BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI NGUYỄN THỊ HOA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH THANH HÓA Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng Mã số: 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SĨ Người hướng dẫn: Tiến sĩ Đào Minh Phúc Hà Nội, năm 2012 M ỤC L ỤC LỜI CẢM ƠN………………………………………………………………… DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT………………… …………………….……… DANH MỤC CÁC BẢNG…………… ……….….…… ….……… ………. DANH MỤC CÁC HÌNH ……………….……… …….……… ……… …. MỞ ĐẦU…………………………………… … ….………….……… ……. Chƣơng 1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG M ẠI 1.1. Rủi ro tín dụng của các NHTM……………… …………….… 1.1.1. Rủi ro trong hoạt động của các NHTM.…………………… …… 1.1.2. Khái niệm rủi ro tín dụng …………………………………… …… 1.1.3. Đặc điểm của rủi ro tín dụng………………………………………. 1.1.4. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng………………………………… 1.1.5. Đo lường rủi ro tín dụng ……………………………………………… 1.2. Tác động của rủi ro tín dụng …………………………………… 1.2.1. Tác động đối với hoạt động kinh doanh của các NHTM ………. 1.2.2. Tác động đối với nền kinh tế nói chung…………………………… 1.3. Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng tại một số ngân hàng 1.3.1. Kinh nghiệm…………………………………………….……… 1.3.2. Bài học kinh nghiệm ………………………………………………. Kết luận Chƣơng 1:……… …… … ……… i ii iii 1 7 7 11 12 14 26 29 29 30 31 31 33 34 Trang Trang Chƣơng 2 THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP BẮC Á CHI NHÁNH THANH HOÁ 2.1. Tổng quan về NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa .…… 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển …… .…… 2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh trong thời gian qua .…… 2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa .…… 2.2.1. Chính sách và quy trình cho vay của NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa .…… 2.2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa 2.3. Đánh giá rủi ro tín dụng tại NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa……………………………………………… ……………. 2.3.1. Kết quả đạt được .…… 2.3.2. Tồn tại và hạn chế .…… 2.3.3. Nguyên nhân của tồn tại hạn chế .…… Kết luận chƣơng 2……………… ………………… 35 35 37 40 40 46 50 50 53 55 67 Chƣơng 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á CHI NHÁNH THANH HÓA 3.1. Định hƣớng về hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa…………………… …………… 3.1.1. Định hướng phát triển kinh doanh trong thời gian tới …………. 3.1.2. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng trong thời gian tới …. 68 68 69 Trang Trang 3.2. Các nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NH TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa…………………… …….……… 3.2.1. Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng…………….…………… 3.2.2. Giải pháp xử lý rủi ro tín dụng………………………………. 3.3. Một số kiến nghị………………………………………… … 3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ……………………………… 3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước, các bộ ngành.…… 3.3.3. Kiến nghị đối với NHTMCP Bắc Á…………….… … 3.3.4. Kiến nghị đối với Khách hàng…… …………….… … Kết luận Chƣơng 3…………………………………………. Kết luận ………… …… ………………………………… Tài liệu tham khảo………… …… …………………… 71 71 88 90 90 91 94 95 95 97 99 1 MỞ ĐẦU 1. Sự cần thiết của đề tài Trong hơn 20 năm đổi mới nền kinh tế Việt Nam đã có những bước phát triển mạnh mẽ trên nhiều lĩnh vực, với việc gia nhập Tổ chức thương mại thế giới (WTO) 11/01/2007 đã tạo ra nhiều cơ hội cho phát triển nền kinh tế nhiều thành phần. Song cũng đồng thời đòi hỏi một năng lực quản lý trình độ cao, năng động và cạnh tranh có hiệu quả trong cơ chế tự do hoá hoàn toàn thị trường tài chính tiền tệ mà Việt Nam đã cam kết thực hiện. Trong một nền kinh tế hiện đại ngành ngân hàng đóng một vai trò rất quan trọng, bởi ngân hàng là chiếc cầu nối điều hoà lưu chuyển nguồn vốn trong một quốc gia. Người ta có thể đánh giá trình độ phát triển kinh tế của một quốc gia thông