Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 1 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH œ Ë • LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG VIB-CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ LƯƠNG NGUYỄN MINH BẢO VY Mã số SV: 4053882 Lớp: Tài chính ngân hàng khóa 31 Cần Thơ - 2009 Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 2 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1 I. Đặt vấn đề nghiên cứu 1 1.1. Sự cần thiết của đề tài 1 1.2. Lý do chọn đề tài 2 II. Mục tiêu nghiên cứu 2 2.1 Mục tiêu chung 2 2.2. Mục tiêu cụ thể 2 III. Phạm vi nghiên cứu 3 3.1. Không gian 3 3.2. Thời gian 3 3.3 Rủi ro tín dụng đối với DNVVN 3 CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4 2.1. Phương pháp luận 4 2.1.1. Tín dụng 4 2.1.2. Rủi ro tín dụng 7 2.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 9 2.2 Phương pháp nghiên cứu 10 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu 10 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu 11 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIB CHI NHÁNH CẦN THƠ 20 3.1. Giới thiệu về Ngân hàng VIB Việt Nam 20 3.2. Giới thiệu về Ngân hàng VIB Cần Thơ 22 3.3. Cơ cấu tổ chức 22 3.4 Chức năng, nhiệm vụ của phòng tín dụng doanh nghiệp 23 3.5 Quy trình tín dụng và thẩm định tín dụng 23 Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 3 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy 3.6 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 23 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2004-2006) 27 4.1. Khái quát về cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm 28 4.1.1. Khái quát về cơ cấu nguồn vốn 28 4.1.2. Khái quát về tình hình huy động vốn 31 4.2. Phân tích hoạt động tín dụng và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của DNVVN tại ngân hàng 37 4.2.1. Phân tích hoạt động tín dụng 37 4.2.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 46 4.3. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại ngân hàng 50 4.3.1. Tình hình nợ quá hạn 51 4.3.2. Rủi ro nợ quá hạn theo phân loại nợ 53 4.3.3. Rủi ro nợ quá hạn phân theo ngành kinh tế 58 4.3.4. Rủi ro nợ quá hạn phân theo thành phần kinh tế 64 4.4. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng 69 4.4.1. Rủi ro do cơ chế chính sách nhà nước 69 4.4.2. Rủi ro do khách hàng 69 4.4.3. Do nguyên nhân khách quan bất khả kháng 72 4.4.4. Rủi ro trong việc xử lý tài sản đảm bảo 72 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 73 5.1 Xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả 73 5.2. Chủ động phân tán rủi ro 75 5.3. Phân tích kỹ về khách hàng trước khi cho vay 76 5.4. Thực hiện bảo hiểm tín dụng 77 5.5. Linh hoạt trong công tác thu nợ 78 Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 4 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy 5.6. Thay đổi cơ cấu tín dụng 78 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 79 6.1. Kết luận 79 6.2. Kiến nghị 80 Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 5 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Trang Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh 24 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn 28 Bảng 3: Tình hình huy động vốn 29 Bảng 4: Tình hình hoạt động tín dụng của DNVVN 36 Bảng 5: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của DNVVN 47 Bảng 6: Nợ quá hạn chung của ngân hàng 51 Bảng 7: Nợ quá hạn của DNVVN tại ngân hàng 52 Bảng 8: Nợ quá hạn theo phân loại nợ 54 Bảng 9: Tình hình nợ xấu của ngân hàng 56 Bảng 10: Nợ quá hạn của DNVVN theo ngành kinh tế 59 Bảng 11: Nợ quá hạn của DNVVN theo thành phần kinh tế 65 Hình 1: Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh 10 Hình 2: Bộ máy tổ chức và điều hành của Ngân hàng 21 Biểu đồ 1: Kết quả hoạt động kinh doanh 25 Biểu đồ 2: Cơ cấu vốn huy động 33 Biểu đồ 3: Tình hình cho vay 39 Biểu đồ 4: Tình hình thu nợ 42 Biểu đồ 5: Tình hình dư nợ 45 Biểu đồ 6: Tình hình nợ quá hạn 52 Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 6 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… Ngày…….tháng…….năm……. Giáo viên hướng dẫn Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 7 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… Ngày…….tháng…….năm……. Giáo viên phản biện Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 8 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CIC Credit Information Center DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TGTK Tiền gửi tiết kiệm TNV Tổng nguồn vốn VHĐ Vốn huy động VCSH Vốn chủ sở hữu VIB Vietnam International Bank WTO World Trade Organization Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 9 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy LỜI CẢM TẠ Qua bốn năm học ở Trường Đại học Cần Thơ, em luôn được sự chỉ bảo và giảng dạy nhiệt tình của Quý Thầy Cô, đặc biệt là Quý Thầy Cô Khoa KTQTKD đã truyền đạt cho em về lý thuyết cũng như về thực tế trong suốt thời gian học tập ở trường. Cùng với sự nỗ lực của bản thân, em đã hoàn thành chương trình học của mình. Qua thời gian thực tập tại Ngân hàng Quốc tế VIB chi nhánh Cần Thơ, được học hỏi thực tế và sự hướng dẫn giúp đỡ nhiệt tình của Ban Lãnh Đạo và Các Cô Chú, Anh Chị trong Ngân hàng cùng với sự chỉ dạy của Quý Thầy Cô Khoa KT- QTKD đã giúp em hoàn thành đề tài tốt nghiệp. Em kính gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô Khoa KT- QTKD đã truyền đạt cho em kiến thức bổ ích trong thời gian qua, đặc biệt là cô Nguyễn Thị Lương đã tận tình hướng dẫn cho em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này. Em kính gửi lời cảm ơn đến Ban Lãnh Đạo, Cô Chú, Anh Chị trong Ngân hàng Quốc tế VIB chi nhánh Cần Thơ, đặc biệt là các anh chị ở phòng Thẩm Định và Quản lý Tín dụng doanh nghiệp đã tận tình giúp đỡ và hướng dẫn em hoàn thành tốt nhiệm vụ trong thời gian thực tập. Do kiến thức còn hạn hẹp, thời gian tìm hiểu chưa sâu, chắc chắn bài luận văn của em không tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong nhận được sự đóng góp của Quý Thầy Cô và Ban Lãnh Đạo Ngân hàng giúp em khắc phục được những thiếu sót và khuyết điểm. Em xin kính chúc Quý Thầy Cô, Ban Giám Đốc và toàn thể Quý Cô Chú, Anh Chị trong Ngân hàng lời chúc sức khoẻ và luôn thành đạt. Cần Thơ, ngày 04 tháng 05 năm 2009 Sinh viên thực hiện Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 10 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, Ngày 04 tháng 05 năm 2009 Sinh viên thực hiện Nguyễn Minh Bảo Vy [...]... Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ của doanh nghiệp chiếm khoảng 60-70% tổng dư nợ của ngân hàng Bộ phận tín dụng doanh nghiệp làm nhiệm vụ quan trọng là đánh giá, thẩm định dự án, yêu cầu ngân hàng cấp tín dụng cho doanh nghiệp và quản lý dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp Đối với khách hàng doanh nghiệp thì ngân hàng có các sản phẩm... hướng sẽ đến các mục tiêu sau: -Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng -Đánh giá khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng VIB và tìm ra những nguyên nhân dẫn đến rủi ro -Đề xuất các biện pháp phòng ngừa và hạn chế các rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ giúp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng III PHẠM VI NGHIÊN CỨU:... Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ - Rủi ro danh mục là rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân thành rủi ro nội tại (xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng vay vốn, lĩnh vực kinh tế) và rủi ro tập trung (rủi ro do ngân hàng tập trung... 21 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ xử lý rủi ro tín dụng phải chú ý đến mọi dấu hiệu rủi ro, xuất phát từ nguyên nhân bản chất và hậu quả do rủi ro tín dụng đem lại để có biện pháp phòng ngừa phù hợp - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu tức luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại: tình trạng... của ngân hàng và từ đó tác động đến nền kinh tế GVHD : Nguyễn Thị Lương 11 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ 1.2 Lý do chọn đề tài: Trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng, vấn đề chất lượng tín dụng và rủi ro tín dụng được đặt lên hàng đầu Và nếu ngân hàng có phương pháp quản lý nhằm hạn chế tối đa các rủi ro tín dụng. .. loại rủi ro tín dụng GVHD : Nguyễn Thị Lương 19 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác nhau tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu Tùy theo tiêu chí phân loại mà người ta chia rủi ro tín dụng thành các loại khác nhau - Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân. .. động tín dụng của ngân hàng mới tốt được Vì vậy, đối với một ngân hàng còn khá non trẻ như ngân hàng VIB thì vấn đề quản lý rủi ro tín dụng lại càng được chú trọng Thêm vào đó, tại chi nhánh ngân hàng VIB Cần Thơ từ trước đến nay vẫn chưa có một nghiên cứu nào nhằm phân tích các rủi ro tín dụng đang tồn tại bấy lâu nay Vì thế, em quyết định chọn đề tài Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa. .. điểm của rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích Rủi ro tín dụng có những đặc điểm cơ bản sau: - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn;... sau đây: Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung Hình 1: Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh - Rủi ro giao dịch là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa... vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB chi nhánh Cần Thơ làm luận văn tốt nghiệp của mình II MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 2.1 Mục tiêu chung: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng quốc tế VIB chi nhánh Cần Thơ trong 3 năm 2006, 2007, 2008, từ đó giúp các nhà quản trị ngân hàng đề ra các giải pháp nâng cao khả năng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng trong . chức tín dụng sẽ đứng ra huy động vốn rồi sử dụng nguồn vốn đó để cho vay đối với đối tượng nêu trên. Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ . 2.1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 20 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Có nhiều cách phân. cố đối với dòng chu chuyển tiền tệ và ảnh hưởng tới khả năng thanh khoản của ngân hàng (The World Bank). Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