Đang tải... (xem toàn văn)
Luận văn : Hạch toán xác định kết quả sản xuất kinh doanh tại C.ty giống cây trồng Bắc Ninh
Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH Lời cam đoan Tôi xin cam đoan số liệu, kết trình bày chuyên đề hoàn toàn trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng nơi thực tập Sinh viên thực Trần Việt Dũng Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH Mục lục Sơ đồ, b¶ng biĨu 05 Lời nói đầu 07 Chơng 1: Lý luận chung cho vay tiêu dïng cđa c¸c NHTM 10 A1 Kh¸i qu¸t vỊ NHTM 10 Kh¸i niƯm vỊ c¸c NHTM 10 Ho¹t ®éng tÝn dơng cđa NHTM 11 2.1 Khái niệm đặc trng tÝn dông 11 2.2 Các loại tín dụng ngân hàng 13 2.2.1 Căn theo thời h¹n cho vay 13 2.2.2 Căn theo mức độ tín nhiệm với khách hàng 14 2.2.3 Dựa vào phơng thức hoàn trả 14 2.2.4 Căn xuất xứ tÝn dông 15 2.2.5 Phân theo mục đích khoản vay Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 Học viện Ngân hµng Khoa NVKDNH 15 B1 Hoạt động cho vay tiêu dùng NHTM 17 Nhu cầu vay đời sống dân c 18 Cho vay tiªu dïng cña NHTM 19 2.1 Khái niệm trình phát triển CVTD 19 2.2 Đặc điểm CVTD 20 2.3 Các loại CVTD 22 2.3.1 Căn mục đích vay 22 2.3.2 Căn phơng thức hoàn trả 22 2.3.3 Căn nguồn gốc khoản vay 23 Kü tht nghiƯp vơ cho vay tiªu dïng 26 3.1 LËp hå s¬ tÝn dông 26 3.2 Thẩm định tín dụng 27 3.2.1 Phơng pháp thẩm định truyền thống Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH 27 3.2.2 Phơng pháp thẩm định Điểm số 28 3.3 QuyÕt ®Þnh tÝn dơng 28 Lợi ích cho vay tiêu dùng 29 4.1 §èi víi ngân hàng 29 4.2 Đối với khách hàng 29 4.3 §èi víi nỊn kinh tÕ 30 Rñi ro cho vay tiªu dïng 30 Tỉng kÕt Ch¬ng 31 Chơng hoạt động cvtd Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh nam hà nội 32 A2 sơ lợc Ngân hàng N hno& PtNt Việt Nam 32 Hoàn cảnh đời phát triển NHNo&PTNT Việt Nam 32 C¬ cÊu tỉ chức hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH 33 2.1 C¬ cÊu tỉ chøc 33 2.2 Mét sè ho¹t ®éng kinh doanh… 35 Tình hình hoạt động NHNo&PTNT Nam Hµ Néi 37 3.1 Tổng quan Chi nhánh Nam Hà Nội 37 3.2 T×nh h×nh hoạt động kinh doanh t thành lập đến 39 3.2.1 C¸c sản phẩm dịch vụ Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Néi 40 3.2.2 Tình hình hoạt động chi nhánh 41 b2 hoạt động cho vay tiêu dùng NHNo&ptnt Việt nam - chi nhánh nam hµ néi 51 Cho vay tiêu dùng NHTM Việt Nam hệ thống văn luật quy định CVTD 51 1.1 Tæng lợc CVTD NHTM Việt Nam 51 1.2 Các văn pháp quy CVTD đợc áp dụng 52 1.3 Các văn CVTD NHNo&PTNT Việt Nam Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH 54 Thực trạng CVTD Chi nhánh Nam Hà Nội 55 2.1 VÒ doanh sè cho vay 55 2.1 Về lÃi suất phơng pháp tính l·i 58 Tæng kÕt ch¬ng 59 chơng 3: định hớng số giải pháp - kiến nghị 60 a3 định hớng phát triển cvtd cđa nho&ptnt viƯt nam 60 Định hớng phát triển chung NHNo&PTNT ViÖt Nam 60 Định hớng Chi nhánh Nam Hà Nội 61 b3 mét sè giải pháp mở rộng cvtd chi nhánh nam hà néi 61 Giải pháp loại hình cho vay tiêu dùng 61 1.1 Gi¶i ph¸p vỊ cho vay tÝn chÊp víi CBCNV 61 1.2 Tiến hành hoạt động CVTD - bán hàng trả góp 63 Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH Xây dựng chiến lợc Marketing chiến lợc khuyÕch tr¬ng… 65 2.1 Về chiến lợc Marketing ngân hàng 65 2.2 Chính sách khuyếch trơng – giao tiÕp… 66 2.3 Tăng cờng hoạt động quảng cáo 66 Giải pháp thẩm định khách hàng vay 67 Giải pháp công nghệ ngân hµng 70 Đào tạo nguồn nhân lực 70 c3 mét sè kiÕn nghÞ 71 KiÕn nghÞ víi Nhµ níc 71 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc 73 KiÕn nghÞ víi Héi së 74 Kiến nghị với chi nhánh 74 lêi kÕt 75 Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH danh mục tài liệu tham khảo 76 nhận xét đơn vị thực tËp 77 nhËn xét giảng viên hớng dẫn 78 Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH Sơ đồ, bảng biểu Sơ đồ 1: Sơ đồ VCTD gi¸n tiÕp 23 S¬ ®å 2: S¬ ®å CVTD trùc tiÕp -25 Sơ đồ 3: Mô hình tổ chøc HÖ thèng NHNo&PTNT ViÖt Nam -34 Sơ đồ 4: Mô hình qu¶n lý cđa HƯ thèng NHNo&PTNT ViƯt Nam 35 Sơ đồ 5: Mô hình tổ chức Chi nhánh Nam Hà Nội 38 Sơ đồ 6: Quy trình CVTD trả gãp. -62 B¶ng 1: Nguån vèn huy động năm 2002. 