ty để thực kết nối với hệ thống công bố thông tin (IDS) - Công ty đại chúng phải sử dụng phần mềm hỗ trợ công bố thông tin để khai báo thông tin sở công ty IDS sau cấp tài khoản cập nhật có thay đổi - Công ty đại chúng phải sử dụng tài khoản UBCKNN cấp chữ ký số công cộng để thực báo cáo công bố thông tin điện tử IDS 4.1 Quy trình cấp tài khoản sử dụng IDS: B1: Công ty đại chúng thực đăng ký tham gia sử dụng IDS theo mẫu, gửi tới UBCKNN (Cục Công nghệ thông tin (CNTT)) B2: Trường hợp phiếu đăng ký hợp lệ, UBCKNN (Cục CNTT) thông tin Phiếu đăng ký để thực tạo lập tài khoản (account) tiến hành phân quyền sử dụng IDS cho công ty đại chúng Trường hợp Phiếu đăng ký không hợp lệ UBCKNN (Cục CNTT) gửi thơng báo cho Cơng ty vịng ngày làm việc kể từ nhận Phiếu đăng ký Trang 71 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi B3: UBCKNN (Cục CNTT) gửi thông báo cung cấp cho công ty đại chúng Thông tin tài khoản sử dụng IDS tài liệu hướng dẫn bao gồm: “Hướng dẫn sử dụng IDS” đĩa CD-ROM cài đặt chương trình B4: Ngay sau nhận thông tin tài khoản Công ty đại chúng thực cài đặt Phần mềm thu thập báo cáo máy tính, thực kết nối, đổi mật tài khoản theo hướng dẫn Công ty đại chúng phải gửi xác nhận văn cài đặt sử dụng IDS theo mẫu gửi cho UBCKNN (Cục CNTT) Trong vòng 45 ngày kể từ ngày gửi thông tin tài khoản UBCKNN (Cục CNTT) không nhận Phiếu xác nhận sử dụng IDS công ty đại chúng, tài khoản tự động ngừng hoạt động 4.2 Quy trình gửi báo cáo CBTT IDS: B1: Chuẩn bị (soạn thảo) báo cáo gửi lên UBCKNN Người sử dụng vào thư mục C:\Client_Map máy cài đặt phần mềm thu nhận liệu báo cáo để lấy file excel biểu mẫu báo cáo nhập thơng tin cho báo cáo Ví dụ 1: Trang 72 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi Chú ý: - Khi gửi báo cáo lên UBCKNN NSD phải đóng file excel liệu lại - NSD phép thay đổi tên file excel biểu mẫu sau: Giữ nguyên tên file ban đầu+nối thêm phần phía sau, khơng thay đổi phần mở rộng tên file Trang 73 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi - Khi nhập liệu file excel biểu mẫu khơng phép để dịng trống với biểu mẫu dạng cột, có dịng trống phía phải xóa dịng cách chọn chuột phải dịng chọn Delete Ví dụ 2: biểu mẫu dạng cột - Với biểu mẫu nhập dạng không phép để ô trống dạng số nhập mặc định Ví dụ 3: Biểu mẫu nhập dạng ô Trang 74 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi - Biểu mẫu nhập dạng có quy định màu: Ví dụ 4: Trang 75 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi Ơ mầu vàng nhập liệu số âm số dương phải đặt cặp dấu mở đóng ngoặc đơn Ví dụ NSD nhập -1234 (1234) Ơ mầu ghi nhạt nhập liệu dạng số nguyên, chuỗi ký tự Ơ mầu ghi đậm cơng thức tính tốn, NSD khơng nhập liệu B2: Đăng nhập vào phần mềm thu nhận liệu báo cáo tài khoản cấp Trang 76 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi B3: Chọn menu Lựa chọnGửi báo cáo lên SSC, xuất hình Gửi tin cơng bố lên UBCKNN sau: Màn hình gửi liệu báo cáo từ cơng ty đại chúng lên UBCKNN Trên hình Gửi tin công bố lên UBCKNN, NSD lưu ý số điểm sau đây: - Trường Loại báo cáo: Phần mềm hiển thị danh sách loại báo cáo có hiệu lực hệ thống Công bố thông tin Hiện có 50 mẫu biểu báo cáo - Trường Kiểu báo cáo: Hệ thống mặc định Tạo - Lý thay hủy: Với kiểu báo cáo Thay hủy text chuyển sang trạng thái available bắt buộc NSD phải nhập lý gửi báo cáo thay báo cáo hủy - Trạng thái chương trình: Ơ hiển thị trạng thái lỗi tương ứng báo cáo sau bấm nút gửi báo cáo lên UBCKNN B4: Tại hình Gửi tin cơng bố lên UBCKNN, NSD thực thao tác sau Trang 77 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 - Nhập ô liệu mô tả - Tại trường File tin, NSD bấm nút liệu báo cáo gửi lên UBCKNN Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi , chọn đường dẫn đến file Ví dụ: o Chú Nếu bấm ý: NSD nút xóa đường dẫn đến file báo cáo NSD chọn trước - Tại trường Đính kèm (bắt buộc đính kèm file vào báo cáo): o NSD bấm nút để chọn đường dẫn đến file đính kèm theo báo cáo gửi lên UBCKNN o Chú ý NSD bấm nút cạnh trường Đính kèm để xóa đường dẫn đến file đính kèm NSD chọn trước Kết sau đính kèm file sau: Trang 78 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi B5: Sau chọn xong tiêu báo cần