Luận văn tốt nghiệp – Khoa quản lý LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động của ngân hàng thương mại vốn là một hoạt động quan trọng trong nền kinh tế. Hoạt động của ngân hàng thương mại bao gồm nhiều hoạt động khác nhau như: huy động vốn, thanh toán, tín dụng, bảo lãnh, thanh toán quốc tế mỗi hoạt động đều có vai trò khác nhau trong tổng thể hoạt động chung của ngân hàng thương mại. Hoạt động tín dụng là một mảng hoạt động lớn và đóng một vai trò hết sức qua n trọng trong toàn bộ hoạt động của ngân hàng thương mại. Tính quan trọng của hoạt động tín dụng được thể hiện trước hết mang lại nguồn thu nhập chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của ngân hàng thương mại, bên cạnh đó nhờ hoạt động này mà ngân hàng thương mại có thể bán chéo sản phẩm, tạo nền tảng thu hút hỗ trợ cho các hoạt động khác như: bảo lã nh, thanh toán quốc tế, chuyển tiền Quan trọng hơn và đáng quan tâm hơn cả là mặt trái của hoạt động này, hoạt động tín dụng có mang lại hiệu quả cao như vai trò vốn có của nó hay không thì hoàn toàn phụ thuộc vào những rủi ro tiềm ẩn do nó mang lại. Những rủi ro này không những làm cho hoạt động của ngân hàng thương mại kém hiệu quả, mà hơn nữa nó làm cho ngân hàng thương mại mất đi tính thanh khoản vốn hết sức cần t hiết và nhạy cảm gây ra những tổn thất thậm chí là sự phá sản đối với ngân hàng thương mại. Thực hiện quản trị tốt hoạt động tín dụng không chỉ nâng cao hiệu quả, làm tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng thương mại trong bối cảnh nền kinh tế hội nhập ngày nay mà còn đóng góp tích cực vào sự vận hành của nền kinh tế thông qua sự tác động của cung - cầu tiền tệ dẫn đến làm thúc đẩy tăng trưởng hay kìm hãm kinh tế, lạm phát, khủng hoảng tiền tệ giúp cho Nhà nước thực hiện tốt vai trò quản lý Nhà nước về hoạt động kinh tế trong nền kinh tế thị trường. Với tầm quan trọng của hoạt động tín dụng đối với ngân hàng thương mại và nền kinh tế kết hợp với kiến thức đã thu nhận được trong những năm vừa qua, em chọn đề tài nghiên cứu “Giải pháp nâng cao c hất lượng tín dụng của ngân hàng Vietinbank” làm luận văn tốt nghiệp cho khóa học của mình. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là: - Nghiên cứu các vấn đề lý luận cơ bản về nâng cao chất lượng tín dụng. Cao Hồng Thúy – A09412 - 1 - Luận văn tốt nghiệp – Khoa quản lý - Từ hoạt động thực tiễn đánh giá đúng thực trạng về hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng Vietinbank thời gian qua. Từ đó, tìm ra những nguyên nhân tồn tại và những khó khăn vướng mắc cần giải quyết. - Nêu lên những giải pháp cơ bản nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng Vietinbank. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài là: Ngân hàng TMCP Công THương Việt Nam (Vietinbank). Trong đó, luận văn chỉ đề cập đến hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng của ngâ n hàng. Phương pháp ngiên cứu: Sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu trong đó chủ yếu là phương pháp tổng hợp, phân tích, diễn giải, quy nạp, phân tích thống kê, so sánh. Ngoài phần mở đầu, phần phụ lục và phần kết luận, nội dung chính của luận văn được chia làm ba chương như sau Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng của ngân hàng Vietinbank Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng Vietinbank Cao Hồng Thúy – A09412 - 2 - Luận văn tốt nghiệp – Khoa quản lý CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG Trong chương 1, luận văn tập trung nghiên cứu những vấn đề lý luận chung về chất lượng tín dụng. Đây là những vấn đề cơ bản về chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại như: khái niệm về chất lượng tín dụng, vai trò của chất lượng tín dụng, các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng… 1.1 K HÁI NIỆM VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG Hiện nay, có rất nhiều quan điểm khác nhau khi nói đến chất lượng tín dụng như: chất lượng tín dụng là “một phạm trù phản ánh mức độ rủi ro trong bảng tổng hợp cho vay của một tổ chức tín dụng”, là “khả năng của hoạt động tín dụng nhằm thỏa mãn nhu cầu của khác h hàng”, là “sự phù hợp của nguồn vốn cho vay trong mục đích sử dụng”… Như vậy, nói một cách chung nhất thì chất lượng tín dụng là chất lượng cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng (người gửi tiền và người vay tiền), đảm bảo sự tồn tại, phát triển của ngân hàng và phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội. Chất lượng tín dụng luôn có tác động qua lại giữa: ngâ n hàng, khách hàng và nền kinh tế. Đối với ngân hàng: chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phù hợp với thực lực của ngân hàng. Bên cạnh đó là sự an toàn của nguồn vốn mà ngân hàng bỏ ra, nguồn vốn đó phải thu được lợi nhuận lớn và có sự rủi ro ở mức tối thiểu. Đối với khách hà ng: chất lượng tín dụng thể hiện ở chỗ lãi suất và kỳ hạn của tín dụng phải đa dạng, hợp lý, thủ tục đăng ký đơn giản, thuận tiện mà vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng. Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: chất lượng tín dụng cao góp phần làm lưu chuyển tiền tệ, giúp nền kinh tế phát triển ổn định, thúc đẩy quá trình tíc h tụ và tập trung hóa sản suất. Như vậy, nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn tạo điều kiện thúc đẩy việc mở rộng và phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Qua đó, góp phần thực hiện tốt các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội trong các thời kì khác nhau. Cao Hồng Thúy – A09412 - 3 - Luận văn tốt nghiệp – Khoa quản lý 1.2 VAI TRÒ CỦA CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng Cũng như các doanh nghiệp, ngân hàng muốn tồn tại và phát triển trước hết phải có lợi nhuận để tích luỹ vốn. Ở nước ta hiện nay, thu từ hoạt động tín dụng chiếm trên 80% tổng doanh số các hoạt động và dịch vụ của ngân hàng. Chính vì vậy, chất lượng tín dụng là chỉ tiêu ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn thu của ngân hàng. Khi đồng vốn cho vay gặp rủi ro dưới hình thức khó đòi hoặc mất vốn thì ngay lập tức nó ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng. Do đó, sự yếu kém về chất lượng tín dụng luôn trở thành nguy cơ dẫn đến sự phá sản của ngân hàng, thậm chí gây cản trở cho cả hệ thống ngân hàng do hiệu ứng dây chuyền của nó. Ví dụ điển hình là cuộc khủng hoảng tài chính năm 2008. Từ đó ta có thể thấy hoạt động tín dụng có chất lượng cao thì ngâ n hàng mới bảo toàn được nguồn vốn, giảm thiểu rủi ro, tăng lợi nhuận, từ đó bảo đảm hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 1.2.2 Chất lượng tín dụng góp phần tạo vị thế cạnh tranh của ngân hàng thương mại Có thể coi chất lượng tín dụng của ngân hàng như thương hiệu của sản phẩm. Khi một thương hiệu càng lớn mạnh thì sản phẩm càng thu hút được nhiều khách hàng. Đối với khách hàng của ngân hàng thì chất lượng tín dụng thể hiện ở lãi suất và kì hạn đa dạng hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận tiện Chính vì thế, nâng cao chất lượng tín dụng là phương pháp để ngân hàng thu hút ngày càng nhiều khách hàng sử dụng và hài lòng về chất lượng dịch vụ của mình. Bên cạnh đó, một ngân hàng có chất lượng tín dụng cao đồng nghĩa với hoạt động kinh