CHƯƠNG 3: CHỨNG KHOÁN VÀ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN DỊCH CHỨNG KHOÁN 3 1 Công ty cổ phần 3 . 1 . Công ty cổ phần 3.2. Chứng khoán 33 Gi dị hhứ kh á 3 . 3 . Gi ao dị c h c hứ ng kh o á n 3.4 Chỉ số chứng khoán 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 1 3.1. Công ty cổ phần 3.1. Công ty cổ phần 3 1 1 Khái niệm 3 . 1 . 1 Khái niệm 3.1.2 Phát hành chứng khoán 313Cổ đô ề àhĩ ủ ổ 3 . 1 . 3 Cổ đô ng, quy ề n v à ng hĩ a vụ c ủ a c ổ đông 3.1.4 Quản lý công ty cổ phần 3.1.5 Phân lo ạ i côn g t y cổ p hần ạ gy p 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 2 3.1.1 Khái niệm công ty cổ phần 3.1.1 Khái niệm công ty cổ phần • Công ty cổ phần là doanh nghiệp trong đó Công ty cổ phần là doanh nghiệp , trong đó vốn điều lệ được chia thành nhiều phần bằng nhau gọilàcổ phần bằng nhau gọi là cổ phần •Chủ sở hữu cổ phần (gọi là cổ đông) chỉ chịu trách nhiệmvề các khoảnnợ và chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của cty trong phạm vi số vốn đã góp vi số vốn đã góp . 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 3 3.1.2 Phát hành chứng khoán 3.1.2 Phát hành chứng khoán Công ty cổ phầncóquyền phát hành các Công ty cổ phần có quyền phát hành các loại chứng khoán sau đây: • Cổ phầnphổ thông • Cổ phần phổ thông •Cổ phần ưu đãi • Trái phiếu 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 4 3.1.3 Cổ đông, quyền và nghĩa vụ củacổ đông của cổ đông 3131Cổ đông phổ thông quyềnvà 3 . 1 . 3 . 1 Cổ đông phổ thông , quyền và nghĩa vụ của cổ đông phổ thông 3132Cổ phần ưu đãi và quyềncủacổ 3 . 1 . 3 . 2 Cổ phần ưu đãi và quyền của cổ đông ưu đãi 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 5 3.1.3.1 Cổ đông phổ thông, quyền và nghĩavụ củacổ đông phổ thông nghĩa vụ của cổ đông phổ thông • Quyền tham dự và biểu quyếttấtcả các Quyền tham dự và biểu quyết tất cả các vấn đề thuộc thẩm quyền của ĐHĐCĐ • Quyền ưutiênmuacổ phầnmới • Quyền ưu tiên mua cổ phần mới •Quyền nhận cổ tức •Quyền nhận phần tài sản còn lại khi công ty giải thể •Và một số quyền lợi khác theo quy định của Lu ậ t doanh n g hi ệp và Điều l ệ côn g t y 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 6 ậ g ệp ệ gy Nghĩavụ củacổ đông phổ thông Nghĩa vụ của cổ đông phổ thông • Thanh toán đủ số cổ phầncamkếtmua Thanh toán đủ số cổ phần cam kết mua •Chịu trách nhiệm về các khoản nợ và các nghĩavụ tài sảncủa cty trong phạmvisố nghĩa vụ tài sản của cty trong phạm vi số vốn góp vào cty Tâ thủ điề lệ àhế ộibộ ủ t • T u â n thủ điề u lệ v à quy c hế n ội bộ c ủ a c t y •Chấp hành quyết định của ĐHĐCĐ, HĐQT •Thực hiện các nghĩa vụ khác theo quy đ ị nh của Lu ậ t Doanh n g hi ệp và Điều l ệ ct y 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 7 ị ậ g ệp ệ y 3.1.3.2 Cổ phần ưu đãi và quyền của cổ đông ưu đãi cổ đông ưu đãi • Cổ phần ưu đãi biểu quyết quyềncủacổ Cổ phần ưu đãi biểu quyết , quyền của cổ đông ưu đãi biểu quyết • Cổ phần ưu đãi cổ tức quyềncủacổ đông • Cổ phần ưu đãi cổ tức , quyền của cổ đông ưu đãi cổ tức 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 8 3.1.4 Cơ cấu tổ chức công ty cổ hầ p hầ n 3151Cơ cấutổ chức công ty cổ phần 3 . 1 . 5 . 1 Cơ cấu tổ chức công ty cổ phần 3.1.5.2 Quản lý công ty cổ phần 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 9 3.1.5.1 Cơ cấu tổ chức công ty cổ ầ ph ầ n ĐHĐCĐ ĐHĐCĐ HĐQT BKS HĐQT TGĐ PTGĐ PTGĐ P . TGĐ P . TGĐ PHÒNG BAN CHỨCNĂNG 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 10 PHÒNG BAN CHỨC NĂNG [...]... B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 13 3.2 3 2 Chứng khoán 3.2.1 3 2 1 Khái niệm đặc điểm, phân loại niệm, điểm Chứng khoán 3.2.2 3 2 2 Cổ phiếu hiế 3.2.3 Trái phiếu 3.2.4 Chứng khoán phái sinh (Các công ụ g gốc g ) cụ có nguồn g chứng khoán) 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 14 3.2.1 Khái niệm, đặc điểm, phân loại Chứng kh á Chứ khoán • Khái niệm • Đặc điểm của Chứng khoán. .. chứng khoán Các loại hứ kh á 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 15 Khái niệm chứng khoán • Là bằng chứng xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu đối với tài sản hoặc phần vốn của tổ chức phát hành hành • Chứng khoán được thể hiện dưới hình thức chứng chỉ, bút toán ghi sổ hoặc dữ chỉ liệu điện tử 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 16 Đặc điểm của Chứng. .. 