42 B¶ng 2: Nguån vèn huy động tháng đầu năm 2003. -43 B¶ng 3: Tổng d nợ năm 2002 45 Bảng 4: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh năm 2002 47 Bảng 5: Hoạt động CVTD chi nh¸nh Quý IV-2001. -54 Bảng 6: Hoạt động CVTD Chi nhánh năm 2002. 54 Bảng 7: Hệ thống điểm số NHTM Mỹ. 66 Mét sè ký hiệu viết tắt CVTD : Cho vay tiêu dùng NHNN : Ngân hàng Nhà nớc NHNo&PTNH Việt Nam NHTM : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn : Ngân hàng thơng mại Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH Để hoàn thành chuyên đề này, cố gắng nỗ lực thân, nhận đợc giúp đỡ, bảo tận tình Thầy Lê Kim Thạch, ngời trực tiếp hớng dẫn tôi, giúp đỡ cán công nhân viên NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Nam Hà Nội Phòng Giao dịch số Qua đây, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Thầy giáo Lê Kim Thạch toàn thể cán công nhân viên nơi thực tập Trong trình nghiên cứu, hạn chế nhiều mặt nên viết không tránh khỏi có thiếu sót, bất cập Tôi mong nhận đợc góp ý chân thành thầy cô cô chú, anh chị làm việc ngân hàng, bạn học để viết hoàn thiện có tính thực tiễn cao Tôi xin chân thành cảm ơn ! Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 10 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH đồng đợc nghiệp vụ cung cấp sản phẩm cho khách hàng, mở rộng mạng lới chi nhánh địa bàn, thờng xuyên đổi nâng cao chất lợng dịch vụ thu hút thêm ngày nhiêu khách hàng đến với Chi nhánh Đây tiền đề cho việc thực kế hoạch kinh doanh năm Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 54 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH B2 hoạt động cho vay tiêu dùng NHNo&PTNT Việt nam chi nhánh nam hà nội Cho vay tiêu dùng NHTM Việt Nam văn luật quy định CVTD 1.1 Tổng lợc hoạt động CVTD NHTM Việt Nam Năm 1990 đánh dấu mốc quan trọng hoạt động hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam Hệ thống NHTM đợc phân làm hai cấp, NHTM bắt đầu có hoạt động khởi sắc, đặc biệt hoạt động cho vay ngân hàng, hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, nhiều nguyên nhân chủ quan nh nguyên nhân khách quan khác mà loại hình cho vay, dịch vụ ngân hàng cha đợc đa dạng phong phú, cha thực đáp ứng đợc yêu cầu kinh tế Hình thức cho vay tiêu dùng ban đầu đợc NHTM cung cấp song đi, hầu hết ngân hàng không hình thức cho vay Nguyên nhân chủ yếu nguồn luật quy định hình thức cho vay hầu nh cha có, văn dạng hớng dẫn nghiệp vụ Hoạt động cho vay tiêu dùng thực đợc ngân hàng quan tâm trở lại từ thời điểm năm 1998 Lt c¸c tỉ chøc tÝn dơng cã hiƯu lực Mặc dầu vậy, ban đầu, NHTM quốc doanh nh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thon Việt Nam, Ngân hàng Công thơng, Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam chủ yếu cho vay với cán công nhân viên nội ngân hàng với hình thức cho vay bảo đảm Trong NHTM Cổ phần lại có mạnh dạn lĩnh vực này, đà xây dựng đợc chiến lợc phát triển khách hàng cá nhân Tuy tỷ trọng tổng d nợ cha phải cao song tảng ban đầu cho phát triển tơng lai Hiện nay, hoạt động cho vay tiêu dùng đà đợc ngân hàng trọng, coi hoạt động đem lại lợi nhuân cao hớng phát triển nhằm tăng tính cạnh tranh với ngân hàng khác Đây coi dấu hiệu tốt hoạt động CVTD Việt Nam tơng lai 1.2 Các văn pháp lý CVTD áp dụng Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 55 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH Chúng ta biết rằng, hoạt động cho vay tiªu dïng ë ViƯt Nam thêi gian gần đợc ngân hàng thực quan tâm, song hoạt động đà xuất từ đầu năm 1990 tập trung chủ yếu vào lĩnh vực cho vay trả góp Việc cho vay đợc tiến hành áp dụng theo Quyết định số 18/QĐNH5 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Thể