Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo kinh tế thương mại: Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư xây dựng công nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Nhị Chiểu tỉnh Hải Dương
Trần Duy Hưng Đầu tư 46A LỜI MỞ ĐẦU Qua thực tiến trình đổi mới, hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt thành tựu đáng kể góp phần vào việc xây dựng phát triển kinh tế đất nước Hoạt động ngành ngân hàng nước ta góp phần tích cực vào việc huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn đầu tư nước để tăng trưởng kinh tế nước Vấn đề thiếu vốn đáp ứng phần thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng Có thể nói muốn đạt hiệu cao cho vay việc thẩm định dự án đầu tư khâu quan trọng quy trình nghiệp vụ cho vay ngân hàng thương mại Làm tốt công tác thẩm định góp phần nâng cao chât lượng tín dung ngân hàng Thêm vào đó, hoạt động xây dựng sơi Đó phần tác động trình hội nhập, nhu cầu cơng trình, giao thơng, dịch vụ tăng cao, mà vốn cần cho trình xây dựng bản, xây dựng công nghiệp lớn Từ nhận thức trên, thời gian thực tập chi nhánh ngân hàng công thương Nhị Chiểu tỉnh Hải Dương em chọn nghiên cứu đề tài : “Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư xây dựng công nghiệp Chi nhánh Ngân hàng công thương Nhị chiểu tỉnh Hải Dương” Bố cục đề tai gồm chương: - Chương I: Tổng quan chi nhánh ngân hàng công thương Nhị Chiểu tỉnh Hải Dương - Chương II: Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư xây dựng công nghiệp chi nhánh ngân hàng công thương Nhị Chiểu tỉnh Hải Dương - Chương III: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư chi nhánh ngân hàng Công thương Nhị Chiểu Trần Duy Hưng Đầu tư 46A CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG NHỊ CHIỂU – HẢI DƯƠNG Giới thiệu chung chi nhánh ngân hàng Công thương Nhị Chiểu – Hải Dương 1.1 Chi nhánh Ngân hàng Công thương Nhị Chiểu tỉnh Hải Dương Tiền thân chi nhánh ngân hàng công thương Nhị Chiểu thành lập vào năm 1988 sát nhập Ngân hàng Đầu tư phát triển với ngân hàng Nhà nước khu vực Nhị Chiểu trực thuộc ngân hàng Công thương tỉnh Hải Dương Năm 2006 ngân hàng công thương Việt Nam định nâng cấp từ chi nhánh cấp trực thuộc ngân hàng công thương Hải Dương lên chi nhánh cấp trực thuộc ngân hàng cơng thương Việt Nam Nhiệm vụ thực công tác chuyên môn kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ Ngân hàng Khi thành lập, sở vật chất ngân hàng nhiều thiếu thốn Trụ sở chi nhánh diện tích chưa đầy 50m2 Biên chế cán làm việc có 14 người, có đồng chí lãnh đạo chi điếm, lại cán nghiệp vụ hành Bộ máy hoạt động gồm có ban lãnh đạo, phịng tín dụng, phịng kế tốn giao dịch (bao gồm phận quỹ nghiệp vụ) phịng hành Giai đoạn năm đầu chuyển đổi mơ hình tổ chức hoạt động (1988- 1993): Khi chuyển đổi mơ hình hoạt động, với chức Ngân hàng chuyên doanh, tổ chức chi nhánh NHCT Nhị Chiểu trực thuộc chi nhánh Ngân hàng công thương tỉnh Hải Dương Hoạt động chi nhánh Ngân hàng công thương Nhị Chiểu lúc chưa thoát khỏi chế cũ hoạt động thu chi ngân sách tồn hoạt động song song với chức kinh doanh nội ngân hàng Bên cạnh hoạt động chi nhánh cịn gặp nhiều khó khăn: tổ chức máy cồng kềnh, biên chế lao động q đơng, trình độ cán cịn nhiều yếu khơng đủ sức đáp ứng nhu cầu đổi kinh tế đổi hoạt động Ngân hàng Quy mô nguồn vốn thấp có 8.874 triệu đồng, dư nợ cho vay kinh tế đạt số 4980 triệu đồng Thời kỳ hoạt động kinh doanh Ngân hàng cịn gặp nhiêu khó khăn chưa tách bạch chức kinh doanh với nhiệm vụ thu chi hộ ngân sách Nhà nước Hoạt Trần Duy Hưng Đầu tư 46A động tín dụng vấp phải sai lầm nghiệm trọng bước đầu trải nghiệm chế thị trường, nơn nóng đổi mới, hệ thống luật pháp chưa đầu đủ, chưa thích ứng với yêu cầu đổi mới, trình độ cán cịn non kém, khơng có kiến thức lĩnh vực kinh tế thị trường Một sai lầm nghiêm trọng mà chi nhán Ngân hàng cơng thương Nhị Chiểu nói riêng số chi nhánh thuộc hệ thống Ngân hàng cơng thương nói chung vấp phải dịng xốy q trình đổi đổ bể hoạt động tín dụng cơng đồn, với hình thức huy đơng vốn đồn viên cho đoàn viên vay vốn để để phát triển kinh tế gia đình Giai đoạn 1993-2003: Chấn chỉnh tổ chức máy, phát triển hoạt động kinh doanh, kinh doanh an toàn, hiệu pháp luật Với học kinh nghiệm mát năm đầu khảo nghiệm nghiệp đổi hoạt động Chi nhánh NHCT Nhị Chiểu ý thức vị trí vai trị hoạt động Ngân hàng địa bàn tỉnh Chi nhánh chủ động xếp lại máy, mạnh dạn bổ nhiệm đề bạt cán trẻ có lực có trình độ, nhanh nhạy với thực tế để thay cho lớp cán lớn tuổi, lâu năm, trình độ khả khơng phù hợp với chế điều hành Với tâm đổi mới, hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Nhị Chiểu 10 năm qua (1994-2003) thành đạt, trở thành chi nhánh có nhiều đóng góp cho hệ thống NHCT tỉnh Hải Dương hệ thống NHCT 1.2 Chức năng, nhiệm vụ chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Nhị Chiểu đơn vị trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam có nhiệm vụ thực số nội dung thuộc chức quản lý tiền tệ hoạt động Ngân hàng địa bàn huyện Kinh Môn tỉnh Hải Dương, trực tiếp thực số nghiệp vụ ngân hàng theo ủy quyền Ngân hàng cấp Tổ chức huy động vốn tổ chức tâng lớp dân cư bao gồm tiền gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn; tổ chức huy động tiết kiệm cộng đồng người nghèo Phát hành trái phiếu phủ bảo lãnh, chứng tiền gửi giấy tờ có giá khác; vay tổ chức tài chính, tín dụng Được nhận nguồn đóng góp tự nguyện khơng có lãi tổ chức trị – xã hội, hiệp hội, tổ chức phi phủ ngồi nước Mở tài khoản tiền gửi toán cho tất Trần Duy Hưng Đầu tư 46A khách hàng ngồi nước, cung ứng phương tiện tốn, thực dịch vụ toán, thực dịch vụ thu hộ, chi hộ tiền mặt không tiền mặt Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn phục vụ cho sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống… Nhiệm vụ quyền hạn cụ thể Chi nhánh: * Làm đầu mối tổ chức phổ biến, hướng dẫn triển khai thi hành văn quy phạm pháp luật Nhà nước, ngành tiền tệ hoạt động ngân hàng đến tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng tren địa bàn phân công * Thẩm định, cho vay, tư vấn đầu tư dự án xây dựng, công nghiệp địa bàn * Yêu cầu tổ chức tín dụng tổ chức có hoạt động ngân hàng địa bàn báo cáo, cung cấp tài liệu, số liệu theo quy định Thống đốc yêu cầu đột xuất Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để thực thi nhiệm vụ * Tổ chức nghiên cứu, khảo sát, phân tích dự báo kinh tế có liên quan đến tiền tệ hoạt động ngân hàng để thực nhiệm vụ chi nhánh; có ý kiến tham gia với cấp ủy, quyền thành phố việc xây dựng phát triển kinh tế xã hội địa phương yêu cầu * Cung ứng dịch vụ toán, ngân quỹ cà dịch vụ ngân hàng khác cho tổ chức tín dụng kho bạc Nhà nước địa bàn * Thực nghiệp vụ cà biện pháp quản lý Nhà nước ngoại hối địa bàn * Thực nghiệp vụ tái cấp vốn cho vay toán tổ chức tín dụng địa bàn * Trực tiếp giải yêu cầu tổ chức tín dụng giảI khiếu nại, tố cáo tổ chức, công dân; trả lời chất vấn, kiến nghị quan báo chí tiền tệ hoạt động ngân hàng địa bàn theo quy định pháp luật * Thực chế độ thông tin, báo cáo chi nhánh lên cấp * Quản lý tài chính, tài sản giao theo quy định pháp luật 1.3 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban Trần Duy Hưng Đầu tư 46A Giám đốc Phó giám đốc Phòng khách hàng Phó giám đốc Phòng tài hành Phòng kế toán giao dịch Phòng tiền tệ kho quỹ Phòng khách hàng số Điểm giao dịch Hoàng Thạch Phòng khách hàng số Điểm giao dịch Minh Tân Điểm giao dịch Kinh Môn Phòng khách hàng cá nhân ng u iu hnh Giám đốc chi nhánh, điều hành bao quát cơng việc chí nhánh trực tiếp đạo phòng ban Giám đốc xem xét, định phê duyệt khoản cấp tín dụng ngắn hạn, trung hạn, bảo lãnh… Phụ trách công tác xử lý nợ xấu nợ có dấu hiệu xấu, cơng tác kiểm soát nội chi nhánh, phụ trách giao dịch vốn liên ngân hàng, cơng tác tốn quốc tế, chịu trách nhiệm quản lý, giảI công việc phát sinh hàng ngày liên quan đến hoạt động chi nhánh Bên cạnh có hai Phó giám đốc, nhiệm vụ trợ giúp cơng việc cho giám đốc Hai vị Phó giám đốc hoạt động đơi độc lập với phịng ban, Trần Duy Hưng Đầu tư 46A lại phụ trách phòng cụ thể tùy theo lúc cơng việc u cầu 1.3.1 Phịng khách hàng 1.3 1.1 Phòng khách hàng số *Chức năng: khách hàng phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với doanh nghiệp, khách hàng Phịng có chức khai thác nguồn vốn VNĐ ngoại tệ doanh nghiệp có giao dịch, thực nghiệp vụ liên quan đến cấp tín dụng, quản lý sản phẩm cấp tín dụng phù hợp với chế độ cấp tín dụng hành hướng dẫn NHCT Việt Nam nhằm đảm bảo an toàn vốn hiệu *Nhiệm vụ: - Khai thác nguồn tiền gửi từ khách hàng bao gồmVNĐ ngoại tệ gửi chi nhánh - Tiếp thị, hướng dẫn khách hàng gửi tiền có nhu cầu cấp tín dụng theo quy chế NHNN hướng dẫn NHCT Việt Nam chi nhánh Phối hợp với phòng tổng hợp tiếp thị làm công tác khách hàng - Định kỳ phân tích tình hình sản xúât kinh doanh, tình hình