P P A A R R C C B B a a B B ể ể C ục k iểm l âm, B ộ n ông n ghiệp và p háT t riển n ông t hôn nghiên cứu tài chính Dự án PARC Pha II: Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể, tỉnh Bắc Kạn Dự án tài trợ bởi UNDP VIE/95/G31&031 Xây dựng Các Khu bảo tồn nhằm Bảo vệ Tài nguyên Thiên nhiên trên Cơ sở Sinh thái Cảnh quan (PARC) Hà Nội, Tháng 7 Năm 2002 Báo cáo này trình Chính Phủ Việt Nam trong khuôn khổ dự án tài trợ bởi GEF và UNDP VIE/95/G31&031 Xây dựng Các Khu bảo tồn nhằm Bảo vệ Tài nguyên Thiên nhiên trên Cơ sở Sinh thái Cảnh quan (PARC). Báo cáo đợc viêt bởi IUCN Tổ Chức Bảo Tồn Thiên Nhiên Quốc Tế. Tên công trình: IUCN, 2002, Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể, tỉnh Bắc Kạn, Dự án PARC VIE/95/G31&031, Chính Phủ Việt Nam (Cục Kiểm Lâm) /UNOPS/UNDP/IUCN, Hà Nội Dự án tài trợ bởi: Quỹ Môi trờng Toàn cầu (GEF), Chơng trình Phát triển Liên Hợp Quốc (UNDP) và Bộ Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Cơ quan chủ quản: Cục Kiểm Lâm Cơ quan thực hiện: Văn Phòng Dịch Vụ Dự án Liên Hợp Quốc (UNOPS) IUCN Tổ Chức Bảo Tồn Thiên Nhiên Quốc Tế Bản quyền: Cục Kiểm Lâm, Bộ Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Lu trữ tại: www.undp.org.vn/projects/parc Các quan điểm đa ra trong báo cáo này là quan điểm của cá nhân tác giả chứ không nhất thiết là quan điểm của Chơng trình Phát triển Liên Hợp Quốc, Cục Kiểm lâm hay cơ quan chủ quản của tác giả Bản tiếng Việt này đợc dịch từ nguyên bản tiếng Anh. Do số lợng báo cáo của dự án quá lớn, công tác biên dịch có thể còn thiếu chính xác hoặc sai xót. Nếu có nghi ngờ, xin tham khảo bản gốc tiếng Anh. Đây là báo cáo nội bộ của dự án PARC, đợc xây dựng để phục vụ các mục tiêu của dự án. Báo cáo đợc sử dụng làm tài liệu tham khảo cho các thành phần của phơng pháp tiếp cận hệ sinh thái mà dự án sử dung. Trong quá trình thực hiện dự án, một số nội dung của báo cáo có thể đã đợc thay đổi so với thời điểm phiên bản này đợc xuất bản. ấn phẩm này đợc phép tái xuất bản cho mục đích giáo dục hoặc các mục đích phi thơng mại khác không cần xin phép bản quyền với đIũu kiện phảI đảm bảo trích dẫn nguồn đầy đủ. Nghiêm cấm tái xuất bản ấn phẩm này cho các mục đích thơng mại khác mà không đợc sự cho phép bằng văn bản của cơ quan giữ bản quyền. Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể Mục Lục 1 Giới Thiệu 3 1.1 Cơ cấu báo cáo 3 1.2 Kết hợp các nội dung tài chính vào kế hoạch quản lý 4 2 Vờn Quốc gia Ba Bể 5 2.1 Những đặc điểm cơ bản 5 2.2 Thực trạng tài chính 5 2.3 Các mục tiêu tài chính 6 3 Các cơ chế tài chính 9 3.1 Tăng nguồn thu từ du lịch sinh thái 9 3.2 Thu nhập từ phí hợp đồng kinh doanh du lịch: 10 3.3 áp dụng phí sử dụng nguồn nớc 10 3.4 Hình thành Quỹ bản tồn Vờn QG Ba Bể 10 3.5 Phân tích SWOL (Mạnh, Yếu, Cơ hội, Hạn chế) 10 4 Các biện pháp thực hiện 14 4.1 Tăng nguồn thu từ du lịch sinh thái 14 4.2 áp dụng phí sử dụng nớc (phí bảo tồn vùng đầu nguồn) 18 4.3 Hình thành quỹ bảo tồn Vờn QG Ba Bể 19 4.4 Chiến lợc tơng lai 21 5 Quy hoạch tài chính 22 5.1 Phân bổ và quản lý vốn 23 1 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể Phần bổ sung Vào cuối tháng T năm 2002, đúng vào thời điểm báo cáo này đợc xây dựng xong, Thủ tớng Chính phủ ký Quyết định 