Lời nói đầu 1/ Tính cấp thiết đề tài: Từ thực công đổi đến nay, lĩnh vực hoạt động Ngân hàng trở nên sôi động nhạy cảm hết Hoạt động Ngân hàng có nhiều tác động trực tiếp to lớn đến nhiều mặt đời sống kinh tế - xà hội, đến ổn định tăng trởng kinh tế đất nớc Mặc dù năm qua, hệ thống Ngân hàng đà phát triển nhanh loại hình nghiệp vụ kinh doanh, góp phần đắc lực cho công xây dựng, phát triển kinh tế đòi hỏi hội nhập khu vực, quốc tế Nhng bên cạnh thành tựu đạt đợc hoạt động Ngân hàng thời gian gần bộc lộ nhiều tồn tại, yếu bất cập so với yêu cầu đặt Những tồn tại, yếu bất cập đó, bên cạnh nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan thân Ngân hàng thơng mại, có nguyên nhân thuộc vai trò quản lý Ngân hàng Nhà nớc lĩnh vực Ngân hàng, tổ chøc tra, mét thiÕt chÕ quan träng, mét c«ng cụ đắc lực cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nớc, thực chức tham gia giám sát hoạt động Ngân hàng thơng mại tồn yếu bất cập Tất điều đà đặt vấn đề vô to lớn xúc phức tạp cho tra Ngân hàng Nhà nớc việc thực chức tra giám sát việc hoạt động Ngân hàng thơng mại, nhằm đa hoạt động Ngân hàng thơng mại kinh doanh an toàn, có hiệu pháp luật, phòng ngừa rủi ro hoạt động, hạn chế tiêu cực, giữ đợc chữ tín khách hàng Là cán Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc địa phơng, có nhiều trăn trở ý thức trách nhiệm với thịnh, suy hệ thống Ngân hàng Việt nam Tôi mạnh dạn chọn đề tài Tăng cờng hoạt động tra giám sát Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại địa bàn tỉnh Nghệ An mong muốn góp phần nhỏ bé việc luận giải nguyên nhân, từ đề giải pháp khắc phục hạn chế để hoạt động tra giám sát Ngân hàng ngày hoàn thiện có hiệu lực cao 2/ Mục đích nghiên cứu: Hoạt động Ngân hàng mang tính đặc thù riêng so với ngành, hoạt động Ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro có liên quan đến nhiều ngành, nghề tác động lớn đến kinh tế Do nghiên cứu Ngân hàng không mục đích góp phần làm ổn định tiền tệ tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế phát triển Nghiên cứu công tác tra góc nhiều góc độ công tác quản lý Ngân hàng thơng mại vấn đề quan trọng để củng cố hoàn thiện nghiệp vụ Ngân hàng, xây dựng đờng lối, sách đắn, hợp lý đa hoạt động Ngân hàng ngày chuẩn mực hơn, hớng phát triển nh Ngân hàng phát triển giới Trên địa bàn Nghệ An nh tỉnh khác, hệ thống Ngân hàng phát triển mạnh mẽ, Ngân hàng thơng mại cổ phần, mạng lới ngân hàng phát triển nhanh nhng nhiều bất cập, hoạt động nhiều sai phạm, công tác tra cần phải phát huy hết khả nhằm củng cố Ngân hàng thơng mại để góp phần đa Ngân hàng thơng mại hoạt động có hiệu 3/ Đối tợng phạm vi nghiên cứu: - Đối tợng nghiên cứu luận văn hoạt động tra Ngân hàng Nhà nớc với Ngân hàng thơng mại - Phạm vi nghiên cứu tập trung giới hạn chủ yếu đến hoạt động tra với Ngân hàng thơng mại nhà nớc địa bàn tỉnh Nghệ An, có tính đến kinh nghiệm tổ chức hoạt động tra Ngân hàng nớc Ngân hàng Trung ơng 4/ Phơng pháp nghiên cứu: Đề tài sử dụng phơng pháp vật biện chứng, vật lịch sử, suy luận logic kết hợp với phơng pháp khác nh so sánh, phân tích, đánh giá Đặc biệt nghiên cứu thực tiễn hoạt động tra Ngân hàng thơng mại để đạt đợc mục đích nghiên cứu 5/ Những đóng góp luận văn: - Làm rõ chức quản lý nhà nớc tra Ngân hàng tổ chức tín dụng, đặc biệt Ngân hàng thơng mại - Giới thiệu kinh nghiệm tra Ngân hàng số nớc giới - Phân tích thực trạng hoạt động tra Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại địa bàn tỉnh Nghệ An Đánh giá thành công, hạn chế Tìm nguyên nhân giải pháp nâng cao hiệu lực tra Ngân hàng thơng mại địa bàn tỉnh 6/ Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chơng: Chơng 1: Những vấn đề tra Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng hoạt động tra Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại địa bàn tỉnh Nghệ An Chơng 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tra Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại địa bàn tỉnh Nghệ An Chơng Những vấn đề tra ngân hàng nhà nớc ngân hàng thơng mại 1.1- Chức vai trò Ngân hàng nhà nớc: Will Rogers đà tổng kết phát minh lớn loài ngời nh sau: từ thời gian bắt đầu đà có ba phát minh lớn: Lửa, Bánh xe Ngân hàng Trung ơng (21) Điều cho ta thấy tầm quan trọng Ngân hàng Trung ơng tiến trình phát triển kinh tế giới Ngân hàng Trung ơng đời yêu cầu phát triển hệ thống ngân hàng lịch sử, tất yếu khách quan hoạt động kinh doanh tiền tệ phát triển, trình chuyển hoá Ngân hàng thơng mại (NHTM) thành ngân hàng Trung ơng Việt nam, Ngân hàng Nhà nớc đóng vai trò nh Ngân hàng Trung ơng nớc Vì vậy, để thống nhất, từ luận văn dùng thuật ngữ Ngân hàng Nhà nớc viết tắt NHNN 1.1.1- Chức NHNN: Nhiệm vụ NHNN kiểm soát phạm vi nớc việc cung ứng tiền tệ, giám sát hoạt động hệ thống Ngân hàng nhằm ổn định giá trị đồng tiền, góp phần bảo đảm an toàn hoạt động Ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng, thúc đẩy phát triển kinh tế-xà hội đất nớc Để thực nhiệm vụ đó, NHNN có chức chủ yếu sau: - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan ngang Bộ Chính phủ, Ngân hàng Trung ương nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam NHNN thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng; ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng ngân hàng làm dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ - Hoạt động Ngân hàng Nhà nước nhằm