ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN TUẤN HẢI RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÂM ĐỒNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Lạt – 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN TUẤN HẢI RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÂM ĐỒNG Chuyên ngành: Tài chính và Ngân hàng Mã số: 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : TS. ĐINH THỊ THANH VÂN Đà Lạt – 2012 MỤC LỤC Danh mục các ký hiệu và từ viết tắt i Danh mục các bảng biểu ii Danh mục các hình vẽ iii Danh mục các biểu đồ iv PHẦN MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ VÀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 5 1.1. Lý luận cơ bản và đặc điểm Tín dụng đầu tư của Nhà nước 5 1.1.1. Khái niệm và đặc điểm TDĐT của Nhà nước 5 1.1.2. Sự cần thiết của Tín dụng đầu tư Nhà nước và phân biệt Tín dụng đầu tư Nhà nước với các hình thức tín dụng khác 6 1.1.3. Vai trò của Tín dụng đầu tư của Nhà nước 12 1.1.4. Hình thức Tín dụng đầu tư của Nhà nước 15 1.1.5. Chính sách TDĐT của Nhà nước trước, sau khi gia nhập WTO 18 1.2. Rủi ro Tín dụng đầu tư của Nhà nước 20 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng 20 1.2.2. Điểm khác biệt giữa rủi ro TDĐT của Nhà nước với rủi ro tín dụng NHTM 23 1.2.3. Nguyên tắc xử lý rủi ro 26 1.2.4. Biện pháp xử lý rủi ro 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO VÀ XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT LÂM ĐỒNG 30 2.1. Tổng quan về chính sách Tín dụng đầu tư của Nhà nước 30 2.1.1. Khái quát cơ bản về quá trình thực hiện chính sách Tín dụng đầu tư của Nhà nước tại các Tổ chức tín dụng trước đây 30 2.1.2. Tình hình thực hiện chính sách Tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam 32 2.2. Tình hình thực hiện chính sách Tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng 36 2.2.1. Khái quát tình hình kinh tế Lâm Đồng từ năm 2006-2011 36 2.2.2. Tình hình cho vay vốn Tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng từ năm 2006-2011 38 2.3. Thực trạng về rủi ro và xử lý rủi ro Tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng từ năm 2006-2011 49 2.3.1. Tình hình nợ quá hạn và nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn 49 2.3.2. Đánh giá thực trạng xử lý rủi ro Tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng 62 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT LÂM ĐỒNG 65 3.1. Định hướng và mục tiêu chiến lược thực hiện chính sách Tín dụng đầu tư của Nhà nước tại NHPT Việt Nam đến 2015 65 3.1.1. Định hướng 65 3.1.2. Mục tiêu 67 3.1.3. Tầm nhìn đến năm 2020 67 3.2. Một số giải pháp hạn chế Rủi ro Tín dụng đầu tư 68 3.2.1. Giải pháp hạn chế rủi ro đối với Chi nhánh NHPT Lâm Đồng 68 3.2.2. Nâng cao việc xử lý rủi ro TDĐT tại CN NHPT Lâm Đồng 76 3.3. Một số kiến nghị 78 3.3.1. Đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam 79 3.3.2. Đối với Chính phủ và các cơ quan ban ngành có liên quan 81 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 2 MỞ ĐẦU 1. Sự cần thiết của đề tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam được thành lập trên cơ sở tổ chức lại Quỹ hỗ trợ Phát triển để thực hiện chính sách tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước theo Quyết định số 108/2006/QĐ–TTg ngày 19/5/2006 của Thủ tướng Chính