doanh của ngân hàng ổn định, khách hà ng sẽ tin tưởng và muốn sử dụng dịch vụ của ngân hàng hơn. Có thể nói, chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo vị thế cạnh tranh của ngân hàng trong thị trường tiền tệ. 1.2.3 Chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút vốn đầu tư Đối với một ngân hàng thương mại cổ phần, vốn đầu tư là nguồn vốn vô cùng quan trọng. Còn đối với nhà đầu tư, điều cần quan tâm là sự bảo đảm cho nguồn vốn và lợi nhuận sinh ra từ nguồn vốn đó. Nhà đầu tư thường chỉ ra quyết định đầu tư cho một ngân hàng có uy tín và bảo đảm được những nguyên tắc của họ. Chất lượng tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh cũng như uy tín của ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế nói chung và các nhà Cao Hồng Thúy – A09412 - 4 - Luận văn tốt nghiệp – Khoa quản lý đầu tư nói riêng. Thông qua báo cáo thường niên của ngân hàng, các thông cáo báo chí và các phương tiện thông tin đại chúng khác, nhà đầu tư sẽ biết được kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng và qua đó đưa ra quyết định đầu tư hay không. Chính vì thế, nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng liên tục mà còn tạo điều kiện thu hút vốn đầu tư góp phần thúc đẩy việc mở rộng và phát triển của ngân hàng. 1.3 CÁC CHỈ TIÊU CƠ BẢN ĐÁNH GI Á CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG Các chỉ tiêu dùng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại hiện nay bao gồm các chỉ tiêu định tính và các chỉ tiêu định lượng. 1.3.1 Chỉ tiêu định tính Chỉ tiêu định tính để đánh giá chất lượng tín dụng được thể hiện trong quá trình thực hiện nghiệp vụ cho vay giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn. Xét xem quá trình cho vay của ngân hàng có thể hiện tính chuyên nghiệp hay không? Có đáp ứng được nhu cầu vay vốn hợp l ý của khách hàng đủ và kịp thời hay không? Thời gian xét duyệt, thẩm định hồ sơ của khách hàng có đúng như thời gian đã cam kết hay không? Nếu làm tốt những điều này, chất lượng tín dụng về cho vay của ngân hàng sẽ được khách hàng đánh giá cao. Ngoài ra, trong quá trình giao tiếp với khách hàng, cán bộ tín dụng cũng như các bộ phận hỗ trợ khác phải thể hiện được sự năng động, cởi mở, tạo cảm g iác thoải mái cho khách hàng. Điều này sẽ góp phần nâng cao hình ảnh và chất lượng tín dụng của ngân hàng trong đánh giá của khách hàng. Bên cạnh đó, việc tuân thủ đúng quy trình và quy chế cho vay của ngân hàng sẽ giúp cho các khoản vay có đầy đủ tính pháp lý, an toàn hơn cho ngân hàng, góp phần làm tăng chất lượng tín dụng của ngân hàng. 1.3.2 Chỉ tiêu định lượng Các chỉ tiêu định lượng bao gồm các con số xác định doanh số, tỷ lệ như: doanh số cho va y, doanh số thu nợ, hệ số thu nợ, tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, hiệu suất sử dụng vốn Dựa vào các chỉ tiêu này, ta có thể đánh giá một cách thực tế chất lượng tín dụng của ngân hàng. 1.3.2.1 Chỉ tiêu: Doanh số cho vay Cao Hồng Thúy – A09412 - 5 - Luận văn tốt nghiệp – Khoa quản lý Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng với nền kinh tế trong một khoảng thời gian xác định, không kể món cho vay đã thu hồi hay chưa. Doanh số cho vay thường được xác định theo thời gian dài. Doanh số cho vay cho thấy khả năng hoạt động cho vay của ngân hàng qua các năm, từ đó có thể thấy quy mô cho vay được mở rộng qua các năm như thế nào, xu hướng hoạt động cho vay ra sao. Doanh số cho vay lớn và tốc độ tăng nha nh cho thấy khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng tốt, thu hút được nhiều khách hàng. Tuy nhiên, ta còn phải xét xem các khoản vay có được thực hiện đúng như quy định của ngân hàng hay không, doanh số cho vay có phù hợp với thực lực của ngân hàng hay không. 