mục tiêu ổn định giá trị đồng tiền; bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng; bảo đảm vận hành an toàn, hiệu hệ thống toán; thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng XHCN - Nhiệm vụ NHNN bao gồm: Tham gia xây dựng chiến lược kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội Nhà nước; Xây dựng chiến lược phát triển ngành ngân hàng trình cấp có thẩm quyền phê duyệt tổ chức thực hiện; Xây dựng dự án luật, pháp lệnh dự án khác tiền tệ hoạt động ngân hàng theo phân cơng Chính phủ; Chủ trì, phối hợp với quan nhà nước xây dựng trình quan nhà nước có thẩm quyền ban hành ban hành theo thẩm quyền văn quy phạm pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng; tuyên truyền, phổ biến kiểm tra văn quy phạm pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng; Xây dựng sách tiền tệ quốc gia thời kỳ trình Chính phủ phê duyệt tổ chức thực hiện; Chủ động điều hành cơng cụ sách tiền tệ, biện pháp khác để thực sách tiền tệ quốc gia; Tổ chức hệ thống thống kê, dự báo tiền tệ, ngân hàng; công khai thông tin tiền tệ, ngân hàng; Tổ chức in, đúc, bảo quản, vận chuyển tiền giấy, tiền kim loại; thực nghiệp vụ phát hành, thu hồi, thay tiêu huỷ tiền giấy, tiền kim loại; Cấp, thu hồi giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng, giấy phép mở hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, giấy phép mở hoạt động văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngoài, tổ chức nước khác hoạt động lĩnh vực ngân hàng; cấp, thu hồi giấy phép cung ứng dịch vụ tốn cho tổ chức khơng phải ngân hàng; cấp, thu hồi giấy phép cung ứng dịch vụ thơng tin tín dụng cho tổ chức; định việc giải thể, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập mua lại tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật; Thanh tra, giám sát ngân hàng; xử lý vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật; Chủ trì, phối hợp với quan hữu quan xây dựng sách, kế hoạch phòng, chống rửa tiền tổ chức thực hiện; Chủ trì lập, theo dõi phân tích kết thực cán cân toán quốc tế; Tổ chức hệ thống toán qua ngân hàng, cung ứng dịch vụ toán cho ngân hàng tổ chức khác làm dịch vụ toán; quản lý, giám sát hoạt động toán qua ngân hàng; tham gia tổ chức giám sát vận hành hệ thống toán kinh tế; Quản lý ngoại hối hoạt động ngoại hối; Quản lý Dự trữ ngoại hối Nhà nước; Quản lý việc vay, trả nợ, cho vay thu hồi nợ nước theo quy định pháp luật; Đàm phán, ký kết, gia nhập điều ước quốc tế tiền tệ hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật; Tổ chức thực hợp tác quốc tế lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng; Đại diện cho Nhà nước tổ chức tiền tệ ngân hàng quốc tế; Tổ chức hệ thống thơng tin tín dụng cung ứng dịch vụ thơng tin tín dụng; thực chức quản lý nhà nước tổ chức hoạt động thông tin tín dụng; Làm đại lý thực dịch vụ ngân hàng cho Kho bạc Nhà nước; Tham gia với Bộ Tài tiêu phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Chính phủ bảo lãnh; Quản lý nhà nước bảo hiểm tiền gửi; Tổ chức bồi dưỡng nghiệp vụ ngân hàng; nghiên cứu, ứng dụng khoa học công nghệ ngân hàng; Thực nhiệm vụ quyền hạn khác theo quy định pháp luật 1.1.2- Vai trß cđa NHNN: Đợc nắm tay công cụ quan trọng điều hành kinh tế vĩ mô nhà nớc sách tiền tệ, NHNN đóng vai trò quan chủ quản việc xây dựng tổ chức thực sách tiền tệ quốc gia, tạo lập mối liên kết chặt chẽ đồng sách tiền tệ với sách kinh tế, đảm bảo cho sách tiền tệ đợc thực mối quan hệ tơng hỗ với sách kinh tế, với sách tài quốc gia Gắn liền với việc thực vai trò truyền thống độc quyền phát hành tiền, NHNN áp dụng biện pháp kiểm soát điều tiết khối lợng tiền cung ứng thông qua thị trờng tiền tệ hoạt động tổ chức tài nhằm tác động đến mặt giá cả, bao gồm giá hàng hoá tỷ giá hối đoái đồng tệ, qua điều chỉnh kích thích tăng trởng kinh tế theo mục tiêu Thực quản lý điều khiển hệ thống tài quốc gia NHNN quan thi hành luật nhà nớc tiền tệ, tín dụng, ngân hàng ban hành văn hớng dẫn thi hành luật đó; đóng vai trò quan chủ quản việc ban hành quy chế tổ chức hoạt động, chế nghiệp vụ hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng, toán, ngoại hối để vận hành hệ thống tài tín dụng hoạt động khuôn khổ pháp luật theo chế độ thống nhất, tạo môi trờng pháp lý điều kiện thuận lợi cho tổ chức tài tín dụng hoạt động cách động có hiệu quả, cạnh tranh để tồn phát triển Trong quan hƯ kinh tÕ - tiỊn tƯ qc tÕ, NHNN ngời đóng vai trò hớng dẫn, đạo tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng quan hệ kinh doanh ngân hàng thị trờng quốc tế, phát triển dịch vụ toán dịch vụ tài quốc tế nhằm phục vụ đắc lực cho việc thực chiến lợc kinh tế mở, phục vụ cho việc phát triển đầu t, thơng mại Trong kinh tế đại, NHNN quan nhà nớc có vai trò chủ yếu việc khai thác nguồn tài sẵn cã nỊn kinh tÕ, t¹o ngn vèn ë nớc thu hút nguồn vốn từ nớc ngoµi, cïng víi ngn vèn níc phơc vơ cho nhu cầu phát triển kinh tế Với t cách quan quản lý vĩ mô, NHNN có vai trò v« cïng quan träng viƯc theo dâi, - kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng, áp dụng biện pháp có hiệu lực để đảm bảo cho toàn hệ thống ngân hàng hoạt động theo kỉ cơng pháp luật, chấp hành nghiêm túc quy định NHNN, quy định dự trữ bắt buộc, hệ số an toàn đảm bảo khả toán, quy định tỷ lệ huy động vốn cho vay Bảo vệ quyền lợi ngời gửi tiền, quyền lợi quốc gia, đảm bảo cho hoạt động toàn hệ thống