1 Cơng trình đư c hồn thành t i B GIÁO D C VÀ ĐÀO T O Đ I H C ĐÀ N NG HÀ Đ C HÙNG GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TÍN D NG T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN CHI LĂNG - TP ĐÀ N NG Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã s : 60.34.20 Đ I H C ĐÀ N NG Ngư i hư ng d n khoa h c: TS Nguy n Hoà Nhân Ph n bi n 1: TS H H u Ti n Ph n bi n 2: TS T ng Thi n Phư c Lu n văn ñã ñư c b o v trư c H i ñ ng ch m Lu n văn t t nghi p Th c sĩ Qu n tr kinh doanh h p t i Đ i h c Đà N ng vào ngày 26 tháng 05 năm 2012 TÓM T T LU N VĂN TH C SĨ QU N TR KINH DOANH Có th tìm hi u Lu n văn t i: - Trung tâm Thông tin - H c li u, Đ i h c Đà N ng - Thư vi n trư ng Đ i h c Kinh t Đà N ng, Đ i h c Đà N ng ĐÀ N NG - NĂM 2012 M Đ U LÝ DO CH N Đ TÀI Hi n nay, tín d ng v n kênh mang l i ngu n thu ch y u c u l i nhu n c a Ngân hàng thương m i (NHTM) ñây lĩnh v c ti m n r i ro r t l n R i ro tín d ng (RRTD) m t nh ng nguyên nhân ch y u gây t n th t nh hư ng ñ n ch t lư ng kinh doanh ngân hàng RRTD th hi n rõ m t: N x u c a T ch c tín d ng (TCTD) ngày gia tăng, n có kh m t v n chi m t tr ng cao kèm theo nh ng t n th t v tài s n, v ngư i mà m t nh ng nguyên nhân m t ph n cơng tác phịng ng a h n ch RRTD t i NHTM chưa ñư c quan tâm ñúng m c Ho t ñ ng tín d ng t i Chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p PTNT Chi Lăng (CN NHNo&PTNT Chi Lăng) th i gian qua cho th y RRTD chưa ñư c phòng ng a h n ch có hi u qu có xu hư ng ngày m t gia tăng Vì v y yêu c u c p bách đ t cơng tác phòng ng a h n ch ph i th c hi n m t cách khoa h c hi u qu nh m gi m thi u thi t h i phát sinh t RRTD T th c ti n trên, l a ch n ñ tài nghiên c u “Gi i pháp phòng ng a h n ch RRTD t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng TP Đà N ng” ñ nghiên c u th c hi n Lu n văn th c sĩ c a M C TIÊU NGHIÊN C U C A Đ TÀI - H th ng hố lý lu n b n v phịng ng a h n ch r i ro tín d ng c a ngân hàng thương m i; - Phân tích, đánh giá th c tr ng v r i ro tín d ng cơng tác phịng ng a, h n ch RRTD t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng-TP Đà N ng giai ño n 2006-2010; - Trên s lý lu n phân tích th c tr ng r i ro tín d ng ñưa m t s gi i pháp phòng ng a h n ch RRTD t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng - TP Đà N ng Đ I TƯ NG VÀ PH M VI NGHIÊN C U Đ i tư ng nghiên c u: Là toàn b v n đ liên quan cơng tác phịng ng a h n ch RRTD t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng Ph m vi nghiên c u: Trong toàn b n i dung qu n lý r i ro tín d ng, ph m vi nghiên c u ch gi i h n t p trung nghiên c u v th c tr ng r i ro tín d ng cơng tác phịng ng a, h n ch RRTD t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai đo n 2006-2010 t đ xu t gi i pháp phòng ng a h n ch RRTD cho ñ n năm 2015 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U Đ tài s d ng phương pháp th ng kê, t ng h p, so sánh, phân tích, khái qt… nh m làm rõ v n đ nghiên c u Ý NGHĨA KHOA H C VÀ TH C TI N C A Đ TÀI - H th ng hố đư c lý lu n v phòng ng a h n ch r i ro tín d ng c a ngân hàng thương m i; - Phân tích đư c th c tr ng r i ro tín d ng cơng tác phịng ng a, h n ch r i ro tín d ng t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi LăngTP Đà N ng giai ño n 2006-2010; - Nghiên c u ñ xu t gi i pháp phòng ng a h n ch RRTD t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai ño n 2011-2015 K T C U C A LU N VĂN Chương 1: Lý lu n chung v phòng ng a h n ch r i ro tín d ng ngân hàng thương m i Chương 2: Th c tr ng v công tác phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng-Đà N ng giai ño n 2006-2010 Chương 3: Các gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng-Đà N ng giai ño n 2011-2015 5 Chương LÝ LU N CHUNG V PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TÍN D NG NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1 TÍN D NG NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1.1 Ngân hàng thương m i tín d ng NHTM 1.1.1.1 Ngân hàng thương m i Theo Lu t TCTD ñã ñư c Qu c h i nư c C ng hoà xã h i ch nghĩa Vi t Nam khoá XII, kỳ h p th thơng qua ngày 16-062010 đ nh nghĩa: NHTM lo i hình ngân hàng đư c th c hi n t t c ho