Lê Việt Hùng MỤC LỤC Danh mục các thuật ngữ, từ viết tắt: 3 PHẦN MỞ ĐẦU 4 1. Vài nét về SGD NH TMCP NTVN 6 2. Kết quả hoạt động kinh doanh của NH TMCP NTVN giai đoạn 2006-2008 14 3. Vài nét về hoạt động thẩm định dự án ở SGD NH TMCP NTVN 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SGD NH TMCP NTVN 18 2. Nội dung thẩm định dự án đầu tư tại SGD NH TMCP NTVN 28 2.1. Đề xuất cho vay dự án đầu tư 28 2.1.1. Thu thập thông tin và hồ sơ tài liệu theo quy định 28 2.1.2. Đánh giá sơ bộ về khả năng đáp ứng của ngân hàng đối với khoản tín dụng đề xuất 29 2.1.3. Lập báo cáo đề xuất tín dụng 29 2.2. Thẩm định rủi ro 30 2.3. Phê duyệt tín dụng 32 2.4. Ký kết hợp đồng – Ghi nhập và giám sát dữ liệu trên hệ thống – Lưu giữ hồ sơ tín dụng an toàn 33 2.4.1. Ký kết hợp đồng cho vay dự án và các hợp đồng có liên quan. 33 2.4.2. Ghi nhập và giám sát dữ liệu trên hệ thống 34 3. Ví dụ minh họa về công tác thẩm định dự án tại SGD NH TMCP NTVN 37 4.Đánh giá công tác thẩm định dụ án đầu tư tại SGD NH TMCP NTVN 60 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SGD NH 1 Lê Việt Hùng TMCP NTVN 67 1. Định hướng công tác thẩm định của SGD NH TMCP NTVN 67 2. Giải pháp và kiến nghị cho công tác thẩm định của SGD NH TMCP NTVN 68 Kết luận 75 2 Lê Việt Hùng Danh mục các thuật ngữ, từ viết tắt: SGD : Sở giao dịch NH TMCP NTVN: Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam CNH- HĐH: Công nghiệp hoá, hiện đại hoá Vietcombank: Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam NH NT: Viết tắt của ngân hàng ngoại thương NH NN: Ngân hàng nhà nước GH TD Giá hạn tín dụng TC TD Tổ chức tín dụng QH KH Quan hệ khách hàng QLRR Quản lí rủi ro DT DA Đầu tư dự án 3 Lê Việt Hùng PHẦN MỞ ĐẦU Trong những năm gần đây, kinh tế Việt Nam đã có sự thay đổi đáng kể, đặc biệt là sự kiện Việt Nam gia nhập WTO, sau 10 năm kiên nhẫn đàm phán. Chính sụ kiện đó đánh dấu nền kinh tế Việt Nam đã hoà vào nền kinh tế thế giới cùng chấp nhận sự đi lên hoặc chịu biến động với nó. Trong bối cảnh đó, các ngân hàng là nơi chứng kiến sự biến động rõ rệt nhất của nền kinh tế. Với sụ suy giảm của nền kinh tế thể giới hiện nay và nền kinh tế đang lạm phát ở nứơc ta, các ngân hàng đang rơi vào tình trạng thua lỗ và thâm hụt tài chính. Ngân hàng ngoại thương cũng không nằm ngoài sự kiện đó, tuy nhiên cũng có nhiều khả quan cho ngân hàng ngoại thương Viẹt Nam khi chỉ chịu ảnh hưởng nhẹ và chỉ làm giảm được đà tăng trưởng lợi nhuận của ngân hàng. Hiện nay nền kinh tế vẫn chưa có dấu hiệu hồi phục chính là thách thức lớn nhất cho sự phát triển của ngân hàng ngoại thương Việt Nam Đứng trước thách thức to lớn đó, để phát triển ngân hàng Vietcombank cần chú trọng đến các hoạt động đầu tư, đặc biệt là hoạt động cho vay vốn đầu tư. Hoạt động này tiềm ẩn nhiều rủi ro, bất trắc, do biến động của thị trường cạnh tranh, tỉ giá hối đoái thay đổi Do đó, để đầu tư có hiệu quả thì trước tiên các công ty phải làm tốt công tác lập dự án và ngân hàng phải tiến hành thẩm định dự án một cách toàn diện, kỹ lưỡng trước khi đi vào thực hiện đầu tư. Như vậy hoạt động thẩm định giúp cho ngân hàng vừa tránh được rủi ro mà cũng giúp cho đầu tư đúng hướng an toàn, tạo tiềm lực cho nền kinh tế ngày một đi lên. Ngoài ra, việc thẩm định dự án tốt còn góp phần hạn chế tình trạng một số công ty kinh doanh kém hiệu quả, thua lỗ hoặc có thể phá sản, hạn chế tình trạng mất khả năng trả nợ các nguồn vốn đầu tư của ngân hàng. Hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng ngoại thương vì thế mà đóng vai trò rất quan trọng. Nhằm mục đích tìm hiểu và nghiên cứu về hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng ngoại thương , góp phần đưa hoạt 4 Lê Việt Hùng động này ngày càng phát triển cả về chiều rộng lẫn chiều sâu, góp phần đưa hoạt động tín dụng của ngân hàng ngoại thương ngày càng phát triển an toàn, hiệu quả và bền vững, tôi chọn đề tài nghiện cứu: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam”. Bài viết được kết cấu thành 3 phần chính Phần 1: Phần khái quát chung về ngân hàng và sở giao dịch Việtcombank Phần 2: Là phần chính, phần này nói về thực trạng công tác thẩm định ở sở giao dịch ngân hàng Việtcombank Phần 3: Phần một số kiến nghị và giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án ở sở giao dịch ngân hàng Vietcombank. 5 Lê Việt Hùng CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NH TMCP NTVN VÀ SGD CỦA NH TMCP NTVN 1. Vài nét về SGD NH TMCP NTVN a. Lịch sử hình thành và phát triển của SGD NH TMCP NTVN NHNT chính thức được thành lập theo Quyết định số 115/CP do Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 vào ngày 01/04/1963. Theo quyết định trên thì ngân hàng được tách ra từ Cục quản lý Ngoại hối thuộc Ngân hàng Trung ương . Vai trò chính của NHNT ở thời điểm này là ngân hàng chuyên doanh đầu tiên và duy nhất của Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại bao gồm thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi tại các ngân hàng nước ngoài, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu và các dịch vụ kinh tế đối ngoại khác (vận tải, bảo hiểm ), làm đại lý cho Chính phủ trong các quan hệ thanh toán, vay nợ, viện trợ với các nước xã hội chủ nghĩa Đến ngày 26/9/2007, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 1289/QĐ-TTg phê duyệt phương án cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (còn gọi là Vietcombank). Tử đó ngân hàng ngoại thương đã có sự thay đổi lớn về cơ cấu bộ máy ngân hàng, theo đó ngân hàng giữ nguyên vốn nhà nước hiện có, phát hành cổ phiếu thu hút thêm vốn nhưng vẫn theo nguyên tắc Nhà nước nắm giữ cổ phần chính trong nhiều giai đoạn với tỷ lệ vốn Nhà nước giảm dần nhưng không thấp hơn 51% vốn điều lệ. Vào ngày 27/12/2007, Ngân hàng ngoại thương chính thức đưa cổ phiếu vào thị trường chưng khoán Việt Nam, được niêm yết ở sàn giao dịch Hồ Chí Minh với tổng số 97,5 triệu cổ phần Vietcombank . Tổng giá trị cổ phần bán được là 10.516.320.430.000 đồng. Đến tháng 12/ 2007 , NHNT đã phát triển lớn mạnh theo mô hình ngân hàng đa năng với 1 Sở Giao dịch, 58 Chi nhánh, 87 Phòng Giao dịch và 4 6 Lê Việt Hùng Công ty con trực thuộc trên toàn quốc, có 2 Văn phòng đại diện (tại Pháp và Singapore) và 1 Công ty con tại nước ngoài (Công ty tài chính Vinafico tại Hồng Kông) Ngoài ra, NHNT còn tham gia góp vốn, liên doanh liên kết với các đơn vị trong và ngoài nước trong nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau như kinh doanh bảo hiểm, bất động sản, quỹ đầu tư . b. Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của NH TMCP NTVN Chức năng nhiệm vụ NH TMCP NTVN bao gồm : - Cung cấp các sản phẩm thanh toán cho nền kinh tế như tài khoản tiền gửi, séc tức là tạo tiền cho nền kinh tế - Huy động tiền gửi có kì hạn ngoại tệ, cung cấp phương tiện thanh toán trong nước, ngoài nước, tham gia các hoạt động tiền tệ khác như ngoại hối - Huy động vốn: nhận tiền gửi không kì hạn, có kì hạn, tiiền gửi thanh toán của cá nhân trong và ngoài nước - Phát hành chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, trái phiếu - Tiếp nhận vốn tài trợ xuất khẩu, đầu tư do NHNN&PTNT VN phân bổ - Cho vay: bằng đồng việt nam, ngoại tệ cho các tổ chức kinh tế, hộ gia đình, cá nhân trong nền kinh tế theo hạn mức được ngân hàng uỷ quyền - Thực hiện nhiệm vụ cho vay bảo lãnh tái bảo lãnh … - Thực hiện thanh toán quốc té như chiết khấu, kinh doanh ngoại tê, thu hộ …. - Thực hiện các dịch vụ cất giữ, bảo quản giấy tờ có giá 7 Lê Việt Hùng Sơ đồ tổ chức bộ máy Bao gồm các phòng ban: Phòng bảo lãnh: Phòng bảo lãnh là nghiệp vụ thuộc sở giao dịch NH TM _CP NTVN, có chức năng tham mưu và giúp Ban giám đốc thực hiện các nghiệp vụ Bảo lãnh và tái bảo lãnh của Sở giao dịch NH TM _CP NTVN đối với khách hàng theo các văn bản quy định hiện hành về công tác bảo lãnh của Nhà nước, NHNN và NH TM _CP NTVN, đồng thời tuân thủ các thoả ước quốc tế, các thông lệ quốc tế và các điều lệ quốc tế về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng mà Việt Nam là nước thành viên hoặc đã cam kết tham gia. Phòng đầu tư dự án: Phòng đầu tư dự án là phòng nghiệp vụ thuộc Sở giao dịch có chức năng tham mưu và giúp Ban giám đốc Sở giao dịch trong việc thực hiện cấo tín dụng trung và dài hạn cho các khách hàng tại Sở giao dịch NH TM _CP NTVN theo đúng quy định, quy chế, thể lệ về cho vay hiện 8 GI¸M §èC PHã GI¸M §èC 19 PHßNG GIAO DÞCH Tæ §¶NG §OµN PHßNG QU¶N LÝ NH ¢N Sù C¸C PHßNG NGHIÖP Vô PHßNG HµNH CHÝNH NH¢N Sù Lê Việt Hùng hành của NHNN VN và NH TM _CP NTVN Phòng kế toán tài chính: Phòng kế toán tài chính là phòng chuyên môn nghiệp vụ thuộc Sở giao dịch có chức năng tham mưu và giúp ban giám đốc Sở giao dịch trong việc triển khai thực hiện chế độ kế toán – tài chính, chế độ báo cáo kế toán và hạch toán kế toán tại Sở giao dịch theo đúng luật kế toán thống kê của Nhà nước quy định của Bộ tài chính, của NHNN, NH TM_CP NTVN. Phòng kế toán giao dịch: Phòng kế toán giao dịch là phòng nghiệp vụ thược Sở giao dịch NH TM _CP NTVN có chức năng phục vụ đối tượng khách hàng là tổ chức (cư trú và không cư trú), có quan hệ giao dịch với Sở giao dịch NH TM _CP NTVN theo đúng quy định, quy chế về hạch toán, kế toán thanh toán và quy trình nghiệp vụ của Nhà nước, NHNN và NH TM _CP NTVN. Phòng khách hàng đặc biệtP: Phòng khách hàng đặc biệt là phòng nghiệp vụ thuộc sở giao dịch NH TM _CP NTVN, có chức năng tham mưu cho Ban giám đốc trong việc xây dựng chính sách khách hàng đối với khách thể nhân và cung cấp các dịch vụ tài chính ngân hàng cho khách hàng đặc biệt của sở giao dịch Phòng kiểm tra nội bộ: Phòng kiểm tra nội bộ là phòng chuyên môn thuộc sở giao dịch NH TM _CP NTVN, có chức năng tham mưu và giúp ban lãnh đạo trong việc kiểm tra giám sát thực hiện các văn bản của pháp luật, quy chế của NHNN, quy định của NH TM _CP NTVN nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh, tín dụng của Sở giao dịch NH TM _CP NTVN, nhằm bảo vệ lợi ích của Nhà nước, lợi ích của ngân hàng và khách hàng tại sở giao dịch. Phòng hành chính quản trị: Phòng hành chính quản trị là phòng chuyên môn thuộc Sở giao dịch NH TM _CP NTVN có chức năng tham mưu và giúp ban