an toàn, ổn định hiệu 1.2- Hoạt động tra NHNN NHTM: 1.2.1- Sự cần thiết khách quan hoạt động tra Ngân hàng thơng mại: 1.2.1.1- Sự cần thiết công tác tra hoạt động quản lý nhà nớc: Nh đà biết, lịch sử hình thành phát triĨn cđa x· héi loµi ngêi, nhµ níc xt hiƯn cïng víi sù xt hiƯn cđa giai cÊp nh»m b¶o vệ quyền lợi cho giai cấp thống trị Để làm tốt chức quản lý, nhà nớc phải sử dụng công cụ lĩnh vực, tra công cụ đắc lực Nh vậy, tra phạm trù lịch sử, gắn liền với nhà nớc công cụ phục vụ cho giai cấp thống trị xà hội Tuy tên gọi hình thức tổ chức có khác nhau, nhng tra công cụ để nhà nớc kiểm tra, kiểm soát hoạt động kinh tế công tác quản lý xà hội Trong lịch sử nớc ta, công tác tra đà có từ thời xa xa đợc quan tâm thích đáng Các triều đại phong kiến có quan tra chuyên trách với tên gọi "ngự sử đài", cán tra Quan ngự sử Sau cách mạng tháng 8/1945, công việc bộn bề nhng Hồ Chủ Tịch đà sớm nhận rõ đợc tầm quan trọng công cụ tra với sắc lệnh số 64/SL ngày 23-11-1945 thành lập ban tra đặc biệt để sớm quản lý đất nớc vào kỷ cơng Năm 1990, Pháp lệnh Thanh tra đợc ban hành đà thể bớc tiến quản lý pháp lt vỊ tra §Õn 15/6/2004 Lt Thanh tra chÝnh thức đợc Quốc hội thông qua trở thành quy chuẩn cho hoạt động tra, điều tiếp tục khẳng định tra chức thiết yếu quan quản lý nhà nớc Trong kinh tế đại, tra ba yếu tố cấu thành lÃnh đạo nhà nớc, ®ã lµ: ban hµnh quy chÕ; tỉ chøc thùc hiƯn quy chÕ; vµ tra, kiĨm tra viƯc thùc hiƯn quy chế Nh vậy, tra khâu trình quản lý nhà nớc mà thiếu trình quản lý tất yếu bất thành Về nguyên tắc, hoạt động tra tuân theo pháp luật, đảm bảo xác, khách quan, công khai, dân chủ, kịp thời Mặt khác, hoạt động tra phải gắn bó cách hữu với quan quản lý nhà n ớc quan quản lý đứng hiệu lực tra có đợc Đồng thời, thông qua hoạt động tra có tác dụng giúp cho quan quản lý kiểm tra tính đắn định quản lý, góp phần hoàn thiện chế sách, khắc phục sơ hở, yếu quản lý, giữ vững kỷ cơng pháp luật, đảm bảo lợi ích nhà nớc quyền lợi hợp pháp công dân Trong thực tiễn công tác quản lý, khái niệm thuật ngữ: tra, kiểm tra, kiểm soát giám sát đợc sử dụng hàng ngày Tuy nhiên, chúng có điểm giống khác cần phân biệt rõ: - Thanh tra đến tận nơi xem xét việc, thực kiểm tra hoạt động kinh tế-xà hội nhằm đa hoạt động theo định hớng quy trình, quy phạm đà đợc xác định văn quản lý nhà nớc nghiệp vụ quản lý kinh tế Thanh tra mang t cách nhà nớc - Kiểm tra, kiểm soát việc xem xét để phát ngăn chặn kịp thời hành vi, hoạt động trái quy định - Giám sát việc trông nom, theo dõi kiểm tra xem có thực điều quy định hay không Qua khái niệm trên, thấy đặc thù chung hoạt động việc xem xét trình chấp hành, thực thị, nghị quyết, quy chế định quản lý có nghiêm túc, kịp thời, hay có vớng mắc không Tuy nhiên, loại hình hoạt động có khác biệt, chẳng hạn: + Thanh tra việc tổ chức kiểm tra từ bên đối tợng bị kiểm tra, hoạt động quan quản lý cấp đối tợng, kiểm tra nhiều thân đơn vị thực + Hoạt động kiểm tra quan bên thờng kết thúc nhận xét, lời khuyên tra kết thúc văn kết luận, đánh giá thực trạng, xác định nguyên nhân, quy rõ trách nhiệm có kiến nghị xử lý Kết luận đánh giá tra kết luận thức ngời đại diện cho nhà nớc + Ngời thực tra phải có "t cách pháp lý" khác với ngời thực kiểm tra, kiểm soát nhằm đảm bảo cho công tác tra thực thi tuân thủ pháp luật, để ngời cán tiến hành tra phát huy hết quyền với đối tợng bị tra cần thiết 1.2.1.2- Sự cần thiết hoạt động tra NHNN NHTM Ngân hàng ngành kinh doanh đặc thù kinh tế hàng hoá, hoạt động Ngân hàng có tính dây truyền ảnh hởng đến tất lĩnh vực hoạt động kinh tế quốc dân Bởi Ngân hàng trung gian, cầu nối ngời gửi tiền ngời cần vay tiền Đây quan hệ quan trọng gắn bó chặt chẽ với trình hoạt động Về phơng diện hệ thống tài quốc gia Ngân hàng khâu trọng yếu Vì vậy, Ngân hàng tính ổn định ảnh hởng đến khâu khác làm cho toàn hệ thống tài bị ảnh hởng theo Về phơng diện kinh doanh, hoạt động ngân hàng khác hẳn với ngành nghề khác hoạt động "nguy hiểm" phải huy động đợc vốn có nguồn vay Vì vậy, NHTM không gây dựng giữ đợc uy tín với khách hàng, không xây dựng thờng xuyên tra, giám sát NHTM việc tuân thủ pháp luật, quy chế huy động vốn đầu t hoạt động NHTM với rủi ro lớn bên nguồn vốn sử dụng vốn đẩy ngân hàng đến chỗ vỡ nợ Mà NHTM bị vỡ nợ dễ dàng kéo theo đổ vỡ NHTM khác Bên cạnh đó, thực tế, có phận cán cha quen với tác phong làm việc theo kỷ cơng pháp luật, ý thức chấp hành luật pháp yếu, tìm cách vận dụng kẽ hở, điểm cha chặt chẽ, cha đồng pháp luật sách để mu lợi cho cá nhân, gây ảnh hởng xấu đến lợi ích uy tín nhà nớc, ngành Những vấn đề khiến cho hoạt động ngân hàng gặp phải hàng loạt rủi ro, đặc biệt phải kể đến rủi ro khoản rủi ro tín dụng Chính vậy, để giữ vững tính chất an toàn, vững cho NHTM, quan nhà nớc, tổ chức kinh tế - xà hội cá nhân có hoạt động ngân hàng tuân thủ pháp luật tiền tệ, tín dụng, ngoại hối, toán nhằm hạn chế rủi ro, bảo vệ an toàn tài sản cho khách hàng, tạo lòng tin cho ngời gửi tiền, góp phần giữ ổn định tài chính-tiền tệ quốc gia tổ chức hoạt động tra NHNN hoạt động ngân hàng cần thiết quan trọng Mục đích tra ngân hàng nhm gúp phn đảm bảo phát triển an toàn, lành mạnh hệ thống tổ chức tín dụng hệ thống tài chính; bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền khách hàng tổ chức tín dụng; trì nâng cao lịng tin cơng chúng hệ thống tổ chức tín dụng; đảm bảo việc chấp hành