tài doanh nghiệp để có sách tín dụng phù hợp với doanh nghiệp trường hợp cụ thể - Báo cáo phân tích tổng hợp theo khách hàng, nhóm khách hàng theo sản phẩm dịch vụ - Theo dõi việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo quy định - Phán ánh kịp thời vướng mắc nghiệp vụ vấn đề nảy sinh, đề suất biện pháp giải trình giám đốc chi nhánh xem xét, giải 1.3.1.2 Phòng khách hàng số *Chức năng: 1.Phòng khách hàng số phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với doanh nghiệp khách hàng doanh nghiệp Nhà nươc Nhà nước cấp vốn vốn doanh nghiệp tự bổ xung có vốn chủ sở hữu Phịng có chức khai thác nguồn vốn NVĐ ngoại tệ doanh nghiệp có giao dịch, thực nghiệp vụ liên quan đến cấp tín dụng, Trần Duy Hưng Đầu tư 46A quản lý sản phẩm cấp tín dụng phù hợp với chế độ tín dụng hành hướng dẫn NHCT Việt Nam nhằm đảm bảo an toàn vốn hiệu *Nhiệm vụ: Khai thác nguồn tiền gửi từ khách hàng bao gồm VNĐ ngoại tệ gửi chi nhánh Tiếp thị, hướng dẫn khách hàng gửi tiền có nhu cầu cấp tín dụng theo quy chế NHNN hướng dẫn NHCT Việt Nam chi nhánh Phối hợp với phòng tổng hợp tiếp thị làm cơng tác khách hàng Tiếp nhận hồ sơ tín dụng doanh nghiệp (bao gồm cho vay, tài trợ thương mại, thấu chi) Thẩm định xác định mức tín dụng cho khách hàng, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt theo trình tự phân cấp NHCT Việt Nam Định kỳ phân tích tình hình sản xúât kinh doanh, tình hình tài doanh nghiệp để có sách tín dụng phù hợp với doanh nghiệp trường hợp cụ thể Báo cáo phân tích tổng hợp theo khách hàng, nhóm khách hàng theo sản phẩm dịch vụ Theo dõi việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro theo quy định Phán ánh kịp thời vướng mắc nghiệp vụ vấn đề nảy sinh, đề suất biện pháp giải trình giám đốc chi nhánh xem xét, giải 1.3.1.3 Phòng khách hàng cá nhân *Chức năng: Phòng khách hàng cá nhân phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng doanh nghiệp tư nhân, cá nhân để huy động vốn, xử lý nghiệp vụ liên quan đến cho vay VNĐ ngoại tệ Quản lý hoạt động quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch, sản phẩm cho vay phù hợp với chế độ thể lệ hành Ngân hàng Nhà nước quy định hướng dẫn NHCT *Nhiệm vụ Khai thác nguồn vốn đồng Việt Nam ngoại tệ từ khách hàng cá nhân Tiếp thị hỗ trợ khách hàng xây dựng dự án, phương án vay vốn, phương án bảo lãnh Trần Duy Hưng Đầu tư 46A Thẩm định vay, bảo lãnch khách hàng doanh nghiệp tư nhân, cá nhân phạm vi uỷ quyền Thực cho vay bảo lãnh Quản lý khoản vay Nắm cập nhật phân tích tồn diện thơng tin khách hàng theo quy định Phân tích hoạt động kinh tế khả vay vốn khách hàng vay vốn, xin bảo lãnh để thực công tác cho vay bảo lãnh có hiệu Quản lý khoản vay, bảo lãnh, quản lý tài sản đảm bảo Điều hành quản lý lao động, tài sản, tiền vốn huy động quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch 10 Kiểm tra giám sát cac hoạt động quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch thuộc chi nhánh theo quy chế hành NH Nhà nước hướng dẫn NHCT 11 Thực nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ loại bảo hiểm khác theo hướng dẫn NHCT 12 Phản ánh kịp thời vướng mắc nghiệp vụ vấn đề nảy sinh, đề suất biện pháp giải trình giám đốc chi nhánh xem xét phê duyệt 1.3.2 Phịng kế tốn giao dịch *Chức năng: Là phịng nghiệp vụ thực giao dịch trực tiếp với khách hàng trụ sở chi nhánh, tổ chức hạch toán kế toán toán theo quy định Ngân hàng Nhà nước NHCT Việt Nam Phối hợp với phòng nghiệp vụ tác nghiệp nghiệp vụ liên quan đến khách hàng nội ngân hàng *Nhiệm vụ: Thực giao dịch trực tiếp với khách hàng: Phối hợp với phịng có liên quan việc thu nợ, thu lãi, xây dựng lưu trữ hồ sơ khách hàng Đảm bảo an tồn bí mật số liệu có liên quan theo quy định Ngân hàng 1.3.3 Phịng kế tốn tài chính, hành Trần Duy Hưng Đầu tư 46A 1.3.3.1 Phịng tài *Chức năng: Phịng kế tốn tài phịng nghiệp vụ thực cơng tác tài kế tốn hoạt động Ngân hàng chi tiêu nội chi nhánh theo quy định Nhà nước NHCT Phối hợp với phòng nghiệp vụ tác nghiệp nghiệp vụ liên quan đến khách hàng nội ngân hàng *Nhiệm vụ: Phối hợp với phòng liên quan tham mưu cho giám đốc kế hoạch thực quỹ tiền lương, chi quỹ theo quy định Ngân hàng Nhà nươc NHCT phù hợp với mục tiêu phát triển kinh doanh chi nhánh Thực việc chi trả lương chế độ khách người lao động chi nhánh Tổ chức hạch toán kế toán tài sản cố định, cơng cu lao động, kho ấn giấy tờ có giá quản lý chi nhánh Tính trích nộp