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 30 3.2.3.3 Phân loại trái phiếu • • • • • Căn cứ vào tính chất chuyển nhượng Căn cứ vào thời hạn trái phiếu Căn ứ à h Că cứ vào phương thứ t ả lãi thức trả Căn cứ vào chủ thể phát hành Một số loại trái phiếu công ty 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 31 3.2.4 Chứng khoán phái sinh (Các công cụ có nguồn gốc chứng khoán) 3.2.4.1... Đặc điểm 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 34 3.2.4.3 Hợp đồng kỳ hạn ( Forward contract) • Khái niệm • Khác biệt với hợp đồng giao ngay 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 35 3.2.4.4 Hợp đồng tương lai ( Future contract) • Khái niệm • So sánh với Hợp đồng kỳ hạn • Tài kh ả ký quỹ khoản ỹ 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 36 ... giao dịch chứng khoán 16 Đặc điểm của Chứng khoán • • • • Tính giá trị Tính sinh lời Tính th h kh ả Tí h thanh khoản Tính rủi ro 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 17 Phân loại Chứng khoán • • • • Theo tính hất Th tí h chất: Chứng khoán vốn Theo tiêu chuẩn pháp lý Theo tính chất lợi tức 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 18 3.2.2 Cổ phiếu 3.2.2.1 3 2 2 1 Khái... đãi có thể chuyển đổi 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 26 3.2.3 Trái phiếu 3.2.3.1 3 2 3 1 Khái niệm 3.2.3.2 Đặc điểm 3.2.3.3 Phân loại trái hiế 3 2 3 3 Phâ l i t ái phiếu 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 27 3.2.3.1 Khái niệm trái phiếu • Theo Luật Chứng khoán Việt nam: “Trái Trái phiếu là loại chứng khoán xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu... 2 3 Phâ l i 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 19 3.2.2.1 Khái niệm cổ phiếu • Là loại chứng khoán xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu đối với một phần vốn cổ phần của tổ chức phát hành • Cổ phiếu có thể được phát hành dưới dạng chứng chỉ vật chất, bút toán ghi sổ hoặc bút toán điện tử 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 20 3.2.2.2 Đặc điểm của... 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 21 3.2.2.3 Phân loại cổ phiếu • • • • • • Theo tính chất lợi tức Theo tình trạng p ạ g phát hành Theo tính chất chuyển nhượng Theo hình thức góp vốn Theo quyền tham gia biểu quyết Theo tiêu chí xếp hạng trên TTCK 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 22 Cổ phiếu thường • Khái niệm: Là loại loại chứng khoán xác nhận quyền và lợi ích hợp... Warrant (Chứng quyền) 3.2.4.3 Hợp đồng 3 2 4 3 H đồ kỳ h ( F hạn Forward contract) d t t) 3.2.4.4 Hợp đồng tương lai ( Future contract) 3.2.4.5 Hợp đồng q y chọn (Option ợp g quyền ọ ( p contract) 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 32 3.2.4.1 Right (Quyền mua cổ phiếu mới) • Khái niệm • Đặc điểm 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 33 3.2.4.2 Warrant (Chứng quyền)... phần vốn nợ của tổ chức phát hành trái phiếu phiếu” 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 28 3.2.3.2 Đặc điểm trái phiếu • • • • Trái phiếu có mệnh giá Trái phiếu có qui định lãi suất Trái hiế ó T ái phiếu có thời h hạn Bản chất kinh tế của trái phiếu là quan hệ vay nợ 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 29 Quyền lợi của trái chủ • Được hưởng lợi tức trái phiếu • Được . điểm của Chứng khoán Cá l ihứ kh á • Cá c l oạ i c hứ ng kh o á n 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 15 Khái niệmchứng khoán Khái niệm chứng khoán • Là bằng chứng xác. (py) 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 13 3 2Chứng khoán 3 . 2 Chứng khoán 321 Kháiniệm đặc điểm phân loại 3 . 2 . 1 . Khái niệm , đặc điểm , phân loại Chứng khoán 322 Cổ. góp vi số vốn đã góp . 1/3/2011 B02003 - Chứng khoán và giao dịch chứng khoán 3 3.1.2 Phát hành chứng khoán 3.1.2 Phát hành chứng khoán Công ty cổ phầncóquyền phát hành các Công