phủ. Ngân hàng phát triển Việt Nam là 1 tổ chức tài chính, hoạt động không vì mục đích lợi nhuận nhưng phải đảm bảo bù đắp chi phí. Đối tượng cho vay vốn TDĐ0T chủ yếu là các dự án thuộc ngành, vùng kinh tế khó khăn theo Nghị định của Chính phủ trong từng thời gian nhất định, các chương trình kinh tế có tác động trực tiếp đến chuyển dịch cơ cấu kinh tế Tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng ngoài những thành quả đạt được, hoạt động cho vay đầu tư tại Chi nhánh trong thời gian qua cũng còn một số tồn tại nhất định, đặc biệt là tình trạng nợ quá hạn và lãi phát sinh chưa trả ngày càng cao, một số dự án lâm vào phá sản, giải thể,… không trả được nợ, dẫn đến nguy cơ mất vốn của Nhà nước. Xuất phát từ thực tế trên, tác giả chọn đề tài nghiên cứu: “Rủi ro tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng” 2. Tình hình nghiên cứu - Một số công trình nghiên cứu luận văn thạc sĩ về tín dụng đầu tư Nhà nước của trong hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam như sau: Nguyễn Thanh Phong (2007), Giải pháp giảm thiểu rủi ro nguồn vốn tín dụng đầu tư Nhà nước tại Chi nhánh Vĩnh Long ; Trần Trọng Hiếu (2008), Nâng cao hiệu quả cho vay vốn Tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh Long An; Lê Thanh Nhân (2010), Quản lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư nhà nước tại Sở giao dịch I; Lê Thị Hằng Vi (2010), Quản lý rủi ro vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước tại Chi nhánh Thừa Thiên Huế. Luận án tiến sỹ Vũ Mạnh Bảo (2011), Tín dụng Nhà nước đối với phát triển kinh tế các tỉnh Tây Nguyên. - Tham khảo và tập huấn năm 2009 tại Thành phố Hồ Chí Minh, các tài liệu tập huấn của Ngân hàng Phát triển Việt Nam do Liên minh Châu Âu tại Việt Nam tài trợ thông qua Dự án Quỹ phát triển Doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEDF): Dicherson Knight (2007), Quản lý doanh mục cho vay; Nathaniel Dickerson (2007), Hiểu và thẩm định kế hoạch kinh doanh; Roy Perrryman (2007), Thẩm định hồ sơ vay vốn trung và dài hạn. Các tài liệu tập huấn trên được nhóm giảng viên Bùi Minh Giáp, Đỗ Thị Kim Hảo, Nguyễn Minh Đạo dịch và giảng dạy. Qua tham khảo các công trình nghiên cứu nêu trên, rút ra những kinh nghiệm và giải pháp nhằm hạn chế rủi ro Tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng trong thời gian tới. 3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu Làm rõ các vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng, các biện pháp dự báo, phòng ngừa và hạn chế rủi ro. Dựa vào tình hình thực tế trong quá trình thực thi chính sách tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng, tác giả sẽ phân tích những nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn, những tồn tại và hạn chế trong việc xử lý rủi ro và từ đó đề xuất các giải pháp góp phần nhằm hạn chế rủi ro Tín dụng đầu tư của Nhà nước. 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài - Đối tượng nghiên cứu của đề tài là rủi ro tín dụng đầu tư và hạn chế rủi ro tín dụng; đánh giá thực trạng về rủi ro và xử lý rủi ro trong quá trình thực thi chính sách tín dụng đầu tư. - Phạm vi nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu những rủi ro tín dụng, thực trạng và các biện pháp xử lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHPTLâm Đồng trên cơ sở dữ liệu từ năm 2006 -2011. 