t ñ ng ngân hàng ho t ñ ng kinh doanh khác theo quy ñ nh c a lu t nh m m c tiêu l i nhu n 1.1.1.2 Tín d ng ngân hàng thương m i a Khái ni m tín d ng ngân hàng thương m i Tín d ng ngân hàng quan h chuy n ng quy n s d ng v n t ngân hàng cho khách hàng m t th i h n nh t ñ nh v i m t kho n phí nh t đ nh b Vai trị c a tín d ng n n kinh t th trư ng Vai trị c a tín d ng ch t o m t kênh d n v n t ngư i t m th i th a sang ngư i t m th i thi u v n, v i tư cách ngư i s d ng cu i cùng, nh ng vai trò ch y u: - Tín d ng góp ph n thúc ñ y s n xu t phát tri n - Tín d ng góp ph n n đ nh ti n t n ñ nh giá c - Tín d ng góp ph n th c hi n sách xã h i 1.1.2 Các hình th c tín d ng ngân hàng thương m i 1.1.2.1 Căn c vào th i h n tín d ng: - Tín d ng ng n h n - Tín d ng trung h n - Tín d ng dài h n 1.1.2.2 Căn c vào m c đích s d ng v n: - Tín d ng s n xu t kinh doanh - Tín d ng tiêu dùng 1.1.2.3 Căn c vào m c đ tín nhi m v i khách hàng: - Tín d ng b o đ m b ng tài s n - Tín d ng b o đ m khơng b ng tài s n 1.1.3 Các nguyên t c tín d ng Th nh t: Ph i s d ng v n vay m c đích tho thu n h p đ ng tín d ng Th hai: V n vay ph i đư c hồn tr n g c lãi ti n vay ñúng h n ñã tho thu n h p đ ng tín d ng Th ba: V n vay ph i có b o ñ m Vi c ñ m b o ti n vay ph i th c hi n theo quy ñ nh c a Chính ph NHNN Vi t Nam 1.1.4 Quy trình tín d ng 1.1.4.1 Quy trình tín d ng Quy trình tín d ng m t ti n trình cơng vi c c a ngân hàng t ti p nh n h sơ vay v n c a m t khách hàng cho ñ n quy t ñ nh cho vay, gi i ngân, thu n lý h p ñ ng tín d ng 1.1.4.2 Ý nghĩa c a quy trình tín d ng - V m t hi u qu , m t quy trình tín d ng h p lý s giúp cho ngân hàng nâng cao ch t lư ng tín d ng gi m thi u r i ro tín d ng - V m t qu n lý, quy trình tín d ng có tác d ng làm s cho vi c phân ñ nh quy n, trách nhi m cho b ph n ho t đ ng tín d ng làm s ñ thi t l p h sơ, th t c vay v n 1.2 R I RO TÍN D NG VÀ PHỊNG NG A H N CH R I RO TÍN D NG 1.2.1 Quan ni m v r i ro lo i r i ro ch y u kinh doanh ngân hàng 1.2.1.1 Quan ni m v r i ro R i ro kh x y m t s ki n có tác đ ng đ n s thành đ t m c tiêu Hay nói cách khác r i ro m c thi t h i có th b gánh ch u h u qu c a m t s ki n nh t ñ nh kh x y s ki n R i ro cịn đư c hi u nh ng thi t h i, m t mát, nguy hi m có th x y cho ngư i Đ i v i ho t ñ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p, r i ro tác ñ ng x u ñ n s t n t i phát tri n c a doanh nghi p 1.2.1.2 Các lo i r i ro ch y u kinh doanh ngân hàng -R -R -R -R i ro tín d ng i ro kho n i ro lãi su t i ro ho t ñ ng - R i ro h i đối - R i ro t i ph m 1.2.2 R i ro tín d ng 1.2.2.1 Khái ni m r i ro tín d ng Trong tài li u “Qu n tr ngân hàng thương m i”, Peter S.Rose ñ nh nghĩa RRTD kh khách hàng vay v n hay t ch c phát hành ch ng khốn khơng tốn đư c ti n lãi ho c v n g c ho c c hai Theo Quy t ñ nh s 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 c a Th ng ñ c Ngân hàng nhà nư c, RRTD ho t ñ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng kh x y t n th t ho t ñ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng khách hàng không th c hi n ho c khơng có kh th c hi n nghĩa v c a theo cam k t 1.2.2.2 Phân lo i r i ro tín d ng a Căn c vào hình th c bi u hi n, RRTD phân thành: - R i ro sai h n - R i ro khơng thu h i đư c n - R i ro ti m n b Căn c vào nguyên nhân phát sinh r i ro, phân thành lo i: - R i ro giao d ch - R i ro danh m c tín d ng c Căn c vào tính khách quan, ch quan c a nguyên nhân gây r i ro, RRTD ñư c phân thành: - R i ro khách quan - R i ro ch quan Ngoài ra, cịn nhi u hình th c phân lo i khác phân lo i theo c u lo i hình r i ro, theo ngu n g c hình thành… 1.2.2.3 Đ c m r i ro tín d ng - R i ro tín d ng mang tính ch t gián ti p - R i ro tín d ng có tính ch t đa d ng ph c t p - R i ro tín d ng có tính t t y u 1.2.2.4 Nguyên nhân tác h i c a r i ro tín d ng a Nguyên nhân r i ro tín d ng a.1 Các nguyên nhân t phía khách hàng - Khách hàng l a đ o, móc ngo c, s d ng v n sai m c đích - Khách hàng s n xu t kinh doanh hi u qu - Báo cáo tài khơng minh b ch a.2 Các nguyên nhân t phía ngân hàng - Trình đ chun mơn đ o đ c c a ngư i làm cơng tác tín d ng h n ch so v i yêu c u công vi c - Công tác t ch c, giáo d