51/QĐ-TTg trao quyền quản lý Vờn QG Ba Bể từ Bộ Nông nghiệp và PTNT cho UBND tỉnh Bắc Kạn. Quy mô tác động của việc chuyển giao quyền quản lý đối với các vấn đề tài chính hiện vẫn cha rõ. Tất cả các khuyến nghị ghi trong báo cáo đều tơng thích nh nhau đối với Vờn QG Ba Bể dới quyền quản lý của UBND tỉnh. Tuy nhiên, điều cần nhấn mạnh ở đây là: Vờn QG Ba Bể hiện tiếp nhận lợng ngân sách cao nhất so với các khu bảo tồn khác ở Việt Nam. Điều quan trọng là UBND tỉnh Bắc Kạn vẫn duy trì ít nhất là mức cấp, phân bổ vốn này trong tơng lai; Nếu nguồn vốn không đợc duy trì nh mức trớc đây, các nguồn tài chính bổ sung cần đợc huy động cho Vờn QG Ba Bể. Các nguồn này bao gồm các khoản lệ phí bổ sung, phụ phí, thuế và các nguồn vốn quốc tế; Cơ chế Quỹ tín thác đề cập trong Phơng án tài chính 3 có thể phụ thuôc vào sự đóng góp của tỉnh, trung uơng và quốc tế. Nếu nguồn vốn cấp cho Ba Bể không đợc duy trì nh trớc đây, khuyến nghị rằng quỹ tín thác và các nguồn thu từ quỹ cần đợc huy động. 2 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể 1 Giới Thiệu Mục tiêu của Dự án Xây dựng các Khu bảo tồn nhằm bảo vệ nguồn Tài nguyên sử dụng quan điểm sinh thái cảnh quan PARC (1998-2003) là xây dựng và thực hiện thí điểm các phơng pháp cải tiến nhằm bảo vệ các loài và môi trờng sống độc đáo duy nhất đang bị đe doạ ở Việt Nam. Dự án PARC đợc triển khai ở 3 khu bảo tồn (PA)- Vờn Quốc gia Ba Bể ở phía bắc tỉnh Bắc Kạn, Khu bảo tồn Thiên nhiên Na Hang ở tỉnh Tuyên Quang, và Vờn Quốc gia Yok Đôn ở Tây Nguyên thuộc tỉnh Đắc Lắc. Một nghiên cứu tài chính hiện đang đợc tiến hành qua 3 giai đoạn nhằm hoàn thành kết quả 1.6 của Dự án PARC, với mục tiêu xây dựng một cơ chế cung cấp nguồn tài chính dài hạn cho công tác bảo tồn đa dạng sinh học và phát triển cộng đồng ở các vùng mục tiêu. Một phần của nghiên cứu này là tiến hành đánh giá hệ thống tài chính hiện đang đợc áp dụng cho công tác quản lý các khu bảo tồn ở Việt Nam, nhất là đối với các điểm thuộc dự án PARC. Điều này tạo cơ sở cho việc xác định các phơng pháp nâng cao hiệu quả tài chính, khám phá các phơng án tài trợ, xây dựng các cơ chế tài trợ mới, với u tiên dành cho bảo tồn đa dạng sinh học và thừa nhận các nhu cầu phát triển cộng đồng địa phơng ở các khu mục tiêu. Trên cơ sở những phát hiện của Giai đoạn 1, với việc đã xác định đợc phạm vi tổng thể của nghiên cứu tài chính này, Giai đoạn II xây dựng các Chiến lợc Tài chính Bền vững cho từng điểm dự án PARC. Giai đoạn này sẽ gắn kết với Giai đoạn III, trong đó yêu cầu tiến hành áp dụng các cơ chế tài chính đã đợc đề xuất cho ít nhất là một điểm dự án và rút ra các bài học nhằm áp dụng cho các điểm dự án khác. Giai đoạn II của Nghiên cứu đã xây dựng đợc 4 báo cáo dới đây: 1. Báo cáo Tổng hợp Giai đoạn II Nghiên cứu Tài chính: Nhu cầu và Cơ hội xây dựng các cơ chế tài trợ bền vững cho Vờn Quốc gia Ba Bể và Khu bảo tồn thiên nhiên Nà Hang (IUCN, 2002a). 2. Tăng cờng hỗ trợ ngân sách Tỉnh và Trung ơng: Trờng hợp Vờn Quốc gia Ba Bể và Khu bảo tồn Thiên nhiên Na Hang (IUCN, 2002b). 3. Tiềm năng Du lịch Sinh thái nhằm cung cấp nguồn tài chính dài hạn cho Vờn Quốc gia Ba Bể và Khu bảo tồn thiên nhiên Na Hang (IUCN, 2002c). 4. Các phơng án xây dựng Quỹ Tín thác cho Vờn Quốc gia Ba Bể và Khu bảo tồn Thiên nhiên Nà Hang (IUCN, 2002d). 1.1 Cơ cấu báo cáo Các cơ chế tài chính bền vững cho các điểm dự án PARC cần phải có một danh mục chi tiết về các hoạt động cụ thể nhằm thực hiện các khuyến nghị của nghiên cứu tài chính này. Do đó, báo cáo này sẽ trình bày chiến lợc tài chính cho Vờn QG Ba Bể nhằm huy động và phân bổ thêm các nguồn lực tài chính cũng nh sử dụng các nguồn lực tài chính hiện hành có hiệu quả và hiệu lực hơn. Báo cáo dựa trên kết quả các báo cáo và thông tin đã có (nh là một phần của nghiên cứu này) và xây dựng các hớng dẫn thực tế, tác nghiệp cho Ban quản lý Vờn QG Ba Bể về việc hình thành chiến lợc tài chính cho Vờn. Chiến lợc Tài chính Bền vững (SFS) nhằm vào cả vùng đệm lẫn vùng lõi khu bảo tồn, qua đó trở thành điểm lồng ghép giúp tập hợp đợc tất cả các đối tợng thụ hởng và các cơ quan khác nhau vào việc lập kế hoạch và quản lý cảnh quan Vờn QG Ba Bể. Bốn báo cáo (đã đề cập ở trên) cung cấp phân tích chi tiết về tình hình tài chính liên quan đến các khu bảo tồn ở Việt nam và bức tranh toàn cảnh về từng điểm dự án PARC và tình hình tài chính của các điểm này. Các báo cáo này cần đợc tham khảo thêm nhằm nắm đợc các chi tiết khuyến nghị. Đặc biệt, Báo cáo Tổng hợp đã tiến hành phân tích chi tiết về 3 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể tình hình tài chính của từng khu bảo tồn, chỉ ra các nhu cầu về nguồn tài chính và ớc tính các nguồn lực tiềm tàng có thể huy động đợc thông qua sử dụng từng cơ chế tìm nguồn tài chính chủ yếu đã đợc khuyến nghị. Ba báo cáo khác có nêu lên các khuyến nghị chi tiết về từng cơ chế tài chính. Do đó, nên đọc phần Chiến lợc Tài chính bền vững (SFS) cùng với 4 báo cáo liên quan quan trọng này. Phần SFS chỉ tiến hành tóm tắt sơ bộ những thông tin cơ bản liên quan đến tình hình tài chính của Vờn QG Ba Bể và bao hàm các nội dung chính sau đây: Xây dựng chỉ tiêu tài chính thông qua đánh giá mức tài chính hiện hành của khu bảo tồn đợc huy động từ tất cả các nguồn, và so sánh mức tài chính này với mức tài chính mong muốn nhằm thực hiện kế hoạch hoạt động và bảo tồn gắn với phát triển cộng đồng; Thảo luận các cơ chế tài chính đã đợc khuyến nghị nhằm huy động đợc số tài chính còn thiếu và tiến hành phân tích SWOL (các u điểm, nhợc điểm, các cơ hội và hạn chế) cho các cơ chế này; Nêu lên các biện pháp cụ thể cần có để thực hiện các cơ chế tài chính cũng nh quản lý, phân bổ các nguồn lực nhất là ở cấp địa phơng, và xác định một lộ trình cho tơng lai; và Trình bày một mô hình dự báo luồng tiền mặt trên cơ sở các nguồn lực có khả năng huy động đợc nhờ vào việc sử dụng các cơ chế tài chính đã đợc đề xuất. Mục đích của Chiến lợc Tài chính là đảm bảo sự bền vững tài chính dài hạn sau khi dự án PARC đã hoàn thành việc cung cấp hệ thống quản lý và cơ sở hạ tầng cơ bản. 1.2 Kết hợp các nội dung tài chính vào kế hoạch quản lý SFS (Chiến lợc Tài chính bền vững) đợc xem nh một phần không tách rời của kế hoạch hoạt động/quản lý Vờn QG Ba Bể. Cho nên, nó chủ yếu liên quan đến các hoạt động và ngân sách nh đã đợc nêu trong kế hoạch quản lý/hoạt động của Vờn QG Ba Bể và không đợc trình bày nh một tài liệu độc lập. Tuy nhiên, trong khi tiến hành phân tích các nhu cầu ngân sách