1.3.2.2 Chỉ tiêu: Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ là toàn bộ các món nợ mà ngân hàng thu về từ các khoản cho vay, kể cả các khoản cho vay trong kỳ và các kỳ trước đây. Chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu nợ của ngân hàng bằng con số tuyệt đối, đem so sánh với doanh số cho vay ta sẽ thấy được khả năng thu hồi các khoản cho vay của ngân hàng. 1.3.2.3 Chỉ tiêu: Hệ số thu nợ Hệ số này được biểu thị bởi công thức: Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay Bằng cách so sánh tỷ lệ doanh số thu nợ và doanh số cho vay, hệ số này phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng. Hệ số này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi vốn của ngân hàng càng cao. 1.3.2.4 Chỉ tiêu: Tổng dư nợ Tổng dư nợ là chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế, đây là chỉ tiêu phản ánh khả năng hấp thụ vốn của nền ki nh tế. Dư nợ trong kì = Dư nợ kỳ trước + DS cho vay trong kì – DS thu nợ trong kỳ Tổng dư nợ thấp phản ánh hoạt động tín dụng của ngân hàng còn yếu kém, chưa được mở rộng và chưa thu hút được nhiều khách hàng. Tuy nhiên tổng dư nợ cao cũng không có nghĩa là chất lượng tín dụng cao vì dư nợ còn tiềm ẩn nhiều rủi ro. 1.3.2.5 Chỉ tiêu: nợ quá hạn, nợ xấu Cao Hồng Thúy – A09412 - 6 - Luận văn tốt nghiệp – Khoa quản lý Nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng là khoản nợ đến thời hạn thanh toán (đáo hạn) không được ngân hàng cho gia hạn nợ, giãn nợ mà người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ của mình cho ngân hàng. Nợ quá hạn vi phạm nguyên tắc cơ bản của tín dụng là tính hoàn trả (hoàn trả không đầy đủ và kịp thời gây nên dổ vỡ niệm tin của ngân hàng đối với người vay). Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần t răm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của ngân hàng ở một thời điểm nhât định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm. Tỷ lệ nợ quá hạn = Dư nợ quá hạn* 100% / Tổng dư nợ Nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng ngân hàng là một hiện tượng tất yếu. Vấn đề quan trọng là ngân hàng phải giảm tỷ lệ nợ quá hạn đến mức thấp nhất mà có thể chấp nhận được. Có nhiều nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ quá hạn, trong đó có cả các nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan. Nguyên nhân khách quan là do khách hàng vay, sau đó không có khả năng trả nợ hoặc không muốn trả nợ. Nguyên nhân chủ quan là do sự yếu kém của ngân hàng trong nghiệp vụ tín dụng. Ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ bị đánh giá có chất lượng cho vay thấp. Đây là chỉ tiêu hiện nay thường được sử dụng khi phân tích đánh giá chất lượng cho vay của NHTM. Để phân tích đánh giá chất lượng cho vay người ta thường xem xét các khía cạnh: - Nợ quá hạn theo nguyên nhân bao gồm: nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan. - Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế bao gồm: doanh nghiệp Nhà nước,doanh nghiệp tư nhân, cá nhân… - Nợ quá hạn the o thời gian bao gồm: nợ quá hạn dưới 180 ngày và nợ quá hạn trên 180 ngày. Giải quyết nợ quá hạn là mối quan tâm thường trực của tất cả các NHTM. Do vậy các NHTM ngay từ đầu phải có chính sách đầu tư, chính sách khách hàng, quy chế cho vay, kiểm soát chặt chẽ các khoản vay và các biện pháp xử lý nợ quá hạn để giảm ở mức tối thiểu tỷ lệ này. Nợ xấu là các khoản nợ quá hạn dài ngày và nợ có khả năng mất vốn. Theo quyết định số 493/2005/QĐ - NHNN ban hành ngày 22 tháng 4 năm 2005 về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng Cao Hồng Thúy – A09412 - 7 - Luận văn tốt nghiệp – Khoa quản lý của tổ chức tín dụng thì nợ xấu là loại nợ thuộc các nhóm từ 3 đến 5 của quyết định này, bao gồm: - Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày. - Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày. Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đư ợc cơ cấu lại lần đầu, các khoản nợ cơ cấu lại thoài gian trả nợ lần thứ 2. - Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn trên 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. Các khoản nợ khoanh chờ chính phủ xử lý. Tỷ lệ nợ xấu được xác định theo công thức: Tỷ lệ nợ xấu = Tổng dư nợ xấu* 100% / Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao vào ngược lại. Đây là chỉ tiêu quan trong để đánh giá chất lượng tín dụng. 1.3.2.6 Chỉ tiêu: Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng được xác định bằng doanh số thu nợ trên dư nợ cho vay của một NHTM trong thời kỳ nhất định. Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân Trong đó: Dư nợ bình quân = Tổng dư nợ các ngày trong kỳ / Tổng số ngày trong kỳ Chỉ tiêu này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn cho vay (thường là 1 năm). Chỉ tiêu này càng cao thì phản ánh tình hình tổ chức quản lý vốn cho vay càng tốt. Đây là chỉ tiêu thường được các NHTM sử dụng để đánh giá khả năng tổ chức quản lý tín dụng và chất lượng cho vay trong việc đáp ứng yêu cầu khách hàng. Tuy nhiên, chỉ tiêu này chỉ phản ánh được một cách tương đối chất lượng tín dụng, bởi nếu tỷ lệ cho va y doanh nghiệp sản xuất chiếm tỷ trọng lớn trong dư nợ thì chỉ tiêu này sẽ không cao so với cho vay các doanh nghiệp thương mại. Từ đó, để có thể nhận xét tương đối chính xác về chất lượng cho vay, các tiêu thức tính toán cần phải đồng nhất, vòng quay vốn tín dụng phải tính theo từng loại cho vay, thời hạn c ho vay và đối tượng cho vay. Cao Hồng Thúy – A09412 - 8 - Luận văn tốt nghiệp – Khoa quản lý 1.3.2.7 Chỉ tiêu: Thu nhập từ họat động tín dụng Hiện nay ở nước ta, thu từ họat động tín dụng trung bình chiếm 80% nguồn thu của ngân hàng. Vì vậy, nó là nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển. Lợi nhuận do tín dụng đem lại chứng tỏ các khoản vay đã được bảo toàn gốc và sinh lời. Thu nhập từ họat động tín dụng = Lãi từ họat động tín dụng / Tổng thu nhập. Chất lượng hoạt động tín dụng cao chỉ thật sự có ý nghĩa khi nó góp phần nâng cao khả năng sinh lời cho ngân hàng. 1.3.2.8 Chỉ tiêu: Hiệu suất sử dụng vốn Chỉ tiêu này phản ánh mức độ cho vay trên tổng nguồn vốn huy động được. Hiệu suất sử dụng vốn được tính tại một thời điểm nhất định hoặc tính bình quân cả năm. Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ / Tổng vốn huy động Chỉ tiêu, hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng ở mức 0,9 là tốt, còn lại 10% vốn huy động dùng cho nhu cầu rút tiền bất chợt của khách hàng, đảm bảo khả năng thanh khoản của ngân hàng. 1.3.2.9 Chỉ tiêu: Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích Nguyên tắc quan trọng khi cho vay vốn là khách hàng phải sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Để đảm bảo an toàn cho các khỏa n vay, NHTM rất chú trọng đến việc kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không. Chỉ tiêu này được phản ánh bằng công thức: Tỷ lệ SD vốn sai mục đích = Số tiền SD vốn sai mục đích* 100% / Tổng dư nợ Chỉ tiêu này được sử dụng để đánh giá chất lượng cho vay cả về nợ quá hạn lẫn nợ trong hạn nhưng tiềm ẩn rủi ro. Đây là chỉ tiêu hết sức nhạy cảm, bởi nó đánh giá thực chất về chất