c, tra, ki m tra ki m sốt c a h th ng ngân hàng cịn chưa ñáp ng ñư c yêu c u nhi m v - Chính sách Quy trình tín d ng chưa ch t ch - K thu t c p tín d ng chưa hi n đ i, chưa ña d ng - N i l ng ñi u ki n cho vay nh m thu hút khách hàng a.3 Các nguyên nhân khác - Tác ñ ng c a ñi u ki n t nhiên 9 10 - S thay đ i ch sách c a Nhà nư c - Do ch th trư ng - Hồn c nh kinh t tr -xã h i th gi i b Tác h i r i ro tín d ng b.1 Đ i v i NHTM - R i ro làm phát sinh tăng chi phí, gi m l i nhu n - R i ro làm gi m uy tín c a ngân hàng cho vay b.2 Đ i v i n n kinh t - xã h i 1.2.2.5 Các ch tiêu ñánh giá r i ro tín d ng a T l n h n ti n hành bi n pháp qu n lý nh m đ phịng, ngăn ng a khơng đ cho x y RRTD - H n ch RRTD nh ng bi n pháp làm gi m thi u ñ n m c th p nh t v m c ñ thi t h i v tín d ng r i ro ñã x y 1.2.3.2 S c n thi t ph i phòng ng a h n ch RRTD a Đ i v i ngân hàng RRTD x y s làm gi m l i nhu n kinh doanh, làm gi m kh toán, kho n cho vay có th m t ho c khó ñòi b Đ i v i n n kinh t Dư n h n T l n h n = - Phịng ng a RRTD q trình phân tích, ki m tra, giám sát x 100% T ng dư n cho vay RRTD x y s d n đ n tình tr ng m t n ñ nh th trư ng ti n t , gây khó khăn cho doanh nghi p s n xu t kinh doanh, làm nh hư ng tiêu c c ñ i v i n n kinh t ñ i s ng xã h i N h n kho n n mà m t ph n ho c toàn b n g c và/ho c lãi ñã h n a Xây d ng m t sách tín d ng h p lý b T l n x u - Đi u tra phân lo i l a ch n khách hàng Dư n x u T l n x u= x 100% T ng dư n cho vay N x u kho n n thu c nhóm 3, quy ñ nh t i Đi u ho c Đi u c a Quy t ñ nh 493/2005/QQĐ-NHNN c T l xố n rịng T l xố n = rịng 1.2.3.3 N i dung ho t đ ng phòng ng a h n ch RRTD - Quy ñ nh v gi i h n cho vay - Đ m b o tín d ng b Quy đ nh ki m sốt quy trình cho vay - Xây d ng quy trình cho vay khoa h c - L p tín hi u d báo r i ro tín d ng - Thu th p x lý thơng tin Xóa n rịng x 100% T ng dư n Xố n rịng = dư n kho n vay xố n r i ro – giá tr kho n thu bù ñ p thi t h i c Bi n pháp khai thác lý n x u, n x lý r i ro - Bi n pháp khai thác n x u, n x lý r i ro - Bi n pháp lý n x u, n x lý r i ro d Các bi n pháp phòng ng a h n ch r i ro khác 1.2.3 Phòng ng a h n ch r i ro tín d ng - Đào t o đ i ngũ nhân viên làm cơng tác tín d ng lành ngh 1.2.3.1 Khái ni m phòng ng a h n ch RRTD - Gi m thi u r i ro 11 12 Chương TH C TR NG V CÔNG TÁC PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TÍN D NG T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PTNT CHI LĂNG ĐÀ N NG GIAI ĐO N NĂM 2006 - 2010 ngo i t Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng ñ m nhi m nh ng 2.1 T NG QUAN V CHI NHÁNH NHNo&PTNT TP ĐÀ N NG VÀ CHI NHÁNH CHI LĂNG nhi m v chính: - Cho vay, b o lãnh, nh n ti n g i, phát hành kỳ phi u - D ch v chuy n ti n nhanh qua m ng vi tính - Thanh tốn qu c t , phát hành th , chi tr ki u h i - Các nhi m v khác 2.1.2.3 Cơ c u t ch c 2.1.1 Gi i thi u sơ lư c v CN NHNo&PTNT TP Đà N ng Chi nhánh NHNo&PTNT TP Đà N ng doanh nghi p nhà nư c h ch toán ph thu c tr c thu c NHNo&PTNT Vi t Nam, ñư c đánh giá v quy mơ chi nhánh lo i I, ñư c Nhà nư c x p - Giám ñ c: Là ngư i ch u trách nhi m chung u hành tồn b ho t ñ ng kinh doanh c a chi nhánh - Các Phó giám đ c ch u trách nhi m v m t s nghi p v c th theo s phân cơng c a giám đ c h ng doanh nghi p h ng 1, có chi nhánh ho t ñ ng h n ch ph - M t phòng nghi p v kinh doanh thu c phòng giao d ch tr c thu c - M t phịng k tốn ngân qu m t t hành nhân s 2.1.2 Q trình hình thành phát tri n c a Chi nhánh 2.1.3 Tình hình ho t đ ng kinh doanh c a Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai ño n t năm 2006-2010 NHNo&PTNT Chi Lăng 2.1.2.1 Quá trình hình thành CN NHN&PTNT Chi Lăng 2.1.3.1 Ngu n v n huy ñ ng Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng ñư c thành l p theo quy t Tình hình huy đ ng v n t i chi nhánh t năm 2006-2010 có t ch bư c phát tri n ñáng k , năm sau cao năm trư c, t c ñ tăng HĐQT NHNo&PTNT Vi t Nam s sát nh p Công ty vàng trư ng cao nh t năm 2008 (64.271 tri u ñ ng) v i t l tăng b c đá q TP Đà N ng vào Chi nhánh NHNo&PTNT TP Đà N ng 33,7%, ñ n năm 2009 2010 t l tăng trư ng gi m xu ng ch cịn Chi nhánh ho t đ ng theo mơ hình chi nhánh c p lo i tr c thu c 6% 5,8% Theo