lệ cho vay vốn phát triển kinh tế gia đình cho vay tiêu dùng Theo quy định Quyết định khách hàng thoả mÃn điều kiện: Cơ quan quản lý quan trả lơng, trả trợ cấp cho viên chức cam kết trích lơng, trợ cấp hàng tháng trả nợ tổ chức tín dụng, đến hạn ngời vay không trả đợc nợ gốc lÃi , đợc ngân hàng cho vay Nh vậy, hiểu đối tợng cho vay hạn chế phạm vi cán viên chức quan Nhà nớc đủ điều kiện vay vốn điều kiện vay vốn chặt Sau thời gian hoạt động, điều kiện khách quan kinh tế nh suất vớng măc hoạt động khiến cho NHTM lúng túng cho vay hình thức dần, không đợc ngân hàng quan tâm Hoạt động cho vay tiêu dïng cã thĨ nãi lµ hoµn toµn biÕn mÊt khoảng thời gian Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc ban hành Quyết định 324/1998/QĐ-NHNN1 ngày 30/09/1998 Quy chÕ cho vay cđa tỉ chøc tÝn dơng ®èi víi khách hàng thay thể lệ tín dụng đà có từ trớc kể cho vay tiêu dùng, sau đợc thay Quyết định 284/2000/QĐ-NHNN1 ngày 25/08/2000 Theo đó, biện pháp bảo đảm tiền vay đợc thực theo quy định: đảm bảo tiền vay đợc thực theo qui định Chính phủ hớng dẫn Ngân hàng Nhà nớc Cũng theo quy định Luật tổ chức tín dụng Việc cho vay có đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay việc cho vay bảo đảm tài sản khách hàng thực theo quy định Chính phủ ( Chơng III, Mục 2, Điều 52, Khoản Luật Tổ chức tín dụng) Tuy nhiên, Chính phủ lại cha có văn hớng dẫn cụ thể vấn đề Việc thực cho bảo đảm tiền vay vÉn thùc hiƯn theo Quy chÕ cÇm cè, thÕ chấp, bảo lÃnh vay vốn ngân hàng ban hành theo Quyết định số 217/QĐ-NH1 ngày 17/08/1996 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Do vậy, việc cho vay bảo đảm cha có sở thực Xét thấy nhu cầu vay vốn hợp lý phù hợp chủ trơng kích cầu mở rộng cho vay tiêu dùng Chính phủ, Ngân hàng Nhà nớc đà có trao đổi với quan quản lý Nhà nớc Tổ chức đại diện quyền lợi ngời lao Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 56 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH động nhằm tạo nhÊt trÝ tríc tr×nh Thđ tíng ChÝnh phđ cho phép triển khai thực Tuy nhiên, đà có ý kiến trái ngợc từ quan có liên quan đến quyền lợi ngời lao động việc ngân hàng trích lơng hàng tháng để trả nợ cho khoản vay ảnh hởng đến đời sống ngời vay Ngân hàng Nhà nớc đà có Công văn thức vấn đề Công văn số 938/CV-CSTT3 Về việc Cho vay phục vụ đời sống đảm bảo an toàn vốn cđa c¸c tỉ chøc tÝn dơng b»ng biƯn ph¸p thu nợ từ lơng, trợ cấp cán công nhân viên ngày 03/12/1999, Công văn đà tạm ngng hình thức cho vay với CBCNV Để khắc phục tình trạng này, ngày 29/12/1999, Chính phủ đà ban hành Nghị định số 178/1999/NĐ-CP bảo đảm tiền vay c¸c tỉ chøc tÝn dơng, cã hiƯu lùc kĨ tõ ngày 13/01/2000 Trong Nghị định có quy định cho vay bảo dảm tài sản Theo Nghị định này, ngân hàng đợc phép cho vay có bảo lÃnh hình thức tín chấp tổ chức đoàn thể cho cá nhân hộ gia đình Trên sở Nghị định nh xuất phát từ nhu cầu thực tế cho vay CBCNV để việc triển khai thực thuận lợi, góp phần mở rộng tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn cho CBCNV, Ngân hàng Nhà nớc đà ban hành Công văn số 34/CV-NHNN1 ngày 07/01/2000 Về việc cho vay bảo đảm tài sản CBCNV thu nợ từ tiền lơng, trợ cấp khoản thu nhập kh¸c” híng dÉn c¸c Tỉ chøc tÝn dơng cho vay bảo đảm tài sản thu nợ từ nguồn thu nhập thờng xuyên Tiếp sau hàng loạt Quy định hình thức cho vay này: Văn số 98/CV-NHNN1 ngày 28/10/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc hớng dẫn cho phép NHTM cho vay không bảo đảm bằn tài sản CBCNV thu nợ từ tiền lơng, trợ cấp thu nhập khác; Quyết định số 266/2000/QĐNHNN ngày 18/08/2000 Ngân hàng Nhà nớc việc cho vay bảo đảm tài sản Ngân hàng Thơng mại Cổ phần, Công ty tài Cổ phần Ngân hàng Liên doanh; Quyết định 284/2000/QĐ-NHNN ngày 25/08/2000 Quy chÕ cho vay cđa c¸c tỉ chøc tÝn dơng với khách hàng; Thông t số 10/2000/TT-NHNN1 ngày 31/08/2000 Hớng dẫn thực giải pháp bảo đảm tiền