của khu bảo tồn thiên nhiên, SFS cũng nêu một vài khuyến nghị nhằm bổ sung số ngân sách đã đợc tính toán, nh trờng hợp về chi phí thờng xuyên cho số nhân viên tăng thêm, các nguồn lực nhằm thực hiện các kế hoạch thí điểm sử dụng tài nguyên thôn bản, mua sắm thiết bị, vv và sau đó nêu chiến lợc về việc đáp ứng các nhu cầu tài chính của khu bảo tồn thiên nhiên nhằm thực hiện đợc kế hoạch quản lý/hoạt động đề ra. Chiến lợc Tài chính Bền vững (SFS) cần đợc định kỳ sửa đổi và đánh giá lại, tơng tự nh kế hoạch quản lý/hoạt động của Vờn QG để luôn phù hợp và nhất quán với các nhu cầu tài chính và quản lý. Chiến lợc cũng cần đợc đa vào quá trình báo cáo tài chính và lập ngân sách hàng năm. Mối liên kết này giúp chỉ ra rõ ràng ngay từ đầu năm về số ngân sách cần đợc huy động và huy động từ nguồn nào, bao gồm cả nguồn ngân sách mới và các nguồn tài chính phi truyền thống đợc SFS khuyến nghị. Bên cạnh đó, kết quả thành công của các biện pháp tài chính theo SFS khuyến nghị cần đợc báo cáo vào dịp cuối năm qua báo cáo tài chính nh một phần của báo cáo tiến độ năm của khu bảo tồn. Việc lồng ghép quá trình báo cáo và lập ngân sách hàng năm giúp đánh giá liên tục kết quả thực hiện, gồm cả xác định các hạn chế để có thể tiến hành các thay đổi phù hợp cho việc thực hiện các cơ chế tài chính. Đánh giá hàng năm cũng chỉ ra vớng mắc trong khâu thực hiện và bản chất của các vớng mắc, từ đó có thể tiến hành các thay đổi cần thiết về hành chính, về quy định pháp luật hay các điều chỉnh nhằm khắc phục các khó khăn. Tốt nhất, kế hoạch tài chính cần đợc xây dựng nh một chơng trong kế hoạch quản lý/kế hoạch hoạt động của khu bảo tồn nhằm thực hiện việc lồng ghép trên đây. Và Chiến lợc Tài chính cần đợc xây dựng theo mục tiêu bao trùm. 4 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể 2 V ờn Quốc gia Ba Bể 2.1 Những đặc điểm cơ bản Vờn QG Ba Bể nằm ở tỉnh Bắc Cạn, có diện tích 7.611 ha, do Chi cục Kiểm lâm (FPD) tỉnh Bắc Cạn quản lý. Hoạt động quản lý tác nghiệp thờng ngày do Ban QL Vờn QG Ba Bể, gồm 01 Giám đốc, 01 Phó Giám đốc và 63 cán bộ, nhân viên đảm nhiệm. Vờn QG có diện tích vùng đệm là 42.100 ha gồm 05 xã với dân số là 5.590 ngời sống trong 829 hộ. Ngoài ra, có khoảng 524 hộ với 3.200 dân sống ở bên trong Vờn QG Ba Bể. Điểm thu hút chính của Vờn là hồ Ba Bể có diện tích 500 ha. Hàng năm, hồ thu hút khoảng 20.000 du khách trong và ngoài nớc tới thăm. Các cộng đồng địa phơng còn sống phụ thuộc nhiều vào nguồn tài nguyên thiên nhiên quanh Vờn QG Ba Bể. Ngời dân sử dụng tài nguyên rừng nhằm thoả mãn nhu cầu củi đun, gỗ và sản phẩm ngoài gỗ. Bên cạnh đó các hoạt động săn bắt động vật hoang dã và đánh cá trên hồ, trong các sông, suối trong phạm vi Vờn còn là nguồn sinh kế bổ sung cho các cộng đồng này. Uớc tính (IUCN, 2002a) tổng giá trị tài nguyên mà các cộng đồng này sử dụng trong vùng lõi và vùng đệm Vờn QG lên tới 6 tỷ đồng/năm. Giá trị trung bình nguồn tài nguyên đợc sử dụng bởi một hộ là 3,2 triệu đồng/năm trong vùng lõi và 3,3 triệu trong vùng đệm. Du lịch liên quan đến hồ cũng tạo nhiều cơ hội việc làm cho ngời dân nh lái thuyền, nhà nghỉ trong thôn bản và dịch vụ hớng dẫn viên. 2.2 Thực trạng tài chính Kế hoạch quản lý đợc xây dựng cho Vờn QG Ba Bể