qua sự phát triển của hệ thống ngân hàng ở nước đó. Do giữ vai trò quan trọng như vậy nên khi ngành ngân hàng bị khủng hoảng suy thoái thì sẽ dẫn đến hậu quả vô cùng nghiêm trọng. Thực tế những cuộc khủng hoảng ở các quốc gia trong khu vực và trên thế giới đã chứng minh điều đó. Sự khủng hoảng của ngân hàng có nguyên nhân từ những rủi ro mà ngân hàng gặp phải trong quá trình hoạt động kinh doanh. Có nhiều loại rủi ro khác nhau, nhưng yếu tố chủ yếu gây ra rủi ro là rủi ro tín dụng. Hoạt động tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận lớn, song cũng là hoạt động có nhiều rủi ro nhất, thách thức sự tồn tại và phát triển của hệ thống ngân hàng. Cho đến nay rủi ro tín dụng vẫn là rủi ro chính yếu chiếm tới 80% trong rủi ro hoạt động của các ngân hàng. Lịch sử đã cho thấy nhiều ngân hàng thất bại hoặc sụp đổ là do rủi ro tín dụng. Khác với nhiều lĩnh vực hoạt động, tín dụng ngân hàng vận động theo quy luật ưu điểm càng lớn thì rủi ro càng cao, vì vậy hạn chế rủi ro tín dụng đồng thời với việc mở rộng hoạt động để phát triển là yếu tố quyết định giá trị của tín dụng ngân hàng và là nhiệm vụ trọng tâm của ngân hàng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng. Thực tiễn hoạt động của các NHTMVN đã cho thấy tình trạng khó khăn về tài chính của một ngân hàng thường phát sinh từ những khoản cấp tín dụng khó đòi. Nhìn vào kết cấu tài sản của các NHTMVN chúng ta nhận thấy: tài sản sinh lời là các khoản cấp tín dụng luôn chiếm tỷ trọng khá lớn 60% - 70% tài sản có, thậm chí có một số NHTM tỷ lệ này lên đến 80%. Trong thời gian qua đã có không ít lần ngành ngân hàng bị chao đảo mà nguyên nhân chung là rủi ro tín dụng. Do vậy việc ngăn chặn và hạn chế rủi ro tín dụng là vấn đề hết sức cần thiết và cấp bách trong giai đoạn hiện nay. Chính vì vậy, tín dụng luôn được đánh giá là một trong các loại nghiệp vụ ngân hàng phức tạp, có độ rủi ro cao, và vấn đề quản lý rủi ro tín dụng là vấn đề luôn được các NHTMVN quan tâm hàng đầu. Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thanh Hoá thuộc Ngân hàng cổ phần thương mại Bắc Á nằm trong hệ thống các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam. Trong quá trình hoạt động ngân hàng đã có những bước phát triển và dần khẳng định được vị thế tại địa bàn tỉnh Thanh Hóa. Trên cơ sở những thành tựu đã đạt được trong hoạt động kinh doanh, hiện nay ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa đang xây dựng chiến lược phát triển ổn định và bền vững. Đứng trước yêu cầu về đổi mới để hội nhập, sự tác động nhanh và mạnh mẽ của tín dụng đối với nền kinh tế của đất nước, đang đòi hỏi Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thanh Hoá chủ động linh hoạt hơn nữa để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Vì vậy tác giả chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thanh Hoá”. 2. Tình hình nghiên cứu Cho đến nay có nhiều công trình nghiên cứu về rủi ro tín dụng, đó là các đề tài nghiên cứu khoa học, luận án tiến sỹ và luận văn thạc sĩ. 3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu 2 - Làm rõ cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng, biểu hiện và các nguyên nhân của rủi ro tín dụng, công tác quản lý rủi ro tin dụng - Phân tích làm rõ thực trạng hoạt động tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thanh Hoá, - Đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thanh Hoá, nói riêng và các NHTMVN nói chung. 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài - Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Nghiên cứu về tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng tại NHTM. - Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thanh Hoá giai đoạn 2007 -2011 . 