vay tỉ chøc tÝn dơng theo NghÞ qut sè 11/2000/NQ-CP cđa Chính phủ Hiện nay, ngân hàng thực cho vay tiêu dùng áp dụng theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Về việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 57 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH hµng” ngµy 31/12/2001 vµ cã hiƯu lùc tõ ngµy 01/02/2002 thay cho Quyết định số 284/2000/QĐ-NHNN1 ngày 25/08/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Theo quy định Điều - Điều kiện vay vốn có quy định: Tổ chức tín dụng xem xét định cho vay khách hàng có đủ điều kiện nh sau: Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật ; Có lực tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Có Dự án đầu t, phơng án sản suất, kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả; có Dự án đầu t, phơng án phục vụ đời sống khả thi phù hợp quy định pháp luật 1.3 Các văn quy định CVTD NHNo&PTNT Việt Nam Riêng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam hoạt động cho vay tiêu dùng sớm đợc quan tâm phát triển Biểu Ngân hàng đà ban hành Quyết định CVTD nhằm đáp ứng nhu cầu vay tuân thủ theo quy định Ngân hàng Nhà nớc Chính phủ Cụ thể nh: + Văn số 2375/NHNo-05 ngày 18/10/1999 cđa NHNo&PTNT ViƯt Nam vỊ cho vay tiªu dïng víi CBCNV, cho vay đời sống hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam + Quyết định số 37/NHNo-05 ngày 10/01/2000 Về việc cho vay bảo đảm tài sản CBCNV thu nợ từ tiền lơng, trợ cấp khoản thu nhập khác Văn cụ thể hoá Văn số 34/CVNHNN1 ngày 07/01/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam + Quyết định số 06/QĐ-HĐQT Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ngày 18/01/2001 việc ban hành Quy chế cho vay khách hàng hệ thống NTNo&PTNT Việt Nam Quyết định quy định riêng cho vay với khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam theo Quyết định 284/2000/QĐ-NHNN1 ngày 25/08/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc + Quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ngày 31/02/2002 việc ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam ban hành theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc thay cho Quyết định 06/QĐ-HĐQT Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 58 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH + Văn số 1235/NHNo-TD ngày 17/05/2002 Về việc Hớng dẫn phơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng Tổng Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam + Các văn hớng dẫn kèm theo với Quyết định, Quy chế cho vay hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam; văn hớng dẫn quy trình tín dụng với hình thức tín dụng ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam Hiện nay, hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam áp dụng theo Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 Quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ngày 31/03/2002 Các Quyết định số 284//2000/QĐ-NHNN1 ngày 25/08/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc, Văn số 34/CV-NHNN1 ngày 07/01/2000 Quyết định số 06/QĐ-HĐQT ngày 18/01/2001 Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đà hết hiệu lực thi hành Thực trạng hoạt động CVTD NHNo Nam Hà Nội Ngay từ ngày đầu thành lập, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Nam Hà Nội đà triển khai hoạt động cho vay tiêu dùng Tuy nhiên, thời gian hoạt động cha lâu, khách hàng cha biết đến ngân hàng nên số lợng khách hàng nh doanh số chiếm tỷ trọng khiêm tốn tổng d nợ ngân hàng 2.1 Về doanh số cho vay: Tình hình cho vay tiêu dùng hai năm qua Chi nhánh nh sau: Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 59 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH Bảng 5: Hoạt động CVTD năm 2001 (Quý IV-2001) Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Số khách hàng Tổng số Nợ hạn Cho vay Ngắn hạn - + CV§S 12 12 +CVTD 12 12 CV