giám đốc Sở giao dịch trong công tác hành chính, quản trị tại Sở 9 Lê Việt Hùng giao dịch. Nghiên cứu xây dựng mở rộng và phát triển hệ thống mạng lưới hoạt động của Sở giao dịch NH TM _CP NTVN trên địa bàn HN và các vùng lân cận theo phương hướng, kế hoạch phát triển NH TM _CP NTVN của Ban lãnh đạo theo từng giai đoạn nhằm tăng sức cạnh tranh, thu hút mở rộng khách hàng, khẳng định uy tín của NH TM _CP NTVN với khách hàng trên thị trường. - Phòng hối đoái: Phòng hối đoái là phòng nghiệp vụ thuộc sở giao dịch NH TM _CP NTVN có chức năng phục vụ đối tượng khách hàng là cá nhân (cư trú và không cư trú c) Phòng ngân quỹ: Phòng Ngân quỹ là phòng nghiệp vụ thuộc sở giao dịch NH TM _CP NTVN, có chức năng triển khai thực hiện công tác quản lý giấy tờ có giá tại Sở giao dịch NH TM _CP NTVN, thu chi tiền mặt VNĐ và ngoại tệ đảm bảo đúng quy trình, chế độ quản lý kho quỹ của Nhà nước, của ngành ngân hàng và NH TM_CP NTVN. Phòng thanh toán nhập khẩu: Phòng thanh toán nhập khẩu là phòng nghiệp vụ thuộc Sở giao dịch NH TM_CP NTVN có chức năng thực hiện công tác thanh toán quốc tế hàng nhập khẩu mậu dịch và dịch vụ đối ngoại liên quan tới hàng hoá nhập khẩu tại sơ giao dịch NH TM_CP NTVN, theo đúng quy định, quy chế, quy trình nghiệp vụ hiện hành của Nhà nước, NHNN VN và NH TM_CP NTVN đồng thời tuân thủ các quy ước quốc tế qua ngân hàng mà NH TM_CP NTVN tham gia. Phòng thanh toán xuất khẩu:Phòng thanh toán xuất khẩu là phòng nghiệp vụ của Sở giao dịch NH TM_CP NTVN có chức năng thực hiện toàn bộ công tác thanh toán hàng hoá xuẩt khẩu và dịch vụ đối ngoại của các đơn vị trong nước với ngoài nước qua Sở giao dịch NH TM_CP NTVN theo đúng quy định, quy chế, quy trìng nghiệp vụ hiện hành của Nhà nước, NHNN VN và NH TM_CP NTVN đồng thời tuân thủ các quy ước quốc tế qua ngân hàng mà NH TM_CP NTVN tham gia. 10 [...]... nhất định, nó tùy thuộc vào từng nội dung thẩm định, nguồn số liệu đầu tư xây dựng công trình, thông tin thu thập được của dự án Một số rủi ro đã được quy định bắt buộc phải có biện pháp xử lý như đấu thầu, bảo hiểm xây dựng, bảo lãnh hợp đồng,… 2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư tại SGD NH TMCP NTVN Dựa trên Quy trình tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp của NHNT thì nội dung thẩm định dự án đầu. .. Báo cáo thẩm định phải phân tích đánh giá kỹ từng yếu tố có thể gây nên tác động rủi ro đối với khoản cho vay dự án đang đề cập với thái độ khách quan Tại kết luận của Báo cáo thẩm định, CBRR nêu rõ: - Đồng ý/không đồng ý cấp tín dụng cho vay dự án đầu tư - Hình thức cấp tín dụng cho vay dự án đầu tư - Mức cấp tín dụng cho vay dự án đầu tư cụ thể - Hình thức bảo đảm tín dụng cho vay dự án đầu tư - Các... Số lượng dự án vay vốn được thẩm định và cho vay tại sgd NH TMCP NTVN Số lượng dự án luỹ kế Mục Năm 2003 Năm 2004 Năm Năm 2007 2005 Dự án xin vay 90 130 150 15 Quý 2/ 2008 210 33 Lê Việt Hùng Dự án thẩm định 88 130 150 210 33 Dự án đã cho 80 110 140 200 - vay ( Nguồn : Thống kê từ Phòng đầu tư dự án sgd NH NTVN) Lưọng dự án xin vay cùng với quá trình phát triển của ngân hàng đã tăng lên đáng kể Từ... 2003 tới nay lượng dự án xin vay ở sở giao dịch vẫn tăng đều theo các năm đến quý 2 năm 2008 đã là 33 dự án kể cả dự án to lẫn nhỏ Theo báo cáo sơ bộ của phòng đàu tư dự án thì các dự án xin vay vẫn chủ yếu tập trong ở ngành xây dựng các công trình cơ sở hạ tầng và các nhà máy chế biến thực phẩm Có một số dự án lớn mà phòng đầu tư dự án đã nhận và thẩm định trong năm 2008 như dự án xây dựng nhà máy thuỷ... kiểm soát, hạn chế và phân tán rủi ro trong hoạt động đầu tư dự án của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Quy trình được trình bày như sau: 21 Lê Việt Hùng Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại sgd NH TMCP NTVN PHÒNG PHÒNG PHÒNG QUAN HỆ KHÁCH HÀNG ĐẦU TƯ DỰ ÁN QUẢN LÝ NỢ TIẾP NHẬN HỒ SƠ, TÌM HIỂU NHU CẦU VAY VỐN CỦA CHỦ ĐẦU TƯ THU THẬP THÔNG TIN ĐÁNH GIÁ SƠ BỘ VỀ KHOẢN ĐỀ XUẤT CHO VAY THẢO LUẬN VỀ... máy thuỷ điện SRÊPOK 3 với sự hợp tác của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam, ngân hàng công thương Việt Nam và ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Viêt Nam với tổng vốn đầu tư lên đến gần 432 triệu đồng , dự án phức hợp trung tâm thương mại văn phòng nhà ở Indochina với tổng vốn đầu tư 145 triệu USD và các dự án khác Toàn bộ giá trị hợp đồng của các dự án tính đến quý 2 năm 2008 lên đến... giao dịch của chủ đầu tư đối với NHNT và các TCTD khác - Văn bản đề nghị cấp tín dụng của chủ đầu tư Thông tin về tài sản bảo đảm (giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và nhà ở, giấy chứng nhận quyền sở hữu máy móc thiết bị, xe cộ ) 1.2 Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại SGD NH TMCP NTVN Đối với Ngân hàng Ngoại thương nói riêng và toàn hệ thống ngân hàng nói chung, thẩm định dự án đầu tư có vai trò rất... án đầu tư bao gồm các phần sau: 2.1 Đề xuất cho vay dự án đầu tư Đây là bước đầu đối với một quá trình cấp vốn cho vay dự án và được thể hiện bởi Báo cáo đề xuất cho vay dự án đầu tư do phòng QHKH lập Báo cáo đề xuất cho vay dự án thể hiện quan điểm của phòng QHKH về các vấn đề: - Các thông tin liên quan đến khách hàng, nhà đầu tư - Các thông tin liên quan đến nội dung đề xuất cho vay dự án đầu tư -... Hùng QUAN HỆ KHÁCH HÀNG ĐẦU TƯ DỰ ÁN 1 NHẬN & KIỂM TRA TÍNH ĐẦY ĐỦ CỦA HỒ SƠ ĐỀ XUẤT CHO VAY DỰ ÁN PHÙ HỢP VỚI CÁC CS, QĐ HIỆN HÀNH CHO ĐIỂM TÍN DỤNG & PHÂN LOẠI KHÁCH HÀNG THẨM ĐỊNH CHI TIẾT LẬP BÁO CÁO THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TRÌNH TR/PHÓ PHÒNG ĐTDA DUYỆT KÝ 2 23 QUẢN LÝ NỢ Lê Việt Hùng CẤP PHÊ DUYỆT CÓ THẨM PHÒNG PHÒNG QUYỀN QHKH ĐẦU TƯ DỰ ÁN GĐ/PGĐ GĐ/PGĐ QLRR QHKH QUẢ 2 HĐTD CƠ SỞ CB THẨM ĐỊNH LẬP BIÊN BẢN... TW THẨM ĐỊNH DỰ ÁN LẦN 2 Hoặc P.TGĐ QLRR HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ P.TGĐ QHKH HĐTD TW CB THẨM CBKH LẬP - NHẬP DỮ ĐỊNH RÀ THÔNG LIỆU CB THẨM ĐỊNH TW LẬP SOÁT BÁO TÁC THÔNG BÁO PHÊ DUYỆT THÔNG NGHIỆP - NHẬN & CẤP TÍN DỤNG (NẾU CÓ) BÁO TÁC (nguồn: quy trình thẩm định dự án- phong đầu tư dự án, SGD NHNT) LƯU GIỮ (TRƯỜNG NGHIỆP HỢP GHTD) HỒ SƠ 24 N Lê Việt Hùng Đối với các chi nhánh của NHNT không có phòng Đầu tư . 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SGD NH TMCP NTVN 18 2. Nội dung thẩm định dự án đầu tư tại SGD NH TMCP NTVN 28 2.1. Đề xuất cho vay dự án đầu tư 28 2.1.1. Thu thập thông. dụ án đầu tư tại SGD NH TMCP NTVN 60 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SGD NH 1 Lê Việt Hùng TMCP NTVN 67 1. Định hướng công tác thẩm định. số dự án lớn mà phòng đầu tư dự án đã nhận và thẩm định trong năm 2008 như dự án xây dựng nhà máy thuỷ điện SRÊPOK 3 với sự hợp tác của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam, ngân hàng công thương