lượng những khoản nợ đã cho vay. Tỷ lệ sử dụng vốn vay sai mục đích càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp và ngược lại. 1.3 NHỮNG YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG Chất lượng tín dụng chịu nhiều ảnh hưởng của các yếu tố, bao gồm cả yếu tố chủ quan và yếu tố khách quan. Cao Hồng Thúy – A09412 - 9 - Luận văn tốt nghiệp – Khoa quản lý 1.3.1 Những yếu tố chủ quan Đây là những yếu tố từ bản thân ngân hàng có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, bao gồm quy mô và cơ cấu nguồn tín dụng của ngân hàng, chính sách tín dụng của ngân hàng, khả năng thẩm định cho vay, công nghệ ngân hàng… 1.3.1.1 Chính sách tín dụng của ngân hàng Chính sách tín dụng của ngân hàng là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc mở rộng hoặc hạn chế tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu của ngân hàng đó trong từng thời kì. Với ý nghĩa như vậy, c hính sách tín dụng có tác động rất lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng. Trước hết là về mặt quy mô tín dụng, nếu chính sách tín dụng của ngân hàng trong một thời kỳ nào đó là hạn chế tín dụng, như cuối năm 2009 vừa qua một số ngân hàng đã đóng cửa không cho vay, áp dụng biện pháp thắt chặt tiền tệ vì V NĐ trên thị trường khan hiếm, thì theo đó, quy mô tín dụng của ngân hàng sẽ giảm. Khi đó không thể nói chất lượng tín dụng của ngân hàng là tốt. Ngoài ra, chính sách tín dụng của ngân hàng còn bao gồm các vấn đề như quy định về điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng đối với khách hàng, lĩnh vực tài trợ, biện pháp bảo đảm tiền vay, quy trình quản lý tín dụng, lãi suất… Nếu chính sách tín dụng được xây dựng và thực hiện một cách khoa học, chặt chẽ, kết hợp được lợi ích của ngâ n hàng, khách hàng và xã hội thì sẽ hứa hẹn một chất lượng tín dụng tốt. Ngược lại, nếu việc xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng không hợp lý, không khoa học thì chắc chắn chất lượng tín dụng của ngân hàng sẽ không cao. 1.3.1.2 Quy mô và kỳ hạn của nguồn vốn huy động Muốn cho vay được thì điều kiện trước tiên là ngân hàng phải có vốn. N hưng chỉ có vốn thôi thì chưa đủ, nguồn vốn cho vay phải đáp ứng được với khoản cho vay. Ví dụ: Các khoản vay trung và dài hạn của ngân hàng cần phải được tài trợ chủ yếu bởi nguồn vốn trung và dài hạn, bao gồm nguồn vốn có thời hạn từ một năm trở lên và các nguồn vốn huy động có thời hạn dưới một năm nhưng có tính ổn định cao trong thời gian dài. Nếu một ngâ n hàng có nguồn vốn dồi dào nhưng chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn, không ổn định thì không thể mở rộng cho vay trung và dài hạn được. Nếu cố tình cho vay thì vô hình chung, ngân hàng đã tự đặt mình vào tình thế nguy hiểm vì có thể bị suy giảm khả năng thanh khoản của mình. Qua đó, chất lượng tín dụng của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng lớn. Cao Hồng Thúy – A09412 - 10 - [...]... về chất lượng tín dụng ở chương I cũng như các chỉ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng, chúng ta sẽ đi sâu phân tích thực trạng chất lượng tín dụng của ngân hàng Vietinbank Phần đầu chương giới thiệu tổng quan về ngân hàng Vietinbank Phần tiếp theo cũng là nội dung chính của chương là phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng Vietinbank 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN... quan như: chính sách tín dụng của ngân hàng, năng lực thẩm định của ngân hàng, khả năng tài chính và công nghệ ngân hàng, những nhân tố từ phía khách hàng Dựa trên những lý luận cơ bản này, ta có thể đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Cao Hồng Thúy – A09412 - 15 - Luận văn tốt nghiệp – Khoa quản lý CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG VIETINBANK Sau khi... các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng bao gồm chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng Mỗi một chỉ tiêu có thể được dùng để đánh giá một khía cạnh của ngân hàng, qua đó, ta có thể đánh giá tổng thể chất lượng tín dụng của ngân hàng đó Bên cạnh đó, những nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cũng được tìm hiểu kỹ... tượng khách hàng Tổng dư nợ cho thấy sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng, tổng dư nợ cao thể hiện mức độ phát triển tín dụng cao và uy tín của ngân hàng ngày càng được khẳng định Bên cạnh đó, so sánh tổng dư nợ trên nguồn vốn có thể thấy mức độ tập trung vốn tín dụng của ngân hàng Phân tích cơ cấu của dư nợ cho thấy được những nguồn tín dụng chủ chốt của ngân hàng, sự tăng giảm tín dụng trong... động của môi trường kinh tế gây ra có thể là trược tiếp hoặc gián tiếp đến ngân hàng, qua đó làm ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng 1.3.2.3 Môi trường pháp lý Nhân tố pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với chất lượng tín dụng, nó tạo môi trường hành lang pháp lý cho hoạt động của ngân hàng Nhân tố này bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ, thống nhất của các... nghệ ngân hàng, trang thiết bị cũng là một nhân tố tác động nhiều đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Một ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại, được trang bị các phương tiện kỹ thuật chất lượng cao sẽ tạo điều kiện đơn giản hóa các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, đem lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng vay vốn Điều đó giúp cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng, mở rộng và nâng cao chất lượng. .. nó còn giúp cho ngân hàng xây dựng hoặc điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, chính sách tín dụng một cách linh hoạt phù hợp với tình hình thực tế Chất lượng thông tin tín dụng tốt và có chọn lọc góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng 1.3.1.6 Nhân tố con người Hoạt động ngân hàng ngày càng phát triển đòi hỏi chất lượng cán bộ ngày càng cao và có năng lực thực sự Họ có thể sử dụng hiệu quả các... trường pháp lý… 1.3.2.1 Yếu tố từ phía khách hàng Ngân hàng là một doanh nghiệp sử dụng vốn của mình dưới hình thức gián tiếp, đó là: giao vốn cho khách hàng, mà không trực tiếp quản lý vốn của mình mà thông qua hình thức giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng Vì vậy, chất lượng tín dụng của ngân hàng chịu nhiều chi phối từ bản thân hoạt động kinh doanh của khách hàng vay vốn Các yếu tố của khách hàng. .. kinh doanh của khách hàng vay vốn, đặc biệt là các ngành có liên quan đến nông nghiệp, thủy hải sản Môi trường tự nhiên qua đó ảnh hưởng một cách gián tiếp đến ngân hàng và chất lượng của hoạt động tín dụng Tóm lại, chương I đưa ra những lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng Ngoài việc nêu lên khái niệm về chất lượng tín dụng, nó còn tập trung tìm hiểu về các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng cũng... nợ của Vietinbank tăng đều qua các năm Điều này có được là nhờ Vietinbank thực hiện chính sách tín dụng trên cơ sở an toàn, hiệu quả, xếp hạng khách hàng, không phân biệt thành phần kinh tế Chính sách tín dụng của ngân hàng phù hợp với các quy định của pháp luật và dần hướng đến chuẩn quốc tế, dẫn dắt hoạt động tín dung theo mục tiêu, định hướng đặt ra của ngân hàng và dành ưu đãi về giới hạn tín dụng,