Đang tải... (xem toàn văn)
Nội dung của đề tài Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng ACB nhằm trình bày về tổng quan ngân hàng ACB, phân tích hoạt động kinh doanh của ACB, phân tích báo cáo tài chính từ đó rút ra kết luận.
TIỂU LUẬN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ACB - 2 - MỤC LỤC Phần 1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ACB - 4 - 1.1. Giới thiệu chung - 4 - 1.2. Định hướng kinh doanh: - 5 - - Tầm nhìn và sứ mệnh - 5 - - Triết lý kinh doanh - 5 - - Tham vọng và mục tiêu: - 5 - Phần 2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA ACB - 6 - 2.1. Tình hình kinh doanh của ACB giai đoạn 2008-2012 - 6 - 2.2. Phân tích SWOT 10 - a. Điểm mạnh: 10 - b. Điểm yếu: 11 - c. Cơ hội: 12 - d. Thách thức: 12 - 2.3. Môi trường cạnh tranh 12 - Vị thế ACB đối với các NH TMCP: 13 - 2.4. Xếp hạng của tổ chức quốc tế 14 - Phần 3. PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 15 - 3.1. Quy mô, tốc độ tăng trưởng 15 - 3.1.1. Phân tích quy mô tài sản. 15 - 3.1.2. Phân tích tăng trưởng VCSH và VĐL 17 - 3.2. Cơ cấu tài sản và chất lượng đầu tư. 17 - 3.2.1. Tỷ lệ cho vay / tổng tài sản (LAR) 17 - 3.2.2. Cơ cấu danh mục đầu tư 18 - - 3 - 3.2.3. Cơ cấu tài sản có khác 19 - 3.3. Chỉ tiêu phản ánh tình hình tín dụng 20 - 3.3.1. Phân tích cơ cấu cho vay 20 - 3.3.2. Chất lượng tín dụng ( NPL ratio và coverage ratio) 23 - 3.4. Chỉ tiêu phân tích khả năng thanh khoản 24 - 3.4.1. Phân tích cơ cấu tiền gửi 24 - 3.4.2. Tương quan giữa kỳ hạn tiền gửi và cho vay 25 - 3.4.3. Phân tích tỷ lệ cho vay/ tiền gửi (LDR) 26 - 3.4.4. Phân tích tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) 27 - 3.5. Chỉ tiêu hiệu quả hoạt động 28 - 3.5.1. Phân tích tăng trưởng lợi nhuận 28 - 3.5.2. Tỷ lệ chi phí/ Thu nhập (CIR) 29 - 3.6. Chỉ tiêu phân tích khả năng sinh lời 30 - 3.6.1. Phân tích tỷ suất sinh lợi trên Vốn chủ sở hữu (ROE) 30 - 3.6.2. Phân tích tỷ suất sinh lợi trên Tổng tài sản (ROA) 33 - 3.6.3. Tỷ lệ thu nhập từ lãi cận biên (NIM) 34 - 3.6.4. Lợi suất trung bình trên tài sản sinh lãi (YEA) 35 - 3.6.5. Chi phí tài chính trung bình (COF) 35 - 3.6.6. Thu nhập trên cổ phiếu EPS 36 - 3.6.7. Thị giá cổ phần phổ thông 36 - Kết luận: 37 - - 4 - Phần 1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ACB 1.1. Giới thiệu chung - ACB (Asia Commercial Bank): Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu - Vốn điều lệ: 9.376.965.060.000 đồng (tính đến ngày 31/12/2012) - Sản phẩm dịch vụ chính: Huy động vốn (nhận tiền gửi của khách hàng) bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng Sử dụng vốn (cung cấp tín dụng, đầu tư, hùn vốn liên doanh) bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng Các dịch vụ trung gian (thực hiện thanh toán trong và ngoài nước, thực hiện dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền kiều hối và chuyển tiền nhanh, bảo hiểm nhân thọ qua ngân hàng. Kinh doanh ngoại tệ và vàng. Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ. - Tổ chức mạng lưới và hoạt động Gồm 346 chi nhánh và phòng giao dịch tại những vùng kinh tế phát triển trên toàn quốc. Công ty trực thuộc: Công ty Chứng khoán ACB (ACBS). Công ty Quản lý và khai thác tài sản Ngân hàng Á Châu (ACBA). Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu (ACBL). Công ty Quản lý Quỹ ACB (ACBC) Công ty liên kết Công ty Cổ phần Dịch vụ Bảo vệ Ngân hàng Á Châu (ACBD). - 5 - Công ty Cổ phần Địa ốc ACB (ACBR). Công ty liên doanh : Công ty Cổ phần Sài Gòn Kim hoàn ACB - SJC (góp vốn thành lập với SJC). - Slogan: “Luôn hướng đến sự hoàn hảo để phục vụ khách hàng” 1.2. Định hướng kinh doanh: - Tầm nhìn và sứ mệnh ACB cần tận dụng các thời cơ trong các giai đoạn phát triển mới của Việt Nam để tiếp tục củng cố, nâng cao vị thế và xây dựng ACB trở thành một định chế tài chính ngân hàng hàng đầu ở Việt Nam, thực hiện thành công sứ mệnh là “Ngân hàng của mọi nhà”, là địa chỉ đầu tư hiệu quả của các cổ đông, là ngân hàng tận tụy phục vụ khách hàng, cung cấp cho khách hàng sản phẩm dịch vụ chất lượng hàng đầu, là nơi thuận lợi phát triển sự nghiệp và cuộc sống của tập thể cán bộ nhân viên, là đối tác tin cậy trong cộng đồng tài chính ngân hàng, và là thành viên có nhiều đóng góp cho cộng đồng xã hội. - Triết lý kinh doanh ACB luôn xem khách hàng là yếu tố hàng đầu và quan trọng nhất trong hoạt động của ngân hàng. Không tự mãn với những gì đạt được, ACB luôn phấn đấu để đạt mức hoàn hảo trong cung cách phục vụ, hoàn hảo trong chất lượng và tính đa dạng sản phẩm, tính rộng khắp của mạng lưới phân phối, tính hiện đại và an toàn của công nghệ, v.v. để luôn xứng đáng với sự tín nhiệm và ủng hộ của khách hàng, và xứng đáng là một ngân hàng thương mại cổ phần tốt nhất tại Việt Nam. - Tham vọng và mục tiêu: Với phương châm hành động “Tăng trưởng nhanh – Quản lý tốt – Hiệu quả cao”, ACB quyết tâm và nỗ lực phấn đấu để đến năm 2015 trở thành một trong bốn ngân hàng có quy mô lớn nhất, hoạt động an toàn và hiệu quả ở Việt Nam. Để đảm bảo năng lực quản lý vận hành hiệu quả một ngân hàng lớn mà ACB có tham vọng đạt tới, ACB sẵn sàng chấp nhận các thay đổi cần thiết để có thể sớm đưa các chuẩn mực và thông lệ tốt nhất vào áp dụng trong quản trị, điều hành ngân hàng, phù hợp với các điều kiện cụ thể của ACB và thị trường Việt Nam. - 6 - Phần 2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA ACB 2.1. Tình hình kinh doanh của ACB giai đoạn 2008-2012 Giai đoạn 2008-2012 là thời gian khó khăn của nền kinh tế thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng, đặc biệt trong lĩnh vực tài chính ngân hàng. Bản thân ngân hàng ACB cũng trải qua nhiều biến động trong giai đoạn này. Sau đây sẽ đi vào tổng quát tình hình vĩ mô và hoạt động kinh doanh của ACB trong giai đoạn này: Vào năm 2008, khủng hoảng tài chính dẫn đến suy thoái kinh tế xảy ra ở Mỹ với nhiều diễn biến phức tạp và lan rộng trên phạm vi thế giới, kéo theo suy thoái kinh tế toàn cầu. Ở Việt Nam, nền kinh tế chịu ảnh hưởng đáng kể từ tình hình thế giới như xuất khẩu gặp khó khăn, nhập siêu tăng đột biến, hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng trong nước bị thu hẹp đáng kể, thị trường bất động sản đóng băng, thị trường chứng khoán tụt dốc…Chính sách tiền tệ từ định hướng thắt chặt và linh hoạt nửa đầu năm 2008 chuyển sang nới