tính ch t ngu n v n huy đ ng ti n g i dân cư Chi nhánh NHNo&PTNT TP Đà N ng th c vào ho t chi m t tr ng cao (bình quân 80%) ñ nh s : 215/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 01/08/2003 c a Ch ñ ng kinh doanh t gi a tháng 09 năm 2003 2.1.2.2 Ch c nhi m v Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng ho t ñ ng theo quy ch 2.1.3.2 T ng dư n cho vay Chi nhánh ln trì tăng trư ng tín d ng theo hư ng ch n l c, nâng cao ch t lư ng tín d ng v i phương châm: Tăng trư ng tín c a NHNo&PTNT Vi t Nam theo quy ñ nh c a pháp lu t Chi d ng ph i s ñ m b o an tồn tín d ng Dư n t năm 2006- nhánh có ch c kinh doanh qu n lý tr c ti p ñ ng Vi t Nam 2010 t i chi nhánh tăng trư ng khá, t c đ tăng trư ng tín d ng năm 13 2008 (116.367 tri u ñ ng) r t cao, ñ t 40,2% qua năm 2009 2010 t l ch 17,7% 11,1% 14 2.2.1.2 Th c tr ng RRTD t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai ño n t năm 2006-2010 2.1.3.3 Các m t ho t ñ ng nghi p v khác a Tình hình n x u t l n x u nói chung Đ n gi a năm 2008, tri n khai thành cơng d án hi n ñ i T l n x u t i Chi nhánh nhìn chung cao, s dư t hố cơng ngh ngân hàng (h th ng IPCAS) K t chi nhánh ti p đ i có chi u hư ng tăng theo h ng năm (năm 2006: 3.383 tri u ñ ng, c n khai thác ñư c m t s s n ph m d ch v m i phát hành năm 2010: 7.910 tri u ñ ng) T năm 2008-2010 n x u chi m t l th ghi n n i ñ a, th qu c t , ñ n cu i năm 2010 phát hành đư c bình quân 5%, m c t l cao so v i m c tiêu xây d ng g n 2.000 th , ñã k t n i d ch v SMS banking ñư c 300 khách chung c a toàn h th ng ph i dư i 5% hàng, tri n khai l p ñ t máy ch p nh n toán th (POS) b Phân tích tình hình n x u theo kỳ h n k t n i Home Banking ñ n khách hàng Cùng v i tăng trư ng dư n v n đ n x u phát sinh u 2.1.3.4 K t qu tài khó tránh kh i Giai ño n 2006-2010, t c ñ tăng trư ng dư n bình Ho t đ ng kinh doanh c a Chi nhánh giai ño n 2006-2010 g p quân h ng năm 21,3% t l n x u bình quân h ng năm nhi u thu n l i, k t qu kinh doanh h ng năm ln đ t hi u qu , ln 4% Trong n x u cho vay ng n h n chi m t tr ng bình qn có l i nhu n đ đ m b o qu thu nh p chi tr lương cho ngư i lao 61,2%; trung, dài h n chi m 38,8% đ ng c Phân tích tình hình n x u theo ngành kinh t 2.2 TH C TR NG V CƠNG TÁC PHỊNG NG A VÀ N x u nh ng năm qua phát sinh ch y u cho vay H N CH RRTD T I CHI NHÁNH NHNo&PTNT CHI LĂNG ñ i v i ngành kinh t như: d ch v , v n t i thương m i b i ñây GIAI ĐO N T nh ng ngành ch u nh hư ng n ng n tác ñ ng c a kh ng NĂM 2006-2010 2.2.1 Khái quát th c tr ng tín d ng RRTD t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai ño n t năm 2006-2010 2.2.1.1 Khái quát th c tr ng tín d ng t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai ño n t năm 2006-2010 Dư n t i Chi nhánh ch y u cho vay ñ i v i ngành kinh t : xây d ng, thương m i d ch v , v n t i (t tr ng dư n bình ho ng kinh t C th đ i v i ngành thương m i t năm 20082010 n x u chi m t tr ng bình quân 26%, ngành d ch v v n t i chi m t tr ng 63% 2.2.1.3 M t s nguyên nhân b n t phía khách hàng mơi trư ng KT-XH d n đ n RRTD t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng giai ño n 2006-2010 quân c a ngành chi m 90% t ng dư n ) Giai ño n a Các nguyên nhân t phía khách hàng 2006-2010, Chi nhánh ưu tiên m r ng cho vay ñ i v i khách hàng - S d ng v n sai m c đích doanh nghi p dân doanh, r t h n ch cho vay ñ i v i doanh nghi p N x u khách hàng s d ng v n sai m c đích bình qn nhà nư c đ m b o theo ñúng ñ nh hư ng c a ngành chi m t tr ng 19,8% t ng n x u qua năm Nguyên nhân 15 16 cán b tín d ng ki m tra qu n lý vay thi u ch t ch , d dãi NHNN gây xáo tr n ñ n ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng ch ng h n như: Đi u ch nh t l ch d tr b t bu c, th t ch t tín d ng, quy đ nh lãi su t tr n huy ñ ng v n… q trình gi i ngân ki m sốt v n vay - Tình hình tài c a doanh nghi p y u, thi u minh b ch M t s doanh nghi p cung c p báo cáo tài v i s li u khơng trung th c Cho nên cán b tín d ng th m đ nh, phân tích tài k t lu n đ xu t cho vay khơng xác, k t qu trình vay v n khách hàng thi u l c v tài ñ tr n d n ñ n r i ro - Kh qu n lý kinh doanh Giai ño n 2006-2010, ñã có m t s doanh nghi p h kinh doanh quan