5. Phương pháp nghiên cứu của đề tài - Thu thập, tổng hợp các số liệu thực tế về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bắc Á - chi nhánh Thanh Hoá. - Trên cơ sở lý luận, các số liệu thực tế tổng hợp được, các ý kiến nhận định của các cán bộ tín dụng, tác giả sử dụng các phương pháp thống kê, đối chiếu, so sánh để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của NHTMCP Bắc Á - chi nhánh Thanh Hoá. 6. Những đóng góp mới của luận văn - Đánh giá phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thanh Hoá - Đề xuất giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thanh Hoá 7. Bố cục của luận văn Bên cạnh phần mở đầu và kết luận thì luận văn được chia thành 03 chương cụ thể như sau: - Chương 1: Rủi ro tín dụng của các NHTM. - Chương 2: Thực trạng về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thanh Hoá,. - Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thanh Hoá,. Chƣơng 1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. Rủi ro tín dụng của NHTM 1.1.1. Rủi ro trong hoạt động của NHTM 1.1.1.1. Khái niệm Như vậy, ta thấy quan niệm về rủi ro thường liên quan đến việc coi rủi ro là những điều không tốt xảy ra, tác động xấu đến hoạt động của ngân hàng làm cho kế hoạch, mục đích kinh doanh không đạt được kết quả như mong muốn. 1.1.1.2. Đặc điểm của rủi ro trong hoạt động ngân hàng - Rủi ro có tính chất đa dạng và phức tạp: - Rủi ro có tính tất yếu: - Rủi ro mang đến tác hại lớn cho ngân hàng, cho khách hàng và cho nền kinh tế: - Khắc phục rủi ro là rất khó khăn: 1.1.1.3. Phân loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng Hoạt động kinh doanh của các NHTM không chỉ bao gồm nghiệp vụ huy động vốn và cấp tín dụng mà 3 còn rất nhiều lĩnh vực hoạt động khác như bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, chứng khoán, góp vốn liên doanh, dịch vụ thẻ Chính vì vậy nên rủi ro trong hoạt động của các NHTM cũng rất đa dạng, bao gồm: - Rủi ro tín dụng - Rủi ro lãi suất - Rủi ro thanh khoản - Rủi ro ngoại hối - Rủi ro hoạt động - Rủi ro pháp lý - Rủi ro chiến lược - Rủi ro uy tín - Rủi ro thị trường 1.1.2. Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng có thể xuất hiện trong các mối quan hệ mà trong đó ngân hàng là chủ nợ, mà khách hàng nợ lại không thực hiện hoặc không đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn. Nó diễn ra trong quá trình cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh, bao thanh toán của ngân hàng. Do đó có thể xem rủi ro tín dụng cũng là rủi ro kinh doanh nhưng được xem xét dưới góc độ của ngân hàng. 1.1.3. Đặc điểm của rủi ro tín dụng 1.1.3.1. Rủi ro tín dụng mamg lại thiệt hại lớn + Đối với ngân hàng: + Đối với khách hàng: + Đối với nèn kinh tế: 1.1.3.2. Rủi ro tín dụng khó dự báo và kiểm soát Các rủi ro không thể dự báo trước: Rủi ro tín dụng do nhiều nguyên nhân gây ra, bao gồm cả nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan, do đó khó dự báo và khó kiểm soát. 1.1.3.3. Có thể hạn chế RR qua việc quản lý rủi ro 1.1.4. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng 1.1.4.1. Nguyên nhân khách quan - Xuất phát từ hệ thống thông tin: - Xuất phát từ hệ thống văn bản luật: - Xuất phát từ công tác kiểm tra, thanh tra: - Xuất phát từ các cơ quan ban ngành liên quan: 1.1.4.2. Nguyên nhân chủ quan * Nguyên nhân từ phía ngân hàng. - Xuất phát từ trình độ và đạo đức cán bộ quản lý, cán bộ tín dụng. - Xuất phát từ chính sách, quy trình tín dụng và sự vận dụng chính sách, quy trình tín dụng. Quy trình tín dụng nếu không phát huy được tác dụng sẽ ảnh hưởng đến chất lượng quản lý rủi ro tín dụng. Trên thực tế, không phải quy trình tín dụng của các NHTM luôn đảm bảo tính hợp lý và chặt chẽ. - Xuất phát từ thông tin tín dụng: - Xuất phát từ hoạt động kiểm soát nội bộ. 4 * Nguyên nhân từ phía khách hàng Rủi ro tín dụng xuất phát từ phía khách hàng là doanh nghiệp thường do: - Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trả nợ vay. - Năng lực quản lý KD kém, đầu tư vượt quá khả năng . - Khách hàng vay vốn tại nhiều tổ chức tín dụng dưới một danh nghĩa hay nhiều thực thể khác nhau nên thiếu sự phân tích trên tổng thể, khó theo dõi được dòng tiền, dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo và mất khả năng thanh toán dây chuyền. - Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch. Quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao là đặc điểm chung của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam. - Chưa thực sự thay đổi quan điểm, còn xem vốn NH là vốn nhà nước nếu DN làm ăn không hiệu quả thì ngân hàng chịu, ngân hàng thua lỗ thì nhà nước chịu. - Doanh nghiệp cố tình lừa đảo ngân hàng. 1.1.4.3. Nguyên nhân khác - Sự biến động quá nhanh, và khó có thể dự đoán được trên các mặt kinh tế, chính trị, xã hội trong và ngoài nước cũng ảnh hưởng đến chất lượng các khoản cấp tín dụng của các NHTM. - Quá trình tự do hóa tài chính và hội nhập kinh tế quốc tế cũng tác động không nhỏ đến hoạt động cấp tín dụng của các NHTM. - Sự tấn công của hàng nhập lậu : - Cuối cùng là do sự ổn định của nền kinh tế nước ta khi chính sách quản lý kinh tế vẫn có những thay đổi đột ngột, hành lang pháp lý chưa thật sự an toàn, điều chỉnh quy hoạch các ngành, các vùng chưa phù hợp… Rủi ro tín dụng có thể phát sinh do rất nhiều nguyên nhân từ các nguyên nhân khách quan do nền kinh tế và các cơ quan quản lý Nhà nước đến các nguyên nhân chủ quan của chính bản thân các NHTM, và các nguyên nhân từ phía khách hàng vay . Thực hiện tốt các biện pháp này có thể cho rằng con đường quản lý rủi ro tín dụng của ngành ngân hàng coi như thành công một bước. 1.1.5. Đo lường rủi ro tín dụng - Chỉ tiêu 1: tỷ lệ nợ quá hạn thương mại Việt Nam được phân loại theo thời gian và được phân chia theo thời hạn thành các nhóm sau: + Nợ quá hạn dưới 90 ngày - Nợ cần chú ý. + Nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày - Nợ dưới tiêu chuẩn. + Nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày - Nợ nghi ngờ. + Nợ quá hạn trên 361 ngày - Nợ có khả năng mất vốn. - Tỷ trọng nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay Nợ xấu (hay nợ có vấn đề, nợ không lành mạnh, nợ khó đòi, nợ không thể đòi,…) là khoản nợ mang các đặc trưng sau: + Khách hàng đã không thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng khi các cam kết này đã hết hạn. + Tình hình tài chính của khách hàng đang và có chiều hướng xấu dẫn đến có khả năng ngân hàng không thu hồi được cả vốn lẫn lãi. + Tài sản đảm bảo (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh) được đánh giá là giá trị phát mãi không đủ trang trải nợ gốc và lãi. + Thông thường về thời gian là các khoản nợ quá hạn ít nhất là 90 ngày. Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, nợ xấu của tổ chức tín dụng bao gồm các nhóm nợ như sau: 5 Nhóm nợ dưới tiêu chuẩn: Nhóm nợ nghi ngờ Nhóm nợ có khả năng mất vốn. Theo quy định hiện nay, tỷ lệ này không được vượt quá 3%. - Chỉ tiêu 2: hệ số rủi ro tín dụng Thông thường, tổng dư nợ cho vay của ngân hàng được chia thành 3 nhóm: Nhóm 1: dư nợ của các khoản tín dụng có chất lượng xấu Nhóm 2: dư nợ của các khoản tín dụng có chất lượng tốt tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. Nhóm 3: dư nợ của các khoản tín dụng có chất lượng trung bình: - Chỉ tiêu 3: tỷ lệ xóa nợ - Chỉ tiêu 4: tỷ lệ nợ có TSBĐ - Chỉ tiêu 5: tỷ lệ nợ khoanh chờ xử lý 1.2. Tác động của rủi ro tín dụng 1.2.1. Tác động đối với hoạt động kinh doanh của các NHTM Rủi ro tín dụng của một ngân hàng xảy ra ở mức độ khác nhau, nhẹ nhất là ngân hàng bị giảm lợi nhuận khi không thu hồi được lãi cho vay, nặng nhất khi ngân hàng không thu được vốn lãi, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ và mất vốn. 1.2.2. Tác động đối với nền kinh tế nói chung Những tổn thất do rủi ro trong hoạt động tín dụng gây ra ở mức kiểm soát được thì việc xử lý tương đối dễ dàng trong giới hạn cho phép của quỹ dự phòng bù đắp rủi ro của các NHTM. Tuy nhiên, khi tổn thất lớn, vượt quá khả năng xử lý của các NHTM thì vấn đề sẽ trở nên nghiêm trọng, gây hậu quả khó lường không những cho chính NHTM, mà còn cho cả những NHTM và các doanh nghiệp khác có liên quan, ảnh hưởng tới quyền lợi người gửi tiền và cuối cùng, ảnh hưởng tới toàn bộ nền kinh tế, và là nguy cơ tiềm ẩn cho khủng hoảng tài chính. 