Trung dài hạn 2.356 382 69 2.979 55 68 +CV CSHT 2.301 381 65 2.909 Tæng sè 2.368 382 71 2.989 +CVTD 67 80 2.301 381 65 2.909 + CVTD +CV CSHT - - Ta thÊy rằng, quý IV năm 2001, ngân hàng bắt đầu triển khai hoạt động cho vay tiêu dùng, tổng doanh số cho vay đời sống cho vay xây dựng sở hạ tầng chiếm tỷ cao giá trị lẫn số lợng khách hàng Có thể nói nguyên nhân ngân hàng hoạt động địa bàn quận Thanh Xuân, quận thành lập nên nhu cầu vay cho xây dựng cao Sang năm 2002, hoạt động cho vay tiêu dùng có dự phát triển mạnh doanh số cho vay, doanh số thu nợ số lợng khách hàng Cụ thể qua quý nh sau: Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 60 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH Bảng 6: Kết hoạt động CVTD năm 2002 ChØ tiªu CVTD Quý I – 2002 Doanh sè cho vay Doanh số thu nợ Số khách hàng Số tiền 2.690 1.360 127 4.320 220 21 15 279 + CV Cơ sở hạ tầng 2.470 1.339 112 4.040 Quý II – 2002 2.172 1.055 172 5.440 300 64 16 516 +CV Cơ sở hạ tầng 1.872 991 156 4.924 Quý III – 2002 2.299 979 240 6.775 430 26 28 620 + CV Cơ sở hạ tầng 1.869 953 212 6.115 Quý IV – 2002 5.660 1.975 342 10.351 + CVTD 2.207 663 70 2.437 + CV Cơ sở hạ tÇng 3.353 1.311 272 7.914 12.821 5351 881 26.886 + CVTD + CVTD + CVTD Tỉng sè (Ngn: B¸o c¸o thống kê cho vay theo thành phần kinh tế 2002) Tính riêng quý I năm 2003, hoạt động cho vay tiêu dùng đạt doanh số tơng đối cao Cụ thể: Doanh số cho vay đạt 5.776 triệu đồng; doanh số thu nợ 4.426 triệu; D nợ cuối quý 11.383 triệu đồng với số khách hàng 377 khách hàng Nh ta thấy rằng, tháng cuối năm 2001 nh suốt năm 2002, cho vay đời sống Chi nhánh liên tục tăng lên doanh số cho vay, doanh số thu nợ lẫn số lợng khách hàng Tuy nhiên, số tỷ trọng cho vay xây dựng sở hạ tầng nh mua mới, xây dựng hay sửa chữa nàh chiếm tỷ trọng cao; cho vay tiêu dùng mua sắm đồ dùng sinh hoạt, phơng tiện lại có tốc độ tăng nhanh năm 2002 so với năm 2001 song chiếm tỷ trọng thấp Nguyên nhân nh đà nói Chi nhánh hoạt động địa bàn quận đợc thành lập nên nhu cầu vay phục vụ xây dựng sở hạ Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 61 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH tầng cao tất yếu Trong tơng lai, nhu cầu vay cho tiêu dùng sinh hoạt hàng ngày chắn có tốc độ tăng trởng cao chiếm tỷ trọng cao Qua ta thấy rằng, tỷ trọng cho vay xây dựng sở hạ tầng cao thể hoạt động cho vay đời sống có bảo đảm tài sản chủ yếu Khách hàng vay sử dụng tài sản mua, sửa chữa làm tài sản bảo đảm Cho vay tín chấp cha đợc tiến hành rộng rÃi 2.2 Về lÃi suất phơng pháp tính lÃi Trên phơng diện lý thuyết, cho vay tiêu dùng đực thực theo nhiều hình thức cấp tín dụng khác tuỳ hoàn cảnh cụ thể nh điều kiện vay ngân hàng đối tợng khách hàng Hiện nay, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam nói chung Chi nhánh Nam Hà Nội nói riêng cho vay theo phơng thức trả góp chủ yếu tiền lÃi vay khách hàng trả cho ngân hàng đợc tính theo phơng pháp tính lÃi đơn số ngày vay thực tế Tức khách hàng trả gốc hàng tháng, tiền lÃi tính số d nợ thực tế đến ngày trả nợ Nh vậy, theo phơng pháp tính số tiền khách hàng phải trả ngân hàng giảm dần theo tháng tiền lÃi tính d nợ thực tế LÃi suất đợc tính dựa mặt lÃi suất chung ngân hàng theo quy định cụ thể thời kỳ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn ViƯt Nam HiƯn nay, l·i st cho vay tiªu dïng ¸p dông ë møc l·i suÊt 0,80 – 0,85%/ th¸ng Thời hạn vay áp dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nớc tuỳ thuộc vào thu nhập hàng tháng dùng trả nợ cùa khách hàng vay Thông thờng thời hạn vay trớc giới hạn vòng 12 tháng nâng lên từ đến năm Mức vay không bị hạn chế, mà mức vay phụ thuộc thu nhập hàng tháng dùng trả nợ mục đích vay vốn khách hàng Đối với khoản vay giá trị lớn khách hàng phải có vốn tự có tham gia có hình thức bảo đảm tín dụng tài sản có giá trị Bộ hồ sơ vay vốn gồm có số loại giấy tờ sau: + Giấy đề nghị kiêm phơng án vay vốn + Hợp đồng tín dụng + Kế hoạch trả nợ Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 62 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH + Phụ lục hợp đồng + Sổ tiết kiệm hay giấy tờ có giá khác (trình trờng hợp có bảo đảm tài sản (Mẫu Giấy đề nghị vay vốn nh trang bên.) Tóm lại: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam bốn ngân hàng thơng mại quốc doanh lớn Việt Nam Sau 15 năm hoạt động đà góp phần không nhỏ vào công đổi đất nớc, phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn Bằng hoạt động mình, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đà tạo đổi mạnh mẽ sản xuất nông nghiệp, chuyển dịch cấu nông nghiệp nông thôn góp phần vào chuyển dịch chung kinh tế, đa kinh tế Việt Nam phát triển theo hớng Công Nghiệp hoá, Hiện đại hoá, bắt kịp phát triển khu vực giới Riêng Chi nhánh Nam Hà Nội, sau gần hai năm thức vào hoạt động nay, đà có bớc phát triển vợt bậc lĩnh vực hoạt động Nguồn vốn huy động nh d nợ cho vay liên tục tăng theo năm hoạt động Chi nhánh đà nghiêm chỉnh chấp hành chủ trơng sách, đờng lối Đảng, Nhà nớc nói chung ngành ngân hàng nói riêng Riêng hoạt động cho vay đời sống, từ ngày đầu thành lập, nghiệp vụ đà đợc Ban Giám đốc, Phòng , Ban chức toàn thể cán nhân viên quan tâm mức Do vậy, hoạt động thời gian ngắn song kết đạt đợc phủ nhận Đây tiền đề phát triển cho giai đoạn Chi nhánh lĩnh vực cho vay tiêu dùng nh mặt hoạt động khác Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 63 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH Chơng Những định hớng số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng cvtd NHO&PTNT Việt Nam chi nhánh Nam hà nội ******************* A3 định hớng phát triển cho vay tiêu dùng NHN o&PTNT Việt Nam thời gian tới Định hớng phát triển chung NHNo&PTNT Việt Nam giai đoạn tới Thực Đề án cấu lại ngân hàng giai đoạn 2001 2010 đà đợc Thủ tớng Chính phủ phê duyệt theo Quyết định số 161/2001/QĐ-TTg ngày 23/10/2001 Định hớng chiến lợc NHNo&PTNT Việt Nam giai đoạn tới là: Tập trung triển khai tốt chơng trình hành động thực nghị Đại hội Đảng lần thứ IX Thực lộ trình Đề án cấu lại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam giai đoạn 2001 2010 đà đợc Chính phủ phê duyệt; tiếp tục trì tốc độ phát triển cao công tác huy động nguồn vốn sử dụng vốn; đảm bảo an toàn vốn khả sinh lời nhằm tăng lực cạnh tranh, đáp ứng yêu cầu phục vụ sản xuất, xếp đổi doanh nghiệp; mở rộng nâng cao dịch vụ chất lợng ngân hàng ; thích ứng nhanh chóng với môi trờng kinh doanh mới; Tiếp tục đổi công nghệ đào tạo nguồn nhân lực phù hợp với tiến trình đại hoá hệ thống ngân hàng theo kịp tiến trình đại hoá hệ thống ngân hàng theo kịp tiến trình hội nhập khu vực quốc tế tơng lai gần Mục tiêu tổng quát 10 năm tới xây dựng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam thành ngân hàng thơng mại hàng đầu Việt Nam ngân hàng tiên tiến khu vực, có uy tín cao trờng quốc tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam phải thực trở thành lực lợng chủ đạo chủ lực vai trò cung cấp tín dụng cho đầu t phát triển Nông nghiệp Nông thôn Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá phù hợp với sách, mục tiêu Đảng, Nhà nớc tựng giai đoạn Mở rộng hoạt động cách vững chắc, an toàn, có quy mô vốn tự có đủ lớn, áp dụng công Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 64 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH nghệ tin học, cung cấp dịch vụ tiện ích thuận lợi đến loại hình Doanh nghiệp dân c thành phố, thị xÃ, tụ điểm kinh tế nông thôn, nâng cao trì khả sinh lời, phát triển bồi dỡng nguồn nhân lực để có sức cạnh tranh thích ứng nhanh chóng trình hội nhập Chỉ tiêu phấn đấu tăng trởng d nợ cho vay bình quân từ 20 đến 25% năm: đến cuối năm 2005 d nợ đạt từ 100.000 tỷ đến 120.000 tỷ VNĐ cuối năm 2010 đạt 200.000 tỷ đồng Trong