lỏng một cách thận trọng những tháng cuối năm. Cùng với đó là sự điều chỉnh thường xuyên các công cụ điều hành chính sách tiền tệ như lãi suất, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, biên độ tỷ giá, lãi suất trần cho vay… Trong bối cảnh thị trường như vậy, nhưng ACB vẫn đạt được những thành tích đáng kể: Tổng tài sản cuối năm 2008 tăng 23,3% so với năm trước, đạt 105.305 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu cũng tăng khá so với đầu năm từ 6.258 tỷ lên 7.766 tỷ đồng; nguồn vốn huy động vẫn tăng trưởng phù hợp so với cuối năm 2007 đạt 91.174 tỷ tăng 16.230 tỷ, trong chủ yếu vẫn là tiền huy động từ tiền gửi của khách hàng chiếm 82% tổng vốn huy động. Hệ số an toàn vốn ở mức 12,44% cao hơn trung bình ngành là 9,87%, tỷ lệ nợ nhóm 3 đến nhóm 5 trên tổng dư nợ cuối năm 2008 là 0,9% tuy cao hơn năm trước nhưng vẫn thấp hơn trung bình ngành (3,5%). Cuối cùng, lợi nhuận trước thuế năm 2008 đạt 2.561 tỷ tăng 434 tỷ so với năm 2007, trong đó thu nhập từ hoạt động chính chiếm khoảng 64% tổng lợi nhuận trước thuế, còn các hoạt động khác (chủ yếu là kinh doanh trái phiếu, ngoại hối và vàng trên thị trường thế giới) đây là mảng mang tính rủi ro khá cao, cũng chính vì vậy nó đã ảnh hưởng tiêu cực tới lợi nhuận của ACB sau này. Qua năm 2009, nền kinh tế thế giới dần dần hồi phục sau khủng hoảng. Cùng với đó là chủ trương kích cầu và ngăn chặn suy giảm kinh tế của chính phủ các nước trong đó có Việt Nam. Tại Việt Nam khuyến khích tăng tín dụng đầu năm thông qua gói vay hỗ trợ - 7 - lãi suất 4% từ 01/01/2009 và chuyển sang kiểm soát tăng trưởng tín dụng vào cuối Quý II và chấm dứt hỗ trợ lãi suất ngắn hạn từ cuối năm 2009; cùng với đó là quy định chấm dứt các hoạt động kinh doanh vàng tài khoản, hoạt động của các trung tâm giao dịch vàng. Tuy tình hình kinh tế vẫn còn nhiều khó khăn, nhưng trong 2009, ACB vẫn đạt được thành tựu đáng khả quan. Cụ thể, tổng tài sản tăng 59% so với năm 2008, đạt 167.881 tỷ; tổng huy động tiền gửi tăng 35% so với năm trước, trong khi đó tổng dư nợ cho vay khách hàng tăng đến 79%, đạt 61.855 tỷ, trong khi tốc độ tăng trưởng của ngành là 38%. Trong năm 2009, ACB cũng đã hoàn thành tăng vốn điều lệ thêm 1.458 tỷ từ chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu và phát hành cổ phiếu thưởng từ các quỹ. Đến ngày 31/12/2009, ACB có mức vốn điều lệ 7.814 tỷ, thuộc hàng lớn nhất trong các ngân hàng cổ phần Việt Nam. Còn về phần lợi nhuận, ACB đạt tổng thu nhập 4.936 tỷ, trong đó thu nhập ngoài lãi chiếm tới 43%, thu nhập từ lãi thuần tăng khoảng 3% so với năm trước, nhưng lợi nhuận sau thuế thì ổn định so với năm trước. Điều này đặt ra vấn đề thu nhập từ hoạt động kinh doanh chính của ACB còn yếu, mà các hoạt động đầu tư khác thì chủ yếu là kinh doanh vàng và ngoại hối mang tính rủi ro khá cao. Bước qua năm 2010, nền kinh tế trong nước có khởi sắc hơn, tăng trưởng GDP khoảng 6,8% cao hơn 5,3% trong năm 2009. Tuy nhiên vẫn còn một số điểm như chỉ số CPI vẫn ở mức cao 11,8%, cán cân thương mại thâm hụt khoảng 10%, tiền đồng mất giá, NHNN đã 3 lần hạ giá đồng Việt Nam so với USD; đây cũng là năm chạy đua lãi suất huy