v1.0012108210 Bài 4 CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG 1 v1.0012108210 2 TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG: KHÁCH HÀNG LÀ CÔNG TY ĐẾN VAY NGÂN HÀNG 1. Liệu công ty có được cấp hạn mức tín dụng không? (cụ thể: Quy trình ngân hàng phân tích công ty X như thế nào? Các nội dung ngân hàng phân tích công ty là gì?) 2. Nếu được cấp, nhu cầu của công ty có được đáp ứng đầy đủ không? Giá trị khoản tín dụng, lãi suất, thời hạn được tính như thế nào? 3. Nếu công ty được cấp tín dụng và gặp khó khăn, Ngân hàng sẽ làm gì để thu nợ? 4. Tất cả những vấn đề này sẽ được nghiên cứu trong bài học này Công ty Cổ phần X chuyên về hoạt động xây dựng và xuất nhập khẩu lao động có nhu cầu vay ngân hàng thương mại (NHTM) A. Trong đơn vay vốn, công ty ghi rõ: số tiền là 20 tỷ VND trong 12 tháng theo hình thức cấp hạn mức tín dụng nhằm bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu. Để được cấp hạn mức tín dụng, các câu hỏi sau cần được giải đáp: v1.0012108210 MỤC TIÊU 3 • Giúp sinh viên hiểu được tầm quan trọng của chính sách tín dụng và phân tích tín dụng đối với các Ngân hàng thương mại. • Nắm được những nội dung cơ bản trong chính sách tín dụng của mỗi ngân hàng. • Hiểu được quy trình tín dụng tại các Ngân hàng thương mại. • Tiếp cận với các phương pháp và chỉ số tài chính quan trọng trong hoạt động phân tích tín dụng. v1.0012108210 1. PHÂN TÍCH TÍN DỤNG 4 1.2. Nội dung phân tích tín dụng 1.1. Quy trình tín dụng 1.3. Phương pháp cho điểm tín dụng v1.0012108210 1.1. QUY TRÌNH TÍN DỤNG 5 Bước 1: Lập hồ sơ Bước 2: Phân tích tín dụng Bước 3: Quyết định tín dụng Bước 4: Giải ngân Bước 5: Giám sát và thanh lý tín dụng v1.0012108210 CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM 1 Công ty X sẽ được ngân hàng phân tích trong những bước nào của quy trình tín dụng? A.Bước 2 B.Bước 1,2 C.Bước 1, 2 và 3 D.Tất cả các bước của quy trình tín dụng Trả lời: •Đáp án đúng là: D •Vì: Khách hàng sẽ được phân tích cả trước, trong và sau khi cấp tín dụng để đảm bảo giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Trước khi ra quyết định cấp tín dụng, việc phân tích tập trung ở bước 2, nhưng việc phân tích ở cả 5 bước giúp ngân hàng giảm thiểu lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức. 6 v1.0012108210 1.2. NỘI DUNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG 7 PTTD để làm gì? Cần Đánh giá KH Dự báo rủi ro Ra quyết định Đặc điểm tín dụng: Sinh lời lớn Rủi ro cao v1.0012108210 ĐỐI TƯỢNG PHÂN TÍCH 8 Khách hàng doanh nghiệp Khách hàng cá nhân v1.0012108210 CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM 2 Khi NHTM phân tích công ty X, đối tượng phân tích bao gồm: A. Chỉ bản thân công ty X B. Công ty X và các cá nhân ở vị trí chủ chốt C. Các cá nhân ở vị trí chủ chốt và nhân viên của công ty X D. Công ty X, các cá nhân ở vị trí chủ chốt và nhân viên Trả lời: • Đáp án đúng là: D • Vì: Việc phân tích bản thân công ty tập trung vào các vấn đề tài chính, còn phân tích các cá nhân có liên quan trực tiếp (các cá nhân ở vị trí chủ chốt và nhân viên) quyết định tới chiến lược, tầm nhìn, sứ mệnh và việc thực hiện hoạt động tại công ty. 9 v1.0012108210 NGUYÊN TẮC PHÂN TÍCH CHUNG • Nguyên tắc 5 Cs • Nguyên tắc 6 Cs 10 [...]...NỘI DUNG PHÂN TÍCH Phân tích tín dụng gồm 4 nội dung chính như sau: • Thu thập và xử lý thông tin: là công việc thường xuyên của ngân hàng, kể từ khi khách hàng chưa nhận tín dụng, xin cấp tín dụng, ngân hàng giải ngân, đến lúc ngân hàng thu đủ gốc và lãi • Phân tích khách hàng: gồm phân tích tài chính theo báo cáo tài chính, các yếu tố phi tài chính như: năng lực pháp lý, tính cách và uy tín, khả năng... quản lý, uy tín Hiện trạng & triển vọng 5 v1.0012108210 Tư cách vay nợ 4 Phân tích Tổng quan Năng lực pháp lý Lịch sử tín dụng 14 TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ KẾT QUẢ KINH DOANH 1 Tăng trưởng & cơ cấu 2 Các nhóm tỷ lệ tài chính Phân tích v1.0012108210 15 PHÂN TÍCH TĂNG TRƯỞNG VÀ CƠ CẤU Phân tích diễn biến nguồn vốn và sử dụng vốn Phân tích cơ cấu doanh thu & chi phí Từ khái quát đến cụ thể Bảng tổng kết tài... v1.0012108210 11 VÍ DỤ CỤ THỂ • Phân tích tín dụng với khách hàng doanh nghiệp • Phân tích tín dụng với khách hàng cá nhân v1.0012108210 12 1.2.1 KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP Bước 1 Bước 2 Bước 3 Phân tích tổng quan Tình hình tài chính & kết quả KD Thẩm định Phương án SXKD v1.0012108210 Bước 4 Thẩm định Tải sản Bảo đảm 13 1.2.1 KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1 2 3 Trình độ quản lý, uy tín Hiện trạng & triển vọng 5... Đáp án đúng là D • Vì: Tất cả các yếu tố trên đều quan trọng như nhau, giúp Ngân hàng phân tích khách hàng kỹ lưỡng trước khi cấp tín dụng, giám sát trong khi cấp tín dụng, và thanh lý/lưu thông tin sau khi cấp tín dụng cho các lần giao dịch tiếp theo Nếu thiếu một trong các yếu tố trên, khách hàng sẽ không được phân tích kỹ lưỡng, có thể gây ra rủi ro cho Ngân hàng v1.0012108210 34 1.2.2 KHÁCH HÀNG... định phương án/dự án cấp tín dụng: rà soát, kiểm tra, tính toán lại một cách khoa học, khách quan và toàn diện mọi nội dung của của dự án và liên quan đến dự án nhằm khẳng định tính hiệu quả cũng như tính khả thi của dự án trước khi quyết định đầu tư • Thẩm định tài sản bảo đảm: tập trung vào khía cạnh pháp lý của tài sản, khả năng thanh lý tài sản đó theo giá trị thị trường và khả năng kiểm soát tài... Có thị trường mua bán để đảm bảo tính thanh khoản  Giá trị thị trường ổn định  Giá trị thị trường hiện tại lớn hơn phần giá trị món vay được đảm bảo v1.0012108210 33 CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM Khi phân tích tín dụng, điều kiện nào là quan trọng nhất A Tài sản bảo đảm B Phương án vay vốn C Tinh hình tài chính của khách hàng D Tài sản bảo đảm, Phương án vay vốn, Tinh hình tài chính của khách hàng Trả lời: •... đảm  Thẩm định thu nhập ròng của người vay v1.0012108210 35 YÊU CẦU VỀ ĐẢM BẢO Có thế chấp Tín chấp •Mục đích vay và kế hoạch sử •Uy tín đơn vị công tác dụng vốn vay •Sự thành thật của khách hàng •Khả năng trả nợ từ các nguồn thu •Lối sống, gia đình nhập kê khai •Điều tra bên ngoài •Uy tín hoặc lịch sử tín dụng •Tài sản đảm bảo Ở Việt Nam có thể cần thêm: •Xác nhận của người chi lương •Trả lương qua... thuế của đơn vị liên tục tăng và tăng mạnh: tốc độ tăng trưởng doanh thu thuần… chứng tỏ hoạt động kinh doanh của đơn vị đạt hiệu quả cao Các hệ số lợi nhuận đều tăng qua các năm v1.0012108210 26 THẨM ĐỊNH PHƯƠNG ÁN SXKD • Tính pháp lý • Thị trường • Kỹ thuật • Tổ chức, quản lý • Tài chính • Kinh tế, xã hội, môi trường v1.0012108210 Tính khả thi Tính sinh lời 27 THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH: CHI PHÍ ĐẦU TƯ • Chi... trị trung bình các khoản phải trả 91.1 113.4 156.4 Doanh thu thuần Lợi nhuận trước thuế v1.0012108210 22 Câu hỏi Hãy tính các chỉ số tài chính sau của công ty: • Khả năng sinh lời • Cơ cấu vốn • Khả năng thanh khoản • Hiệu quả quản lý v1.0012108210 23 Lời giải: Tính toán các chỉ số tài chính của công ty – theo công thức đưa ra ở trên Các chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời (đơn vị: %) Năm 1 Năm 2 Năm... thể Bảng tổng kết tài sản Khoản biến động lớn hoặc tỷ trọng lớn v1.0012108210 Báo cáo KQKD Đánh giá kết quả KD 16 CÁC NHÓM TỶ LỆ TÀI CHÍNH 1 2 Cơ cấu vốn 3 Khả năng hoạt động 4 Các nhóm tỷ lệ tài chính Khả năng thanh khoản Khả năng sinh lời 5 v1.0012108210 Phân tích DUPONT 17 CÁC NHÓM CHỈ TIÊU THANH KHOẢN Khả năng thanh toán hiện hành TSNH Nợ ngắn hạn Khả năng thanh toán nhanh TSNH – HTK Khả năng . động phân tích tín dụng. v1.0012108210 1. PHÂN TÍCH TÍN DỤNG 4 1.2. Nội dung phân tích tín dụng 1.1. Quy trình tín dụng 1.3. Phương pháp cho điểm tín dụng v1.0012108210 1.1. QUY TRÌNH TÍN DỤNG 5 Bước. v1.0012108210 Bài 4 CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH TÍN DỤNG 1 v1.0012108210 2 TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG: KHÁCH HÀNG LÀ CÔNG TY ĐẾN VAY NGÂN HÀNG 1. Liệu công ty có được cấp hạn mức tín dụng không?. DUNG PHÂN TÍCH Phân tích tín dụng gồm 4 nội dung chính như sau: • Thu thập và xử lý thông tin: là công việc thường xuyên của ngân hàng, kể từ khi khách hàng chưa nhận tín dụng, xin cấp tín dụng,