gửi, NSD bấm chí cáo nút để gửi liệu báo cáo lên UBCKNN B6: Tiến hành ký số báo cáo - Nếu liệu báo cáo chuẩn liệu báo cáo gửi lên UBCKNN thành công hiển thị thông báo thành công cho NSD Và hiển thị thông báo thành cơng trạng thái chương trình Trang 79 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi - Đồng thời hệ thống có email tự động gửi vào địa email công ty đăng ký với UBCKNN thông báo UBCKNN nhận báo cáo công ty gửi lên vào ngày/tháng/năm:giờ/phút - Nếu liệu báo cáo khơng chuẩn hệ thống trả thông báo lỗi tương ứng ô Trạng thái chương trình NSD kiểm tra lại liệu file báo cáo thực lại từ B1 Trang 80 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi B7: Kiểm tra hộp thư email công ty để nhận thông báo gửi báo cáo thành công từ IDS Trang 81 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi PHẦN IV: CÁC ĐỀ XUẤT KIẾN NGHỊ Công ty Cổ Phần Vận Tải Sonadezi nhìn chung đảm bảo tốt vai trị cương vị cơng ty đại chúng mối quan hệ với cổ đông, quan chức chứng khoán Cty thường xuyên cập nhật, nghiên cứu nắm vững Luật, Nghị định, Quy chế, Thông tư hướng dẫn liên quan đến cơng ty đại chúng Trên tảng đó, Cty có chế quản lý chặt chẽ, bảo đảm hài hịa lợi ích bên Về nhiệm vụ hỗ trợ cổ đơng chuyển nhượng chứng khốn STJ thay đổi thông tin cổ đông, Cty thực tốt Mọi thủ tục lưu ký chứng khoán, mở tài khoản giao dịch chứng khoán,… phía Cty thực hồn tồn, cổ đơng phải cung cấp thông tin cá nhân ký tên Được hỗ trợ tư vấn tận tình FPTS, Cty thực tốt nhiệm vụ công bố thông tin, đảm bảo cơng bố thơng tin đầy đủ, xác kịp thời theo quy định pháp luật Cty nhanh chóng cập nhật đăng ký hệ thống công bố thông tin qua IDS mà UBCKNN xây dựng nhằm giảm thiểu nhiều khó khăn, tránh chậm trễ việc công bố thông tin thị trường Tuy nhiên, việc công bố thông tin Cty chưa quan tâm mức, chưa có quy trình cụ thể việc cơng bố thơng tin đẫn đến có sai xót việc cơng bố thơng tin, khó quy trách nhiệm cụ thể Lãnh đạo phận nghiệp vụ, cá nhân tổ thức có liên quan khơng trao đổi kịp thời nội dung cần cơng bố thơng tin Khơng có phận chun trách cơng bố thơng tin, chưa cập nhật đầy đủ IDS, cụ thể Cty chưa cập nhật thông tin chung Cty vào hệ thồng IDS, thông tin Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban lanh đạo danh sách cổ đông lớn chưa cập nhật Trên sở đó, thân tơi có vài đề xuất kiến nghị sau: - Công ty cần ban hành quy trình cụ thể cơng bố thơng tin, nêu rõ quyền hạn, trách nhiệm phận, phận phải nắm vững thông tin cần công bố liên quan đến phận mình, từ phối hợp tốt với người công bố thông tin tránh rủi ro công bố thông tin chậm so với thời hạn công bố thông tin - Hiện nay, Cty chưa công bố thông tin qua hệ thống IDS chưa quan tâm mức Cty, IDS lại hệ thống mà UBCKNN bắt buộc phải sử dụng để CBTT Vậy nên, Cty cần nhanh chóng cập nhật thơng tin chung Cty, thông tin Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban lanh đạo danh sách cổ đông lớn vào hệ thống IDS theo yêu cẩu UBCKNN, sau này, cần có phận chuyên trách công bố thông tin qua hệ thống IDS Thường xuyên trao đổi, giữ mối quan hệ với đơn vị tư vấn công bố thông tin FPTS … Trang 82 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT Đề tài tập năm 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi - Tiếp tục phát huy mạnh mẽ nưa mặt làm cương vị Cơng ty Cổ phần Đại chúng Cần nắm vững Luật, Nghị định, Quy chế, Thông tư hướng dẫn liên quan đến công ty đại chúng đặc biệt vấn đề công bố thơng tin tránh sai phạm khơng đáng có oOo Trang 83 / 83 Thực hiện: NGUYỄN TRỌNG THÀNH – P.TCKT ... hiểu Cơng ty Cổ phần Vận tải Sonadezi, giao đề tài: “Tìm hiều trách nhiệm Cơng ty Đại chúng theo luật Chứng khốn Cơng ty Cổ Phần Vận Tải Sonadezi? ?? với hy vọng góp phần hỗ trợ Công ty việc quản... tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Tổng quan Công ty Cổ phần Vận Tải Sonadezi Cổ đông, cổ phiếu Công ty Cổ Phần Vận Tải Sonadezi Luật doanh nghiệp năm 2005, Luật chứng khoán năm 2006,... 2014 Công ty Cổ phần Vận tải Sonadezi PHẦN III: NHIỆM VỤ CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN VẬN TẢI SONADEZI TRONG QUẢN LÝ CỔ PHIẾU, CỔ ĐÔNG VÀ QUAN HỆ VỚI CƠ QUAN CHỨC NĂNG VẾ CHỨNG KHOÁN I Đăng ký, Lưu ký Chứng