sách, pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng; góp phần nâng cao hiệu hiệu lực quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hng 1.2.2- Nội dung hoạt động tra NHNN NHTM: Nội dung tra Ngân hàng Nhà nớc tất mặt hoạt động cđa NHTM, tËp trung vµo mét sè lÜnh vùc chÝnh sau: - Thanh tra việc chấp hành pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, việc thực quy định giấy phép thành lập hoạt động, giấy phép hoạt động ngân hàng đối tượng tra ngõn hng 10 mại tất chi nhánh Ngân hàng thơng mại địa bàn cần thiết; để tra nắm đợc tình hình tổng quát ngân hàng thơng mại trớc tổ chức tra chỗ Những lý đà làm giảm tính u việt hiệu công tác giám sát từ xa thời gian qua Vì mà công tác giám sát từ xa nhiều lúc cha đợc coi trọng mức: tra chi nhánh cha có cán vận hành phân tích giám sát chuyên trách Kĩ phân tích cha sâu cha dành thời gian thích đáng cho công tác phân tích giám sát từ xa Đặc biệt thời kỳ "cao điểm" tra chỗ, cán - tra viên chi nhánh huy động vào đoàn tra công tác giám sát phân tích giám sát cha đợc trọng b, Những hạn chế công tác tra chỗ: Hoạt động tra chỗ năm gần liên tục đổi hoàn thiện quy trình nghiệp vụ, phơng pháp tra - kiĨm so¸t, néi dung tra Tõ viƯc tỉ chức tra đợt theo diện rộng chuyển sang chủ động giao trách nhiệm tra - giám sát thờng xuyên ngân hàng thơng mại cho Thanh tra Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh, thành phố, đến vừa tra theo yêu cầu bắt buộc tra Trung ơng, kết hợp với chủ động cđa Thanh tra chi nh¸nh Néi dung tra tríc dừng mức báo cáo, nêu việc đến đà yêu cầu cụ thể, xác định rõ tồn tại, yếu nguyên nhân nó, từ ®ã cã kiÕn nghÞ xư lý ®óng ngêi, ®óng viƯc Qua tra, vai trò, trách nhiệm cán quản lý cấp đà đợc đề cập đến Ngời cán quản lý có trách nhiệm trớc khuyết điểm, tồn cán thuộc quyền quản lý để từ có biện pháp chấn chỉnh xử lý kịp thời Mặc dù vậy, công tác tra chỗ tra NHNN tỉnh Nghệ An bộc lộ không tồn tại, yếu Thể số mặt chủ yếu sau: Một là, hoạt động tra chỗ cha tuân thủ nghiêm ngặt theo quy trình Một số bớc tiến hành tra cha đợc thực thực cha bản, chặt chẽ nh: có đoàn đoàn viên cha lập kế hoạch tra để trởng đoàn phê duyệt; việc lập biên làm việc trình tra nhiều cha thực cha chặt chẽ nên nhiều thông qua kết luận tra 54 điểm cha trí bị đối tợng tra phủ nhận làm hạn chế kết tra Hai là, nhìn chung đề cơng tra rộng thời gian hạn hẹp, lực lợng cán mỏng Trớc tra Ngân hàng Nhà nớc Việt nam thờng xây dựng đề cơng tra với quy định nghiêm ngặt nội dung, thời gian tiến hành với nhiều mẫu biểu dài không thiết thực Điều đà hạn chế chủ động, sáng tạo tra chi nhánh Gần đây, tra NHNN Trung ơng xây dựng đề cơng khung, chi nhánh chủ động vào tình hình hoạt động ngân hàng thơng mại, vào điều kiện cụ thể để định nội dung đề cơng tra Điều đà tăng thêm tính chủ động làm cho hoạt động tra sát với thực tế Tuy vậy, việc cụ thể hoá thoát ly đợc so với đề cơng tra NHNN xây dựng (nhất đề cơng tra pháp nhân theo yêu cầu bắt buộc), nhiều điểm bất cập nh nội dung rộng, yêu cầu cao (về tỷ lệ kiểm tra, đối chiếu ) Chính vậy, có việc sử dụng vai trò kiểm tra kiểm toán nội nhng đợc đa vào nội dung tra , làm hạn chế vai trò kiểm tra - kiểm toán nội Mặt khác, có nội dung cần tra làm rõ, xử lý dứt điểm nhng lại điều kiện thời gian, lực lợng để giải (vì phải cân nội dung khác) Ba là, lực lợng tra đà đợc tăng cờng, nhng thiếu so với biên chế đợc duyệt, tra viên nên nhiều lúc không đủ để thành lập đoàn tra theo kế hoạch, đặc biệt thiếu trởng đoàn tra Việc trng tập cán phòng, ban khác chi nhánh NHNN gặp nhiều khó khăn tính kịp thời, trình độ cán bộ, kinh nghiệm tra Thứ t, Đôi phơng pháp tra, tiếp cận đối tợng tra cha khoa häc, thiÕu tÝnh x©y dùng - tÝnh thùc tiễn, tạo khoảng cách không cần thiết ngời tra ngời đợc tra, thái độ dè dặt tự ti tiếp cận đối tợng tra Nguyên nhân chủ yếu có số cán tra trẻ, kinh nghiệm tra cha nhiều, trình độ chuyên môn cha cao có nhận thức, thái độ cha mức tra hoạt động tra Thứ năm, có vụ việc cha làm rõ nguyên nhân, không quy trách nhiệm xử lý ngời việc Kết luận nể nang, thiếu trách nhiệm, kiến nghị chung chung, thiếu sở lý luận thực tiễn Việc quản 55 lý, theo dõi việc thực kiến nghị sau tra cha đợc trọng mức Nhiều tồn tại, khuyết điểm đối tợng tra lặp lại nhng cha đợc xử lý kiên Chính vậy, nói tra chỗ bất cập phơng pháp kỹ thuật tiến hành, đạo điều hành lực - trình độ cán tra Do đó, đà có cố gắng nhng chất lợng tra cha cao cha sâu sắc 2.3.4- Nguyên nhân hạn chế hoạt động tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh Nghệ An 2.3.4.1- Cơ chế- sách, quy chế công tác tra NHNN cha đầy đủ, đồng bộ: - Phần lớn chế sách, pháp luật có liên quan đến tổ chức hoạt động tra ngân hàng, đến hoạt động ngân hàng thơng mại đợc ban hành từ năm đầu thời kì đổi nên đà đợc bổ sung, sửa đổi nhng cha đáp ứng đợc kịp thời đòi hỏi kinh tế Do đà bộc lộ nhiều điểm không phù hợp, bất cập sơ hở - Việc ban hành văn cha tính toán hết, cha lờng trớc đợc vấn đề nảy sinh nên cha sâu sắc, cha sát thực tế, dẫn đến phải thay đổi, sửa đổi, bổ sung nhiều nhanh, gây khó khăn cho việc theo dõi bổ xung kiến thức, chuẩn mực tra Ngay nh luật ngân hàng nhà nớc Việt nam luật tổ chức tín dụng có hiệu lực thi hành đợc sáu năm, văn dới luật ban hành xong nhng đà có nhiều điểm bất cập, cần sửa ®æi bæ sung - Cha cã quy chÕ bæ sung, ban hành tổ chức hoạt động tra, quy tr×nh tra - tra, quy chÕ xét giải