thuế, bảo hiểm xã hội theo quy định Là đầu mối quan hệ với quan thuế Quản lý khoản chi phí thu nhập chi nhánh Thực quản lý giao dịch nội , phối hợp với phịng ngân quỹ kiểm sốt đối chiếu tiền mặt hàng ngày, lưu trữ chứng từ lập, in báo cáo theo quy định NHNN NHCT Xây dựng kế hoạch tài chi nhánh theo định kỳ theo dõi thực kế hoạch tổng giám đốc NHCT Việt Nam phê duyệt Tham mưu cho giám đốc điều hành tài phục vụ kinh doanh thời kỳ Báo cáo tài theo quy định hành Phối hợp với phịng tổ chức hành xây dựng theo dõi thực nội quy quản lý, sử dụng trang thiết bị chi nhánh Lập thực kế hoạch bảo trì bảo dưỡng tài sản cố định 1.3.3.2 Phịng hành *Chức năng: Phịng tổ chức hành phịng nghiệp vụ thực cơng tác tổ chức cán Trần Duy Hưng Đầu tư 46A đào tạo chi nhánh theo chủ trương sách Nhà nước quy định NHCT VN Thực cơng tác quản trị văn phịng phục vụ hoạt động kinh doanh chi nhánh, thực cơng tác bảo vệ an ninh an tồn chin nhánh *Nhiêm vụ: Thực quy định nhà nươc NHCT có liên quan đến sách cán tìên lương, bảo hiểm xã hội, bảo hiển y tế… Thực quản lý lao động, điều đông xếp cán phù hợp với lực, trình độ yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh Thực bồi dưỡng, quy hoạch cán lãnh đạo chi nhánh Xây dựngkế hoạch tổ chức đào tạo nâng cao trình độ mặt cho cán bộ, nhân viên chi nhánh Thực việc mua sắm TSCĐ CCLĐ, trang thiết bị phương tiện làm việc, văn phòng phẩm phục vụ kinh doanh chi nhánh Thực hiên theo dõi bảo dưỡng, sửa chữa tài sản công cụ theo uỷ quyền Thực công tác xây dựng bản, nâng cấp sửa chữa nhà làm việc QTK, điểm giao dịch đáp ứng yêu cầu hoạt đông kinh doanh quy chế quản lý đầu tư xây dựng nhà nước NHCT VN Quản lý sử dụng xe ôtô, sử dụng điện, điện thoại trang thiết bị khác chi nhánh Định kỳ bảo dưỡng đầu mối xây dựng nội quy quản lý, sử dụng trang thiết bị chi nhánh Tổ chức công tác văn thư lưu trữ, quản lý hồ sơ cán theo quy định nhà nước NHCTVN Cung cấp tài liệu lưu trữ cho ban giám đốc phòng cần thiêt theo quy định bảo mật quản lý an toàn hồ sơ cán Tổ chức thực công tác y tế chi nhánh 10 Chuẩn bị điều kiện cần thiết để hội họp, hội thảo, sơ kết, tổng kết, ban giám đốc tiếp khách 11 Thực nhiệm vụ thủ quỹ khản chi tiêu nội quan 12 Tổ chức cơng tác bảo vệ an tồn quan Phối hợp với phịng kế tốn giao dịch, tiền tệ kho quỹ bảo vệ an tồn cơng tác hàng đặc biệt, phòng cháy, chống bão lũ lụt theo quy định ngành quan chức 10 Trần Duy Hưng Đầu tư 46A 2.2.1 Hoàn chỉnh hệ thống văn hướng dẫn NHCTVN có văn hướng dẫn thẩm định cho vay dự án đầu tư song văn hướng dẫn chung cho toàn ngành cho loại dự án Hiện công tác thẩm định công nghiệp chi nhánh chưa thực thống chưa có chuẩn mực chung bám sát loại dự án Chi nhánh ngân hàng Nhị Chiểu cần phải xem xét việc xây dựng văn hướng dẫn qui trình nội dung thẩm định cơng nghiệp làm tiêu chuẩn để có thống cán thẩm định Mặt khác loại dự án coogn nghiệp cần đề yêu cầu nội dung thẩm định cho phù hợp với thực tế chi nhánh: - Đối với dự án sản xuất sản phẩm mới: Cần tập trung phân tích khía cạnh thị trường, nghiên cứu cạnh tranh, tính tốn hợp lý cơng suất máy móc thiết bị - Đối với dự án đầu tư thay đổi TSCĐ: Cần trọng phân tích đánh giá mặt kỹ thuật, công nghệ Sau tham khảo ý kiến cán thẩm định, việc xây dựng văn hướng dẫn cần thực với đóng góp phòng kinh doanh đối nội, phòng kinh doanh đối ngoại, phịng kiểm sốt, phịng kế tốn 2.2.2 Phân tích tài doanh nghiệp vay vốn dự án vay vốn - Phân tích tài doanh nghiệp vay vốn: Từ trước đến nay, mặt phân tích tài doanh nghiệp vay vốn chưa trọng, nhiều cán thẩm định đánh giá qua loa nêu số mà không phân tích hay cho ý kiến Như mảng quan trọng quy trình nghiệp vụ cho vay lại chưa thực nghiêm chỉnh Để nâng cao chất lượng thẩm định công nghiệp, chi nhánh cần mặt đặt yêu cầu cán thẩm định nội dung tờ trình thẩm định cần phân tích kỹ lực tài khách hàng vay vốn, mặt khác tổ chức bồi dưỡng nâng cao khả phân tích tài cán thẩm định -Phân tích tài dự án vay vốn: + Trong nội dung quy trình đưa tiêu để phân tích hiệu dự án, song để phân tích dự án sát với thực tế, cán thẩm định cần tham khảo giá thị trường dự án tương tự khác để việc phân tích tồn diện + Thực tế chi nhánh, việc phân tích dự án chưa quan tâm đến việc sử 71 Trần Duy Hưng Đầu tư 46A dụng phương pháp giá trị dịng để đánh giá tính khả thi dự án Ngân hàng cần xem xét ưu điểm phương pháp đưa vào sử dụng phân tích dự án + Ngân hàng quan tâm tới dòng tiền dự án nhiên để