5. Phương pháp nghiên cứu 3 - Luận văn sử dụng phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử làm phương pháp luận cơ bản. - Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu mô tả, sử dụng dữ liệu thứ cấp để phân tích, so sánh, tham khảo ý kiến của các chuyên gia để rút ra những kết luận về giải pháp. 6. Những đóng góp mới của luận văn. Đánh giá thực trạng và các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng. Từ đó, đề xuất một số giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng. 7. Bố cục của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm những nội dung chính sau: Chương 1: Tổng quan về tín dụng đầu tư và rủi ro tín dụng đầu tư của Nhà nước. Chương 2: Thực trạng rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư Nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng. CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ VÀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 1.1. LÝ LUẬN CƠ BẢN VÀ ĐẶC ĐIỂM TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 1.1.1. Khái niệm và đặc điểm TDĐT của Nhà nước 1.1.1.1. Khái niệm TDĐT của Nhà nước là một hình thức tín dụng Nhà nước nhằm thực hiện mục tiêu đầu tư cho phát triển kinh tế, xã hội. Khác với loại hình tín dụng khác, TDĐT của Nhà nước không phục vụ cho các mục tiêu kinh tế đơn thuần mà nhằm vào các mục tiêu rộng hơn, vừa có tính chất kinh tế, vừa có tính chất xã hội, thực hiện vai trò điều tiết vĩ mô của Nhà nước trong từng thời kỳ nhất định. 1.1.1.2. Đặc điểm So với các hình thức tín dụng khác như tín dụng ngân hàng thương mại thì TDĐT của Nhà nước có những đặc điểm sau: - Mục tiêu của TDĐT của Nhà nước là phục vụ cho yêu cầu quản lý, điều tiết nền kinh tế vĩ mô của Nhà nước. - Tổ chức làm nhiệm vụ quản lý và điều hành vốn TDĐT là hệ thống những đơn vị, cơ quan chuyên môn của Nhà nước, được thành lập và hoạt động theo Nghị định của Chính phủ. - Đối tượng cho vay đầu tư của Nhà nước là những dự án đầu tư theo các chương trình, mục tiêu, định hướng và chủ trương đầu tư của Nhà nước - TDĐT được thực hiện với nhiều ưu đãi hơn so với các hình thức tín dụng thương mại khác như: lãi suất cho vay thấp, thời gian vay vốn dài, bảo đảm tiền vay thấp… 1.1.2. Sự cần thiết của tín dụng đầu tư của Nhà nước và phân biệt với hình thức tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.1. Sự cần thiết tín dụng đầu tư của Nhà nước - Thực hiện vai trò điều tiết nền kinh tế của Nhà nước đối với nền kinh tế thị trường - Thúc đẩy nhanh cho quá trình đầu tư cho những ngành, vùng kinh tế trọng điểm có tác động chi phối tốc độ tăng trưởng kinh tế của quốc gia cũng như hỗ trợ nâng cao tính cạnh tranh của một số ngành, vùng 4 - Hỗ trợ cho các DN tiếp cận được với công nghệ mới… 1.1.2.2. Phân biệt tín dụng đầu tư của Nhà nước và tín dụng ngân hàng thương mại  Về cơ chế cho vay tín dụng đầu tư của Nhà nước - Đối tượng được vay: Đối tượng vay vốn được quy định tại Nghị định 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 của Chính phủ về TDĐT và TDXK của Nhà nước - Điều kiện vay vốn: Phải thuộc đối tượng mà Nhà nước đã quy định và được NHTP Việt Nam thẩm định có hiệu quả. - Về mức vốn cho vay: Tối đa bằng 70% tổng mức vốn đầu tư tài sản cố định của dự án. Phần vốn đầu tư còn lại của dự án, chủ đầu tư phải dùng các nguồn vốn hợp pháp khác như vốn chủ sở hữu, vốn vay của các tổ chức. - Thời hạn cho vay: Tối đa không quá 12 năm. Đối với các dự án đặc thù thời gian cho vay tối đa là 15 năm. - Bảo đảm tiền vay: Chủ đầu tư được dùng tài sản hình thành sau đầu tư của dự án để đảm bảo tiền vay.  