BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP. HCM KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH - PGD SOÁI KÌNH LÂM Ngành: KẾ TOÁN Chuyên ngành: KẾ TOÁN – NGÂN HÀNG Giảng viên hƣớng dẫn : Th.S Võ Tƣờng Oanh Sinh viên thực hiện : Nguyễn Thị Ngọc Hiền MSSV: 0954030186 Lớp: 09DKNH2 TP. Hồ Chí Minh, 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP. HCM KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH - PGD SOÁI KÌNH LÂM Ngành: KẾ TOÁN Chuyên ngành: KẾ TOÁN – NGÂN HÀNG Giảng viên hƣớng dẫn : Th.S Võ Tƣờng Oanh Sinh viên thực hiện : Nguyễn Thị Ngọc Hiền MSSV: 0954030186 Lớp: 09DKNH2 TP. Hồ Chí Minh, 2013 BM05/QT04/ĐT Khoa: Kế Toán – Tài Chính – Ngân Hàng PHIẾU GIAO ĐỀ TÀI ĐỒ ÁN/ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP (Phiếu này được dán ở trang đầu tiên của quyển báo cáo ĐA/KLTN) 1. Họ và tên sinh viên/ nhóm sinh viên đƣợc giao đề tài (sĩ số trong nhóm……): (1) MSSV: ………………… Lớp: (2) MSSV: ………………… Lớp: (3) MSSV: ………………… Lớp: Ngành : Chuyên ngành : 2. Tên đề tài : 3. Các dữ liệu ban đầu : 4. Các yêu cầu chủ yếu : 5. Kết quả tối thiểu phải có: 1) 2) 3) 4) Ngày giao đề tài: ……./…… /……… Ngày nộp báo cáo: ……./…… /……… Chủ nhiệm ngành (Ký và ghi rõ họ tên) TP. HCM, ngày … tháng … năm ………. Giảng viên hƣớng dẫn chính (Ký và ghi rõ họ tên) Giảng viên hƣớng dẫn phụ (Ký và ghi rõ họ tên) Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Võ Tƣờng Oanh SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Hiền Lớp: 09DKNH2 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và số liệu trong khóa luận tốt nghiệp đƣợc thực tập tại Ngân Hàng TMCP An Bình – PGD Soái Kình Lâm, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác. Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trƣớc nhà trƣờng về sự cam đoan này. TP. Hồ Chí Minh, ngày 18 tháng 07 năm 2013 Tác giả Nguyễn Thị Ngọc Hiền Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Võ Tƣờng Oanh SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Hiền Lớp: 09DKNH2 LỜI CẢM ƠN Trƣớc hết, em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Trƣờng Đại Học Kỹ Thuật Công nghệ TP.HCM nói chung và quý thầy cô khoa Kế Toán - Tài chính - Ngân Hàng nói riêng, đã tận tình dạy dỗ và truyền đạt cho em những kiến thức, những kinh nghiệm vô cùng quý giá để em làm hành trang cho sự nghiệp tƣơng lai của mình. Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô Võ Tƣờng Oanh. Cô đã tận tâm giúp đỡ, giải đáp những thắc mắc liên quan cho em trong suốt quá trình thực hiện và hoàn thành khóa luận tốt nghiệp. Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc Phòng Giao Dịch Soái Kình Lâm đã cho em có cơ hội đƣợc thực tập tại Ngân Hàng. Và em xin chân thành cảm ơn các anh chị tại phòng Tín Dụng đã giúp đỡ, hƣớng dẫn và truyền đạt những kinh nghiệm thực tế trong suốt thời gian em thực tập tại Ngân Hàng. Xin gửi lời tri ân và lời chúc sức khỏe đến toàn thể quý thầy cô trong trƣờng và các anh chị trong Phòng Giao Dịch Soái Kình Lâm. Kính chúc quý thầy cô và các anh chị trong Phòng Giao Dịch Soái Kình Lâm gặt hái đƣợc nhiều thành công trong công việc. Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực tập Nguyễn Thị Ngọc Hiền Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Võ Tƣờng Oanh SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Hiền i Lớp: 09DKNH2 MỤC LỤC MỤC LỤC i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ ix LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ NHTM VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 4 1.1. Tổng quan về ngân hàng thƣơng mại 4 1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại 4 1.1.2. Các phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại 4 1.1.2.1. Cho vay từng lần 4 1.1.2.2. Cho vay theo hạn mức 4 1.1.2.3. Cho vay trả góp 5 1.1.2.4. Cho vay thấu chi 5 1.1.2.5. Cho vay luân chuyển 6 1.1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. 7 1.1.3.1. Nhân tố chủ quan 7 1.1.3.2. Nhân tố khách quan 11 1.2. Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ 14 1.2.1. Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ 14 1.2.2. Các đặc trưng của doanh nghiệp vừa và nhỏ 15 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Võ Tƣờng Oanh SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Hiền ii Lớp: 09DKNH2 1.2.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với nền kinh tế 17 1.3. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay của ngân hàng 18 1.3.1. Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) 18 1.3.2. Hiệu quả sử dụng vốn (%) 19 1.3.3. Hệ số thu nợ ( % ) 19 1.3.4. Tỷ lệ nợ xấu (%) 19 1.3.5. Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 20 1.3.6. Tỷ lệ thu lãi (%) 20 Kết luận chƣơng 1 21 CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – PGD SOÁI KÌNH LÂM 22 2.1. Vài nét cơ bản về ngân hàng TMCP An Bình – PGD Soái Kình Lâm 22 2.1.1. Lịch sử hình thành 22 2.1.2. Sơ đồ tổ chức 25 2.1.3. Nhiệm vụ và chức năng của các phòng ban 26 2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh 28 2.1.4.1. Về huy động vốn 28 2.1.4.2. Tình hình hoạt động tín dụng 29 2.1.5. Những thuận lợi và khó khăn của phòng giao dịch 31 2.1.5.1. Thuận lợi 31 2.1.5.2. Khó khăn 32 2.2. Những quy định chung về cho vay tại ngân hàng TMCP An Bình – PGD Soái Kình Lâm 32 2.2.1. Nguyên tắc vay vốn 32 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Võ Tƣờng Oanh SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Hiền iii Lớp: 09DKNH2 2.2.2. Việc đảm bảo tiền vay trong việc cấp tín dụng 33 2.2.3. Đối tượng cho vay của ngân hàng 35 2.2.4. Thời hạn cho vay và lãi suất cho vay 36 2.2.4.1. Thời hạn cho vay 36 2.2.4.2. Quy định về trả nợ gốc và lãi 37 2.2.4.3. Lãi suất cho vay 38 2.2.5. Mức cho vay 38 2.2.6. Những trường hợp không được cho vay 39 2.2.6.1. Những đối tượng không được cấp tín dụng 39 2.2.6.2. Những nhu cầu không được cấp tín dụng 40 2.2.7. Thẩm định và quyết định cho vay 41 2.2.8. Hồ sơ vay vốn và hợp đồng tín dụng 42 2.2.8.1. Hồ sơ vay vốn 42 2.2.8.2. Hợp đồng tín dụng 42 2.2.8.3. Kiểm tra giám sát vốn vay 43 2.2.8.4. Quyền và nghĩa vụ của khách hàng vay và người cho vay 43 2.3. Các phƣơng thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP An Bình – PGD Soái Kình Lâm 44 2.3.1. Cho vay từng lần 44 2.3.2. Cho vay theo hạn mức 45 2.3.3. Cho vay trả góp 45 2.4. Quy trình tín dụng 46 2.5. Tình hình hoạt động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh 53 2.5.1. Số lượng doanh nghiệp 53 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Võ Tƣờng Oanh SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Hiền iv Lớp: 09DKNH2 2.5.2. Ngành nghề 54 2.5.3. Đánh giá chung về hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp vừa và nhỏ 55 2.6. Thực trạng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP An Bình – PGD Soái Kình Lâm 56 2.6.1. Tình hình cho vay, thu nợ và dư nợ của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP An Bình - PGD Soái Kình Lâm. 56 2.6.1.1. Tình hình cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 56 2.6.1.2. Tình hình thu nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 58 2.6.1.2.1. Doanh số thu nợ đối với DNV&N theo thời gian 59 2.6.1.2.2. Doanh số thu nợ đối với DNV&N theo ngành kinh tế 60 2.6.1.2.3. Doanh số thu nợ đối với DNV&N theo thành phần kinh tế 61 2.6.1.2.4. Doanh số thu nợ đối với DNV&N theo đơn vị tiền tệ 62 2.6.1.3. Tình hình dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 63 2.6.1.3.1. Dư nợ cho vay đối với DNV&N theo thời gian 63 2.6.1.3.2. Dư nợ cho vay đối với DNV&N theo ngành kinh tế 64 2.6.1.3.3. Dư nợ cho vay đối với DNV&N theo thành phần kinh tế 66 2.6.1.3.4. Dư nợ cho vay đối với DNV&N theo đơn vị tiền tệ 68 2.6.1.4. Tình hình nợ xấu của DNV&N tại Phòng Giao Dịch 69 2.6.2. Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP An Bình – PGD Soái Kình Lâm 71 2.6.2.1. Tỷ lệ thu lãi (%) 71 2.6.2.2. Hệ số thu nợ (%) 72 2.6.2.3. Tỷ lệ nợ xấu (%) 72 2.6.2.4. Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) 73 2.6.2.5. Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 73 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Võ Tƣờng Oanh SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Hiền v Lớp: 09DKNH2 2.7. Đánh giá thực trạng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP An Bình – PGD Soái Kình Lâm 74 2.7.1. Điểm mạnh và điểm yếu 74 2.7.1.1. Điểm mạnh 74 2.7.1.2. Điểm yếu và nguyên nhân 75 2.7.1.2.1. Điểm yếu 75 2.7.1.2.2. Nguyên nhân 76 2.7.2. Cơ hội và thách thức 76 2.7.2.1. Cơ hội 76 2.7.2.2. Thách thức 77 Kết luận chƣơng 2 78 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH - PGD SOÁI KÌNH LÂM 79 3.1. Định hƣớng phát triển hoạt động cho vay đối với DNV&N của PGD Soái Kình Lâm 79 3.2. Các giải pháp mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP An Bình - PGD Soái Kình Lâm 79 3.2.1. Đa dạng hóa về hoạt động cho vay 79 3.2.2. Đa dạng hóa về phương thức cho vay 81 3.2.3. Xây dựng một cơ chế lãi suất linh hoạt 81 3.2.4. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 83 3.2.4.1. Thu thập thông tin khách hàng 83 3.2.4.2. Phân tích và đánh giá khách hàng 83 3.2.5. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ nhân viên 84 [...]... hình hoạt động của doanh nghiệp vừa và nhỏ và hoạt động cho vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ thì chúng ta sẽ đi vào chƣơng 2 phân tích hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP An Bình – PGD Soái Kình Lâm SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Hiền 21 Lớp: 09DKNH2 GVHD: Th.S Võ Tƣờng Oanh Khóa luận tốt nghiệp CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ... tích hoạt động cho vay sẽ đánh giá đƣợc chính xác những điểm mạnh, điểm yếu còn tồn tại trong việc cho vay của PGD, từ đó đề xuất những giải pháp và kiến nghị hữu hiệu nhằm mở rộng hoạt động cho vay đối với DNV&N 7 Kết cấu của KLTN: Chƣơng 1: Cơ sở lý luận chung về NHTM và hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân Hàng Thƣơng Mại Chƣơng 2: Phân tích hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp. .. đề liên quan đến ngân hàng nhƣ khái niệm ngân hàng, các phƣơng thức cho vay, những nhân tố ảnh hƣởng đến việc mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng Bên cạnh việc tìm hiểu những vấn đề liên quan đến ngân hàng thì chúng