d nợ trung dài hạn tăng bình quân 14-16%/năm, đến cuối năm 2005 đạt 33.000 tỷ năm 2010 đạt 70.000 tỷ VNĐ Định hớng phát triển hoạt dộng kinh doanh hoạt động cho vay tiêu dùng Chi nhánh Nam Hà Nội Thực chiến lợc chung hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Nam Hà Néi thêi gian tíi cịng sÏ tiÕp tơc ph¸t huy làm tốt đà đạt đợc thời gian vừa qua Với phơng trâm hoạt ®éng “®i vay ®Ó cho vay”, “ cã huy ®éng đợc vốn tăng d nợ hoạt động ngân hàng khách hàng, tơng lai Chi nhánh xây dựng chiến lợc phát triển hớng tới khách hàng, khách hàng nhỏ, phát triển mảng dịch vụ ngân hàng phục vụ cá nhân Chi nhánh bám sát mục tiêu định hớng kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam, cụ thể hoá tiêu hoạt động tạo khí thi đua sôi nhằm hoàn thành tốt tiêu đặt Bên cạnh Chi nhánh xác định mục tiêu chiến lợc hàng đầu thời gian tới xây dựng Chi nhánh theo mô hình ngân hàng đại tập trung khai thác mảng dịch vụ ngân hàng song song với việc tập trung kinh doanh nguồn vốn đảm bảo an toàn, hiệu Riêng với hoạt động cho vay tiêu dùng, Chi nhánh có định hớng phát triển dịch vụ cá nhân Hoạt động thời gian tới đợc Chi nhánh trọng mở rộng phát triển nhằm góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn đem lại nguồn thu cho Chi nhánh Song song với Chi nhánh quan tâm phát triển nâng cao chất lợng sản phẩm dịch vụ cung ứng, hoàn thiện hệ thống sản phẩn dịch vụ liên kÕt víi nh»m cung cÊp tèi ®a møc cã thể cho khách hàng, giúp khách hàng đợc hởng lợi ích từ hệ thống sản phẩm ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 65 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH B3 số giải pháp nhằm mở rộng cho vay tiêu dùng NHNo&PTNT nam hà nội Giải pháp loại hình cho vay tiêu dùng 1.1 Giải pháp phơng thức cho vay tÝn chÊp víi CBCNV Cho vay tiªu dïng loại nghiệp vụ có độ rủi ro tơng đối cao so với hình thức tín dụng thơng mại dịch vụ công nghiệp Đặc biệt tín dụng tiêu dùng đợc cấp dới hình thức tín chấp, nên ngân hàng thờng phải bỏ chi phí cao cho việc thẩm định khách hàng vay nh thu hồi nợ Mặt khác, khách hàng vay tín chấp thờng cán công nhân viên quan Nhà nớc, làm việc theo hành nên khó có thời gian tới ngân hàng để làm thủ tục vay vốn Để khắc phục, Chi nhánh nên xem xét áp dụng giải pháp cho vay tiêu dùng thông qua ngời đại diện thứ 3, ngời đại diện cho khách hàng đứng bảo lÃnh vay cho khách hàng thay mặt ngân hàng thu nợ từ khách hàng Ngời đại diện quan trọng cho khách hàng tổ chức Công đoàn nơi khách hàng làm việc Bởi Công đoàn tổ chức đợc thành lập nhằm chăm lo cho đời sống bảo vệ quyền lợi ngời lao động Thực giải pháp đem lại lợi ích cho nhiều phía ví dụ nh: đơn vị khách hàng công tác giảm đợc sức ép thời gian vay vốn trả nợ nhân viên nên làm tăng thời gian lao động có hiệu ngời lao động đơn vị; có thêm nguồn thu cho hoạt động Công đoàn nhận đợc phí phần trăm giá trị khoản vay; khách hàng vay có nhiều thuận lợi ngân hàng quan đà có mối quan hệ, tiết kiệm đợc thời gian công sức đến ngân hàng vay trả gốc lÃi hàng thàng Riêng với ngân hàng đảm bảo đợc mục tiêu an toàn vốn tăng trởng d nợ, đồng thời giảm đợc khối lợng lớn loại chứng từ thủ tục vay, chứng từ hạch toán Để thực đợc giải pháp này, ngân hàng bên liên quan cần làm số việc: Một là: Ngân hàng cần phối hợp với tổ chức công đoàn, thủ trởng đơn vị giới thiệu quy trình, thủ tục mẫu biểu, hồ sơ cần thiết cho việc vay vốn tiêu dùng với cán công nhân viên Ký kết văn thoả thuận cho vay tiêu dùng quy định rõ trách nhiệm quyền lợi bên, đơn vị cần cử ngời đại diện cho ngời vay giao dịch với ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 66 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH Hai là: Đơn vị có trách nhiệm tổ chức thông báo rộng rÃi cho CBCNV biết chủ trơng cho vay tiêu dùng ngân hàng nh quy định cho vay thông qua ngời đại diện đơn vị Cán công nhân viên có nhu cầu vay vốn hoàn