Sự khác nhau giữa tín dụng đầu tư của Nhà nước với tín dụng ngân hàng thương mại - Mục đích hoạt động: Mục đích hoạt động không vì lợi nhuận. Trong khi đó, tín dụng NHTM mục đích hoạt động chủ yếu là vì lợi nhuận. - Cơ quan quản lý nhà nước: TDĐT của Nhà nước do Chính phủ trực tiếp quản lý, còn đối với tín dụng NHTM do NHNN trực tiếp quản lý. - Can thiệp của Nhà nước: TDĐT của Nhà nước được Chính phủ bảo đảm khả năng thanh toán, tín dụng của NHTM được Nhà nước giám sát thông qua luật TCTD và Ngân hàng. - Lãi suất cho vay: Lãi suất cho vay TDĐT của Nhà nước do Nhà nước quy định, phù hợp với yêu cầu và mục tiêu phát triển kinh tế từng thời kỳ thấp hơn lãi suất của các NHTM. - Đối tượng cho vay: Đối tượng cho vay của TDĐT hẹp, Còn đối với tín dụng của NHTM thì đối tượng cho vay rất rộng - Tài sản bảo đảm tiền vay: TDĐT của Nhà nước có ưu đãi về tài sản bảo đảm tiền vay hơn so với NHTM, chỉ thế chấp bằng tài sản hình thành sau đầu tư của dự án. 1.1.3. Vai trò của tín dụng đầu tư của Nhà nước - Cho vay đầu tư của Nhà nước góp phần điều chỉnh cơ cấu trong nền kinh tế thị trường - Cho vay đầu tư của Nhà nước là một công cụ thúc đẩy trong việc lành mạnh hóa nền tài chính, tiền tệ quốc gia. - Cho vay đầu tư của Nhà nước nâng cao hiệu quả đầu tư, xóa bao cấp về đầu tư - Cho vay đầu tư của Nhà nước giúp các doanh nghiệp mở rộng đầu tư đổi mới công nghệ, phát triển sản xuất - Cho vay đầu tư của Nhà nước góp phần tạo việc làm cho người lao động, ổn định trật tự xã hội 1.1.4. Hình thức Tín dụng đầu tư của Nhà nước 1.1.4.1. Hình thức tạo nguồn vốn để cho vay - Nguồn vốn từ Ngân sách Nhà nước - Phát hành trái phiếu Chính phủ - Nguồn vốn vay nợ, viện trợ nước ngoài - Nguồn vốn thu hồi nợ hàng năm 5 - Vốn huy động trên thị trường 1.1.4.2. Các hình thức sử dụng nguồn vốn - Cho vay đầu tư - Bảo lãnh Tín dụng đầu tư - Hỗ trợ sau đầu tư 1.1.5. Chính sách tín dụng đầu tư của Nhà nước trước, sau khi ra nhập WTO 1.1.5.1. Trước khi ra nhập WTO - Thành phần kinh tế Nhà nước có nhiều ưu đãi hơn so với các thành phần kinh tế khác. Những thành phần kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài không được hưởng chính sách TDĐT của Nhà nước. - Lãi suất trước giai đoạn này cho vay rất ưu đãi, thông thường chỉ bằng khoảng 50% lãi suất thị trường… 1.1.5.2. Sau khi ra nhập WTO - Việt Nam chính thức trở thành thành viên của WTO vào ngày 07/11/2006, sau khi gia nhập WTO, chính sách TDĐT của Nhà nước sẽ có sự thay đổi sao cho phù hợp với những quy định của WTO, đặc biệt là phải tuân thủ Hiệp định về trợ cấp và các biện pháp đối kháng 1.2. RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.1.1. Khái niệm - RRTD là khả năng xảy ra những tổn thất mà Ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả hoặc trả không đầy đủ vốn và lãi. - Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 20/4/2005 của Ngân hàng Nhà nước rủi ro tín dụng được định nghĩa: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”. Như vậy, rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư có thể hiểu là khả năng (hay xác suất) mà khách hàng vay không có khả năng thanh toán tiền lãi hoặc tiền gốc theo các điều kiện và cam kết đã thoả thuận trong hợp đồng, các khoản thanh toán trả nợ đó có thể bị trì hoãn hoặc thậm chí không được thanh toán. 1.2.1.2. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng  Nguyên nhân khách quan - Rủi ro do môi trường kinh tế: - Rủi ro do môi trường chính trị pháp luật: - Rủi ro do nguyên nhân bất khả kháng khác:  Nguyên nhân chủ quan - Rủi ro do các nguyên nhân từ phía khách hàng vay: - Rủi ro do các nguyên nhân từ phía Ngân hàng Phát triển: 1.2.2. Điểm khác biệt giữa rủi ro tín dụng đầu tư của Nhà nước với rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Những tổn thất khi rủi ro xảy ra: Đối với tín dụng NHTM, rủi ro xảy ra sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng, có thể dẫn đến thua lỗ và thậm chí phá sản. TDĐT của Nhà nướcsẽ làm cho nguổn vốn cho vay lại bị thu hẹp. 6 - Khả năng xảy ra rủi ro của TDĐT cao hơn các NHTM vì đối tượng cho vay là những dự án tiềm ẩn rủi ro cao hơn và là những đối tượng mà NHTM không muốn cho vay. - Phân loại RRTD có sự khác biệt nhau. 1.2.3. Nguyên tắc và biện pháp xử lý rủi ro. Thực hiện theo Thông tư số 105/2007/TT-BTC ngày 30/8/2007 của Bộ Tài chính về hướng dẫn xử lý rủi ro vốn TDĐT và TDXK của Nhà nước thì bao gồm các biện pháp xử lý rủi ro như: gia hạn nợ, khoanh nợ, xoá nợ và bán nợ CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO VÀ XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT LÂM ĐỒNG 2.1. TỔNG QUAN VỀ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 2.1.1. Khái quát cơ bản về quá trình thực hiện chính sách tín dụng đầu tư của Nhà nước tại các tổ chức tín dụng. 2.1.1.1. Kinh nghiệm cho vay đầu tư ở một số Ngân hàng Phát triển trên thế giới 2.1.1.2. Đầu mối thực hiện chính sách tín dụng đầu tư 2.1.2. Tình hình thực hiện chính sách tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam 2.1.2.1. Khái quát về Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Ngân hàng Phát triển Việt Nam hoạt động không vì mục đích lợi nhuận, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0%, không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, được Chính phủ bảo đảm khả năng thanh toán, được miễn nộp thuế và các khoản phải nộp NSNN. - Nguồn vốn hoạt động bao gồm nguồn vốn từ NSNN, vốn huy động từ các tổ chức tài chính. - Chức năng và nhiệm vụ cơ bản của Ngân hàng Phát triển Việt Nam: Huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện chính sách TDĐT của Nhà nước… 2.2. TÌNH HÌNH THỰC HIỆN CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÂM ĐỒNG 2.2.1. Khái quát về Lâm Đồng từ năm 2006-2011 2.2.2. Tình hình thực hiện chính sách tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng 2.2.2.1. Khái quát về Chi nhánh Lâm Đồng Chi nhánh NHPT Lâm Đồng được thành lập theo Quyết định số 03/QĐ-NHPT ngày 01/7/2006 của Tổng Giám Đốc NHPT Việt Nam. Chi nhánh NHPT Lâm Đồng có trụ sở chính tại số 2A Đường Lê Hồng Phong, Phường 4, Thành phố Đà Lạt, Hoạt động theo quy chế tổ chức và do Tổng Giám đốc NHPT Việt Nam quy định.  