ta cũng nắm đƣợc thế nào là doanh nghiệp vừa và nhỏ, các đặc trƣng của doanh nghiệp vừa và nhỏ và vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế Để... doanh nghiệp vừa và nhỏ tại SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Hiền 2 Lớp: 09DKNH2 GVHD: Th.S Võ Tƣờng Oanh Khóa luận tốt nghiệp Ngân Hàng TMCP An Bình – PGD Soái Kình Lâm Chƣơng 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân Hàng TMCP An Bình - PGD Soái Kình Lâm Kết luận SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Hiền 3 Lớp: 09DKNH2 GVHD: Th.S Võ Tƣờng Oanh Khóa luận tốt nghiệp CHƢƠNG... việc ngân hàng cấp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ Các văn bản này đều khuyến khích, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ  Đối thủ cạnh tranh Hiện nay, các ngân hàng thƣơng mại đang hoạt động trong môi trƣờng có nhiều đối thủ cạnh tranh, không chỉ là các ngân hàng trong nƣớc mà còn có các ngân hàng nƣớc ngoài Có thể nói cạnh tranh là một động. .. doanh nghiệp đƣợc thành lập theo quy định của luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán 1.1.2 Các phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Cho vay từng lần Cho vay từng lần là hình thức cho vay tƣơng đối. .. đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay và mở rộng hoạt động cho vay đối với những DNV&N hoạt động có hiệu quả 4 Nhiệm vụ nghiên cứu: Phân tích hoạt động cho vay đối với DNV&N của PGD Soái Kình Lâm, tìm ra những hạn chế còn tồn tại trong quá trình cho vay, để đề xuất các giải pháp 5 Phƣơng pháp nghiên cứu: Phƣơng pháp thống kê, phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp phân tích và tổng hợp Đồng... đủ, rõ ràng, đồng bộ sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng yên tâm hoạt động kinh doanh, cạnh tranh trong lĩnh vực cho vay Đây là cơ sở pháp lý để ngân hàng khiếu nại, tố cáo khi có tranh chấp xảy ra Điều đó giúp ngân hàng tăng cƣờng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp đặc biệt với số lƣợng lớn các doanh nghiệp vừa và nhỏ Sự thay đổi những chủ trƣơng, chính sách về ngân hàng cũng gây ảnh hƣởng SVTH: Nguyễn... của ngân hàng  Quy mô Quy mô hoạt động của ngân hàng là độ rộng về mạng lƣới ngân hàng, về số vốn của ngân hàng Quy mô hoạt động của ngân hàng càng lớn càng chứng tỏ khả năng tiếp cận doanh nghiệp của ngân hàng càng cao, làm tăng khả năng huy động vốn, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong việc mở rộng tín dụng không những ở các doanh nghiệp lớn mà còn có thể mở rộng tín dụng với các doanh nghiệp. .. NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – PGD SOÁI KÌNH LÂM 2.1 Vài nét cơ bản về ngân hàng TMCP An Bình – PGD Soái Kình Lâm 2.1.1 Lịch sử hình thành  Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP An Bình Ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình là một trong mƣời ngân hàng TMCP có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần An Bình (ABBANK) đƣợc thành lập theo giấy phép số 535/GP-UB do Ủy Ban . 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH - PGD SOÁI KÌNH LÂM 79 3.1. Định hƣớng phát triển hoạt động cho vay đối với. doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP An Bình - PGD Soái Kình Lâm. 56 2.6.1.1. Tình hình cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 56 2.6.1.2. Tình hình thu nợ đối với doanh nghiệp vừa và. CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH - PGD SOÁI KÌNH LÂM