tại thời điểm thành lập Vờn có tổng mức đầu t theo kế hoạch là 4.890 triệu đồng cho giai đoạn 10 năm 1991-2000. Năm 1997, kế hoạch đầu t đợc xây dựng cho Vờn QG Ba Bể mở rộng lên 23.340ha với tổng kinh phí là 36.108 triệu đồng (tuy nhiên, hiện cha đợc thông qua). Năm 2001 Dự án PARC đã xây dựng kế hoạch hoạt động cho Vờn trong giai đoạn 2001-2005 với tổng mức đầu t là 79.320 triệu đồng chủ yếu dự trù cho đầu t cơ bản. Các mức đầu t cho thấy sự tăng mạnh cho các năm từ 1991 đến 2005 (Biểu 1). Biểu 1: Kế hoạch đầu t ngân sách và cán bộ cho Vờn QG Ba Bể (1991-2005) Gia đoạn Tổng đầu t (triệu VND) Cán bộ 1991-1992 879 1993-1995 2,110 Kế hoạch quản lý 1990 (UBND tỉnh Cao Bằng (1990) 1996-2000 1,901 48 ngời Kế hoạch đầu t 1997 (FIPI 1997) 2001-2010 36,108 60 ngời Kế hoạch hoạt động 2001 (MARD 2001) 2001-2005 79,320 65 ngời Giá trị tính theo mức giá hiện hành. Phân tích (IUCN, 2002a) về nguồn đầu t cho thấy phần lớn vốn là để hỗ trợ cho xây dựng cơ sở hạ tầng. Trong khi đó chi tiêu thờng xuyên dùng để trả lơng cho cán bộ và hoạt động quản lý (thiết bị, quản lý, bảo dỡng) đợc duy trì ở mức không thay đổi vì đợc căn cứ trên các định mức chi tiêu ngân sách theo quy định nhân với số lợng cán bộ trong biên chế. Khi so sánh lợng đầu t theo đề xuất với mức phân bổ thực tế hàng năm cho Vờn QG (Biểu 2) có thể thấy Vờn đã tiếp nhận một lợng đầu t lớn mỗi năm. Mặc dù còn thiếu sự phối kết hợp giữa công tác qui hoạch quản lý bảo tồn với qui hoạch ngân sách, việc tăng ngân sách cho VQG đã thể hiện rõ sự cam kết của Chính phủ Việt Nam chú ý đầu t cho công tác bảo 5 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể tồn tài nguyên đa dạng sinh học. Vì vậy, công tác qui hoạch quản lý trung hạn (thông qua Kế hoạch hoạt động 5 năm) cũng đòi hỏi phải chú trọng đến khía cạnh này nhằm đảm bảo xây dựng đợc chiến lợc quản lý thực tiễn và hiệu quả cho Vờn QG Ba Bể. Biểu 2: So sánh ngân sách đầu t thực tế và theo đề xuất cho Vờn QG Ba Bể, 1997- 2001 Năm Nguồn Dự kiến phân bổ (triệuVND) Phân bổ thực tế (triệuVND) Ngân sách cấp (%) so với đề xuất 1997 404 2.048 506% 1998 400 2.447 612% 1999 Kế hoạch quản lý 1990 393 2.732 695% 2000 Kế hoạch đầu t 1997 3.660 7.064 193% 2001 Kế hoạch hoạt động 2001 13.444 5.821 43% Giá trị đợc tính theo thời giá năm 2001. Bên cạnh ngân sách cho đầu t cơ bản, Vờn QG Ba Bể tiếp nhận ngân sách cho chi tiêu thờng xuyên, khoảng 1.702 triệu đồng/năm theo tỷ lệ trung bình là 16 triệu/năm cho một cán bộ trong số 65 cán bộ thuộc diện biên chế. Đầu t cho hoạt động phát triển vùng lõi và vùng đệm đợc cấp hàng năm theo Chơng trình 135 qua các cấp trung ơng và tỉnh. Trong năm 2001, ngân sách dành cho vùng lõi là 1.014 triệu đồng, cho vùng đệm là 5.696 triệu đồng. Tuy nhiên, đầu t cho vùng đệm không đợc phân bổ thông qua ban quản lý Vờn QG và vì vậy không đợc u tiên cấp cho các hoạt động bảo tồn. Vì vậy đề nghị cần trích một phần ngân sách đầu t cho vùng đệm để thực hiện các hoạt động phối hợp bảo tồn với ban quản lý vờn. Vờn QG Ba Bể cũng tạo nguồn thu từ dịch vụ nhà nghỉ, nhà hàng cà phê và karaokê đợc giao khoán cho một số cá nhân. Năm 2001, Vờn thu đợc 200 triệu đồng từ các dịch vụ này sau khi dành 25% để trả thuế. Số còn lại đợc tái đầu t cho các hoạt động của Vờn. 2.3 Các mục tiêu tài chính Báo cáo Tổng hợp của Nghiên Cứu Tài Chính Dự án PARC pha II (xem IUCN 2002a để biết thêm chi tiết) bao gồm phần đánh giá các nhu cầu vốn cho Vờn QG Ba Bể. Đánh giá này đợc căn cứ trên nguồn vốn tiếp nhận từ các nguồn so với nhu cầu theo đề xuất của Nghiên cứu Tài chính theo Kế hoạch Hoạt động 5 năm. Các yêu cầu về nguồn vốn bổ sung cũng đã đợc tính toán cho việc thực hiện các Kế hoạch Sử dụng Tài nguyên Thôn bản (VRUP) ở các xã vùng lõi và đệm, cho các chi phí thờng xuyên, các hoạt động và chi phí văn phòng và các khoản dự phòng khác. Báo cáo Tổng hợp trình bày các mục tiêu huy động vốn ngắn hạn và trung hạn cho giai đoạn thực hiện Kế hoạch Hoạt động tới năm 2005 và cho giai đoạn 5 năm tiếp theo từ 2006 đến 2010.Việc phân chia này dựa trên lập luận rằng ở giai đoạn đầu phát triển khu bảo tồn, chi phí đầu t cơ bản để xây dựng cơ sở hạ tầng sẽ cao hơn. Sau đó, trong vòng từ 20 đến 25 năm tiếp theo sẽ không cần phải đầu t cao nh vậy nữa, ngoại trừ phần chi bảo dỡng hàng năm và thay thế xe cộ, các thiết bị khảo sát hiện trờng, thiết bị điện tử có thời hạn sử dụng 5 năm. Theo phân tích này, chỉ tiêu tài chính cho 2 giai đoạn trong và sau thời gian Kế hoạch Hoạt động đợc tóm tắt ở Biểu 3. Tuy nhiên, cũng cần nhận thấy rằng Ngân sách trong Kế hoạch Hoạt động mới chỉ là các con số dự kiến và có thể sẽ phải đợc điều chỉnh tăng thêm khi tiến hành tổng hợp các kế hoạch chi tiết của từng điểm dự án hiện đang đợc Dự án PARC chuẩn 6 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể bị cho từng trạm Kiểm lâm. Bên cạnh đó, ngân sách cũng không tính đến lợng vốn theo yêu cầu trong trờng hợp Vờn đợc mở rộng lên 23.340 ha. Biểu 3: Chỉ tiêu tài chính năm cho hoạt động quản lý vùng lõi Vờn QG Ba Bể Giai đoạn Kế hoạch Hoạt động: 2001-2005 (triệu đồng) Giai đoạn sau Kế hoạch Hoạt động: 2005-2010 (triệu đồng) Nhu cầu trung bình hàng năm a 17.950 4.140 d Khả năng sẵn có trung bình hàng năm b 640 4.140 e Chỉ tiêu tài chính trung bình hàng năm c 11.246 - (Nguồn số liệu: IUCN 2002a) a Bao gồm ngân sách Kế hoạch Hoạt động (gồm cả phần xây dựng và cơ sở hạ tầng lớn), ngân sách thờng xuyên cho nhân viên, 8% dành cho chi khác, chi phí hoạt động văn phòng là 7,5% ngân sách thờng xuyên, 5% chi cho duy tu bảo dỡng thiết bị và tài sản vốn, và 10% dự phòng. b mức ngân sách Nhà nớc trung bình hiện có và tổng nguồn thu có đợc c Bao gồm ngân sách dự án PARC trong tổng số 885 triệu/năm đến năm 2003. Do vậy ngân sách do dự án cấp trớc khi kết thúc là 10.361 triệu đồng. d Gồm ngân sách trong Kế hoạch Hoạt động (không bao hàm chi phí xây dựng cơ sở hạ tầng), ngân sách thờng xuyên cho nhân viên, 8% dành cho chi khác, chi phí hoạt động văn phòng là 7,5% ngân sách thờng xuyên cho con ngời, 5% chi duy tu bảo dỡng thiết bị và tài sản vốn, và 10% dự phòng. e Dựa trên giả thuyết ngân sách hàng năm đảm bảo tơng ứng với nhu cầu. Khoản 8 của Nghị định 08/2001 hớng dẫn nhu cầu lập kế hoạch và lồng ghép công tác quản lý vùng đệm với quản lý vùng lõi để hỗ trợ công tác bảo tồn, quản lý và bảo vệ các khu rừng đặc dụng, và ổn định, nâng cao đời sống nhân dân. Phơng thức qui hoạch lồng ghép cho các hoạt động phát triển và bảo tồn nh vậy cho phép tập