động giữa các ngân hàng, lãi suất huy động dao động ở mức cao từ 14-17%. Cũng trong năm này, chính sách tiền tệ và tài khóa do chính phủ đưa ra không ăn khớp nhau giữa 2 mục tiêu tăng trưởng và kiềm chế lạm phát. Ngoài ra, các ngân hàng phải chịu tác động mạnh bởi một loạt quy định pháp lý theo hướng thắt chặt như tỷ lệ đảm bảo an toàn TT13/2011/TT-NHNN và TT19/2010/TT-NHNN, quy định hoạt động kinh doanh liên quan đến vàng TT22/2010/TT-NHNN. Tính đền thời điểm ngày 31/12/2010, tổng tài sản của ACB khoảng 205.103 tỷ, tăng khoảng 22% so với thời điểm đầu năm, tổng huy động tiền gửi cũng tăng khoảng 23% so với đầu năm, tốc độ tăng trưởng tín dụng vẫn còn ở mức khá cao tăng 40% so với đầu năm. Sức mạnh tài chính cũng đã được củng cố thêm nhờ việc tăng vốn chủ sở hữu trong năm thêm 20%, đạt 9.376 tỷ. Về phần lợi nhuận, thì thu nhập từ lãi thuần tăng đột biến - 8 - 49% so với năm 2009; đạt 4.163 tỷ chiếm 91% tổng thu nhập ròng năm 2010; lợi nhuận sau thuế tăng khoảng 6% so với năm 2009. Qua năm 2011, ngành ngân hàng trong đó có ACB phải hoạt động trong môi trường có nhiều biến động do suy giảm kinh tế, chính sách thắt chặt tiền tệ. Cụ thể, tăng trưởng kinh tế Việt Nam là 5,89% (năm 2010 là 6,8%); lạm phát cao 18,58%; mức lãi suất huy động vẫn ở mức khá cao 14-17%/ năm, hạn mức tăng trưởng tín dụng 20% trong đó hạn chế cho vay phi sản xuất. Lãi suất VND cao và thị trường liên ngân hàng đối mặt với không ít khó khăn, tình trạng thiếu thanh khoản tại 1 số ngân hàng khiến lãi suất liên ngân hàng biến động mạnh có thời điểm lên tới 35%/ năm, nợ xấu của ngân hàng tăng cao. Đây cũng là năm tăng trưởng tín dụng ở mức 12%, mức thấp nhất trung bình trong 5 năm gần đây là 33%. Riêng với ngân hàng ACB thì cho vay khách hàng tăng ở mức 18% so với năm 2010, cao hơn trung bình ngành. Ngoài ra, tổng tài sản và tổng huy động vốn của ACB vẫn duy trì sự tăng trưởng, lần lượt là 281.019 tỷ và 142.218 tỷ. Thu nhập lãi thuần tăng 59% so với năm trước, đạt 6.607 tỷ, điều này có thể do lãi suất cho vay ở mức quá cao. Lợi nhuận sau thuế tăng 37%, ở mức 3.207 tỷ. Trong giai đoạn 2008-2012, thì thời gian đặc biệt nhất đối với ACB phải kể đến là năm 2012. Trong thời gian này đã có nhiều biến động cực kỳ nghiêm trọng đối với hệ thống ngân hàng nói chung và ACB nói riêng. Do hàng loạt các vấn đề bất ổn kinh tế vĩ mô, trong đó đặc biệt là nợ xấu đã dẫn đến tình trạng các doanh nghiệp khó khăn trong việc tiếp cận vốn, làm giảm mạnh tăng trưởng tín dụng và ảnh hưởng trực tiếp tới thu nhập lãi thuần của hệ thống ngân hàng. Chính sách tiền tệ và hoạt động ngân hàng trong năm 2012 bị chi phối bởi những mục tiêu và sức ép chính trị - xã hội trái ngược nhau. Một mặt phải thắc chặt hơn chính sách tiền tệ để kéo lạm phát xuống, giảm tốc độ tăng trưởng tín dụng nóng, bảo đảm thanh khoản cho cả hệ thống ngân hàng và ngăn chặn sự đổ vỡ của một số ngân hàng yếu kém; xử lý nợ xấu cao và ngày một tăng nhanh để tạo điều kiện cơ cấu lại toàn diện hệ thống ngân hàng. Mặt khác, phải bơm thêm vốn tín dụng với lãi suất hợp lý, để giảm bớt tình trạng khó khăn tài chính của nhiều doanh nghiệp đảm bảo tăng trưởng hợp lý, hạn chế thất nghiệp và khó khăn của đời sống dân cư. Trần lãi suất huy động được áp đặt, tuy chỉ có các khoản vốn có kỳ hạn dưới một năm. Đồng thời kể từ giữa tháng 3, Ngân hàng Nhà Nước đã liên tục hạ lãi suất huy động và - 9 - tương ứng là các lãi suất điều hành như tái cấp vốn, chiết khấu với mức độ cao và tốc độ nhanh chưa từng có so với các ngân hàng trung ương khác. Đến cuối năm 2012, lãi suất huy động đã được điều chỉnh giảm 6 lần từ 14% xuống 8%/năm. Mặc dù, vốn huy động của cả hệ thống tăng mạnh 24% nhưng tăng trưởng dư nợ vẫn thấp, các ngân hàng loay hoay tìm đầu ra cho nguồn vốn. Hiện tượng xé rào huy động vượt trần lãi suất có xảy ra, lãi suất cho vay vẫn chưa giảm về mức hợp lý. Các quy định về chấm dứt huy động và cho vay bằng vàng, quản lý chặt chẽ việc sản xuất và lưu thông vàng miếng, và đóng trạng thái vàng (lúc đầu là trước 25/12/2012, sau đó gia hạn đến 30/6/2013) đem lại một số kết quả tích cực nhất định song đã tạo thêm nhiều khó khăn cho các tổ chức tín dụng. Tình hình hoạt động của ACB trong năm đầy bão tố này như sau: Tổng tài sản giảm 37% so với năm trước, Tín dụng của ACB không tăng trưởng trong năm 2012, tiền gửi và cho vay các TCTD giảm mạnh 73%; Lợi nhuận sau thuế của ACB cũng giảm mạnh trong năm 2012, chỉ đạt 784 tỷ; giảm 75,6% so với năm trước, do lỗ từ hoạt động kinh doanh vàng và ngoại hối (do đóng trạng thái vàng và tất toán huy động bằng vàng), đồng thời chi phí hoạt động và chi phí tài chính cao. Cụ thể, thu nhập lãi vẫn tăng 4%, riêng hoạt động kinh doanh vàng và ngoại hối lỗ tới 1.864 tỷ, kéo tổng thu nhập giảm 23,7% so với năm 2011. Nợ xấu nhóm 3-5 của ACB tăng mạnh từ 180% lên 2.751 tỷ, theo đó tỷ lệ nợ xấu tăng từ 0.89% năm 2011 lên 2,5% nă m 2012. Theo đó, chi phí dự phòng của ACB tăng 76% so với năm trước và ảnh hưởng lớn tới lợi nhuận. Ngoài ra chi phí hoạt động tăng 35,7% so với năm trước đã khiến tỷ lệ chi phí hoạt động trên thu nhập của ACB tăng cao 71,5% , cao nhất trong số các ngân hàng niêm yết. Trong năm 2012, ACB cũng gặp sự cố lớn liên quan đến bầu Kiên vào tháng 8/2012, gây ra tình trạng rút tiền ồ ạt và ảnh hưởng tạm thời tới thanh khoản của ngân hàng tại thời điểm đó. Hậu quả của sự kiện này là một loạt các nhân viên cao cấp khác trong HĐQT và ban giám đốc của ACB bị truy tố, làm giảm niền tin của khách hàng và người gửi tiền. Đây có thể coi là một tổn thất đáng kể tới ACB năm 2012 và là một nguyên nhân chính dẫn tới kết quả kinh doanh đáng thất vọng như trên. Một vài thông tin bổ sung thêm về tình hình ACB: - 10 - - Tổng dư nợ cho vay đối với bầu Kiên và các bên liên quan lên tới 9.415 tỷ được đảm bảo bằng cổ phiếu, tiền gửi, bất động sản và vàng. Tính đến nay ACB đã thu hồi được 2.415 tỷ, số dư còn lại 7.000 tỷ. ACB sẽ cần thời gian để giảm bớt số dư nợ này và trong thời gian đó vẫn cần trích lập cho các khoản vay. - Dư nợ cho vay Vinalines là khoảng 700 tỷ hiện đang phân loại nhóm nợ 2 (trích lập dự phòng 5%) theo chủ trương của NHNN, nhưng khoản cho vay này vẫn mang tính rủi ro. - Khoản tiền gửi 710 tỷ tại Vietin Bank liên quan đến vụ án Huyền Anh chưa có kết luận cuối cùng của cơ quan điều tra. - Có thể nhận xét rằng năm 2012 là một năm đầy sóng gió đối với nền kinh tế Việt Nam nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng. Vượt qua được sóng gió đó để bước vào năm 2013, với những kỳ vọng tốt đẹp hơn, sẽ là một thành công. 2.2. Phân tích SWOT a. Điểm mạnh: ACB khởi động hệ thống hiện đại hoá công nghệ thông tin ngân hàng từ rất sớm. ACB là ngân hàng đầu tiên tiếp cận nghiệp vụ ngân hàng hiện đại theo một chương trình toàn diện kéo dài 2 năm và do các giảng viên nước ngoài trong lĩnh vực ngân hàng thực hiện. Vào cuối năm 2001, ACB chính thức vận hành hệ thống công nghệ ngân hàng lõi là TCBS (The complete banking solution) cho phép tất cả chi nhánh và phòng giao dịch nối mạng với nhau, giao dịch tức thời, dùng chung cơ sở dữ liệu tập trung. Trong các năm tiếp theo, ACB liên tục nâng cấp hệ ngân hàng lõi, hợp tác với Microsoft và Pricewaterhouse Coopers về áp dụng công nghệ thông tin vào vận hành và quản lý. Tại thời điểm hiện tại, ACB sử dụng dịch vụ tài chính Reuteurs, gồm Reuteurs Monitor (cung cấp thông tin tài chính) và Reuteurs Dealing System (công cụ mua bán ngoại tệ). Thành tích nổi bật của ACB là xây dựng được trung tâm dữ liệu dạng module (enterprise module data centre) theo tiêu chuẩn quốc tế đầu tiên ở Việt Nam. ACB là ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam với mạng lưới kênh phân phối trên 346 chi nhánh tại các vùng kinh tế phát triển trên toàn quốc. Các sản phẩm, dịch vụ phong phú đặc biệt là cho khách hàng cá nhân. [...]... góp vốn, mua cổ phần Chi phí hoạt động Lợi nhuận sau thuế Từ bảng 9 ta thấy nguyên nhân làm lợi nhuận của ACB giảm là do có sự giảm lớn từ hoạt động kinh doanh ngoại hối và vàng, hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư Tuy thu nhập từ lãi thuần và mua bán chứng khoán kinh doanh tăng nhưng không đủ bù đắp cho các khoản lỗ của các hoạt động khác Ngoài ra, ACB có chi phí hoạt động và chi phí dự phòng rủi... Cường độ canh tranh của các ngân hàng càng tăng cao khi có sự xuất hiện của nhóm ngân hàng 100% vốn nước ngoài Ngân hàng nước ngoài thường sẵn có một phân khúc khách hàng riêng, đa số là doanh nghiệp từ nước họ Họ đã phục vụ những khách hàng này từ rất lâu ở những thị trường khác và khi khách hàng mở rộng thị trường sang Việt Nam thì ngân hàng cũng mở văn phòng đại diện theo Ngân hàng ngoại cũng không... chưa kịp, chẳng hạn như chữ ký điện tử, giao dịch điện tử giữa khách hàng với ngân hàng c Cơ hội: Ngành ngân hàng đang ngày càng phát triển với thị trường bán lẻ phù hợp với mục đích của ngân hàng Ngân hàng luôn là ngành có được sự ưu ái đặc biệt của nền kinh tế do đây là ngành liên quan trực tiếp đến sức khỏe của nền kinh tế Các ngân hàng thương mại cổ phần được thành lập ngày càng nhiều nhưng với số... bằng vàng của tổ chức tín dụng chấm dứt vào ngày 25/11/2012 Mức độ ảnh hưởng của Ngân hàng trong việc đáp ứng yêu cầu của khách - 28 - hàng nhằm tuân thủ với Thông tư trên dẫn đến khoản lỗ 612,408 tỷ đồng trong quý Theo ACB, kết quả kinh doanh quý 4/2012 lỗ trước thuế 215 tỷ đồng và lỗ sau thuế 159 tỷ đồng, nguyên nhân là do hoạt động kinh doanh ngoại hối và vàng bị lỗ 612.408 tỷ đồng Kinh doanh vàng... vụ ngân hàng điện tử mà ACB đang đầu tư lớn; khách hàng có thể giao dịch trực tuyến với ngân hàng b Điểm yếu: Thành phố Hồ Chí Minh vẫn là địa bàn chủ yếu hấp thụ tín dụng của ngân hàng Công nghệ cao nhưng vẫn chưa đủ để đáp ứng nhu cầu giao dịch của khách hàng Đặc biệt là trong xu thế hội nhập thế giới cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng 100% vốn nước ngoài Có cùng nhược điểm chung với các ngân hàng. .. năm 2011) làm ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Có thể thấy rằng nợ xấu đã “ăn mòn” lợi nhuận Ngân hàng năm 2012 ACB buộc phải lập dự phòng rủi ro để đảm bảo an toàn hoạt động Tuy nhiên, nếu nhìn ở mặt tích cực việc trích lập dự phòng cao này cũng phần nào làm “sạch” và góp phần mang lại kết quả khả quan cho Ngân hàng trong những kỳ tiếp theo ROE của ACB luôn ở mức cao so với trung bình... chờ phân bổ trong Tài sản Có khác của ACB cũng tăng mạnh, từ 928 tỷ đồng năm 2010 lên 2.208 tỷ đồng năm 2011 - 19 - Mặc dù tài sản có khác của ACB năm 2011 tăng đột biến, nhưng sang n ăm 2012 lại có xu hướng giảm, từ 51.390 tỷ đồng năm 2011 xuống còn 12.150 tỷ đồng.Nguyên nhân do nền kinh tế gặp khó khăn, hoạt động kinh doanh vàng bị thu hẹp nên các khoản phải thu từ khách hàng liên quan đến hoạt động. .. ngân hàng, một phần do ảnh hưởng chung của bối cảnh nợ xấu trong hệ thống Ngân hàng hiện nay Bảng 6: Tình hình biến động nợ Ngân hàng ACB qua các năm 2008 2009 2010 2011 2012 Nợ đủ tiêu chuẩn 97.97% 99.01% 99.42% 98.80% 92.35% Nợ cần chú ý (Nhóm 2) 1.14% 0.58% 0.24% 0.32% 5.19% Nợ xấu (Nhóm 3-4-5) 0.89% 0.41% 0.34% 0.88% 2.46% - 23 - Hình 8: Tình hình nợ xấu Ngân hàng ACB qua các năm 3.4 Chỉ tiêu phân. .. khá nhiều so với qui mô nền kinh tế Việt Nam Do vậy sự cạnh tranh của các ngân hàng sẽ rất mạnh Khủng hoảng kinh tế làm cho tốc độ tăng trưởng chậm lại, tác động xấu tới ngành ngân hàng nhưng thị trường Việt Nam chưa được khai phá hết, tiềm năng còn rất lớn Ảnh hưởng tạm thời của cuộc khủng hoảng kinh tế sẽ khiến cho các ngân hàng gặp khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng mới, dẫn đến việc cường... hầu như không có gì khác hơn Mặc dù vậy, hoạt động cho vay tạo ra chưa đến 2/3 doanh thu, và dư nợ cho vay chỉ hơn phân nửa của tiền gửi Doanh thu còn lại chủ yếu từ các hoạt động tự doanh, chẳng hạn như đầu tư vào các loại trái phiếu chính phủ hay đầu tư liên ngân hàng; đây là một lĩnh vực an - 11 - toàn hơn nên dĩ nhiên không thu được lợi nhuận nhiều như hoạt động cho vay Trong khi đó, thu nhập từ . ty Chứng khoán ACB (ACBS). Công ty Quản lý và khai thác tài sản Ngân hàng Á Châu (ACBA). Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu (ACBL). Công ty Quản lý Quỹ ACB (ACBC) Công ty liên. ACB và thị trường Việt Nam. - 6 - Phần 2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA ACB 2.1. Tình hình kinh doanh của ACB giai đoạn 2008-2012 Giai đoạn 2008-2012 là thời gian khó khăn của nền kinh. và sứ mệnh - 5 - - Triết lý kinh doanh - 5 - - Tham vọng và mục tiêu: - 5 - Phần 2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA ACB - 6 - 2.1. Tình hình kinh doanh của ACB giai đoạn 2008-2012 - 6 -