việc đánh giá dự án tồn diện, Ngân hàng nên phân tích thêm dịng tiền chủ dự án Cách tính sau: *Dòng tiền dự án = Lợi nhuận trước thuế + Lãi vay ngân hàng + Khấu hao *Dòng tiền chủ dự án = Lợi nhuận sau thuế + Khấu hao - Trả nợ gốc ngân hàng 2.2.3 Xác định thời hạn trả nợ, mức thu nợ, cách thức thu nợ gốc lãi Thu nợ gốc: Việc xác định thời hạn trả nợ mức trả nợ cần tình tốn cho phù hợp với lực sản xuất, tiến độ thực dự án Thực tế ngân hàng thường tiến hành thu kỳ hay thu luỹ thoái với ý muốn thu hồi nợ nhanh tốt Thực tế thời gian đầu, máy móc đưa vào vận hành chưa chạy hết công suất, sản phẩm sản xuất giai đoạn thăm dò thị trường Nếu ngân hàng yêu cầu mức trả nợ cao doanh nghiệp chưa đủ khả năng, ảnh hưởng tới sản xuất Vì ngân hàng khơng nên chia khoản thu gốc cho kỳ thu luỹ thối mà cần vào dịng thu dự án, đồng thời nên tiến hành thu nợ gốc tăng dần theo thời gian, phù hợp với trình vận hành kết đầu tư (giai đoạn đầu sử dụng chưa hết công suất, tiếp đến sử dụng công suất mức cao nhất, cuối công suất giảm dần lý) Thu lãi: Ngân hàng tiến hành việc thu lãi hàng tháng, có trường hợp thu lãi thời gian ân hạn chưa hợp lý Việc thu lãi cần tính toán thu với việc thu lãi gốc, phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, đồng thời tránh tình trạng doanh nghiệp phải vay ngăn hạn để trả lãi khó khăn tài chưa có nguồn thu từ dự án Ngân hàng xem xét sử dụng cách thu nợ gốc lãi theo niên kim cố định dự án trung dài hạn 2.3 Thành lập tổ thẩm định phát huy vai trò hội đồng tín dụng 2.3.1 Thành lập tổ thẩm định 72 Trần Duy Hưng Đầu tư 46A Hiện chi nhánh ngân hàng công thương Nhị Chiểu, khâu thẩm định định cho vay, giám sát khoản vay thựơc phịng kinh doanh Đối với vay lớn, kết thẩm định thông qua kiểm duyệt Hội đồng tín dụng Hình thức có ưu điểm gắn kết q trình thẩm định với q trình cho vay, giám sát vay, quy trách nhiệm người cụ thể Song hạn chế hình thức cán tín dụng kiêm nhiều chức năng, điều dẫn tới thiếu sâu sát nhiều bước trình thực vay, đăc biệt dự án xây dựng công nghiệp, thường kéo dài khối lượng vay lớn Chính ngân hang nên xem xét việc thành lập chuyên công tác thẩm định dự án đầu tư trực thuộc Phòng kinh doanh Tổ thẩm định chịu trách nhiệm việc xem xét điều kiện vay vốn khách hàng, tính giá trị tính pháp lý tài sản chấp cầm cố, phân tích tính khả thi hiệu tài chính, kinh tế xã hội dự án Cán tín dụng chịu trách nhiệm phần kiểm tra sử dụng vốn vay, thu hồi nợ gốc lãi theo khế ước thoả thuận Việc phân định rõ phạm vi trách nhiệm tổ thẩm định cán tín dụng tăng cường vai trị thẩm định, kiểm soát trước, sau cho vay Tuy nhiên, hình thức dễ dẫn đến phân tán trách nhiệm quyền lợi kết cuối 2.3.2 Phát huy vai trò Hội đồng tín dụng Thực tế nay, q trình thẩm định để quỷết định tín dụng qua kiểm tra, ký duyệt nhiều người chất lưọng định tín dụng khơng cao thiếu thơng tin, trình độ cán chưa tiêu chuẩn hố Thực tế quy trình thẩm định định tín dụng cịn mang tính chất vụ tập trung chiều, chưa phát huy tính dân chủ, tính khách quan chí tuệ tập thể Chính việc thành lập Hội đồng tín dụng cần thiết NHCTVN ban hành quy chế tổ chức hoạt động Hội đồng tín dụng theo định số 284/NHCT - QĐ ngày 20/5/96 Theo quy chế Hội đồng tín dụng chi nhánh bao gồm: + Chủ tịch hội đồng: Là giám đốc chi nhánh Trong trường hợp giám đốc vắng phải uỷ quyền cho đồng chí phó giám đốc 73 Trần Duy Hưng Đầu tư 46A + Thành viên thức: Phó giám đốc phụ trách kinh doanh, Trưỏng phòng kinh doanh, Phó trưởng phịng kinh doanh trục tiếp phụ trách vay, cán tín dụng kiêm thư ký Hội đồng Để đáp ứng yêu cầu nâng cao chất lượng tín dụng nên đưa thêm Trưởng Phó phịng kiểm sốt vào thành viên thức xét duyệt tất vay, ngân hàng cần mở rộng phạm vi hoạt động Hội đồng tín dụng Hội đồng nên tiến hành xét duyệt tất vay trung , dài hạn dù quy mô lớn hay nhỏ 2.4 Nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán thẩm định Trong công tác thẩm định nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định trình độ cán bộ, trình độ lực cán thẩm định có ảnh hưởng trực tiếp đến công tác thẩm định dự án đầu tư Trên thực tế, cán thẩm định có xu hướng coi trọng số phương diện phương diện khác q trình thẩm định Mà khía cạnh, vấn đề liên quan đến dự án quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp tới doanh nghiệp, ngân hàng xã hội Cho nên việc hoàn thiện tính tồn diện hoạt động thẩm định dự án đầu tư yêu cầu cấp bách, đòi hỏi nỗ lực từ phía cán thẩm định Khách quan mà nói với trang bị trường Đại học, cán thẩm định khơng thể có hệ thống kiến thức toàn diện bao gồm nhiều vấn đề đáp ứng địi hỏi công tác thẩm định dự án đầu tư Thông thường cán biết mặt tài dự án, cịn việc nghiên cứu thị trường, đánh giá hiệu dự án toàn xã hội đặc biệt vấn đề liên quan đến kỹ thuật đề cập đến Chính vậy, việc chọn phương án tài làm chủ yếu để thẩm định điều hiểu Tuy nhiên địi hỏ chất lượng thẩm định dẫn đến khập khiễng lý thuyết thực tế Trong thực tế, trình thẩm định dự án đầu tư địi hỏi cán thẩm định phải có kiến thức trình độ cao pháp luật, kinh tế (trong nước quốc tế), công nghệ, kỹ thuật, thông tin thị trường, tốn quốc tế có liên quan đến phương diện dự án Sẽ khó địi hỏi cán thẩm định phải có trình độ Bởi vậy, để đảm bảo nâng cao chất lượng thẩm định dự án, chi nhánh ngân hàng 74 Trần Duy Hưng Đầu tư 46A Nhị Chiểu phải bước nâng cao trình độ cán thẩm định cách mở lớp đào tạo, tổ chức buổi hội thảo, mời chuyên gia nói chuyện, giao lưu trao đồi kinh nghiệm với ngân hàng bạn, tìm nguồn tài liệu nước nước cho cán thẩm định tham khảo Để nâng cao trình độ lực cán thẩm định cần phải có nỗ lực hai bên: chi nhánh ngân hàng thân cán thẩm định Đội ngũ cán thẩm định muốn thực tốt công tác thẩm định phải thoả mãn yêu cầu trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp Có thể khẳng định rằng, trình độ lực cán thẩm định yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định dự án đầu tư Vì vậy, góc độ ngành ngân hàng phải có sách đào tạo thêm để nâng cao trình độ đội ngũ cán nhân viên nói chung cán tín dụng nói riêng Từ đó, giúp cán tín dụng bắt kịp với xu phát triển chung kinh tế nước giới Trên sở tạo tảng vững để phục vụ cho việc cải thiện chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư, dự án có vốn đầu tư lớn kỹ thuật phức tạp Chi nhánh Ngân hàng Công thương Nhị Chiểu cần phải xây dựng kế hoạch nâng cao lực cán thẩm định dự án đầu tư Chỉ đạo sát công tác đào tạo cách có hệ thống; đầu tư mức nâng cao lực thẩm định hiệu tài dự án đầu tư; tổ chức hội thảo, giải vướng mắc trình học tập chuyên môn nghiệp vụ xử lý công việc; khuyến khích phát huy sáng kiến cán tồn chi nhánh Ngân hàng để nhằm đưa chất lượng thẩm định dự án đầu tư tốt hơn; điều chỉnh mức lương, thưởng cho cán thẩm định cách hợp lý Ngồi ra, chi nhánh cần có quy định để xử lý trường hợp vi phạm nội quy, quy chế thẩm định dự án để nâng cao ý thức kỷ luật, tinh thầm trách nhiệm Cần đưa công tác kiểm tra giám sát thành công tác trọng tâm để giúp lãnh đạo Ngân hàng điều hành công việc; đạo kịp thời phận thẩm định tránh sơ hở, sai sót đáng tiếc thẩm định dự án đầu tư mà chấp nhận dự án khơng khả thi bỏ qua dự án có hiệu qủa + Về trình độ: Cán thẩm định phải có trình độ từ đại học trở lên, phải có 75 Trần Duy Hưng Đầu tư 46A kiến thức chuyên sâu ngân hàng, tài doanh nghiệp, kiến thức lĩnh vực liên quan kinh tế thị trường, pháp luật, thuế đặc biệt thêm xây dựng +Về khả năng: Cán thẩm định phải tính tốn, phân tích tiêu tài chính, áp dụng phương pháp thẩm định nhuần nhuyễn Bên cạnh đó, phải có khả tổng hợp, đánh giá thông tin cách linh hoạt nhạy bén + Về kinh nghiệm: Cán thẩm định phải trực tiếp tham gia thẩm định dự án, bên cạnh kinh nghiệm thẩm định cịn phải có kinh nghiệm lĩnh vực liên quan tới dự án đầu tư xây dựng công nghiệp + Về đạo đức nghề nghiệp: Cán thẩm định phải có tư cách đạo đức nghề nghiệp tốt, có lĩnh, tính cách trung thực có trách nhiệm, tâm huyết với ngành Để có đội ngũ cán giỏi, thoả mãn yêu cầu đặt chi nhánh Nhị Chiểu cán thẩm định cần phải tập trung vào công tác sau: + Xây dựng kế hoạch đào tạo dài hạn, ngắn hạn chuyên môn nghiệp vụ cho cán thẩm định Thường xuyên mở lớp bồi dưỡng kiến thức, kỹ thẩm định, hội nghị tổng kết đánh giá để đúc kết kinh nghiệm + Bên cạnh kiến thức chuyên môn, cán thẩm định phải không ngừng nâng cao kiến thức pháp luật, thị trường, ngoại ngữ, tin học để đáp ứng yêu cầu ngày cao công tác thẩm định + Ngân hàng nên bố trí cán có lực, trình độ tinh thần trách nhiệm vào vị trí + Có sách ưu đãi khuyến khích tinh thần vật chất cán thẩm định hồn thành tốt cơng việc giao Thơng qua nâng cao ý thức tự vươn lên cán thẩm định + Đề cao tính sáng tạo, coi trọng sáng kiến, đề xuất có giá trị cán thẩm định Đưa sáng kiến vào áp dụng thực tế có hình thức khen thưởng kịp thời nhằm động viên, khích lệ tinh thần + Tuy nhiên, ngân hàng Nhị