1.3. Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng tại một số ngân hàng 1.3.1. Kinh nghiệm 1.3.1.1. Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp trích lập dự phòng 1.3.1.2. Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp tuân thủ những nguyên tắc tín dụng thận trọng. 1.3.1.3. Quản trị RRTD bằng biện pháp đặt ra hạn mức cho vay 1.3.2. Bài học kinh nghiệm Kết luận chương 1: Trong chương 1 với mục tiêu chủ yếu là hệ thống hoá những vấn đề lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng của NHTM trong nền kinh tế thị trường, luận văn đã đi đến khẳng định và hoàn thành những nội dung chính sau đây: Làm rõ và khẳng định, rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Rủi ro tín dụng do nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan khác nhau. Bởi vậy việc không ngừng nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng là tất yếu khách quan đảm bảo sự phát triển ổn định, bền vững của bất kỳ NHTM nào. + Phân tích và đi đến kết luận, quản lý rủi ro tín dụng là khâu quan trọng trong hoạt động của tất cả các NHTM, bao gồm một hệ thống chiến lược, chính sách và biện pháp trong hoạt động tín dụng nhằm phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Có một hệ thống các chỉ tiêu định tính và định lượng đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng của NHTM. Chương 2 6 THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH THANH HÓA 2.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh ThanhHóa 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa được thành lập năm 2003 lấy trụ sở giao dịch đầu tiên tại 159 Đinh Công Tráng, Phường Ba Đình TP Thanh Hóa. Đến năm 2011 trụ sở được chuyển đến Lô 55,56 Nguyễn Trãi, P. Ba Đình, TP. Thanh Hoá. Từ khi mới thành lập, bộ máy hoạt động của Chi nhánh chỉ gồm có 04 phòng ban, với 18 cán bộ.Dến thời điểm hiện nay, chi nhánh đã thành lập được 04 phòng nghiệp vụ và 03 phòng giao dịch, 44 người. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa được thể hiện qua sơ đồ sau: Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa 2.1.2. Một số hoạt động kinh doanh chính của NHTMCP Bắc Á Sau 9 năm hoạt động, NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa luôn giữ vững sự tăng trưởng mạnh mẽ và ổn định. Và điều này được thể hiện bằng các chỉ số tài chính qua các năm như sau: Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2010 2011 Tổng tài sản 109.457 119.425 222.315 265.760 390.552 Vốn huy động 100.700 109.871 202.307 239.184 331.970 Dư nợ cho vay 91.438 96.797 108.918 98.926 121.500 Lợi nhuận trước thuế 286 311 244 3.206 4.494 Lợi nhuận sau thuế 214,5 233,25 183 2.404,5 3.370,5 ROA(%) 0,196 0,195 0,082 0,904 0,863 (Nguồn: NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa) Bảng 2.3: Dư nợ cho vay của NHTM Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2007 2008 2009 2010 2011 PGĐ phụ trách tín dụng Phòng hành chính Phòng kế toán Phòng ngân quỹ Phòng Quan hệ khánh hàng Giám đốc chi nhánh (Nguồn: Ngân hàng TMCP Bắc Á Chi nhánh Thanh Hóa) [...]... 121.500 100% (Nguồn: Báo cáo thường niên Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa qua các năm từ 2007 - 2011) Tại ngân hàng cổ phần thương mại Bắc á chi nhánh Thanh Hóa không thực hiện cho vay khi không có tài sản bảo đảm, điều này mặc dù hạn chế khả năng 2.3 Đánh gía rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc á chi nhánh Thanh hóa 2 3.1 Kết quả đạt được 2.3.2 Tồn tại và hạn chế 2.3.3... tài trợ, uỷ thác đầu tư 3.914 7.404 11.070 15.527 1.807 Tổng dư nợ 91.438 96.797 108.918 98.926 121.500 (Nguồn: NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa) 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa 2.2.1 Chính sách và quy trình cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Trong nhiều năm qua Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa đã thực hiện... quan NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa, tập trung ở vấn đề nhận thức, tư tưởng chỉ đạo Đồng thời có nhiều nguyên nhân khách quan từ môi trường pháp lý, diễn biến kinh tế vĩ mô, điều hành và quản lý của NHNN Chương 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP BẮC Á CHI NHÁNH THANH HÓA 3.1 Định hướng về hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa 3.1.1... quan đến quá trình xử lý, phát mãi TSBĐ đã gây cản trở không ít cho ngân hàng * Công tác thẩm định * Nguyên nhân khác Kết luận chương 2 Chương 2 luận văn đã đưa ra một số nội dung chủ yếu sau đây: - Phân tích và nêu lên tổng quan hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh hóa - Nêu lên thực trạng rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh hóa trên nhiều... Thanh hóa trên nhiều góc độ khác nhau - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa luận văn cho rằng hiệu quả hoạt động kinh doanh nói chung, tín dụng nói riêng của ngân hàng không ngừng bền vững và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trong lĩnh vực tín dụng được nâng cao,… Tuy nhiên quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa vẫn còn nhiều hạn chế, như:... cách nghiêm túc và đã mang lại hiệu quả nhất định trong quan hệ tín dụng với khách hàng Đặc biệt quy trình cho mang tính khoa học cao, quy trách nhiệm cụ thể đến từng đơn vị cụ thể đó là: * Trách nhiệm của cán bộ tín dụng: * Trách nhiệm của Trưởng phòng Giao dịch * Trách nhiệm của Trưởng phòng Tín dụng - Chi nhánh * Trách nhiệm của Giám đốc Chi nhánh 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương. .. rủi ro tín dụng ngày càng phức tạp hơn, đặc biệt là những NHTM Thời gian qua, tuy các ngân hàng nói chung, ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa nói riêng đã coi vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng là hết sức quan trọng trong hoạt động của mình cũng như đã có nhiều biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Song, kết quả đạt được vẫn chưa thực sự như mong muốn Do vậy, việc tìm các giải pháp... theo đánh giá rủi ro tín dụng tại ngân hàng Bắc Á chi nhánh Thanh hóa đó là hệ số rủi ro tín dụng được thể hiện qua bảng số liệu sau: Bảng 2.8: Hệ số rủi ro tín dụng qua các năm ĐVT: Triệu đồng Năm Tổng dư nợ Tổng tài sản có Hệ số rủi ro TD 2007 91.438 109.457 0,84 2008 96.797 119.425 0,81 2009 108.918 222.315 0,49 2010 98.926 265.760 0,37 8 2011 121.500 390.552 0,31 (Nguồn: Báo cáo thường niên Ngân hàng. .. lại thu nhập lớn nhất cho các NHTM ở nước ta nói chung trong đó có ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa Song phát triển tín dụng, mở rộng cho vay phải đi đôi với tăng cường quản trị rủi ro tín dụng, kiểm soát nợ xấu trong ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, với những diễn biến phức tạp và khó lường của thị trường tài chính, thị trường hàng hoá, thiên tai, chính trị, nhất... Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa qua các năm từ 2007 - 2010) Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ qua các năm ĐVT: Triệu đồng, % Năm Tổng dư nợ Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ 2007 91.438 0 0 2008 96.797 1.195 1,23 2009 108.918 310 0,28 2010 98.926 2.771 2,8 2011 121.500 3.052 2,5 (Nguồn: Báo cáo thường niên Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa qua các năm từ 2007 - 2011) * Hệ số rủi ro tín dụng . cứu về tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng tại NHTM. - Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á - chi nhánh Thanh Hoá giai. CHI NHÁNH THANH HÓA 2.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh ThanhHóa 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa. hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Hóa 2.2.1. Chính sách và quy trình cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh Thanh Trong nhiều năm qua Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh