ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LƢƠNG THU PHƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN (NCB) LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2017 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LƢƠNG THU PHƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN (NCB) Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN PHÚ HÀ Hà Nội - 2017 CAM KẾT Kính gửi: Khoa Tài – Ngân hàng, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Tên tác giả là: Lƣơng Thu Phƣơng, xin cam đoan luận văn thạc sỹ với đề tài “Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Quốc Dân – NCB” kết trình học tập nghiên cứu riêng tác giả dƣới hƣớng dẫn khoa học TS Nguyễn Phú Hà Các số liệu, tài liệu tham khảo sử dụng luận văn hoàn toàn đƣợc thu thập ban đầu trích dẫn từ văn có nguồn gốc rõ ràng LỜI CẢM ƠN Tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới Ban Giám hiệu trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, tập thể quý thầy cô Khoa Tài – Ngân hàng, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện tốt để tác giả hoàn thiện luận văn Tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới TS Nguyễn Phú Hà, ngƣời giành thời gian, tâm huyết ngƣời thầy nhiệt tình hƣớng dẫn, giúp đỡ kiến thức, phƣơng pháp nghiên cứu, cách trình bày để tác giả hồn thiện nội dung hình thức luận văn Cảm ơn tồn thể cán lãnh đạo, chuyên viên Ngân hàng TMCP Quốc Dân – NCB tạo điều kiện giúp đỡ tác giả tìm hiểu thực tế, học tập kinh nghiệm thời gian hoàn thành luận văn Cuối cùng, tác giả muốn gửi lời cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè, đồng nghiệp tận tình hỗ trợ, giúp đỡ tác giả suốt thời gian học tập nghiên cứu luận văn Trong trình thực khó tránh khỏi thiếu sót tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp q Thầy, Cơ giáo bạn đọc để luận văn đƣợc hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày… tháng….năm 2017 Học viên Lƣơng Thu Phƣơng TÓM TẮT Luận văn tập trung nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng với mục tiêu phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân - NCB để đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NCB thời gian tới Để đạt đƣợc mục đích trên, nhiệm vụ đặt cho luận văn là: - Khái quát, hệ thống hóa nguyên nhân giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHTM việc làm rõ vấn đề sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NCB Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NCB Những đóng góp luận văn: - Luận văn khái quát, hệ thống hóa lý luận tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NCB qua đánh giá kết đạt đƣợc, nguyên nhân dẫn đến hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NCB giai đoạn 2013 - 2015 - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NCB từ 2016 - 2020 - Đƣa vài kiến nghị với Chính phủ, NHNN NCB MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC SƠ ĐỒ iii DANH MỤC BIỂU ĐỒ iv MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại .4 1.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại .6 1.2.1 Ngân hàng thương mại hoạt động Ngân hàng thương mại 1.2.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .14 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 21 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM nƣớc .39 1.3.1 Vietinbank 39 1.3.2 HD Bank 41 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN 42 2.1 Khung phân tích .42 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu .43 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp phiếu hỏi 44 2.2.2 Phương pháp thu thập liệu thứ cấp 46 2.3 Phƣơng pháp xử lý số liệu .47 2.3.1 Phương pháp phân tích tổng hợp 47 2.3.2 Phương pháp so sánh .47 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN (NCB) .49 3.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Quốc Dân .49 3.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) 49 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) 51 3.1.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013 - 2015 Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) 52 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân 53 3.2.1 Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân 53 3.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân 55 3.2.3 Kết khảo sát ý kiến cán nhân viên NCB 60 3.3 Đánh giá chung hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) 63 3.3.1 Những thành tựu đạt 63 3.3.2 Những hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân 64 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân 65 CHƢƠNG 4: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN QUỐC DÂN 73 4.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) .73 4.1.1 Định hướng chung 73 4.1.2 Định hướng tín dụng 75 4.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB)76 4.2.1 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro 76 4.2.2 Quản trị tín dụng giám sát nợ 77 4.3 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) .77 4.3.1 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng 77 4.3.2 Hồn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 78 4.3.3 Nâng cao vai trò kiểm soát nội Ngân hàng .82 4.3.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 83 4.4 Một số đề xuất với NCB, NHNN Chính phủ 84 4.4.1 Đề xuất với NCB .84 4.4.2 Đề xuất với NHNN 85 4.4.3 Đề xuất với Chính phủ 87 KẾT LUẬN .89 TÀI LIỆU THAM KHẢO .90 PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa 14 BCTC Báo cáo tài HO Hội sở 15 KHCN Khách hàng cá nhân NCB Ngân hàng TMCP Quốc Dân NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại NHTW Ngân hàng Trung ƣơng 12 NQH Nợ hạn QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng 11 TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại Cổ phần 10 TSBĐ Tài sản bảo đảm 13 TSTC Tài sản chấp i DANH MỤC BẢNG STT Bảng Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 1.3 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Nội dung Dấu hiệu khoản cho vay có vấn đề sách cho vay hiệu Chỉ tiêu chất lƣợng tài sản mơ hình tiêu rủi ro tài Mơ hình xếp hạng cơng ty Moody Standard & Poor Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Quốc Dân Tình hình huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng TMCP Quốc Dân Cơ cấu dƣ nợ hạn ngân hàng TMCP Quốc Dân Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2013-2015 ii Trang 22 23 36 49 52 55 56 cán có trình độ chun mơn, có đạo đức nghề nghiệp địi hỏi phải có đầu tƣ vật chất, thời gian, Đối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố ngƣời có ý nghĩa quan trọng định đến chất lƣợng tín dụng, chất lƣợng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu hoạt động Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực cần tập trung vào số nội dung sau: Về lực công tác: cán nhân viên phải thƣờng xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn tƣ lợi, lợi dụng khách hàng 4.4 Một số đề xuất với NCB, NHNN Chính phủ 4.4.1 Đề xuất với NCB - Hoàn thiện hệ thống xếp hạng nội khách hàng: cần trọng xây dựng tiêu chí đánh giá đa dạng cho loại đối tƣợng khách, tránh tƣợng dùng tiêu chung để đánh giá cho đối tƣợng khách hàng từ khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, điều khơng phản ánh xác thực trạng doanh nghiệp.Cũng nhƣ ngân hàng cần có mức chuẩn chung tình hình tài chính, tốc độ tăng trƣởng, khả sinh lời, riêng cho ngành nghề - Ban hành sách quản lý tín dụng đầu mối, tích cực rà sốt lại văn bản, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng cho chuẩn hóa tồn hệ thống Sau rà soát, phổ biến đến khối cần xây dựng lại thành Sổ tay tín dụng có hiệu lực tồn hệ thốn thơng đạt đến tồn thể nhân viên Trong Sổ tay tín dụng tổng hợp quy trình, thủ tục cơng việc Cịn văn hƣớng dẫn chi tiết thay đổi thời kỳ, cần cập nhật liên tục theo dõi hệ thống để thuận tiện cho việc cập nhậ văn bảo mật thơng tin - Đặc biệt lƣu ý tránh tình tình trạng văn đƣợc ban hành mâu thuẫn Khối, Phòng ban Để thực đƣợc điều này, NCB cần: + Chú trọng việc tuyển chọn, đào tạo nhân viên nghiệp vụ Khối Quản trị rủi ro, Khối Ngân hàng Bán lẻ, khối Ngân hàng Doanh nghiệp, Khối Vận 84 hành đặc biệt Phòng Pháp chế tuân thủ Tuyển chọn ngƣời thực có lực, tâm huyết với NCB + Phòng Pháp chế tuân thủ, Phòng Quản lý chất lƣợng đầu mối để tổng hợp xem xét tính thống công văn ban hành kịp thời hiệu chỉnh sai sót + Đối với văn banr quan trọng nên cung cấp tài liệu giấy nhƣ: lãi suất cho vay, sách KH, để thuận tiện cho việc nghiên cứu tác nghiệp nhân viên Đối với tài liệu quan trọng phân phối có ký nhận thu hồi nhân viên chuyển cơng tác nghỉ việc - Khi soạn thảo văn hƣớng dẫn thực phải rõ ràng, tránh dùng từ nghĩa, tránh soạn thảo văn chung chung, gây hiểu nhầm thực Phải ghi rõ ràng tên số điện thoại nhân viên phụ trách giải đáp thắc mắc trình thực hiện, tránh đùn đẩy công việc nhân viện phận, gây khó khăn cho chi nhánh - Khi có phản hồi chi nhánh phải gấp rút phân công nhân viên chuyên trách giải đáp thắc mắc cách rõ ràng, phân phối toàn hệ thống để chi nhánh khác không hỏi lại câu trùng lắp, đồng thời tham khảo chi nhánh phát sinh Đặc biệt giai đoạn nay, mà tình hình kinh tế khơng ổn định, sách NHNN thay đổi liên tục 4.4.2 Đề xuất với NHNN a) Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng - Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nƣớc, Luật tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng - Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục q trình phát TSBĐ Nên có bƣớc hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, quyền sở, Sở tài ngun môi trƣờng làm sở pháp lý để đến ban hành thông tƣ liên ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án 85 - Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an tồn phù hợp với thơng lệ, chuẩn mực quốc tê điều kiện thực tế Việt Nam b) Điều hành sách tiền tệ hiệu - Điều hành linh hoạt sách lãi suất công cụ khác nhằm hỗ trợ NHTM đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động kinh doanh - Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trƣờng, khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trƣờng ngoại hối - Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nƣớc giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đƣa giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt đƣợc nục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho TCTD hoạt động định hƣớng NHNN hạn chế rủi ro c) Công tác tra - Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lƣợng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai tra, giám sát cách thống nhât, có trọng tâm, trọng điểm TCTD Xử lý kiên quyết, kịp thời sai phạm phát qua tra - Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chƣơng trình tra cần đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin đƣợc thu thập cần phân tích kỹ lƣỡng, tránh mang tính hình thức; nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát đƣợc NHTM, thể 86 vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM - Ổn định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cƣờng số lƣợng, chất lƣợng cán làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân công cán tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hốn đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trƣờng hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình d) Hồn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành NH(CIC) - Nhằm bƣớc hoàn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành NH, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành NH, phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trƣờng hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành bồi thƣờng thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thƣởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thông tin tín dụng nhằm động viên NHTM nâng cao chất lƣợng thông tin cung cấp - Thông tin cung cấp nên có phẩn nhận xét định tính KH vay bên cạnh tiêu định lƣợng nhƣ nay, chi tiết khoản có liên quan, ví dụ nhƣ tƣ cách ngƣời vay, tình hình bảo lãnh vay vốn, tài sản đame bảo, dƣ nợ vay chất lƣợng tín dụng thời kỳ - CIC nên tăng cƣờng chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thông tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xủa phạt hành NHTM vi phạm quy chế 4.4.3 Đề xuất với Chính phủ - Trong hoạch định sách, khơng cần cân đối mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền 87 vững NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hƣớng đột ngột gây ảnh hƣởng không nhỏ đến lợi ích NHTM - Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo môi trƣờng pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng cho NHTM, chẳng hạn nhƣ: + Cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao không đơn hƣớng dẫn nghiệp vụ; + Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để NH thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký TSBĐ xử lý nợ, thu hồi nợ việc lý TSBĐ cách nhanh chóng; + Hồn thiện sở hạ tầng kỹ thuật nhƣ hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế toán theo chuẩn mực quốc tế, thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an tồn, bền vững để hội nhập quốc tế 88 KẾT LUẬN Rủi ro tất yếu hoạt động kinh doanh tiền tệ NHTM Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận đƣợc Theo thông lệ quốc tế, ngân hàng có tỷ lệ tổn thất 1% tổng dƣ nợ bình qn hàng năm ngân hàng có trình độ quản lý tốt hồn tồn khơng tác động xấu đến ngân hàng Rủi ro tín dụng biện pháp quản trị rủi ro đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện điều kiện để đạt đƣợc tỷ lệ lý tƣởng nói Dựa vào sở lý luận RRTD quản trị RRTD, luận văn tiến hành theo hƣớng nghiên cứu thực trạng nguyên nhân RRTD nhƣ quản trị rủi ro tín dụng NCB – Hội sở chính, mặt hạn chế RRTD sở quan điểm định hƣớng mục tiêu NCB Đồng thời, đƣa đề xuất kiến nghị NCB, NHNN Chính phủ để hỗ trợ cho tính khả thi giải pháp Do hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn, nên đề tài nghiên cứu không tránh khỏi thiếu sót Rất mong đóng góp ý kiến Quý thầy cô Tác giả xin chân thành cảm ơn! 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thị Vân Anh, 2014 “ Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thơng qua áp dụng Basel II - nhìn từ kinh nghiệm quốc tế” Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, Số 20/2014, Tr 36-39 Nguyễn Quang Đơng, 2015 Quản lý rủi ro tín dụng BIDV – Chi nhánh Phú Diễn Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Phan Thị Thu Hà, 2014 “Bàn mơ hình đo lƣờng rủi ro lãi suất tổ chức tín dụng”, Tạp chí Ngân hàng, Số 24, Tr 30 – 34 Bùi Thị Thúy Hằng, 2013 Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Quốc tế VN Luận văn Thạc sỹ, Đại học Kinh tế Đại học Quốc gia Hà Nội Joel Bessis, 2012 Quản trị rủi ro ngân hàng Hà Nội: NXB Lao động xã hội Luật ngân hàng Đan Mạch, năm 1930 Luật ngân hàng Cộng hòa Pháp, năm 1941 Luật ngân hàng Ấn Độ, năm 1950 đƣợc sửa đổi năm 1959 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2005 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2007 Quyết định 18/2007/QĐ - NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Qui định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005 - NHNN ngày 22/4/2005 Thống Đốc ngân hàng Nhà nước Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà Nƣớc, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Hà Nội 90 12 Ngân hàng Nhà Nƣớc, 2013 Thông tư 12/2013/TT/NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT/NHNN Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà Nƣớc, 2013 Thông tư 09/2013/TT/NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT/NHNN Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà Nƣớc, 2014 Thông tư 36/2014/TT-NHNN: Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tiir chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội 15 Ngân hàng TMCP Quốc Dân Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2013-2015 16 Lê Hải Nhung, 2015 Chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 17 Nguyễn Thị Nhung, 2015, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã – Chi nhánh Nghệ An Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế ĐHQGHN 18 Nguyễn Hải Ninh, 2012 Rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn ng Bí Luận văn Thạc sỹ, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 19 Peter Rose, 2001 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài 20 Quốc Hội, 2004 Luật số 20/2004/QH11 sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng Hà Nội 21 Quốc hội, 2010 Luật số 47/2010/QH12: Luật tổ chức tín dụng Hà Nội 22 Nguyễn Văn Tiến, 2003 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 23 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 24 Nguyễn Văn Tiến, 2013 Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê 25 Lê Văn Tƣ, 2005 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài 91 Chính 26 Lê Văn Tƣ, 1997 Tiền tệ - tín dụng ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 27 Lê Văn Tề, 2007 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Thống kê 28 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng, 2009 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế Hà Nội: NXB Thống kê 92 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01 PHIẾU KHẢO SÁT Xin chào anh/chị Tác giả thực nghiên cứu đề tài Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc Dân – Hội sở Để phục vụ đề tài nghiên cứu mình, tác giả xây dựng bảng điều tra nhằm tìm hiểu thực trạng, nguyên nhân giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng Hộ sở Mọi ý kiến anh/chị đóng góp quý báu giúp tác giả hoàn thành nghiên cứu Tác giả cam kết giữ bí mật tuyệt đối thơng tin anh/chị cung cấp Rất mong đƣợc đóng góp anh/chị Họ tên (không bắt buộc): SĐT: Email: Cơng tác phịng : Phần 1.Thơng tin chung (đánh dấu vào phƣơng án lựa chọn) Phụ trách mảng khách hàng nào? Cá nhân hộ gia đình Doanh nghiệp vừa nhỏ Doanh nghiệp lớn Phòng ban mà Anh/(Chị) cơng tác: Phịng Quan hệ khách hàng Trung tâm Thanh toán Trung tâm Quản lý rủi ro Phịng Tài kế hoạch Phịng Tác nghiệp Tín dụng Phịng Hành QLTS Phịng Quản lý dịch vụ khách hàng kho quỹ Chức vụ Anh/(Chị): Chuyên viên Giám đốc/Phó Giám đốc Trƣởng/Phó phịng Trƣởng Bộ phận Trình độ học vấn: Trung cấp/Cao đẳng Đại học Sau đại học Kinh nghiệm làm việc vị trí tín dụng: Dƣới năm Từ – năm Từ năm trở lên Phần 2: Câu hỏi điều tra khảo sát Anh/chị vui lòng đánh giá mức độ phổ biến nguyên nhân rủi ro tín dụng cách chấm điểm theo mức độ phổ biến, nguyên nhân gây rủi ro theo thang điểm từ đến 10 với mức độ rủi ro nhất, 10 mức độ rủi ro cao Theo ba nhóm mức độ sau: - - 3: Không quan trọng; - - 7: Quan trọng; - - 10: Rất quan trọng Nguyên Nhân TT Biến động kinh tế nhƣ : khủng hoảng, suy thoái, lạm phát, thay đổi giá cả, cung cầu Do nguyên nhân bất khả kháng nhƣ: thiên tai, chiến tranh Thay đổi chế sách nhà nƣớc Hành lang pháp lý thiếu đồng bộ, điều chỉnh nhiều văn luật chồng chéo không rõ ràng gây khó khăn cho doanh nghiệp ngân hàng Hệ thống thông tin tín dụng chƣa phát triển, thơng tin bất cân xứng Khách hàng cung cấp hồ sơ pháp lý không đầy đủ Khách hàng cung cấp thông tin không đầy đủ khơng xác Năng lực điều hành quản lý đẫn đến kinh doanh thiếu hiệu Tài khách hàng khơng minh bạch Điểm Ngun Nhân TT 10 Khách hàng cố ý lừa đảo, chiếm dụng vốn trây ỳ trả nợ 11 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 12 Tâm lý ỷ lại số doanh nghiệp nhà nƣớc 13 14 15 Chƣa sử dụng hiệu thông tin khách hàng tài sản đảm bảo xét duyệt cho vay Ngân hàng có hạn chế cơng tác kiểm tra nội Quy trình nghiệp vụ sở pháp lý ngân hàng chƣa phù hợp 16 Không tuân thủ chặt chẽ quy định cho vay 17 Thiếu giám sát sau cho vay 18 Cán tín dụng thiếu đạo đức, thơng đồng với khách hàng 19 Trình độ kinh nghiệm cán tín dụng cịn hạn chế 20 Khối lƣợng cơng việc q nhiều dẫn đến tải 21 Áp lực doanh số đẫn đến dễ dãi cho vay 22 Các công cụ hỗ trợ chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu quản lý 23 24 25 26 27 Chính sách kinh doanh ngân hàng chƣa hợp lý, tập trung vào một nhóm khách hàng Chính sách kinh doanh ngân hàng chƣa hợp lý, dễ dãi cho vay doanh nghiệp nhà nƣớc Bảo quản, đánh giá lại tài sản đảm bảo chƣa thƣờng xuyên Ngân hàng chƣa trọng biện pháp bảo hiểm khoản vay chia sẻ rủi ro nhƣ công cụ phái sinh, bảo hiểm khoản vay Việc phân loại trích lập dự phòng rủi ro chƣa phản ảnh thực chất rủi ro tín dụng ngân hàng 28 Sản phẩm tín dụng chƣa đa dạng, khó để phân tán rủi ro tín dụng 29 Thiếu chiến lƣợc quản trị rủi ro tín dụng Điểm Ngun Nhân TT 30 Điểm Mơ hình lƣợng hóa rủi ro cịn nhiều hạn chế Phần 3: Ý kiến đóng góp Xin vui lịng đóng góp thêm nguyên nhân giải pháp theo quan điểm Anh/(Chị): Một lần xin cảm ơn ý kiến đóng góp Anh/Chị! PHỤ LỤC 02 BẢNG TỔNG HỢP KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Nguyên Nhân TT Điểm Nhóm nguyên nhân khách quan Biến động kinh tế nhƣ: khủng hoảng, suy thoái, lạm phát, thay đổi giá cả, cung cầu 8,0 Do nguyên nhân bất khả kháng nhƣ: thiên tai, chiến tranh 3,0 Thay đổi chế sách nhà nƣớc 3,5 Hành lang pháp lý thiếu đồng bộ, điều chỉnh nhiều văn luật chồng chéo khơng rõ ràng gây khó khăn cho doanh 7,0 nghiệp ngân hàng Hệ thống thơng tin tín dụng chƣa phát triển, thơng tin bất cân xứng 7,5 Nhóm ngun nhân từ phía khách hàng Cung cấp hồ sơ pháp lý không đầy đủ 6,5 Cung cấp thông tin không đầy đủ khơng xác 7,0 Năng lực điều hành quản lý đẫn đến kinh doanh thiếu hiệu 8,0 Tài khách hàng khơng minh bạch 7,0 10 Khách hàng cố ý lừa đảo, chiếm dụng vốn trây ỳ trả nợ 7,5 11 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 8,0 12 Tâm lý ỷ lại số doanh nghiệp nhà nƣớc 7,5 Nhóm ngun nhân từ phía ngân hàng 13 14 15 Chƣa sử dụng hiệu thông tin khách hàng tài sản đảm bảo xét duyệt cho vay Hạn chế công tác kiểm tra nội Quy trình nghiệp vụ sở pháp lý ngân hàng chƣa phù hợp 7,0 8,5 6,0 TT Nguyên Nhân Điểm 16 Không tuân thủ chặt chẽ quy định cho vay 8,0 17 Thiếu giám sát sau cho vay 7,0 18 Cán tín dụng thiếu đạo đức, thơng đồng với khách hàng 7,5 19 Trình độ kinh nghiệm cán tín dụng cịn hạn chế 8,0 20 Khối lƣợng công việc nhiều dẫn đến tải 6,5 21 Áp lực doanh số đẫn đến dễ dãi cho vay 7,0 22 Các công cụ hỗ trợ chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu quản lý 8,0 23 24 25 26 27 Chính sách kinh doanh ngân hàng chƣa hợp lý, tập trung vào một nhóm khách hàng Chính sách kinh doanh ngân hàng chƣa hợp lý, dễ dãi cho vay doanh nghiệp nhà nƣớc Bảo quản, đánh giá lại tài sản đảm bảo chƣa thƣờng xuyên Ngân hàng chƣa trọng biện pháp bảo hiểm khoản vay chia sẻ rủi ro nhƣ công cụ phái sinh, bảo hiểm khoản vay Việc phân loại trích lập dự phòng rủi ro chƣa phản ảnh thực chất rủi ro tín dụng ngân hàng 7,0 6,5 8,0 7,5 7,5 28 Sản phẩm tín dụng chƣa đa dạng, khó để phân tán rủi ro tín dụng 7,5 29 Thiếu chiến lƣợc quản trị rủi ro tín dụng 7,5 30 Mơ hình lƣợng hóa rủi ro cịn nhiều hạn chế 7,0 (Nguồn: Tác giả tự tổng hợp)