Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo kinh tế đầu tư: Hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng thương mại
Lời mở đầu Với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế , thì vai trò của ngân hàng thương mại ngày càng được củng cố và thể hiện rõ nét : là một tổ chức trung gian tài chính cầu nối giữa cung và cầu về vốn , giữa tiết kiệm và đầu tư ; là bàn đỡ cho sự phát triển của nền kinh tế . Hoạt động của ngân hàng thương mại có ảnh hưởng mạnh mẽ đến toàn bộ nền kinh tế : sự ổn định và phát triển của ngân hàng thương mại sẽ có tác động tích cực đến sự phát triển của nền kinh tế và ngược lại khi ngân hàng thương mại gặp khó khăn hay khủng hoảng sẽ kéo theo một dây chuyền phản ứng tiêu cực của các thành phần trong nền kinh tế và hậu quả là vô cùng nghiêm trọng . Vì vậy , việc bảo đảm cho hoạt động của ngân hàng thương mại được diễn ra một cách suôn sẻ và ổn định là hết sức quan trọng . Hoạt động chính của ngân hàng thương mại là huy động vốn và sử dụng vốn . Tín dụng là một trong những hoạt động sử dụng vốn và nó đóng vai trò quan trọng hàng đầu đối với ngân hàng thương mại nhưng hoạt động tín dụng lại hàm chứa rất nhiều rủi ro . Việc phát triển hoạt động bảo đảm trong cho vay là cơ sở để đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng đồng thời cũng là cơ sở để chọn lựa và mở rộng đối với những đối tượng khách hàng của ngân hàng vì vậy đề tài có tính cần thiết cao trong việc bảo đảm an toàn cho hoạt động của ngân hàng . Em nghiên cứu đề tài này nhằm mục đích phát triển các hình thức bảo đảm đã được sử dụng và phát triển thêm những hình thức bảo đảm mới để đáp ứng được yêu cầu của các đối tượng khách hàng trong nền kinh tế đồng thời cũng chính là bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng của ngân hàng . Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động đảm bảo trong cho vay tại ngân hàng . Phạm vi nghiên cứu của đề tài là hoạt động bảo đảm tại phòng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 1 chi nhánh Điện Biên Phủ . Với phương pháp nghiên cứu duy vật biện chứng, em mong rằng có thể hoàn thành được một chuyên đề tốt nghiệp thật hiệu quả và có ý nghĩa . Kết cấu chuyên đề tốt nghiệp của em bao gồm ba chương : Chương 1 : Hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng thương mại.Chương 2 :Thực trang hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Điện Biên Phủ .Chương 3 : Giải pháp phát triển hoạt động bảo đảm trong cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Điện Biên Phủ . 2 Chương 1Hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng thương mại1.1 Vai trò của hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại - Ngân hàng là một doanh nghiệp hoạt động và kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ . Ngân hàng cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất đặc biệt là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền nay để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán . Hệ thống các dịch vụ của ngân hàng vô cùng đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính của xã hội . Hệ thống đó bao gồm : mua bán ngoại tệ , nhận tiền gửi , cho vay , bảo quản vật có giá , cung cấp các khoản giao dịch và thực hiện thanh toán , quản lý ngân quỹ , tài trợ các hoạt động của chính phủ , bảo lãnh , cho thuê thiết bị trung và dài hạn , cung cấp các dịch vụ : ủy thác và tư vấn , môi giới đầu tư chứng khoán , bảo hiểm , dịch vụ đại lí . Trong các dịch vụ trên cho vay là một trong những dịch vụ quan trọng hàng đầu của ngân hàng vì nó là dịch vụ đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng và liên quan đến sự sống còn của ngân hàng . - Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định . Cho vay là tài sản lớn nhất trong khoản mục tín dụng . Cho vay thường được định lượng theo hai chỉ tiêu : Doanh số cho vay trong kì và dư nợ cuối kì . Doanh số cho vay trong kì là tổng số tiền mà ngân hàng đã cho vay ra trong kì . Dư nợ trong kì là số tiền mà ngân hàng hiện đang còn cho vay tại thời điểm cuối kì.3 Khi lập các báo cáo tài chính (thời điểm) , cho vay được ghi dưới hình thức dư nợ . Một số ngân hàng thường ghi giảm dư nợ phần trích lập dự phòng tổn thất hoặc lãi được nhận trước .- Phân loại cho vay : tùy thuộc vào các tiêu thức khác nhau mà cho vay được phân loại khác nhau :+ Theo thời hạn của món vay : Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian có liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của khoản vay cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng .• Cho vay ngắn hạn : từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho tài sản lưu động• Cho vay trung hạn : từ trên 1 năm đến 5 năm tài trợ cho các tài sản cố định như phương tiện vận tải , một số cây trồng vật nuôi trang thiết bị chóng hao mòn .• Cho vay dài hạn : Trên 5 năm tài trợ cho công trình xây dựng như nhà , sân bay , cầu , đường , máy móc thiết bị có giá trị lớn , thường có thời gian sử dụng lâu .+ Theo rủi ro : cho vay bao gồm các khoản có độ an toàn cao , khá , trung bình và thấp . Cách phân loại này giúp ngân hàng đánh giá lại các khoản mục tín dụng , dự trù quỹ cho các khoản tín dụng rủi ro cao ,đánh giá chất lượng tín dụng.• Tín dụng lành mạnh : Các khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao.• Tín dụng có vấn đề : Các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh như khách hàng chậm tiêu thụ , tiến độ thực hiện kế hoạch bị chậm , khách hàng gặp thiên tai , khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính 4 • Nợ quá hạn có khả năng thu hồi : Các khoản nợ đã quá hạn với thời hạn ngắn và khách hàng có kế họach khắc phục tốt , tài sản bảo đảm có giá trị lớn…• Nợ quá hạn khó đòi : Nợ quá hạn quá lâu ,khả năng trả nợ rất kém , tài sản thế chấp nhỏ hoặc bị giảm giá , khách hàng trây ì….Ngoài ra còn có nhiều tiêu thức phân loai khác như : theo ngành kinh tế (công , nông nghiệp ) ; theo đối tượng cho vay (tài sản lưu động , tài sản cố định) ;theo mục đích (sản xuất , tiêu dùng )- Nghiệp vụ cho vay của ngân hàng thương mại :+Cho vay thấu chi :• Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi trội (vượt ) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định .Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi .• Thấu chi dựa trên cơ sở thu và chi của khách hàng không phù hợp về thời gian và quy mô . Do vậy , hình thức thanh toán này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong quá trình thanh toán : chủ động , nhanh , kịp thời .Thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn ,linh hoạt , thủ tục đơn giản phần lớn không có bảo đảm ,có thể cấp cho cả doanh nghiệp lẫn cá nhân vài ngày trong tháng ,vài tháng trong năm dùng để trả lương ,chi các khoản phải nộp ,mua hàng • Hình thức này chỉ sử dụng với những khách hàng có độ tin cậy cao ,thu nhập đều đặn và kì thu nhập ngắn .+Cho vay trực tiếp từng lần :• Cho vay trực tiếp từng lần là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng không có nhu cầu vay thường xuyên ,không có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi .Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở 5 hữu và tín dụng thương mại là chủ yếu ,họ chỉ vay ngân hàng khi có nhu cầu thời vụ hay mở rộng sản xuất đặc biệt .Vốn từ ngân hàng chỉ tham gia vào một giai đoạn nhất định của quá trình sản xuất kinh doanh.• Nếu cho vay dựa trên giá trị tài sản đảm bảo thì : Số lượng cho vay =Giá trị tài sản đảm bảo x tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản đảm bảoNghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản .Ngân hàng có thể kiểm soát từng món vay tách biệt .Tiền cho vay dựa vào giá trị của tài sản đảm bảo .+Cho vay theo hạn mức :• Đây là nghiệp vụ tín dung theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng .Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kì hoặc cuối kì .Đó là số dư tối đa tại thời điểm tính .Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh ,nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng.• Hình thức cho vay này thuận tiện cho những khách hàng vay mượn thường xuyên vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh .Khi khách hàng có thu nhập, ngân hàng sẽ thu nợ do đó tạo điều kiện thuận lợi cho việc quản lý ngân quỹ của khách hàng . Tuy nhiên do các lần vay không tách biệt thành các kì hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả sử dụng vốn từng lần vay,chỉ có thể phát hiện khi khách hàng nộp báo cáo tài chính hoặc dư nợ lâu không giảm sút.+Cho vay luân chuyển :6 • Cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa .Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn .Ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng .• Theo hình thức này ,giá trị hàng hóa mua vào (có hóa đơn ,hợp pháp , hợp lệ ,đúng đối tượng )đều là đối tượng được ngân hàng cho vay ; thu nhập bán hàng đều là nguồn để chi trả cho ngân hàng .Vì vậy ,các khoản phải thu và hàng hóa trong kho trở thành vật bảo đảm cho khoản vay.• Cho vay luân chuyển rất thuận tiện cho các khách hàng vì thủ tục vay chỉ cần thực hiện một lần cho nhiều lần vay. Khách hàng được đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, vì vậy việc thanh toán cho nhà cung cấp sẽ nhanh gọn. Ngược lại, nếu khách hàng gặp khó khăn trong việc tiêu thụ thì ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn do thời hạn của khoản vay không được quy định rõ ràng .+Cho vay trả góp :• Cho vay trả góp là hình thức tín dụng qua đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận .Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với những khoản vay trung và dài hạn hoặc tài trợ cho những hàng hóa lâu bền .• Cho vay trả góp có độ rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp bằng hàng hóa mua trả góp .Khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đều đặn của người vay.Cho vay trả góp thường có mức lãi suất cao nhất trong khung lãi suất cho vay của ngân hàng.+Cho vay gián tiếp :• Là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian như :nhóm sản xuất ,hội nông dân,hội cựu chiến binh,hội phụ nữ Cho vay gián tiếp 7 thường được áp dụng đối với thị trường có nhiều món vay nhỏ ,người vay phân tán,cách xa ngân hàng .• Ngân hàng có thể chuyển một vài khâu của hoạt động cho vay sang các tổ chức trung gian như thu nợ , phát tiền vay…Tổ chức trung gian cũng có thể đứng ra bảo đảm cho các thành viên vay ,hoặc các thành viên trong nhóm bảo lãnh cho một thành viên vay.Điều này rất thuận tiện khi người vay không có hoặc không đủ tài sản thế chấp .-Hoạt động cho vay chiếm một tỷ trọng lớn trong khoản mục tín dụng của ngân hàng và cũng là hoạt động hàm chứa nhiều rủi ro nhất .Tổn thất nếu xảy ra rủi ro từ hoạt động cho vay đem lại có thể thua lỗ hoặc phá sản cho ngân hàng.Chính vì vậy ,những biện pháp để hạn chế rủi ro phát sinh,giải quyết và bù đắp những tổn thất đã xảy ra là một trong những nội dung chính của quản lý tín dụng trong ngân hàng .Một trong những nội dung quan trọng đó là hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng.1.1.2 Khái niệm hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng thương mại -Bảo đảm trong cho vay chính là việc bảo vệ quyền lợi của người cho vay dựa trên cơ sở thế chấp ,cầm cố tài sản thuộc sở hữu của người đi vay hoặc bảo lãnh của bên thứ ba.Các ngân hàng và các định chế tài chính khác coi bảo đảm tín dụng là nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu nợ thứ nhất (các lưu chuyển tiền tệ) không thể thanh toán được nợ .Trong cho vay kinh doanh,nguồn thu nợ thứ nhất từ doanh thu thực tế đối với cho vay ngắn hạn,từ khấu hao và lợi nhuận đối với cho vay trung và dài hạn.Trong cho vay tiêu dùng nguồnthu nợ thứ nhất từ thu nhập cá nhân như tiền lương , các khỏan thu nhập tài chính, (lãi tiền gửi , cổ tức ,trái tức) và các khoản thu nhập khác .Các nguồn thu nợ thứ nhất này thể hiện dưới hình thức lưu chuyển tiền tệ của người đi vay.Trong hoạt động 8 kinh doanh có muôn ngàn lý do dẫn đến nguồn thu nợ thứ nhất không thể thực hiện được ,nếu không có một nguồn bổ sung tất yếu ngân hàng sẽ gặp rủi ro tín dụng . Vì vậy ,để bảo vệ lợi ích của mình ngân hàng thường yêu cầu người đi vay có các bảo đảm cần thiết ,ngoại trừ những khách hàng có hoạt động tốt và quan hệ tín dụng thường xuyên.-Các đặc trưng của bảo đảm trong cho vay :Nhìn chung ,bất kì tài sản hoặc quyền về tài sản được phép giao dịch mà có khả năng tạo ra lưu chuyển tiền tệ đều có thể dùng làm bảo đảm .Tuy nhiên từ góc độ của người cho vay bảo đảm phải thể hiện được ba đặc trưng sau:+Giá trị được bảo đảm phải lớn hơn nghĩa vụ được bảo đảm :Bảo đảm trong cho vay không chỉ là nguồn thu nợ của ngân hàng mà còn có ý nghĩa thúc dục người đi vay trả nợ ,nếu không họ sẽ mất tài sản .Nhưng nếu giá trị của tài sản nhỏ hơn nghĩa vụ được bảo đảm thì người đi vay dễ có động cơ không trả nợ.Nghĩa vụ được bảo đảm bao gồm vốn gốc ,lãi (kể cả lãi quá hạn) và các chi phí khác trừ trường hợp các bên có thỏa thuận lãi và các loại phí không thuộc phạm vi bảo đảm được thực hiện nghĩa vụ .+Tài sản phải có sẵn thị trường tiêu thụ :Mức độ thanh khoản của tài sản có quan hệ đến lợi ích của người cho vay . Mức độ thanh khoản thấp hay nói cách khác là tài sản khó bán thường khó được ngân hàng chấp nhận .Mức độ thanh khoản trung bình có thể chấp nhận được nhưng phải tính đến chi phí do kéo dài thời gian xử lý.+Có đầy đủ cơ sở pháp lý để người cho vay có quyền ưu tiên về xử lý tài sản:Đặc trưng này phải thể hiện được các mặt sau : tài sản phải thuộc sở hữu hợp pháp của người đi vay hoặc người bảo lãnh và được pháp luật cho phép giao dịch,đồng thời phải có đủ cơ sở pháp lý để ngân hàng – chủ thể cho vay 9 được quyền ưu tiên xử lý tài sản nhằm thu nợ khi người đi vay không thanh toán đúng hạn.1.1.3 Vai trò của hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng thương mại -Hoàn trả tín dụng là điều kiện quan trọng nhất thực hiện mục tiêu trong kinh doanh của ngân hàng .Để thu hồi được nợ ngân hàng phải xem xét một cách thận trọng đến uy tín và năng lực của khách hàng từ đó áp dụng các phương pháp cho vay thích hợp .+Nếu khách hàng được xếp hạng tín nhiệm cao như phẩm chất tốt trong kinh doanh ,có khả năng tài chính lành mạnh ,chấp hành tốt các hợp đồng tín dụng trong quá khứ và có triển vọng kinh doanh trong tương lai thì ngân hàng cho vay không cần bảo đảm.+Nếu khách hàng không đạt được các tiêu chuẩn cần thiết như trên thì để hạn chế rủi ro buộc ngân hàng phải cho vay có bảo đảm .-Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro sai hẹn và rủi ro phá sản là loại rủi ro dẫn đến tổn thất lớn nhất cho ngân hàng ,vì vậy cần thiết phải thực hiện các biện pháp bảo đảm nghĩa vụ trả nợ của khách hàng đi vay.-Trong thực tế nếu chúng ta vận dụng các hình thức bảo đảm thích hợp với các loại và kĩ thuật cho vay , cũng như các dự án cụ thể thì vai trò của hoạt động bảo đảm trong cho vay sẽ được thể hiện như sau :+Giảm bớt tổn thất cho ngân hàng khi khách hàng vì một lý do nào đó không thanh toán được nợ cho ngân hàng . +Làm động lực thúc đẩy khach hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Nếu không có bảo đảm có thể dẫn đến việc lơ là nghĩa vụ trả nợ . Ngược lại nếu có bảo đảm sẽ tạo động lực tốt hơn cho nghĩa vụ trả nợ , vì nếu không sẽ mất tài sản 10 [...]... nhà nước về giao dịch bảo đảm là khung pháp lý cơ bản cho hoạt động bảo đảm trong cho vay của các Ngân hàng thương mại Nó chi phối và quyết định đến hoạt động bảo đảm của các Ngân hàng thương mại * Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại : - Hoạt động tín dụng là hoạt động bao trùm của ngân hàng Nó có tầm quan trọng và qui mô lớn hoạt động này được thực hiện theo một chính sách rõ ràng được xây... dịch bảo đảm , đăng kí giao dịch bảo đảm ; thực hiện giao dịch bảo đảm như cầm cố tài sản, thế chấp tài sản …;việc xử lý tài sản đảm bảo - Các Nghị định này sẽ làm cơ sở để các ngân hàng thương mại thực hiện hoạt động bảo đảm trong cho vay của mình, hay nói cách khác hoạt động bảo đảm của Ngân hàng thương mại phải được hình thành, xây dựng và phát 28 triển trên cơ sở của Nghị định này Các Ngân hàng thương. .. hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng thương mại * Trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng : Nếu như hai yếu tố trên là khung hình thành nên hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng thì yếu tố trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng lại 31 là một yếu tố chủ quan ; nó quyết định đến chất lượng của hoạt động bảo đảm trong cho vay - Quy trình nghiệp vụ trong hoạt động bảo đảm đòi hỏi cán bộ... nóng của ngân hàng , chính sách tín dụng trong giai đoạn này là hạn chế cho vay thì hoạt động bảo đảm sẽ được thắt chặt hơn như : giảm tỷ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo ; hạn chế các loại tài sản đảm bảo Vậy, nếu quy định của nhà nước về giao dịch bảo đảm là khung pháp lý cơ bản thì chính sách tín dụng của Ngân hàng thương mại lại là khung chi tiết có ảnh hưởng trực tiếp và quyết định hoạt động bảo đảm. .. tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo đảm trong cho vay của NHTM Ở từng thời kỳ , hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng thương mại sẽ có những sự thay đổi Những thay đổi đó phụ thuộc vào các yếu tố sau: * Quy định của nhà nước về giao dịch bảo đảm : Tùy thuộc vào điều kiện của nền kinh tế ,chính trị, xã hội , ở mỗi giai đoạn nhà nước lại ban hành những quy định về giao dịch bảo đảm khác nhau , phù... tố trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng là một yếu tố chủ quan , các ngân hàng có thể tuyển chọn , bồi dưỡng và đào tạo những cán bộ tín dụng có năng lực, phẩm chất để hoạt động bảo đảm của ngân hàng đạt chất lượng tốt 32 Chương 2 Thực trạng hoạt động bảo đảm trong cho vay của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – chi nhánh Điện Biên Phủ 2.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội –... dụng trong đó có các khỏan đảm bảo Chính sách đảm bảo gồm các qui định về các trường hợp tài trợ cần đảm bảo bằng tài sản , các loại đảm bảo cho 30 mỗi loại hình tín dụng ,danh mục các đảm bảo được ngân hàng chấp nhận ,tỷ lệ phần trăm cho vay trên đảm bảo , đánh giá và quản lý đảm bảo - Ở mỗi thời kì , tùy thuộc vào điều kiện kinh tế, chính trị, xã hội và điều kiện của từng Ngân hàng thương mại thì... hợp khách hàng không thanh toán tiền vay đúng hạn - Bảo đảm bằng vàng : Bảo đảm bằng vàng là hình thức bảo đảm trong cho vay đối với cá nhân Vàng dùng làm bảo đảm được ký gửi và bảo quản tại ngân hàng Phần lớn các ngân hàng thương mại Việt Nam đều có nghiệp vụ kinh doanh vàng , đây là một thuận lợi cho việc phân kim và định giá vàng làm cơ sở để xác định mức cho vay Đối với các ngân hàng hoặc chi... chủ nợ, người hưởng thụ bảo lãnh Trong quan hệ tín dụng đó là các ngân hàng cho vay 26 -Người được bảo lãnh là người đi vay (con nợ), người có nghĩa vụ phải thanh toán nợ cho ngân hàng cho vay * Các loại hình bảo lãnh : - Bảo lãnh có bảo đảm bằng tài sản hoặc bằng uy tín : + Bảo lãnh có bảo đảm bằng tài sản là bên bảo lãnh phải có tài sản để thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Việc bảo lãnh bằng tài sản có... thì mỗi ngân hàng lại có một chính sách tín dụng riêng Chính sách tín dụng sẽ quyết định đến hoạt động bảo đảm trong cho vay của các ngân hàng ví dụ như : một ngân hàng đang thực hiện chính sách tín dụng mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh các mặt hàng xuất khẩu theo chủ trương của chính phủ thì bên cạnh các vấn đề về quy mô, lãi suất, kì hạn …vấn đề về hoạt động bảo đảm cũng . 1Hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng thương mại1 .1 Vai trò của hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động cho vay. nghiệp của em bao gồm ba chương : Chương 1 : Hoạt động bảo đảm trong cho vay của ngân hàng thương mại. Chương 2 :Thực trang hoạt động bảo đảm trong cho vay của