Chiểu phải có biện pháp xử lý nghiêm 76 Trần Duy Hưng Đầu tư 46A khắc phạt hành chính, quy trách nhiệm vật chất cho cán thẩm định cố tình làm sai quy trình, chế độ thẩm định nhằm loại bỏ rủi ro đạo đức nghề nghiệp + Có sách ưu đãi nhằm thu hút cán giỏi làm cho chi nhánh làm cộng tác viên, cố vấn công tác thẩm định dự án đầu tư công nghiệp Một số kiến nghị 3.1 Kiến nghị nhà nước Nhà nước quản lý vĩ mô kinh tế, hệ thống sách Chính phủ cơng cụ quản lý điều tiết hầu hết mối quan hệ kinh tế Do đó, thay đổi ảnh hưởng tích cực tiêu cực tới hoạt động kinh tế diễn Đồng thời, Nhà nước thông qua hệ thống ngân hàng để thực sách tài tiền tệ Trước mắt, ngân hàng kênh cung cấp vốn quan trọng cho kinh tế nên Nhà nước cần tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động, lĩnh vực đầu tư tín dụng Đẩy mạnh hoạt động kiểm toán nhà nước kiểm toán độc lập kinh tế, đặc biệt cơng ty kiểm tốn độc lập nơi cung cấp thông tin cho công tác thẩm định tương đối xác Để nâng cao hiệu cơng tác kiểm tốn, trước mắt, cần có thống Cơng ty kiểm tốn Việt Nam, cụ thể hoá chuẩn mực kiểm toán cho phù hợp với hoạt động kiểm tốn qc tế Quốc hội cần quy định báo cáo tài cần phải có xác nhận cơng ty kiểm tốn Hiện nay, tài sản Doanh nghiệp nhà nước Tổng cục quản lý vốn tài sản quản lý Để hoạt động cho vay ngân hàng đảm bảo, Chính phủ cần quy định doanh nghiệp bị phá sản vốn vay ngân hàng phải ưu tiên hàng đầu khoản nợ vay có đảm bảo - Chính phủ cần xếp lại doanh nghiệp, phát triển doanh nghiệp làm ăn có hiệu qủa thực cần thiết, tạo điều kiện cho đầu tư tín dụng có trọng điểm mang lại hiệu cao Cần đẩy mạnh q trình cổ phần hố doanh nghiệp nhà nước để nâng cao trách nhiệm, tính tự chủ chất lượng quản lý doanh nghiệp nhà nước - Đề nghị Chính phủ có văn cụ thể quy định rõ trách nhiệm bên kết thẩm định nội dung dự án Chính phủ nên có quy định 77 Trần Duy Hưng Đầu tư 46A bước mở rộng quyền trách nhiệm thẩm định dự án cho đối tượng thường xuyên liên quan đến việc lập thẩm định dự án ngân hàng, Bộ thương mại, Bộ kế hoạch - đầu tư Nhà nước nên có quy định rõ ràng cụ thể sách kinh tế cách ổn định lâu dài để doanh ngiệp Ngân hàng yên tâm đầu tư vốn 3.2 Kiến nghị NHNN Một là: Hoàn thiện củng cố hệ thống thơng tin tồn ngành ngân hàng Ngày thông tin sử dụng nguồn lực kinh tế, vũ khí cạnh tranh Các tổ chức kinh tế, Ngân hàng phải sử dụng thông tin ngày nhiều để tăng lực, hiệu hoạt động kinh doanh Trong hoạt động thực tiễn ngân hàng nước ta, vai trị thơng tin ngày đánh giá cao Tuy nhiên thất bại hệ thống Ngân hàng nước ta tồn vướng mắc trình thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại thời gian qua có nhiều nguyên nhân nguyên nhân phải kể đến thiếu thơng tin, chất lượng thơng tin có độ tin cậy thấp Vấn đề thơng tin cần thiết quan trọng trình thẩm định dự án Ngân hàng nhà nước đầu mối thông tin cung cấp cho tổ chức tín dụng Theo yêu cầu tổ chức tín dụng doanh nghiệp, giúp cho NHTM có nhận định có sở thẩm định trước đầu tư vốn vào doanh nghiệp Thiếu thông tin nguyên nhân làm cho việc thẩm định dự án đầu tư khơng xác dẫn đến định cho vay không hiệu Do Ngân hàng nhà nước phải thường xuyên thu thập thông tin nơi nhận thông tin từ NHTM, tra cứu tình hình vay nợ khách hàng qua nhiều NHTM, tổ chức tín dụng khác nhau, qua hỗ trợ cho cán tín dụng lãnh đạo có thêm thơng tin nhiều phía định cho vay Ngồi thơng tin khách hàng NHNN cần nắm vững tình hình, phương hướng nhiệm vụ ngành kinh tế thời kỳ từ cung cấp thơng tin kịp thời cho ngân hàng, để đầu tư vốn cho dự án doanh nghiệp hướng, phát huy hiệu vốn tín dụng đảm bảo thu hồi vốn hạn Để phát huy trách nhiệm việc cung cấp thơng tin tín dụng cần thành lập 78 Trần Duy Hưng Đầu tư 46A công ty tư vấn chun mua bán thơng tin Qua tách biệt vai trò quản lý nhà nước ngân hàng vai trị kinh doanh thơng tin cơng ty tư vấn Hai là: NHNN cần xây dựng ban hành quy trình nội dung thẩm định dự án nói chung cơng nghiệp nói riêng thống sở thẩm định dự án quan khoa học, Kế hoạch Đầu tư NHTM cho phù hợp vói thực tiễn nước ta đồng thời hồ nhập với thơng lệ quốc tế Hiện NHTM thẩm định dự án theo quy trình riêng hệ thống chi nhánh sử dụng quy trình nội dung khác Chẳng hạn có Ngân hàng cán tín dụng người thẩm định dự án trực tiếp cho vay có Ngân hàng tách riêng cán tín dụng cán thẩm định có ngân hàng dùng đến tiêu NPV, IRR phân tích tài dự án có Ngân hàng chưa tính đến Vì để thuận lợi cho việc quản lý, xây