h vay v n mà nh ng ngư i qu n lý thi u l c d n ñ n kinh doanh thua l m t kh chi tr ph i bán tài s n th ch p ñ tr n N x u kinh doanh thua l chi m t tr ng bình quân 60,5% t ng n x u, ñây nguyên nhân làm gia tăng t l n x u cao - Khách hàng c tình l a đ o, b tr n Năm 2007 có phát sinh n x u khách hàng vay v n c tình l a đ o b tr n v i m c dư n tương ñ i l n Tuy nhiên Chi nhánh ñã áp d ng nhi u bi n pháp x lý n đ n cu i năm 2007 thu h t ñư c kho n n x u b Các nguyên nhân t môi trư ng KT-XH - Mơi trư ng kinh t T đ u năm 2008 ñ n kh ng ho ng tài tồn c u, tình hình kinh t th gi i nư c g p nhi u khó khăn, s n xu t kinh doanh g p nhi u b t l i, m t s doanh nghi p kinh doanh thua l làm ch m ho c khơng tr đư c n vay cho ngân hàng d n ñ n n x u phát sinh ñã phân tích - Mơi trư ng pháp lý thay đ i v ch , sách Nh ng thay ñ i liên t c v ñi u hành sách ti n t c a 2.2.2 Phân tích th c tr ng v cơng tác phịng ng a h n ch RRTD t i CN NHNo&PTNT Chi Lăng giai ño n t năm 2006-2010 2.2.2.1 Các bi n pháp mang tính ch t phịng ng a a Đi u tra, phân lo i l a ch n khách hàng Chi nhánh ln tìm ki m đa d ng hố lo i hình khách hàng, tr ng ñ n doanh nghi p v a nh , h s n su t kinh doanh nh l , gi m d n khách hàng doanh nghi p nhà nư c làm ăn hi u qu (năm 2006: doanh nghi p, năm 2010: doanh nghi p) Xây d ng l c lư ng khách hàng ti m có l c tài m nh, s n xu t kinh doanh có hi u qu , có uy tín Cho vay kh i kinh t ngồi qu c doanh chi m t tr ng cao Trong đó, t tr ng dư n cho vay kh i doanh nghi p dân doanh bình qn giai đo n năm 2006-2010 g n 77%, riêng 03 năm g n ñây t tr ng tăng lên 81% Đ i v i kh i doanh nghi p nhà nư c, dư n cho vay chi m t tr ng th p, bình qn 3,4% Ngồi ra, dư n cho vay ñ i v i h s n xu t cá nhân chi m t tr ng tương đ i khá, bình qn g n 20% b Th c hi n c u ñ u tư theo hư ng tăng t tr ng dư n cho vay ng n h n, gi m t tr ng dư n trung dài h n Trong năm t 2006 - 2008 Chi nhánh tr ng cho vay d án có quy mơ v a nh , t tr ng dư n cho vay trung, dài h n bình quân chi m g n 50% t ng dư n Tuy nhiên ñ n năm 2009 2010, m c dù t c ñ tăng trư ng dư n Chi nhánh tăng lên ñáng k t tr ng cho vay trung, dài h n gi m d n, t tr ng cho vay trung, dài h n ñư c kh ng ch dư i m c 40% t ng dư n 17 18 c Bi n pháp ñ m b o tín d ng Dư n cho vay có tài s n b o ñ m chi m t tr ng bình qn h ng năm 88,1% Có th nói m c đ r i ro cho vay ngày ñi u ki n ñ x lý r i ro Bên c nh Chi nhánh ln c g ng thu h i kho n n ñã x lý r i ro ñ gi m thi u thi t h i tài - Bi n pháp kh i ki n tranh ch p h p ñ ng vay tài s n cao nên vi c l a ch n nh m m c đích v phía khách hàng làm tăng tính trách nhi m cịn v phía ngân hàng gi m thi u kh m t v n d Các bi n pháp mang tính phịng ng a khác Đây bi n pháp cu i vi c x lý n c a m t h p ñ ng tín d ng nh m h n ch nh ng kho n thi t h i ñã x y Giai ño n t năm 2006-2010, t i Chi nhánh vi c kh i ki n dân s tranh ch p h p đ ng vay tài s n khơng nhi u, ch kh i ki n nh ng khách - Ch p hành nghiêm túc quy ñ nh n i dung ch ñ o ñi u hành v cơng tác tín d ng c a NHNo&PTNT Vi t Nam - Ki m tra, giám sát x lý v n vay: nh m đơn đ c khách hàng th c hi n ñúng ñ y ñ nh ng cam k t ñã tho thu n hàng chây ỳ, không tr n không h p tác v i ngân hàng 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG V TH C TR NG CƠNG TÁC PHỊNG NG A VÀ H N CH RRTD T I CHI NHÁNH NHNo&PTNT CHI LĂNG TRONG TH I GIAN QUA h p ñ ng tín d ng Căn c vào k t qu ki m tra th c t , tuỳ theo m c ñ vi ph m c a khách hàng ñưa bi n pháp x lý như: t m ng ng cho vay, ch m d t cho vay ho c kh i ki n Toà nh m ñ m b o cho vi c s m thu h i v n vay h n ch ñ n m c th p nh t r i ro có th x y - Cơng tác ch m ñi m x p h ng khách hàng: nh m h tr cho vi c quy t ñ nh c p tín d ng, th c hi n sách khách hàng, qu n lý RRTD, phân lo i n trích l p d phịng RRTD Nâng cao l c qu n lý c a Chi nhánh vi c cho vay, thu n x lý r i ro - Công tác ki m tra ki m soát n i b : nh m phát hi n x lý tri t ñ m i sai ph m dù l n hay nh ; kh c ph c t n t i s a sai sau tra, ki m tra Có v y m i giúp ngăn ng a ñư c nh ng v vi c sai ph m cho vay, phát hi n s m nh ng r i ro ti m n… 2.2.2.2 Các bi n pháp h n ch r i ro tín d ng - Cơng tác x lý r i ro tín d ng Giai đo n 