khiếu nại - tố cáo ngành ngân hàng Hoặc quy định nhằm bảo đảm quyền lợi vật chất, tinh thần cho cán tra trớc mắt lâu dài để cán tra an tâm phấn đấu chuyên tâm với nghề - Công tác tập hợp, lu trữ văn tra chi nhánh cha khoa học 56 2.3.4.2- Đội ngũ cán tra thiếu, cha nhuần nhuyễn chuyên môn thiếu chiều sâu nghề tra: - Đội ngũ cán tra bất cập trớc yêu cầu Mặc dù đà đợc bổ sung, điều động cán có trình độ đại học, cao đẳng nhng qua đánh giá đội ngũ cán tra chi nhánh bất cập trớc yêu cầu thể số khía cạnh: + Một số cán tuyển dụng đà đợc nhận công tác tra chi nhánh có lực chuyên môn, nhng thiếu kinh nghiệm thực tiễn mặt nghiệp vụ Mặt khác, việc ®iỊu ®éng c¸n bé vỊ tra ®Ịu tõ c¸c phòng khác thuộc chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc nên thông thờng am hiểu mặt nghiệp vụ chừng mực định Vì cha đáp ứng đợc yêu cầu Giỏi nghiệp vụ, biết nhiều nghiệp vụ để đảm bảo tính linh hoạt tính đa thanh, kiểm tra + Việc tận dụng thời gian để tự học, tự trau dồi kiến thức cha triệt để nên tình trạng lạc hậu, không theo kịp kiến thức mới, phơng pháp nhằm đáp ứng yêu cầu công việc tránh khỏi Một số cán tra thiếu chiều sâu nghề tra, 100% đà học qua lớp tra nhng kinh nghiệm tra, tính chủ động sáng tạo công việc khả độc lập công tác bị hạn chế + Mặc dù 100% đà đợc đào tạo vi tính, ngoại ngữ trình độ B-C trở nên nhng cán giỏi vi tính, sử dụng thành thạo ngoại ngữ, vi tính phục vụ công việc chuyên môn 2.3.4.3- Cơ chế điều hành thiếu tập trung, chồng chéo cha rõ ràng trách nhiệm, quyền hạn: Về mặt pháp lý, Thanh tra Ngân hàng Nhà nớc tra nhà nớc đặt ngành ngân hàng để thực chức quản lý nhà nớc lÜnh vùc tiỊn tƯ Mèi quan hƯ cđa tra ngân hàng nhà nớc tra nhà nớc mối quan hệ phụ thuộc bị đạo công tác tổ chức nghiệp vụ bên cạnh đạo trực tiếp Thống đốc ngân hàng nhà nớc Đây thể nguyên tắc song trùng lÃnh đạo công tác tra ngân hàng Nhà nớc, nhằm tạo cho tổ chức có vị tơng đối độc lập trình hoạt động theo pháp lệnh tra Tuy nhiên thực tế cßn cã nhiỊu ý kiÕn tranh ln vỊ quan hƯ 57 song trùng lÃnh đạo mục tiêu, trách nhiệm, quyền hạn hai ngành tra nhà nớc ngân hàng nhà nớc cấp độ tra chi nhánh NHNN tỉnh, chế độ song trùng lÃnh đạo thể việc tra chi nhánh vừa chịu quản lý trực tiếp giám đốc ngân hàng nhà nớc tỉnh, vừa chịu đạo Thanh tra NHNN Việt nam Bên cạnh phải có phối kết hợp chặt chẽ với tra nhà nớc tỉnh để công tác thanh, kiểm tra không bị chồng chéo nhng cững không để xảy tình trạng bỏ trống trận địa Việc đặt tổ chức tra chi nhánh theo mô hình nh thời gian qua phù hợp tổ chøc tra trùc thuéc hoµn toµn tra NHNN Việt nam công tác tra nhanh nhạy, không đối phó kịp thời với diễn biến thực tế Còn trực thuộc quản lý giám đốc NHNN tỉnh dẫn đến tình trạng ý kiến, kết kết luận, kiến nghị tra hoµn toµn phơ thc vµo ý kiÕn chØ đạo thủ trởng; làm giảm tính độc lập hiệu công tác tra Tuy nhiên, cần phải nghiên cứu để làm rõ mức độ song trùng lÃnh đạo đến đâu, cần phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, phạm vi đạo cấp đến đâu để công tác tra đạt kết cao 2.3.4.4- Sự đạo phối kết hợp cđa tra NHNN ViƯt nam víi tra chi nhánh cha sâu sát chặt chẽ: Một số vớng mắc quy trình nghiệp vụ, kiến nghị chi nhánh với tra Ngân hàng Nhà nớc Trung ơng nhng không đợc giải đáp phản hồi tra Ngân hàng Nhà nớc Việt nam 2.3.4.5- Việc áp dụng chế tài tra cha mức: Sau luật ngân hàng nhà nớc Việt nam đời, Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/5/2003, sau đợc thay Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 Thủ tớng Chính phủ quy định chức nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam đà xác định rõ tra ngân hàng tra nhà nớc chuyên ngành ngân hàng, có quyền xử phạt theo pháp lệnh xử lý vi phạm hành Việc ban hành nghị định số 20/2000/NĐ-CP ngày 15/06/2000, sau thay Nghị định số 202/2004/NĐ-CP Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng đà nâng cao vị tra ngân hàng, trang bị cho cán tra ngân hàng mét chiÕc “gËy” thùc thi 58 nhiƯm vơ Tuy nhiên, qua thực tế chi nhánh cho thấy việc áp dụng chế tài dè dặt Tình trạng phần sau nghị định 202/2004/NĐ-CP đời, việc áp dụng điều khoản Nghị định cho vấn đề phức tạp có liên quan đến nhiều lĩnh vực đòi hỏi tra ngân hàng phải nắm vững để áp dụng cho thấu lý đạt tình Một phần Nghị định cha quy định chi tiết rõ ràng tình vi phạm TCTD nên nhiều trờng hợp xử theo điều nhiều trờng hợp vi phạm thiếu không nêu Nghị định nên khiông xử phạt đợc Tuy nhiên, phần tâm lý dè dặt nể nang, cha cơng cán tra tiến hành thanh, kiểm tra Mặt khác, mức xử phạt Nghị định 202 thấp, không đủ sức răn đe TCTD, điều kiện lạm phát trợt giá mức phạt cố định quy định Nghị định nhanh chóng bị lỗi thời không phù hợp với tại.Qua thời gian thực Nghị định cho thấy nhiều bất cập, cha sát với thực tế nên việc áp dụng hạn chế Nếu kéo dài tình trạng dẫn đến việc coi th ờng kỷ cơng pháp luật, từ làm giảm hiệu lực tra Tóm lại: Sau mời lăm năm thực đổi tổ chức hoạt động tra ngân hàng theo pháp lệnh tra, tra chi nhánh ngân hàng nhà nớc tỉnh Nghệ An đà có thay đổi đáng kể Từ tổ chức tra yếu, bị động đà trở thành tổ chức tra mạnh chuyên môn nghiệp vụ quản lý - điều hành, đủ sức thực nhiệm vụ, chơng trình, kế hoạch tra NHNN Việt nam ®Ị ra, phơc vơ ®¾c lùc cho viƯc thùc hiƯn vai trò quản lý chi nhánh ngân hàng nhà nớc tổ chức tín dụng địa bàn, góp phần vào việc ổn định tiền tệ đảm bảo an toàn hoạt động hệ thống ngân hàng, thúc đẩy phát triển kinh tế đất nớc Tuy nhiên, hoạt động tra chi nhánh ngân hàng nhà nớc tỉnh Nghệ An thời gian qua gặp không khó khăn, tồn bất cập: lực lợng cán tra mỏng, trình độ cha ®ång ®Ịu, hiƯu lùc tra cßn cha cao Đó vấn đề xúc đòi hỏi chi nhánh NHNN tỉnh Nghệ An tra chi nhánh phải có giải pháp khắc phục để hoạt động tra chi nhánh ngân hàng nhà nớc tỉnh Nghệ An ngày lớn mạnh 59 Chơng Giải pháp nâng cao hiệu lực tra NHNN ngân hàng thơng mại địa bàn tỉnh Nghệ An 3.1- Định hớng hoạt động ngân hàng Thanh tra Ngân hàng giai đoạn 2001 - 2010: Căn vào chiến lợc phát triển kinh tế - xà hội đất nớc giai đoạn 20012010 đà đợc đại hội Đảng IX thông qua, ngành ngân hàng đà đề chiến lợc phát triển ngành giai đoạn 2001-2010 với mục tiêu dài hạn Thực thi sách tiền tệ bảo đảm ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, thúc đẩy sản xuất tiêu dùng, kích thích đầu t phát triển Sử dụng linh hoạt, có hiệu công cụ sách tiền tệ nh tỷ giá, lÃi suất, nghiệp vụ thị trờng mở theo nguyên tắc thị trờng Nâng dần tiến tới thực đầy đủ tính chuyển đổi đồng Việt Nam Hình thành môi trờng minh bạch, lành mạnh bình đẳng cho hoạt động tiền tệ - ngân hàng ứng dụng công nghệ thông tin, mở rộng nhanh hình thức toán không dùng tiền mặt toán qua ngân hàng Đa dạng hoá hình thức huy động vốn, cho vay, cung ứng dịch vụ tiện ích ngân hàng thuận lợi thông thoáng đến doanh nghiệp dân c, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn tín dụng cho sản xuất, kinh doanh đời sống, trọng nông nghiệp nông thôn Hình thành đồng khuôn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ thiết chế chuẩn mực qc tÕ vỊ an toµn kinh doanh tiỊn tƯ - ngân hàng Giải nợ tồn đọng đôi với tăng cờng chế định pháp lý, kinh tế hành nghĩa vụ trả nợ ngời vay bảo vệ quyền thu nợ hợp pháp ngờì cho vay Tăng cờng lực tự kiểm tra tổ chức tín dụng công tác tra, giám sát quan chức năng, không để xẩy đổ vỡ tín dụng Cơ cấu lại hệ thống ngân hàng Phân biệt chức Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại Nhà nớc, chức cho vay ngân hàng sách với chức kinh doanh tiền tệ Ngân hàng thơng mại Bảo đảm quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm ngân hàng thơng mại kinh doanh Giúp đỡ thúc đẩy tổ chức tín dụng nớc nâng cao lực quản lý 60 trình độ nghiệp vụ, có khả cạnh tranh với chi nhánh ngân hàng nớc Bảo đảm quyền kinh doanh ngân hàng tổ chức tài n ớc theo cam kết ta với quốc tế Gắn cải cách ngân hàng với cải cách doanh nghiệp nhà nớc Sắp xếp lại ngân hàng cổ phần, xử lý ngân hàng yếu Đa hoạt động quỹ tín dụng nhân dân hớng bảo đảm an toàn Một số tiêu quan trọng: - Tốc độ tăng vốn huy động 20-25% / năm - Tốc độ tăng cho vay kinh tế 16-20% / năm cho giai đoạn 2001-2010; phấn đấu đa tỷ lệ đầu t tín dụng chiếm khoảng 25-30% đầu t toàn xà hội Trong tín dụng trung dài hạn chiếm khoảng 40% tỉng d nỵ cho vay nỊn kinh tÕ Chia theo thành phần kinh tế cho vay kinh tế nhà nớc chiếm 35%, thành phần kinh tế khác chiếm 65% - Các NHTM đạt tỷ lệ Vốn tự có / Tổng tài sản có 8% - Chất lợng tín dụng: Tỷ lệ nợ hạn dới 5% - Khả sinh lời NHTM bình quân 14-16% - Tỷ trọng cán có trình độ đại học đại học nâng từ 36% nh lên 70% vào năm 2010 Để thực đợc chiến lợc phát triển mục tiêu quan trọng trên, công tác tra ngân hàng nhà nớc phải tiến nội dung mô hình tổ chức để đảm bảo bớc thực đợc nhiệm vụ trớc mắt lâu dài hạn chế, kiểm soát đợc rủi ro hệ thống ngân hàng thị trờng tài Hớng cấu lại cải tiến công tác tra ngân hàng tuân thủ nguyên tắc quốc tế tra ngân hàng đảm bảo ổn định hệ thống tài nớc quốc tế Nhất theo lộ trình mở cửa thị trờng tài chính, dịch vụ ngân hàng (từ năm 2006 ASEAN từ 2008 theo hiệp định thơng mại Việt-Mỹ sau WTO) cạnh tranh thị trờng tài nội địa trở nên gay gắt Rủi ro NHTM tăng lên Với thay đổi này, việc đổi tra ngân hàng theo hớng đào tạo đội ngũ tra viên có trình độ cao, xây dựng cấu tổ chức hiệu đồng thời có chế nâng cao vai trò kiểm soát nội trách nhiệm quản lý hội đồng quản trị ban giám đốc ngân hàng thơng mại đòi hỏi cấp bách 61 3.2- Giải pháp n©ng cao hiƯu lùc tra cđa NHNN tØnh NghƯ An NHTM địa bàn: 3.2.1- Nhóm giải pháp tổ chức máy đào tạo cán bộ: 3.2.1.1- Sắp xếp lại máy tra chi nhánh để đáp ứng đợc yêu cầu, nhiệm vụ cho giai đoạn phát triển mới: Trong lĩnh vực, công tác tổ chức cán yếu tố then chốt giữ vai trò định cho thành bại lĩnh vực Đối với công t¸c tra cđa NHNN cịng vËy Trong thêi gian qua, công tác tổ chức cán tra NHNN đà có nhiều đổi chuyển biến tích cùc vỊ bè trÝ hƯ thèng tỉ chøc bé m¸y nh công tác đào tạo đào tạo lại, nhng so với yêu cầu nhiệm vụ tình hình phải tiếp tục phải nghiên cứu đổi Việc đổi phải quán theo phơng châm vận dụng sáng tạo theo mô hình tiên tiến giới vào nớc ta, nhng phải đảm bảo đợc tính thực phải tính đến lâu dài, đón đầu xu hớng tất yếu khách quan, có nh trình đổi mới thực biện chứng khoa học Nghị định 96/2008/NĐ-CP Chính phủ đà xác định rõ tra giám sát ngân hàng quan tra nhà nớc chuyên ngành ngân hàng thuộc máy ngân hàng nhà nớc Bộ máy NHNN đợc tổ chức thành hệ thống tập trung, thống từ trung ơng xuống địa phơng Do tổ chức tra NHNN đợc bố trí thuộc máy NHNN từ trung ơng xuống chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố Cơ cấu tổ chức đợc áp dụng nhng thời gian tới phải thay đổi Ba phơng án thay đổi đợc đa là: Thứ nhất: Tập trung toàn tổ chức hoạt động tra NHNN ngân hàng thơng mại ngân hàng nhà nớc trung