dựng thẩm định dự án đòi hỏi NHNN cần nghiên cứu sớm ban hành quy trình nội dung thẩm định thống phù hợp với tình hình thực tế Ba là: NHNN hệ thống hoá kiến thức thẩm định dự án, để hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án, NHNN cần mở rộng phạm vi cung cấp thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), khơng cung cấp thơng tin tín dụng mà cịn cung cấp thơng tin kinh tế phục vụ cho công tác thẩm định dự án ngân hàng tổ chức, cá nhân có nhu cầu dịch vụ thơng tin Trong trường hợp đó, CIC có thuận lợi ngân hàng việc việc hợp tác với quan quản lý Nhà nước, quan chuyên cung cấp thơng tin Vì ngân hàng, cán thẩm định tự thay đổi thơng tin khó tiếp cận với nguồn thơng tin Ngoài NHNN cần tăng cường đào tạo bồi dưỡng cán thẩm định nhiều hình thức tập trung hội thảo, tổ chức thi cán chuyên môn giỏi 3.3 Kiến nghị khách hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng thẩm định dự án đầu tư, trước hết doanh nghiệp, chủ đầu tư nên chọn ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả 79 Trần Duy Hưng Đầu tư 46A tài chính, khả quản lý Các dự án xin vay vốn phải đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành, lĩnh vực để ngân hàng khơng thời gian, chi phí vào việc thẩm định dự án không phép hoạt động Các luận chứng kinh tế, báo cáo tài thơng tin tài liệu có liên quan mà ngân hàng yêu cầu cung cấp cần đảm bảo tính xác, trung thực để kết thẩm định xác Điều địi hỏi khách hàng phải có tinh thần hợp tác với ngân hàng để đơi bên có lợi Căn vào số liệu ngân hàng phân tích, đánh gía xác tình hình tài khách hàng giúp cho trình thẩm định đạt kết tốt Từ định hợp lý, tạo điều kiện cho trình đầu tư kinh doanh - sản xuất khách hàng thuận lợi, đạt kết cao đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn đầu tư ngân hàng 80 Trần Duy Hưng Đầu tư 46A KẾT LUẬN Trong năm gần kinh tế Việt Nam bước ổn định đường phát triển Cùng với lên kinh tế Việt Nam Ngân hàng thương mại Việt Nam, Chi nhánh ngân hàng công thương Nhị Chiểu bước hoàn thiện đại hố sở vật chất, nâng cao trình độ đội ngũ cán để đáp ứng yêu cầu ngày cao ngành Ngân hàng Xác định đắn vai trò quan trọng hoạt động thẩm định dự án đầu tư , ban lãnh đạo chi nhánh ngân hàng công thương Nhị Chiểu đạo phịng ban tạo điều kiện thuận lợi cho cơng tác thẩm định dự án đầu tư Sở giao dịch I ngày đạt hiệu cao Sau thời gian thực tập chi nhánh Nhị Chiểu, giúp đỡ tận tình thầy giáo TS Từ Quang Phương cô giáo ThS Lương Hương Giang,các cô chi nhánh ngân hàng công thương Nhị Chiểu, em hoàn thành chuyên đề thưc tập với đề tài ''Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư xây dựng công nghiêp Chi nhánh ngân hàng Công thương Nhị Chiểu tỉnh HảI Dương'' Tuy nhiên với kiến thức kinh nghiệm thực tế cịn ỏi nên q trình nghiên cứu, viết em khơng thể tránh khỏi có sai sót Em mong nhận góp ý dẫn thầy cô giáo để luận văn hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn dẫn Thầy giáo - Tiến sĩ Từ Quang Phương cô giáo Ths Lương Hương Giang giúp đỡ ban lãnh đạo chi nhánh ngân hàng công thương Nhị Chiểu tỉnh HảI Dương tồn thể cán phịng kinh doanh giúp em hoàn thành đề tài 81 Trần Duy Hưng Đầu tư 46A TÀI LIỆU THAM KHẢO • Tóm tắt hướng dẫn thẩm định dự án đầu tư nước quốc tế • Sách giáo trình Kinh tế đầu tư – trường Đại học kinh tế quốc dân • Sách giáo trình Lập dự án đầu tư – trường Đại học Kinh tế quốc dân • Quy trình thẩm định dự án đầu tư – Phòng thẩm định chi nhánh Nhị Chiểu • Báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Nhị Chiểu – Phịng tín dụng, kinh doanh • Các định giám đốc chi nhánh việc ban hành chức nhiệm vụ phịng ban • Báo cáo thẩm định dự án “xây dựng khách sạn 24h” – Phịng thẩm định • Trang web : www.icb.com.vn www.wikimapia.org www.vnba.org.vn 82 Trần Duy Hưng Đầu tư 46A MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Nợ hạn 14 ... Hưng Đầu tư 46A CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG NHỊ CHI? ??U TỈNH HẢI DƯƠNG Khái quái đầu tư xây dựng công nghiệp chi nhánh. .. Hưng Đầu tư 46A CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG NHỊ CHI? ??U – HẢI DƯƠNG Giới thiệu chung chi nhánh ngân hàng Công thương Nhị Chi? ??u – Hải Dương 1.1 Chi nhánh Ngân hàng Công thương. .. động, với chức Ngân hàng chuyên doanh, tổ chức chi nhánh NHCT Nhị Chi? ??u trực thuộc chi nhánh Ngân hàng công thương tỉnh Hải Dương Hoạt động chi nhánh Ngân hàng công thương Nhị Chi? ??u lúc chưa