hợp đợc các bên liên quan vào quản lý các nội dung cảnh quan VQG Ba bể , gồm cả vùng lõi và vùng đệm. Theo ớc tính, hiện có khoảng 524 hộ với 3.200 nhân khẩu đang sống trong vùng lõi và 6.215 hộ với 5.590 nhân khẩu sống ở vùng đệm Vờn QG Ba Bể. Vờn QG đang trong quá trình xây dựng Kế hoạch Sử dụng Tài nguyên Thôn bản (VRUPs) nhằm giúp các cộng đồng địa phơng và các đối tợng thụ hởng sử dụng bền vững và hiệu quả các nguồn tài nguyên sẵn có và bảo tồn đa dạng sinh học. Do VRUPs cha xây dựng dự toán ngân sách nên Báo cáo Tổng hợp (IUCN 2002a) đã tính toán ngân sách ở mức 0,5 triệu đồng/hộ gia đình vùng lõi/năm và 0,3 triệu đồng/hộ gia đình vùng đệm/năm. Trên cơ sở này, nhu cầu hàng năm về nguồn vốn sẽ lên tới 511 triệu đồng cho các hộ vùng lõi và vùng đệm để có thể xây dựng đợc một môi trờng kinh tế xã hội thuận lợi cho công tác bảo tồn đa dạng sinh học (Biểu 4). Biểu 4. Nhu cầu vốn hàng năm thực hiện Kế hoạch Sử dụng Tài nguyên thôn bản cho các hộ vùng lõi và vùng đệm Triệu đồng Nhu cầu vốn hàng năm cho vùng lõi (524 hộ) 262 Nhu cầu vốn hàng năm cho vùng đệm (829 hộ) 249 Chỉ tiêu nguồn vốn hàng năm 511 (Nguồn số liệu: IUCN, 2002a) Mặc dầu các xã này đã đợc cấp một lợng ngân sách đáng kể nhằm thực hiện các hoạt động phát triển kinh tế-xã hội, nhng phần lớn số tiền này đợc dành cho xây dựng cơ sở hạ tầng và không giúp cho tăng cờng công tác bảo tồn. Nguồn đầu t này gồm vốn từ Chơng 7 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể trình quốc gia 135, Chơng trình 5 triệu ha rừng và ngân sách cho chi tiêu từ tỉnh. Do vậy, cần phải thực hiện các hoạt động đề ra trong các Kế hoạch Sử dụng Tài nguyên thôn bản. Nói tóm lại, chỉ tiêu tài chính cho quản lý vùng lõi Vờn QG Ba Bể trong giai đoạn Kế hoạch Hoạt động sẽ vào khoảng 11,25 tỷ đồng/năm (không kể phần đầu t dự án PARC). Đối với giai đoạn sau Kế hoạch Hoạt động (2006-2010), chỉ tiêu tài chính sẽ vào khoảng 2.557 triệu đồng/năm và có thể sẽ còn cao hơn, tuỳ theo nhu cầu mở rộng Vờn đợc thông qua. Để thực hiện hoạt động VRUPs ở các xã vùng lõi và vùng đệm, nguồn vốn sẽ vào khoảng 511 triệu đồng/năm, cùng với mức đầu t phát triển kinh tế xã hội hiện nay. Do đó, cần xây dựng các cơ chế tìm nguồn tài chính thích hợp để có thể đáp ứng đợc các nhu cầu này. 8 [...]... khai chiến lợc tài chính ở Vờn QG Ba Bể 21 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể 5 Quy hoạch tài chính Với việc thực hiện một số cơ chế tài chính trên đây, các nguồn thu bổ sung sẽ đợc tạo ra hàng năm cho ban quản lý Vờn QG Ba Bể Các nguồn vốn này dự kiến đợc tiếp nhận và quản lý qua quỹ tín thác (quỹ này có thể tạo nguồn thu bổ sung qua chiến lợc đầu t vốn) dới dạng trái phiếu của Chính. .. thí điểm một số mô 19 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể hình quản lý Quỹ bảo tồn Vờn QG Ba Bể có thể là một bộ phận của quỹ bảo tồn quốc gia và tạo nguồn thu từ số vốn sẽ đợc cấp Cần có sự thống nhất chung với các Bộ liên quan nh Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch và ĐT, Văn phòng Chính phủ về ý tởng và sự đóng góp của Chính phủ cho quỹ bảo tồn Nghiên cứu Tài chính đề xuất Chính phủ cần đóng góp... hoạch cảnh quan các khu bảo tồn Phần tiếp theo sẽ phân tích sâu hơn các cơ chế tài chính cụ thể đợc khuyến nghị bởi Nghiên cứu Tài chính Vờn QG Ba Bể 10 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể Biểu 5: Phân tích các điểm Mạnh, Yếu, Cơ hội và Hạn chế (SWOL) Cơ chế tài chính Ngân sách chính phủ - gồm chơng trình quốc gia, hệ thống phí, lệ phí và hệ thống thanh toán chuyển khoản từ các ngành liên.. .Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể 3 Các cơ chế tài chính Nghiên cứu Tài chính khuyến nghị một số cơ chế có thể giúp tăng nguồn lực tài chính cho Vờn QG Ba Bể Chi tiết các khuyến nghị đợc nêu trong các báo cáo IUCN, 2002b, 2002c và 2002d Các khuyến nghị đợc xây dựng theo 2 cấp: cấp trung ơng và cấp cơ sở Các khuyến nghị đối với cấp trung ơng, không chỉ dành cho Vờn QG Ba Bể mà đợc... định pháp lý: Nghị định Chính phủ 08/2001/QD-TTg Quỹ bảo tồn Ba Bể Phân bổ Ban QL Vờn QGBB Kế hoạch TNTB Cơ sở DLST 17 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể 4.2 áp dụng phí sử dụng nớc (phí bảo tồn vùng đầu nguồn) Nghiên cứu Tài chính đề xuất áp dụng hệ thống thu phí sử dụng nớc khai thác từ sông và hồ trong khu vực Vờn QG Ba Bể Nguời tiêu dùng nớc ở hạ lu sử dụng tài nguyên nớc cho nhiều... đợc quản lý nh trớc đây Điều quan trọng là tất cả các phơng án tài chính này đợc căn cứ trên sự đảm bảo tạo ra các nguồn vốn bền vững cấp cho công tác quản lý khu bảo tồn Chúng giúp thiết lập hệ 22 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể thống đảm bảo cấp vốn liên tục Mặc dù báo cáo này chỉ xây dựng các qui hoạch tài chính trung hạn (giai đoạn thực hiện kế hoạch hoạt động), điều cần nhấn mạnh... lệnh Thuế Tài nguyên Thiên 11 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể nhiên năm 1990 (sau đó đợc điều chỉnh tại QĐ 05/1998/PLUBTVQH10 ngày 16/4/1998; và Luật Ngân sách, 1996 Phát triển du lịch sinh thái Là nguồn tài nguyên bền vững, dài hạn đợc tạo ra và quản lý bởi địa phơng Bổ sung vào nguồn ngân sách hỗ trợ của chính phủ Cung cấp vốn đầu t cho phát triển du lịch sinh thái, sự tham gia của... hợp với các chơng trình địa phơng và quốc gia khác Để các cơ chế tài chính thực hiện thành công, đòi hỏi phải có đợc một môi trờng pháp lý, qui định thích hợp Hệ thống ngân sách và khung khổ pháp luật hiện hành liên quan đến vấn đề tài chính các khu bảo tồn còn rất phức tạp, do vậy cần đợc đơn giản hoá và cải tiến hơn; 23 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể Nếu không, các đề xuất trong nghiên... khích các ban quản lý tăng cờng các nguồn thu của mình 3.1 Tăng nguồn thu từ du lịch sinh thái Vờn QG Ba Bể có tiềm năng tạo nguồn thu từ các hoạt động du lịch sinh thái và sử dụng các nguồn thu cho mục tiêu quản lý bảo tồn Khi đa ra khuyến nghị nguồn thu này nh là một cơ chế huy động tài chính, báo cáo mới chỉ xem xét đến các chi phí trực tiếp mà du 9 Chiến lợc tài chính bền vững Vờn Quốc Gia Ba Bể khách... trờng, chiến lợc tiếp thị, kế hoạch tài chính Bớc tiếp theo là cơ quan xúc tiến thực hiện quảng bá kế hoạch và tạo nguồn tài chính cần thiết để triển khai hoạt động Các nguồn tài chính có thể đợc huy động từ các tổ chức phát triển t nhân, tổ chức tài chính trong nớc hoặc quốc tế (nh Tập đoàn Tài chính Quốc tế) Có hai phơng án thực hiện tại giai đoạn này Theo phơng án 1, ban quản lý bảo tồn Vờn QG, đợc