ơng, có máy trung ơng chịu trách nhiệm tra hội sở ngân hàng thơng mại nh mô hình Pháp, Thụy điển ®a sè c¸c níc ®ang ¸p dơng Thø hai: TËp trung vỊ khu vùc, nhng kh«ng trùc thc NHNN ë mà tra ngân hàng trung ơng quản lý điều hành theo hệ thống cách triệt ®Ĩ Thø ba: VÉn cã tỉ chøc tra cđa NHNN NHTM đặt chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố nhng không trực thuộc chi nhánh NHNN Mọi vấn đề biên chế, tiền lơng, điều động, bổ nhiệm, chi tiêu chánh tra NHNN Việt nam điều hành Quan hệ với lÃnh đạo chi nhánh NHNN 62 địa phơng thông tin việc phải làm theo đạo tra NHNN Trung ơng kết công việc đà làm đợc Về lâu dài, tổ chức tra NHNN nên tập trung trung ơng chính, tỉnh thành lập tổ chức tra theo khu vực, trực thuộc quản lý điều hành tra ngân hàng trung ơng Tổ chức theo mô hình đáp ứng đợc yêu cầu đạo trực tiếp, thông suốt Đồng thời tạo cho tổ chức tra, cán - tra viên môi trờng điều kiện làm việc độc lập Tuy nhiên, giải pháp nằm kế hoạch lâu dài phụ thuộc vào trình độ quản lý, trình độ công nghệ thông tin, điều kiện sở vật chất NHNN, ý thức chấp hành pháp luật NHTM nh tiến độ thực cấu lại Ngân hàng thơng mại (nhất Ngân hàng thơng mại nhà nớc) Trong năm trớc mắt, việc đổi tổ chức cán tra NHNN nên theo hớng kiện toàn củng cố mô hình tổ chức Với tra chi nhánh NHNN tỉnh Nghệ An, cần tập trung tăng cêng cho tra chi nh¸nh c¸c c¸n bé cã trình độ chuyên môn, có kinh nghiệm công tác ngân hàng có phẩm chất đạo đức để nâng cao số lợng chất lợng đội ngũ tra Mặc dù số lợng cán tra chi nhánh đà đợc tăng cờng năm vừa qua nhng biên chế tra cần phải đợc tăng cờng nhiều Bởi lẽ, số lợng chi nhánh TCTD thành lập địa bàn ngày nhiều, nhiều số lợng cán tra đợc tăng thêm nhiều, số cán tra chiếm 20% biên chế cán chi nhánh, định hớng chung khoảng 30% biên chế cán chi nhánh Mặt khác, yêu cầu công tác, cán - tra viên phải thờng xuyên theo học lớp bồi dỡng, nâng cao trình độ chuyên môn, ngoại ngữ, vi tính, trị Chính với biên chế 16 cán nh không đủ để đáp ứng cho việc thực kịp thời công tác giám sát từ xa tra chỗ 24 ngân hàng 43 quỹ tín dụng Chỉ tiêu đặt đến hết năm 2010 tăng số cán tra lên 20 ngời Bên cạnh việc tăng cờng số lợng, mối quan tâm lớn chất lợng đội ngũ cán tra Số cán phòng ban khác thuộc chi nhánh NHNN qua xếp lại phần lớn không đủ điều kiện trình độ chuyên môn, độ tuổi yêu cầu khác Chính vậy, để tăng cờng đội ngũ cán tra có chất lợng cần phải có biện pháp tuyển dụng cán làm việc NHTM, ý chế độ đÃi ngộ xứng đáng để thu hút giữ chân cán tra có 63 lực, qua lựa chọn đợc cán có trình độ chuyên môn, kinh nghiệm hoạt động ngân hàng ngân hàng nhà nớc nói chung tra nói riêng Mặt khác, cán không phù hợp với hoạt động quản lý nhà nớc tiền tệ hoạt động ngân hàng NHNN phải đợc kiên xử lý Làm đợc nh chất lợng cán chi nhánh NHNN nói chung tra nói riêng chắn đợc nâng cao, tạo tiền đề vững cho việc nâng cao chất lợng hoạt động 3.2.1.2- Đổi công tác đào tạo bồi dỡng cán tra: Công tác đào tạo thời gian qua dàn trải, cha vào chiều sâu cán tra nắm vấn đề chung chung, không cụ thể dẫn đến hoạt động thực tiễn đặt vấn đề chung chung, không dám nói nói vấn đề cách cụ thể, mạnh dạn Trớc mắt, công tác đào tạo bồi dỡng cán tra chi nhánh cần tập trung vào số nghiệp vụ sau: - Bồi dỡng cán đà có kinh nghiệm, bề dầy năm công tác tra kiến thức cần thiết nh quản lý nhà nớc để đủ tiêu chuẩn đề nghị bổ nhiệm tra viên - Đào tạo đội ngũ tra viên làm trởng đoàn tra trình tự, bớc tra, phơng pháp thu thập phân tích, xử lý thông tin, phơng pháp tập hợp trình tự giải vấn đề tra - Đào tạo lại quy trình tra chỗ cho cán bộ, tra viên tra chỗ - Đào tạo phơng pháp, kĩ chạy phân tích giám sát từ xa cho cán giám sát - Đào tạo bổ sung cán có trình độ đại học luật để t vấn vấn đề pháp lý hoạt động ngân hàng địa bàn - Đào tạo bổ sung cán giỏi vi tính (cả phần mềm phần cứng) để hoạt động tra chủ động đạt kết cao Việc đào tạo phải kết hợp với mạnh dạn sàng lọc cán để tạo đội ngũ cán tra thực mạnh Trong trình hoạt động, ngời không đủ điều kiện phẩm chất, lực ngời không đáp ứng đợc điều kiện, yêu cầu giai đoạn phải mạnh dạn đa khỏi lĩnh vực hoạt động tra Hơn nữa, việc đào tạo phải gắn liền với tự đào tạo nghiên cứu 64 khoa học Cán vừa học, vừa làm, vận dụng kiến thức đà đợc học vào thực tiễn phát bất hợp lý, vấn đề bất cập nảy sinh có biện pháp xử lý kịp thời 3.2.1.3- Đổi công tác đạo, điều hành phân công cán tra NHNN tỉnh cách hợp lý khoa học: a- Tuân thủ nghiêm ngặt quy chế làm việc mối quan hệ công tác lÃnh đạo tra, với cán tra; quan hệ với lÃnh đạo NHNN phòng ban khác: Tổ chức tra chi nhánh đặt dới điều hành trực tiếp chánh tra chi nhánh Bên cạnh đó, theo quy chế tổ chức hoạt động chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố ban hành kèm theo định số 1440/2004/QĐNHNN, quyền hạn nhiệm vụ giám đốc chi nhánh đợc quy định rõ: Giám đốc trực tiếp đạo, tổ chức thực công tác tra, kiểm tra theo quy định Thống đốc Nh vậy, để đáp ứng đợc yêu cầu, nhiệm vụ công tác tra , cần phải điều hành tổ chức tra chi nhánh NHNN tỉnh tuân thủ nghiêm ngặt theo quy chế làm việc đà ban hành: - Giám đốc đạo công tác tra thông qua chánh tra Chánh tra điều hành thông qua phó chánh tra phụ trách phần hành Các phó chánh tra điều hành trực tiếp tra viên cán tra Thanh tra viên giúp việc cho phó chánh tra điều hành trùc tiÕp; phã ch¸nh tra tham mu cho ch¸nh tra; chánh tra tổng hợp tình hình chịu