Đang tải... (xem toàn văn)
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG
MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Tài liệu tham khảo Lời mở đầu CHƯƠNG : NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại kinh tế thị trường …………………….9 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại ……………………………………………… 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại …………………………………………… 1.1.2.1 Trung gian tín dụng ……………………………………………………………… 1.1.2.2 Trung gian toán ……………………………………………………………10 1.1.2.3 Cung ứng dịch vụ ngân hàng …………………………………………………….11 1.1.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại ………………… 11 1.1.3.1 Nghiệp vụ nguồn vốn (Nghiệp vụ thuộc tài sản nợ) …………………………… 11 1.1.3.2 Nghiệp vụ tín dụng đầu tư (Nghiệp vụ thuộc tài sản có sinh lời) …………… 13 1.1.3.3 Nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng ……………………………………… 15 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại …………….16 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ……………………………………………………….16 1.2.2 Các đặc điểm rủi ro tín dụng ………………………………………………… 17 1.2.3 Các hình thức rủi ro tín dụng ………………………………………………….18 1.2.4 Những biểu rủi ro tín dụng ……………………………………………….18 1.2.5 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ………………………………………………… 19 1.2.6 Hậu rủi ro tín dụng ……………………………………………………… 22 -1- 1.3 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM …23 1.3.1 Phân loại nợ hạn, nợ xấu NHTM ……………………………………….23 1.3.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng …………………………………………… 23 1.4 Kinh nghiệm việc hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Thái Lan ……… 25 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở TPHCM 2.1 Khái quát tình hình kinh tế Tp.Hồ Chí Minh ………………………………………27 2.1.1 Vị trí địa lý thuận lợi Tp.HCM ……………………………………………… 27 2.1.2 Tình hình kinh tế Tp.HCM thời gian vừa qua ………………………… 28 2.1.2.1 Giai đoạn từ năm 2001 đến 2005 …………………………………………………28 2.1.2.2 Trong 06 tháng đầu năm 2006 ……………………………………………………33 2.2 Hệ thống NHTM Thành phố Hồ Chí Minh …………………………………….36 2.2.1 Sự hình thành phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam ………………… 36 2.2.2 Hệ thống NHTM Tp.HCM ………………………………………………… 37 2.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh NHTM Tp.HCM ……………………37 2.3.1 Hoạt động huy động vốn ………………………………………………………… 37 2.3.2 Hoạt động cho vay ………………………………………………………………….40 2.3.3 Các hoạt động dịch vụ khác ……………………………………………………… 42 2.4 Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Tp.HCM thời gian qua ………43 2.4.1 Tình hình nợ tồn đọng NHTM …………………………………………… 43 2.4.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NHTM ………………………… 44 2.4.2.1 Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi …………………………………….45 2.4.2.2 Rủi ro môi trường kinh doanh không ổn định ……………………………… 46 -2- 2.4.2.3 Rủi ro từ phía ngân hàng …………………………………………………… 46 2.4.2.4 Rủi ro từ phía khách hàng vay vốn ……………………………………………….48 CHƯƠNG : NHỮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở TP.HCM 3.1 Định hướng phát triển ngành ngân hàng Tp.HCM giai đoạn tới ……… 51 3.1.1 Chiến lược phát triển kinh tế Tp.HCM ……………………………………… 51 3.1.2 Định hướng phát triển ngành ngân hàng đến năm 2010 ……………………….52 3.2 Những giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Tp.HCM ………… 55 3.2.1 Những giải pháp mang tính chất vĩ mơ …………………………………………….55 3.2.1.1 Những giải pháp từ phía Chính Phủ …………………………………………… 55 3.2.1.2 Những giải pháp từ phía Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam ……………………….61 3.2.1.3 Những giải pháp từ phía ban, ngành liên quan ……………………………….65 3.2.2 Những giải pháp mang tính chất vi mơ …………………………………………….65 3.2.2.1 Những giải pháp từ phía NHTM …………………………………………… 65 3.2.2.2 Những giải pháp từ phía khách hàng vay vốn ……………………………………70 Kết luận Tài liệu tham khảo -3- DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT - NHTM : Ngân hàng Thương mại - NHTMCP : Ngân hàng Thương mại cổ phần - TCTD : Tổ chức tín dụng - NHNN : Ngân hàng Nhà nước - VND : Đồng Việt Nam - USD : Ngạoi tệ đô-la Mỹ - CIC : Trung tâm thông tin tín dụng (Credit Information Centre) - HĐQT : Hội đồng quản trị - GDP : Tổng sản phẩm quốc dân - SACOMBANK : NHTMCP Sài Gịn Thương Tín - ACB : NHTMCP Á Châu -4- DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 : Tốc độ tăng trưởng kinh tế Tp.HCM từ năm 2001 đến năm 2005 …………………………………………………………………………………… 28 Bảng 2.2 : Tốc độ tăng trưởng ngành dịch vụ Tp.HCM từ năm 2001 đến năm 2005…………………………………………………………………………… 29 Bảng 2.3 : GDP bình quân đầu người Thành phố Hồ Chí Minh từ năm 2001 đến năm 2005……………………………………………………………………….30 Bảng 2.4 : Tình hình kim ngạch xuất khẩu, nhập Tp.HCM từ năm 2001 đến năm 2005……………………………………………………………………….31 Bảng 2.5 : Kết hoạt động tín dụng ngân hàng Tp.HCM từ năm 2001 đến năm 2005…………………………………………………………………………… 31 Bảng 2.6 : Tốc độ tăng trưởng sản xuất công nghiệp Tp.HCM từ năm 2001 đến năm 2005……………………………………………………………………….32 Bảng 2.7 : Ước tính số tiêu kinh tế Tp.HCM 06 tháng đầu năm 2006……………………………………………………………………………………… 35 Bảng 2.8 : Mức lãi suất huy động năm 2005…………………………………….38 Bảng 2.9 : Tình hình huy động vốn thị phần NHTM Tp.HCM từ năm 2003 đến năm 2005………………………………………………………………….39 Bảng 2.10 : Mức lãi suất cho vay năm 2005…………………………………… 40 Bảng 2.11 : Tình hình cho vay NHTM Tp.HCM từ năm 2003 đến năm 2005………………………………………………………………………………… 41 -5- LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài : Hiện với xu hướng tồn cầu hố kinh tế quốc tế để Việt Nam theo kịp với quốc gia khu vực giới, doanh nghiệp phải cố gắng để hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh lực cạnh tranh thương trường quốc tế Về mặt lý thuyết, ngân hàng ngành ngề kinh doanh rủi ro, hiệu hoạt động phụ thuộc nhiều vào mức độ rủi ro Trong năm 1990, lịch sử hoạt động ngành ngân hàng chứng kiến khơng NHTM cổ phần bị phá sản, bị sáp nhập vào tổ chức tài mạnh khơng gánh tổn thất xảy rủi ro từ hoạt động tín dụng Do đó, nâng cao lực quản trị rủi ro cho hệ thống ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro rủi ro tín dụng việc làm cấp thiết vô quan trọng Thành phố Hồ Chí Minh-trung tâm kinh tế quan trọng nước, nơi hoạt động kinh tế động nhất, đầu nước tốc độ tăng trưởng kinh tế, nơi tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh doanh nghiệp thị trường cạnh tranh vơ gay gắt khốc liệt Vì thế, rủi ro tín dụng đưa biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề mang tính cấp bách, ln quan tâm đặc biệt quan chức cấp cao đặc biệt ngân hàng thương mại trực tiếp tham gia hoạt động kinh doanh Chính cần thiết vấn đề mang tính thời này, tác giả chọn đề tài nghiên cứu “Những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Tp.HCM” để đưa số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng để nâng cao hiệu hoạt động cho NHTM Mục tiêu nghiên cứu đề tài : Đề tài nghiên cứu nhằm làm rõ vấn đề sau : - Nêu lên vấn đề mặt lý thuyết NHTM, rủi ro tín dụng biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Ngồi ra, đề tài tham khảo thêm kinh nghiệm xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thái Lan - Phân tích đặc trưng Thành phố Hồ Chí Minh, thực trạng hoạt động kinh doanh rủi ro tín dụng xảy Ngân hàng thương mại Thành phố Hồ Chí -6- Minh với tình hình nợ tồn đọng ngân hàng nguyên nhân chủ yếu tạo nên rủi ro tín dụng - Trên sở phản ánh thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thành phố Hồ Chí Minh, đề tài nghiên cứu đưa giải pháp nhằm để hạn chế rủi ro tín dụng Đối tượng nghiên cứu đề tài : Đề tài nghiên cứu rủi ro tín dụng giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thành phố Hồ Chí Minh Phạm vi nghiên cứu đề tài : Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam nhiều bất cập phát triển nay, lĩnh vực hoạt động ngân hàng non trẻ, hệ thống pháp lý chưa hoàn chỉnh, liên kiết ngành chưa đồng bộ, rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng điều tất yếu vấn đề mang tính thời Đề tài nghiên cứu nằm lĩnh vực ngân hàng-một lĩnh vực hoạt động kinh doanh có liên quan rộng rãi đến nhiều lĩnh vực khác, giới hạn phạm vi đề tài nghiên cứu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thành phố Hồ Chí Minh-một trung tâm kinh tế, thương mại lớn nước với tốc độ phát triển kinh tế nhanh hiệu so với tỉnh, thành phố khác Phương pháp luận nghiên cứu : Đề tài nghiên cứu phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử kết hợp với phương pháp tổng hợp, so sánh nhằm làm bật vấn đề rủi ro tín dụng từ đưa giải pháp thích hợp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thành phố Hồ Chí Minh Kết cấu đề tài : Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài kết cấu thành 03 chương : • Chương : Ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng • Chương : Thực trạng hoạt động kinh doanh rủi ro tín dụng NHTM Tp.HCM • Chương : Những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Tp.HCM -7- CHƯƠNG : NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại đời điều kiện kinh tế hàng hố phát triển đến trình độ định, đồng thời qua trình tồn phát triển hàng nhiều kỷ, hệ thống NHTM ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu kinh tế thị trường ; hoạt động NHTM góp phần to lớn việc thúc đẩy kinh tế phát triển, NHTM có vị trí đặc biệt kinh tế - xã hội Nhờ có hệ thống NHTM mà nguồn tiền nhàn rỗi tập trung lại đồng thời nơi cung ứng vốn cho kinh tế nhằm phát triển đất nước Trong trình phát triển hệ thống ngân hàng giới, có nhiều khái niệm NHTM đưa ra, cụ thể : ¾ Theo đạo luật Ngân hàng Cộng hoà Pháp : “ Ngân hàng thương mại sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc công chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng nguồn lực cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” ¾ Theo luật Tổ chức tín dụng Quốc hội Việt Nam thông qua ngày 12/12/1997 : “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm Ngân hàng thương mại, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác” Do đó, nói NHTM định chế tài trung gian quan trọng vào loại bậc kinh tế thị trường 1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại Trong điều kiện kinh tế thị trường, NHTM thực 03 chức sau : 1.1.2.1 Trung gian tín dụng : Chức quan trọng NHTM Nó có ý nghĩa đặc biệt quan trọng việc thúc đẩy kinh tế phát triển, khơng cho thấy chất mà cịn cho thấy nhiệm vụ yếu NHTM Thực chức này, NHTM đóng vai trị người trung gian huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân -8- chúng ; mặt khác sở nguồn vốn huy động được, ngân hàng cho vay đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh vốn đầu tư cho ngành kinh tế nhu cầu vốn tiêu dùng toàn xã hội Thực chức trung gian tín dụng, NHTM thực nhiệm vụ sau : ♦ Nhận tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn cá nhân đơn vị kinh tế đồng nội tệ ngoại tệ ♦ Nhận tiền gửi tiết kiệm tổ chức kinh tế cá nhân xã hội ♦ Phát hành kỳ phiếu trái phiếu ngân hàng để huy động vốn xã hội ♦ Cho vay ngắn, trung dài hạn tổ chức kinh tế cá nhân ♦ Chiết khấu thương phiếu chứng từ có giá ♦ Cho vay tiêu dùng, cho vay trả góp loại hình tín dụng khác tổ chức kinh tế cá nhân Chức trung gian tín dụng NHTM hình thành từ sớm xã hội, làm cho sản phẩm tăng lên, vốn đầu tư mở rộng, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, cải thiện đời sống người dân 1.1.2.2 Trung gian toán : Đây chức quan trọng, thể rõ chất NHTM mà cho thấy tính chất đặc biệt hoạt động NHTM Thực chức này, NHTM đứng làm trung gian thực khoản giao dịch toán khách hàng, người mua, người bán … để hoàn tất quan hệ kinh tế thương mại họ với Chức trung gian toán có gắn bó chặt chẽ hữu với chức trung gian tín dụng, cụ thể Ngân hàng dùng số tiền gửi huy động vay Ngoài ra, q trình làm trung gian tốn, Ngân hàng tạo cơng cụ lưu thơng tín dụng độc quyền quản lý cụ cụ (Check, thẻ tín dụng …) tiết kiệm cho xã hội nhiều chi phí lưu thơng, vận chuyển ; đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy trình lưu thơng hàng hố phần lớn giao dịch toán qua ngân hàng giao dịch có giá trị lớn, phạm vi tốn rộng, nhờ quan hệ kinh tế-quốc tế nước ta ngày mở rộng phạm vi giới góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội phát triển -9- 1.1.2.3 Cung ứng dịch vụ ngân hàng : Dịch vụ ngân hàng mà NHTM cung cấp cho khách hàng không túy để hưởng hoa hồng phí dịch vụ mà cịn hỗ trợ lớn cho chức trung gian tín dụng trung gian toán hoạt động kinh doanh NHTM Các dịch vụ chủ yếu mà NHTM cung cấp cho khách hàng : ♦ Dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền nhanh quốc nội ♦ Dịch vụ kiều hối chuyển tiền nhanh quốc tế ♦ Dịch vụ ủy thác (bảo quản, thu hộ, chi hộ, cho thuê két sắt …) ♦ Dịch vụ tư vấn đầu tư, cung cấp thông tin … Cung ứng dịch vụ ngân hàng chức yếu hoạt động kinh doanh NHTM Nếu NHTM trọng đến tất chức nhiệm vụ làm cho hoạt động kinh doanh có hiệu hơn, tỷ suất lợi nhuận cao hơn, phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh, tạo cho ngân hàng có hội đứng vững chạy đua thương trường 1.1.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu NHTM Nhìn chung, NHTM hoạt động kinh doanh 03 nghiệp vụ : ♦ Nghiệp vụ nguồn vốn (Nghiệp vụ thuộc tài sản nợ) ♦ Nghiệp vụ tín dụng đầu tư (Nghiệp vụ thuộc tài sản có sinh lời) ♦ Nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng Việc nghiên cứu nghiệp vụ kinh doanh NHTM thực chất phản ánh tổng quát tình hình sử dụng vốn nguồn vốn hoạt động thời điểm định 1.1.3.1 Nghiệp vụ nguồn vốn (Nghiệp vụ thuộc tài sản nợ) : Đây nghiệp vụ khởi đầu, nhằm tạo lập nguồn vốn hoạt động NHTM Nguồn vốn NHTM bao gồm : Vốn chủ sở hữu : Là vốn riêng có NHTM thành lập bổ sung trình hoạt động kinh doanh ngân hàng Vốn chủ sở hữu NHTM gồm : ¾ Vốn điều lệ (hay vốn pháp định) : Đây vốn NHTM thành lập ghi vào điều lệ ngân hàng Trong trình hoạt động kinh doanh, vốn điều lệ bổ sung nhờ việc phát hành cổ phiếu kết chuyển từ quỹ dự trữ bổ sung ¾ Các quỹ ngân hàng : Các NHTM trích lập Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ theo tỷ lệ quy định (thông thường tỷ lệ khoảng 5%) Ngoài ra, NHTM - 10 -