thành giấy tờ thủ tục theo mẫu biểu ngân hàng cung cấp hớng dẫn cho công đoàn đơn vị Ngời đại diện tập hợp hồ sơ vay thông báo cho ngân hàng để ngân hàng cử cán tín dụng xuống đơn vị thẩm định hồ sơ vay Ba là: Trên sở hồ sơ xin vay cán Công đoàn cung cấp, ngân hàng xem xét giải cho vay với CBCNV Ngân hàng phối hợp với ngời đại diện ký kết hợp đồng tín dụng, sở hợp đồng ngân hàng kết hợp với ngời đại diện tiến hành giải ngân trực tiếp đơn vị thống kỳ hạn thu nợ định kỳ phù hợp với kỳ chi trả lơng quan Bốn là: Ngân hàng có trách nhiệm hàng tháng thông báo biến động lÃi suất, loại hình dịch vụ ngân hàng để cán Công đoàn có sở giới thiệu với khách hàng, phối hợp với cán công đoàn tiến hành kiĨm tra mơc ®Ých sư dơng vèn vay Khi nhËn đợc uỷ nhiệm chi từ phía đơn vị, tiến hành hạch toán thu nợ, lÃi thông báo cho khách hàng việc thu nợ, lÃi Phơng thức cho vay vừa đảm bảo an toàn vốn, tăng hiệu sử dụng vốn ngân hàng đem lại lợi ích cho ngời vay vốn lẫn đơn vị quản lý ngời lao động Tuy nhiên ngân hàng cần lu ý đến trách nhiệm quyền lợi ngời đại diện, giám sát kiểm tra chặt chẽ hạn chế tối đa khả chiếm dụng vốn ngời đại diện 1.2 Tiến hành hoạt động cho vay tiêu dùng bán hàng trả góp Theo hình thức khách hàng vay vốn không đợc ngân hàng trực tiếp giao tiền, ngân hàng cấp cho khách hàng chứng nhận cho vay vốn với số tiền định theo mục đích vay Hình thức giúp ngân hàng đảm bảo khách hàng sử dụng tiền vay mục đích, đảm bảo an toàn vốn Thực phơng thức này, ngân hàng phối hợp với công ty bán lẻ, đại lý bán hàng coi họ nh trung gian đại lý ngân hàng hoạt động cho vay tiêu dùng Quy trình cho vay đợc mô tả nh sau: Sơ đồ 6: Quy trình CVTD bán hàng trả góp Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 67 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH Ngân hàng Khách hàng vay vốn Cty bán lẻ hàng hoá Bớc 1: Khách hàng vay vốn đến ngân hàng xin vay, hoàn thành hồ sơ vay vốn Nếu ngân hàng thẩm định đủ điều kiện vay thi cấp cho khách hàng chứng nhận đợc vay vốn ghi số tiền đợc vay, thời hạn vay, kỳ trả nợ vào mục đích vay khách hàng Bớc 2: Khách hàng nhận giấy chứng nhận tới công ty, đại lý bán lẻ hàng hoá mua hàng giao cho công ty chứng nhận cho vay, nhận tài sản mua Bớc 3: Công ty bán lẻ thông báo đem giấy chứng nhận cho vay tới ngân hàng xin toán số tiền bán hàng Bớc 4: Ngân hàng kiểm tra toán cho công ty bán lẻ Bớc 5: Hàng tháng khách hàng vay vốn tới ngân hàng trả nợ gốc lÃi theo hợp đồng tín dụng đà ký Khi áp dụng hình thức này, ngân hàng yêu cầu công ty, đại lý bán lẻ mở tài khoản ngân hàng nh ngân hàng cung cấp thêm số loại sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác Đồng thời, với mạng lới rộng khắp đại lý, khả phát triển cho vay tiêu dùng lớn, ngân hàng khuyếch trơng đợc hình ảnh gián tiếp thông qua công ty, đại lý Từ khả mở rộng tín dụng nh cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng đợc mở rộng Điêu cần lu ý ngân hàng phải chọn lựa công ty, đại lý bán lẻ có uy tín, hoạt động hợp pháp có lực tài tốt nh việc ký kết văn thoả thuận phối hợp thu nợ bên liên quan Đi đôi với việc áp dụng loại hình cho vay tiêu dùng khác ngân hàng cần phát triển loại hình sản phẩm kèm với hình thức tín Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 68 ... Nghiên cứu Kinh tế Kế hoạch Tỉng hỵp, Ban TÝn dơng Doanh nghiƯp, Ban TÝn dơng Hộ sản xuất, Ban Hạch toán Chuyên đề tốt nghiệp Niên khoá 1999 -2003 38 Học viện Ngân hàng Khoa NVKDNH kinh doanh, Ban... vay doanh nghiệp mua sắm tài sản cố định; cải tiến trang thiết bị, công nghệ; mở rộng sản xuất kinh doanh; xây dựng Dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Doanh nghiƯp cịng cã thĨ vay... động toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ: Trong năm qua hoạt động toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam có phát triển Tính riêng tháng đầu năm 2002, doanh