Chức năng, nhiệm vụ Chi nhánh NHPT Lâm Đồng có các chức năng, nhiệm vụ huy động, tiếp nhận vốn của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện chính sách TDĐT và TDXK của Nhà nước trên địa bàn tỉnh Lâm Đồng  Bộ máy nhân sự và cơ cấu tổ chức - Ban Giám đốc, gồm: 01 Giám đốc và 02 Phó Giám đốc. - 05 Phòng trực thuộc Chi nhánh, gồm: Phòng Tổng hợp, Phòng Tín dụng, Phòng Kiểm tra, Phòng Tài chính - Kế toán kho quỹ và Phòng Hành chính - Quản lý nhân sự. 7 - Giám đốc là đại diện của pháp nhân theo uỷ quyền của Tổng Giám đốc NHPT Việt Nam, chịu trách nhiệm trước Tổng Giám trước pháp luật về toàn bộ hoạt động của Chi nhánh. 2.2.2.2. Tình hình thực hiện CVĐT giai đoạn 2006-2011  Nguồn vốn cho vay đầu tư - Nguồn vốn huy động từ các doanh nghiệp trên địa bàn - Nguồn vốn do Ngân hàng phát triển Việt Nam cấp  Doanh số cho vay tín dụng Trong 6 năm qua, doanh số cho vay tăng trưởng qua các năm, thể hiện theo biểu đồ dưới đây: ĐVT: Tỷ đồng Biểu đồ 2.1: Doanh số cho vay từ năm 2006 – 2011 Nguồn Chi nhánh NHPT Lâm Đồng Dựa vào biểu đồ 2.1 cho thấy, doanh số cho vay của Chi nhánh NHPT Lâm Đồng tăng trưởng qua các năm. Các dự án cho vay chủ yếu là trồng trà, cà phê, trồng rừng, xây dựng công trình thuỷ điện, dự án cho vay theo chỉ định của Chính phủ. Tuy nhiên qua năm 2011 doanh số cho vay lại giảm, chỉ đạt 691,4 tỷ đồng. Nguyên nhân cho vay giảm là trong năm 2011 Chính phủ chỉ đạo cho ngân hàng thắt chặt chính sách tiền tệ nhằm giảm lạm phát. ĐVT: Tỷ đồng Biểu đồ 2.3: So sánh doanh số cho vay của Chi nhánh NHPT Lâm Đồng với một số Chi nhánh thuộc khu vực Tây nguyên Nguồn: Chi nhánh Lâm Đồng và các CN khu vực Tây nguyên Dựa vào Biểu đồ 2.3 cho thấy, nhìn chung doanh số cho vay của Chi nhánh NHPT Lâm Đồng tương đương so với các Chi nhánh khác, do cùng đặc thù thuộc khu vực Tây nguyên, Tuy nhiên từ năm 2009 đến 2011 Chi nhánh Đắc Lắc và Chi nhánh Lâm Đồng có doanh số cho vay cao hơn các Chi nhánh khác là do cho vay các dự án Thuỷ điện có tổng mức đầu tư lớn [...]... Tổ xử lý rủi ro mới được thành lập, cán bộ xử lý rủi ro chủ yếu là cán bộ kiêm nhiệm nên việc quản trị rủi ro tín dụng còn phân tán ở các phòng Chất lượng công tác xử lý rủi ro còn thấp - Công tác giám sát tín dụng chưa chặt chẽ CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NHPT LÂM ĐỒNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU THỰC HIỆN CHÍNH SÁCH TDĐT CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NHPT... trong quan hệ tín dụng, cố tình chây ỳ không trả nợ, cố tình sử dụng vốn vay sai mục đích - Khách hàng đầu tư dự án trong lĩnh vực hoàn toàn mới mẻ mà trước đây chưa từng làm… 2.3.2 Đánh giá thực trạng xử lý rủi ro tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh Ngan hàng Phát triển Lâm Đồng 2.3.2.1 Thực trạng xử lý rủi ro + Năm 2006, Chi nhánh đã hoàn thiện hồ sơ gửi Hội sở chính và Hội sở chính trình... dụng cũng như nguyên nhân dẫn đến rủi ro TDĐT tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng trong giai đoạn 2006-2011 để phục vụ cho việc nghiên cứu của mình Kết quả nghiên cứu sẽ là tư liệu có ích để Chi nhánh NHPT Lâm Đồng xây dựng các cơ chế phù hợp để hạn chế rủi ro Tuy nhiên, việc hạn chế rủi ro TDĐT của Nhà nước đối với Chi nhánh NHPT Lâm Đồng là một vấn đề mang tính đặc thù; trong phạm vi của luận văn sẽ không... mức đầu tư lớn ĐVT: Tỷ đồng Biểu đồ 2.5: Dư nợ tín dụng dài hạn từ năm 2006-2011 Nguồn: Chi nhánh NHPT Lâm Đồng và NHNN tỉnh Lâm Đồng 2.3 