trách nhiệm tham mu cho Giám đốc Cơ chế đạo điều hành tham mu nh nhằm đảm bảo tính tập trung thống phân định rõ trách nhiệm quyền hạn, đồng thời phát huy tính dân chủ, sáng tạo tập thể tham mu, đề xuất Cơ chế phải đợc vận hành thờng xuyên, trừ trờng hợp bất thờng đột xuất - Chánh tra chi nhánh NHNN tỉnh điều hành công tác tra sở chơng trình tra hàng năm có chia kế hoạch quý Chơng trình đợc xây dựng sở chơng trình, kế hoạch tra Chánh tra NHNN Trung ơng xây dựng chơng trình công tác NHNN tỉnh Định kì hàng quý phải sơ kết, rút kinh nghiệm báo cáo văn cho giám đốc 65 NHNN tỉnh chánh tra NHNN Trung ơng để có đạo kịp thời sát b- Bè trÝ c¸n bé tra chi nh¸nh NHNN tØnh theo tổ phân tích giám sát tổ tra chỗ phù hợp với phơng thức tra tiến hành: - Tổ phân tích giám sát từ xa: Tổ đặt dới điều hành trực tiếp đồng chí phó chánh tra gồm cán - tra viên có trình độ vi tính, có trình độ kĩ phân tích tổng hợp nhanh nhạy, có nhÃn quan bao quát hoạt động NHTM, đáp ứng đợc yêu cầu đặt tổng hợp phân tích giám sát từ xa Đủ sức tham mu cho đạo công tác tra qua phơng thức giám sát từ xa kiểm tra hoạt động NHTM máy vi tính NHNN hệ thống máy tính NHTM Kết phận phải chuyển kịp thời cho tra viên đợc phân công theo dõi NHTM biết để yêu cầu NHTM giải trình vấn đề biến động lớn cha rõ qua giám sát từ xa Ngoài nhiệm vụ trên, tổ có nhiệm vụ khai thác quản lý luồng thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng thông tin từ báo chí để phục vụ cho công tác tra, giám sát - Tổ tra viên chuyên trách theo dõi ngân hàng thơng mại địa bàn đặt dới điều hành trực tiếp đồng chí phó chánh tra Tổ gồm cán bộ, tra viên có kinh nghiệm, bề dày công tác tra chỗ, có khả độc lập trình tra lực lợng tra chỗ, thiết lập đề cơng cho tra Mỗi NHTM có tra viên, cán tra theo dõi Việc theo dõi đợc thiết lập thành hồ sơ, phải phản ánh đầy đủ hoạt động NHTM tổ chức, cán Những diễn biến tình hình hoạt động NHTM thời điểm nh trình Những biến động lớn vụ việc phát sinh NHTM phải đợc cập nhật phản ánh kịp thời cho lÃnh đạo tra Cơ chế đạo điều hành phân công cán bé cđa tỉ chøc tra chi nh¸nh NHNN tØnh đợc mô tả theo sơ đồ dới đây: 66 Sơ đồ chế điều hành phân công c¸n bé cđa tra chi nh¸nh NHNN tØnh NghƯ An Giám đốc Thanh tra NHNN tỉnh NHNN TW Chánh tra NHNN tØnh Phã ch¸nh tra NHTM Phã chánh tra Tổ tổng Tổ hợp C.I.C, Báo chí NHTM tra viên phân tích chuyên giám sát trách từ xa C.Quan hữu quan 3.2.2 - Những giải pháp nghiệp vụ tra NHNN: 3.2.2 Những giải pháp Nghiệp vụ Thanh tra NHNN Các giải pháp nghiệp vụ tra đợc xuất phát từ quan điểm, nhận thức tồn lúc hai phơng thức tra công nghệ Quan hệ đạo đắn tra ngân hàng nh cần thiết điều hành Trong mối quan hệ Quan hệ thông tin, thờng xuyên, bổ hai phơng thức phơng thức giám sát từ xa làtham mu, báo cáotrợ quan trọng Còn phơng thức tra chỗ truyền thống, định Từ quan điểm, nhận thức cần thực tốt giải pháp sau: 3.2.2.1- Tiếp tục đổi hoàn thiện phơng thức giám sát từ xa: 67 Để công tác giám sát từ xa đảm bảo tính kịp thời phát huy tác dụng thiết thực, cần phải giải đợc vấn đề sau: Thứ nhất: Các ngân hàng thơng mại phải thực tốt chế độ thông tin báo cáo áp dụng (Quyết định 477 1747/QĐ-NHNN) Bên cạnh đó, chế độ thông tin báo cáo cần bổ sung số báo cáo mà tổ chức tín dụng phải gửi tra NHNN để có đủ t liệu phân tích, giám sát gồm: - Báo cáo chi tiết khoản hùn vốn liên doanh, b¶o l·nh cđa NHTM bao gåm c¶ b¶o l·nh mở L/C, bảo lÃnh thực hợp đồng, bảo lÃnh dự thầu loại bảo lÃnh khác Để sở đó, kết hợp với số liệu tín dụng, tra NHNN có đánh giá đầy đủ, toàn diện xác hoạt động đầu t NHTM - NHTM phải báo cáo tra NHNN có phát sinh khoản tiền gửi lớn, bất thờng tổ chức cá nhân Thanh tra NHNN điều tra theo nguyên tắc bí mật để khẳng định nguồn gốc hình thành khoản tiền nhằm đề phòng ngăn ngừa hoạt động rửa tiền thông qua NHTM Thứ hai: Phải tiếp tục cải tiến chơng trình giám sát từ xa chi nhánh tổ chức tín dụng, áp dụng chơng trình lập trình phần mềm xây dựng chơng trình giám sát từ xa phù hợp với phát triển NHTM thay đổi quy định chế độ ngành ngân hàng Các tiêu giám sát - đặc biệt tiêu pháp luật quy chế - áp dụng cho tổ chức tín dụng độc lập không sử dụng đợc cho chi nhánh tổ chức tín dụng 3.2.2.2- Nâng cao chất lợng hoàn thiện phơng thức tra chỗ: Chất lợng tra chỗ có ý nghĩa định đến hiệu lực toàn hoạt động tra, thông qua hoạt động tra chỗ xác định đợc toàn u điểm, tồn việc chấp hành chế, quy chế, pháp luật; đánh giá thực trạng hoạt động NHTM hay chi nhánh ngân hàng thơng mại giai đoạn định Để khắc phục đợc hạn chế công tác tra chỗ, cần tập trung giải vấn đề sau: a- Xây dựng hoàn thiện quy trình tra chỗ để áp dụng chung, thống cho tất đoàn tra Trong nội dung cốt lõi cần đạt đợc điểm cần ý giai đoạn là: 68 ... trạng hoạt động tra Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại địa bàn tỉnh Nghệ An Chơng 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tra Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại địa bàn tỉnh Nghệ An Chơng Những... 1.2.5.1- Mối quan hệ Thanh tra Ngân hàng Nhà nớc với Thanh tra Chính phủ: Theo Luật tra năm 2004, mối quan hệ tra NHNN với tra phủ tra tỉnh, thành phố mối quan hệ tra theo cÊp hµnh chÝnh víi tra theo... Ngân hàng Trung ơng thờng xuyên trì mối quan hệ chặt chẽ với quan giám sát nớc - Hunggari: Có hai quan giám sát tra ngân hàng là: Cơ quan giám sát ngân hàng thị trờng vốn; Vụ tra thuộc ngân hàng