2006-2010, Chi nhánh th c hi n t t vi c đánh giá phân lo i n , trích l p d phịng rà sốt kho n n có đ 2.3.1 K t qu đ t đư c - Đ i m i c u dư n cho vay theo hư ng m r ng cho vay doanh nghi p nh v a, tăng cư ng cho vay có tài s n b o ñ m, gi m t tr ng cho vay tài s n b o đ m, khơng h th p tiêu chu n n i l ng ñi u ki n tín d ng - Chuy n d ch c u dư n theo hư ng an toàn, hi u qu b n v ng, gi m t tr ng cho vay trung, dài h n qua t ng năm Cu i năm 2010 t tr ng dư n cho vay trung, dài h n th p t tr ng theo ñ nh hư ng chung c a toàn h th ng dư i 40% - T o l p ñư c th trư ng th ph n tín d ng, xây d ng g n k t ñư c m i quan h uy tín v i nhi u thành ph n khách hàng 2.3.2 Nh ng h n ch 2.3.2.1 Nh ng h n ch liên quan ñ n cơng tác phịng ng a a H th ng qu n lý thơng tin v khách hàng chưa đ y ñ Cán b tín d ng t i Chi nhánh thi u nhi u thông tin nh t thông tin v th trư ng, v l ch s khách hàng… làm nh hư ng nhi u đ n cơng tác th m ñ nh quy t ñ nh cho vay b Chưa tr ng ña d ng hố lĩnh v c cho vay đ phân tán r i ro: 19 20 Vi c cho vay ch y u t p trung vào nhóm khách hàng truy n th ng, chưa m r ng sang ñ i tư ng khách hàng khác c Công tác ki m tra, ki m tốn n i b cịn l ng l o Chương CÁC GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TÍN D NG T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHI P VÀ PTNT CHI LĂNG - ĐÀ N NG GIAI ĐO N 2011-2015 Vi c ki m tra chưa phát huy h t vai trò, h u ch mang tính hình th c, có nh ng khuy n cáo c th , thư ng có nhi u sai ph m x y mang tính l p ñi l p l i d Thi u giám sát qu n lý sau cho vay Công tác giám sát qu n lý sau cho vay t i Chi nhánh chưa th c hi n t t, y u t tâm lý ng i gây phi n hà cho khách hàng e B trí cán b tín d ng thi u chun mơn nghi p v Vi c b trí nhân s làm cơng tác tín d ng chưa đư c quan tâm ñúng m c, phân công công vi c không c vào tiêu chu n v chuyên môn, nghi p v f Đ o ñ c trách nhi m ngh nghi p M t s trư ng h p cho vay khơng đ t trách nhi m lên hàng đ u mà m t chút l i ích cá nhân th c hi n khơng ñúng quy trình cho vay, ñ nh giá tài s n th ch p r t cao, thi u s làm cho công tác x lý tài s n ñ thu h i n g p r t nhi u khó khăn 2.3.2.2 H n ch liên quan đ n cơng tác x lý RRTD Vi c XLRR đ i v i kho n n vay có tài s n đ m b o g p nhi u khó khăn qui ñ nh ch ng chéo liên quan ñ n nhi u ban, ngành 2.3.2.3 Nh ng h n ch khác - Khơng đ m b o ch tiêu ngu n v n huy ñ ng ñ cho vay - Chính sách th t ch t tín d ng làm gi m h n ch cho vay h th ng ñã làm gi m s lư ng khách hàng vay v n - Quy trình tín d ng h th ng IPCAS chưa khép kín - Cơng tác x lý n cịn g p nhi u khó khăn 3.1 Đ NH HƯ NG PHÁT TRI N KINH DOANH GIAI ĐO N 2011-2015 C A NHNo&PTNT VI T NAM 3.1.1 M c tiêu ñ nh hư ng chung - Gi v ng phát huy m t NHTM nhà nư c có vai trị ch đ o, ch l c th trư ng tài chính, ti n t nơng thơn - Th c hi n tích c c gi i pháp theo ch đ o c a Chính ph , NHNN ñ góp ph n ngăn ch n suy gi m kinh t - Duy trì t c đ tăng trư ng h p lý, ñ m b o kh sinh l i - Nâng cao l c tài phát tri n giá tr thương hi u - Đáp ng v n cho yêu c u chuy n d ch c u s n xu t nông nghi p, nông thôn, nông dân theo ch trương “Tam nông” - M r ng nâng cao ch t lư ng d ch v ngân hàng - Đào t o ngu n nhân l c, ñ i m i công ngh ngân hàng theo hư ng hi n đ i hố, đ l c c nh tranh h i nh p 3.1.2 Các ch tiêu phát tri n tín d ng m c tiêu chi n lư c kinh doanh c th giai ño n 2011-2015 3.1.2.1 M c tiêu ho t ñ ng ch tiêu giai ño n 2011-2015 T p trung gi i quy t d t ñi m n x u, h n ch t i ña n t n ñ ng m i phát sinh ch quan Tăng cư ng huy ñ ng v n, ña d ng hoá s n ph m d ch v Các ch tiêu c th : - T l doanh thu d ch v / t ng thu nh p ròng > 20% - T l sinh l i v n 14% - T c ñ tăng trư ng cho vay h ng năm 18-20% 21 - T tr ng dư n cho vay trung, dài h n < 40% - T c ñ tăng trư ng ng n v n h ng năm 20-22% - T tr ng ti n g i dân cư ti n g i có kỳ h n 40-50% 22 sâu; Trang b đ y đ máy móc thi t b cơng ngh ngân hàng hi n đ i 3.2 CÁC GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH RRTD T I CHI NHÁNH NHNo&PTNT CHI LĂNG - T tr ng ti n g i không kỳ h n, ti n g i toán 20-25% 3.2.1 Các gi i pháp phòng ng a RRTD 3.1.2.2 M c tiêu v th trư ng 3.2.1.1 Phân tích d báo nhóm khách hàng có nguy Làm d ch v u thác cho vay u thác toán; th c hi n gi i pháp đ góp ph n cơng nghi p hố, hi n đ i hố nơng nghi p r i ro cao đ h n ch đ u tư v n Phân tích, d báo giúp cho ngân hàng đ i phó thành công vi c h n nông thôn; cung ng s n ph m d ch v theo hư ng ñáp ng ch ñư c RRTD tương lai D báo s m s giúp cho ngân hàng ch nhu c u ngày cao ña d ng hố c a khách hàng đ ng vi c ph n ng đ i phó k p th i v i nh ng b t tr c qua ñó 3.1.2.3 M c tiêu v khách hàng Phát tri n quan h v i m i khách hàng h i ñ ñi u ki n ñem l i l i ích cho ngân hàng, có sách v i khách hàng ti m 3.1.2.4 V c u ñ u tư giúp cho ho t ñ ng tín d ng c a ngân hàng đ t đư c k t qu t t 3.2.1.2 Đa d ng hố đ i tư ng khách hàng lo i hình tín d ng đ phân tán r i ro - Chi nhánh c n có chi n lư c ti p th ñ n nhi u ñ i tư ng - Khu v c nông thôn chi m 60-65% khách hàng khác ñ phân tán RRTD, ưu tiên cho vay khách - Cho vay: ng n h n < 60%, trung h n < 30%, dài h n < 10% hàng h gia đình, cá nhân 3.1.2.5 M c tiêu v s n ph m d ch v chi n lư c ti p th Xây d ng nhi u s n ph m t t, có chương trình Marketing phù - C n ph i xác đ nh lo i hình tín d ng ưu tiên h n ch lo i hình cho vay có nhi u ti m n r i ro h p, c ng c đư c hình nh Ngân hàng nông nghi p nư c 3.2.1.3 K t h p gi a tín d ng g n v i b o hi m tín d ng qu c t Chi nhánh c n thi t ph i ti p c n s n ph m yêu c u 3.1.2.6 V chi n lư c tài an tồn ho t đ ng khách hàng vay v n tham gia b o hi m nh m bù ñ p n b t n th t - L a ch n khách hàng, ñ u tư vào s n ph m d ch v ñem RRTD x y l i nhi u l i nhu n cho ngân hàng - Xây d ng h th ng qu n tr r i ro t p trung ñ c l p toàn di n theo chu n m c qu c t 3.1.2.7 V m c tiêu qu n tr ñi u hành, chi n lư c v ngu n l c chi n lư c hi n ñ i hố Nâng cao l c u hành k phát tri n ngân hàng hi n ñ i; Xây d ng phát tri n ngu n nhân l c có trình đ chun mơn 3.2.1.4 Thư ng xun nâng cao trình đ nghi p v , tăng cư ng ph bi n giáo d c pháp lu t tư cách ñ o ñ c cho ngư i làm cơng tác tín d ng Chú tr ng cơng tác đào t o đào t o l i đ i ngũ cán b , khơng ng ng rèn luy n nâng cao k nghi p v chuyên môn, tăng cư ng công tác ph bi n, giáo d c pháp lu t nh m nâng cao ý th c pháp 23 lu t cho ngư i lao ñ ng Giáo d c nh m nâng cao ý th c, trách nhi m c a ngư i lao ñ ng ñ i v i Ngành nói chung Chi nhánh nói riêng 3.2.1.5 Vi c b trí nhân s đ i v i ngư i làm cơng tác tín d ng ph i khoa h c h p lý C n ph i cân nh c th n tr ng b trí nhân s làm công tác 24 3.2.3.2 Ch p hành nghiêm túc quy ñ nh v cho vay ñ i v i khách hàng Luôn tuân th k cương, k lu t ñi u hành, ph i tuân th ch p hành m t cách nghiêm ng c văn b n ch ñ , ñi u ki n vay v n, quy trình tín d ng chung tín d ng cho phù h p nh m phát huy ñư c th m nh h n ch ñư c 3.2.3.3 Tăng cư ng công tác giám sát sau cho vay c ñi m c a m i cán b Tăng cư ng công tác giám sát sau cho vay nh m 3.2.2 Các gi i pháp h n ch r i ro tín d ng h n ch đ n m c th p nh t sai sót phát sinh, nâng cao c nh giác 3.2.2.1 Linh ho t vi c trích l p d phịng r i ro g n trư c sai sót ñư c thông tin c nh báo v i công tác x lý RRTD 3.2.3.4 Tăng cư ng ch t lư ng công tác KTKS n i b Tăng cư ng th c hi n phân lo i n , ñánh giá ch t lư ng tín d ng, Ch ñ ng ph i h p v i b ph n KTKS n i b tăng cư ng ch t tích c c thu th p thơng tin, ch đ ng ñánh giá th c hi n nghiêm túc lư ng cơng tác ki m tra ki m sốt n i b ñ c ng c nâng cao ch t nguyên t c phân lo i kho n n vào nhóm n cao lư ng tín d ng Trên s phân lo i n , đ nh kỳ ti n hành rà sốt kho n n 3.3 NH NG KI N NGH có ñ y ñ ñi u ki n ñ ti n hành x lý r i ro thư ng xuyên theo 3.3.1 Các ki n ngh ñ i v i NHNo&PTNT Vi t Nam dõi phân tích kho n n đ có bi n pháp thu h i tri t ñ 3.3.1.1 Xây d ng l i h th ng tiêu chu n ñánh giá x p lo i 3.2.2.2 Xây d ng quy ch c th v x lý trách nhi m ñ i v i cá nhân ñ x y n x u, n b t n th t B t kỳ kho n n chuy n n x u ph i đư c phân tích ngun nhân, xác đ nh t n th t (n u có) đ xét hình th c k lu t trách nhi m b i hoàn v t ch t 3.2.3 Các gi i pháp phòng ng a khác 3.2.3.1 Tăng cư ng t i đa cơng tác huy đ ng v n ñ ñ m b o ñ chi tiêu ngu n v n huy ñ ng ñáp ng nhu c u cho vay khách hàng Chi nhánh c n ph i áp d ng m i bi n pháp ñ ñ y m nh cơng tác huy đ ng v n b ng nhi u hình th c t m i ngu n khác nh m ñáp ng cho nhu c u cho vay khách hàng NHNo&PTNT Vi t Nam c n ph i ch nh s a xây d ng l i b ng tiêu chí phân lo i khách hàng thi t th c khoa h c 3.3.1.2 C n ph i xây d ng (kho d li u) h th ng thu th p, phân tích qu n lý thơng tin khoa h c chu n m c Yêu c u ñư c c p nh t ñ y ñ , xác, k p th i lưu gi tồn b thơng tin v khách hàng, d án đ u tư, thông tin qu n lý n i b 3.3.1.3 Thi t l p quy trình khơi ph c v n t nh ng kho n vay có v n ñ Ph i nh n bi t ñư c d u hi u RRTD có th g p ph i, c n ph i l p m t quy trình khơi ph c v n t nh ng kho n cho vay có v nđ 25 26 3.3.1.4 Thi t l p quy trình phân tích tín d ng khoa h c K T LU N Phân tích tín d ng giúp h n ch kh r i ro tính tốn bù ñ p n u x y r i ro 3.3.1.5 Thi t l p l i quy trình gi i ngân cho vay khoa h c Quy trình gi i ngân cho vay hi n nhi u l h ng, v y ph i kh c ph c nh ng t n t i quy trình gi i ngân ph i t t c bư c công vi c ph i hoàn ch nh mà n u thi u m t bư c h th ng s c nh báo khơng th gi i ngân đư c 3.3.2 Các ki n ngh ñ i v i Ngân hàng Nhà nư c 3.3.2.1 Xây d ng l i tiêu chí phân lo i n , trích l p s d ng d phịng đ x lý RRTD phù h p v i tình hình th c t hi n Vi c phân lo i n , trích l p s d ng d phịng ñ x lý RRTD ho t ñ ng ngân hàng c a TCTD hi n c a NHNN chưa phù h p v i th c t , b t h p lý 3.3.2.2 C i ti n v qu n lý cung c p thông tin đ t hi u qu Thơng tin cung c p hi n c a NHNN chưa ñ y ñ , ñơn ñi u, chưa ñư c c p nh t x lý k p th i 3.3.2.3 Thi t l p b ng phân tích d báo v tình hình di n bi n th trư ng tín d ng t ng th i kỳ NHNN c n có nh ng phân tích d báo v tình hình di n bi n th trư ng tín d ng t ng th i kỳ đ có th đưa d báo v nh ng r i ro thông qua h th ng thơng tin tín d ng CIC, đ NHTM có s tham kh o m t cách đáng tin c y 3.3.3 Các ki n ngh v i c p, ngành có liên quan Vi c phát m i x lý tài s n th ch p g p nhi u khó khăn qui đ nh ch ng chéo liên quan ñ n nhi u ban, ngành nên c n ph i có s h tr ph i h p c a quan ch c ñ gi i quy t nhanh v n ñ thu n R i ro tín d ng có th phát sinh r t nhi u nguyên nhân ch quan ho c khách quan Các bi n pháp phòng ch ng r i ro có th n m t m tay c a NHTM có nh ng bi n pháp vư t kh c a riêng t ng ngân hàng, liên quan ñ n v n ñ n i t i c a b n thân n n kinh t ñang chuy n ñ i, ñang ñ nh hư ng mơ hình phát tri n Vi t Nam Hi n nay, NHTM nư c ñang tăng cư ng đ y m nh đa d ng hố s n ph m d ch v nh m phân tán r i ro, RRTD v n m t lo i r i ro thư ng xuyên x y t i NHTM ho t ñ ng tín d ng v n chi m t tr ng cao ho t ñ ng ngân hàng Đ phòng ng a h n ch RRTD hi u qu , ngân hàng c n ph i ñánh giá ñúng th c tr ng, nguyên nhân sâu xa d n ñ n r i ro th c hi n ñ ng b nhi u gi i pháp có v y m i nâng cao đư c ch t lư ng tín d ng h n ch ñư c thi t h i v tài s n c a ngân hàng Trên s nh ng ki n th c ñã h c th c ti n kinh nghi m lâu năm công tác tín d ng, ngư i vi t khái qt đư c th c tr ng tín d ng, RRTD phân tích, đánh giá th c tr ng v cơng tác phịng ng a h n ch RRTD t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng, t nêu ñư c nh ng m t h n ch cơng tác phịng ng a h n ch RRTD t i Chi nhánh Qua lu n văn ñưa m t s gi i pháp nh ng ki n ngh nh m phòng ng a h n ch RRTD t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng nói riêng H th ng NHNo&PTNT Vi t Nam nói chung Do ki n th c th i gian nghiên c u có h n nên Lu n văn không th tránh nh ng thi u sót, r t mong nh n đư c s đóng góp, ch b o c a Q Th y, Cơ s góp ý chân thành c a b n bè, ñ ng nghi p ñ Lu n văn hồn thi n có tính th c ti n  ... i pháp phòng ng a h n ch r i ro tín d ng t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng -Đà N ng giai ño n 201 1-2 015 5 Chương LÝ LU N CHUNG V PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TÍN D NG NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1 TÍN... NHNo&PTNT Chi Lăng -TP Đà N ng giai ño n 200 6-2 010; - Trên s lý lu n phân tích th c tr ng r i ro tín d ng đưa m t s gi i pháp phòng ng a h n ch RRTD t i Chi nhánh NHNo&PTNT Chi Lăng - TP Đà N ng... r i ro tác ñ ng x u ñ n s t n t i phát tri n c a doanh nghi p 1.2.1.2 Các lo i r i ro ch y u kinh doanh ngân hàng -R -R -R -R i ro tín d ng i ro kho n i ro lãi su t i ro ho t ñ ng - R i ro h