Thực trạng về rủi ro và xử lý rủi ro TDĐT của Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng từ năm 2006-2011 2.3.1 Tình hình nợ quá hạn và nguyên nhân 2.3.1.1 Tình hình nợ quá hạn  Nợ gốc quá hạn ĐVT: Tỷ đồng 8 Biểu đồ 2.6: Nợ quá hạn và lãi treo từ năm 2006-2011 Nguồn: Chi. .. biện pháp để phòng tránh rủi ro khi ký kết các hợp đồng - Cần quan tâm đến biện pháp phòng tránh rủi ro do sơ suất trong việc ký kết các HĐTD, hợp đồng đảm bảo tiền vay - Cần rà doát kỹ đồng thời gửi NHPT Việt Nam xem xét rà soát lại một lần nữa trước khi ký chính thức 3.2.2 Nâng cao việc xử lý rủi ro tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng 3.2.2.1 Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ quá hạn... chóng hoàn thiện các hồ sơ để gửi Chi nhánh 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Hoàn thiện đồng bộ hệ thống các quy chế, quy trình nghiệp vụ quản lý cho vay đầu tư của Nhà nước - Ngân hàng Phát triển Việt Nam cần phân cấp trách nhiệm cho Chi nhánh - Ngân hàng Phát triển Việt Nam cần đầy mạnh quảng bá thương hiệu để thu hút khách hàng - Tăng cường công tác xử lý... 2006-2011 Nguồn: Chi nhánh NHPT Lâm Đồng  Tình hình dư nợ tín dụng Dựa vào Biểu đồ 2.5 cho thấy, dư nợ tín dụng tại Chi nhánh NHPT Lâm Đồng tăng nhanh qua các năm Cụ thể năm 2006 dư nợ 364,5 tỷ đồng; năm 2007 là 554,5 tỷ đồng; năm 2008 là 700,2 tỷ đồng; năm 2009 là 959,3 tỷ đồng; năm 2010 là 1.963,2 tỷ đồng, năm 2011 là 2.388,9 tỷ đồng, mức tăng trưởng của dư nợ tăng nhanh là do Chi nhánh tập trung cho vay... Nguồn: Chi nhánh NHPT Lâm Đồng Nhìn vào Biểu đồ 2.6 cho thấy nợ gốc quá hạn trong năm 2006 là 17,2 tỷ đồng chủ yếu của 04 dự án đã phát sinh nợ quá hạn từ thời Quỹ Hồ trợ Phát triển trước đây (nay là Ngân hàng Phát triển) Đến năm 2007, Chi nhánh tập trung mạnh trong công tác xử lý nợ nên nợ quá hạn đã giảm xuống chỉ còn 10,2 tỷ đồng Tuy nhiên đến năm 2008 phát sinh nợ quá hạn lên đến 101,7 tỷ đồng, gấp... khởi kiện chủ đầu tư vi phạm hợp đồng, Chi nhánh đã hoàn chỉnh hổ sơ khởi kiện chủ đầu tư là Công ty TNHH Trà cà phê Trường Thọ trong việc không trả được nợ 2.3.2.2 Những mặt còn tồn tại trong việc xử lý rủi ro - Có những văn bản liên quan đến xử lý bảo đảm tiền vay nhưng HSC chưa cập nhật và có hướng dẫn cho Chi nhánh kịp - Thẩm quyền xử lý rủi ro của Hội sở chính nói chung và của Chi nhánh nói riêng... TDĐT của Nhà nước Trong đó, đi sâu vào việc phân tích vai trò của TDĐT của Nhà nước, những điểm khác biệt giữa TDĐT của Nhà nước với tín dụng NHTM, đã nêu ra các nguyên tắc và biện pháp XLRR Tín dụng đầu tư của Nhà nước đồng thời cũng phân tích những điểm khác biệt giữa rủi ro TDĐT của Nhà nước với tín dụng của NHTM Đã phân tích chính sách cho vay TDĐT của Nhà nước trong thời gian qua đồng thời so sánh . quan về tín dụng đầu tư và rủi ro tín dụng đầu tư của Nhà nước. Chương 2: Thực trạng rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng Chương 3:. Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư Nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng. CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ VÀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 1.1. LÝ. rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lâm Đồng. Từ đó, đề xuất một số giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chi