Đang tải... (xem toàn văn)
phương thức thanh toán quốc tế
CHNG IV CÁC PH NG THC THANH TOÁN QUC T (Chuyntin–Nh thu – Ghi s – COD/CAD – L/C) I. CHUYN TIN ( REMITTANCE ) () 6a Chuyn tin Quy trình thanh toán chuyntinkthptr trc & tr sau EX.BANK IM.BANK 2a. Chu y ntin 2b 3 6a . Chuyn tin 7 1. Lnh chuyn y 2b . Ghi n 3 . Ghi có và 6b. Ghi 7 . Ghi có và chuyn báo có 4 Gi hà & 5. Lnh chuyn Ghi n báo có EXPORTER IMPORTER 4 . Gi ao hà ng & chng t Hình thc chuyntin Chuyntincóth thchindibahìnhthc: + Th hi Mil tf (M/T ) + Th hi - M a il t rans f er (M/T ) + inhi- Telegraphic transfer (T/T) + M n g SWIFT g Nhn xét Th t đ i hh hó ti l i + Th t c đ ng i n, n h an h c hó ng, ti n l i . + NH chđóng vai trò trung gian, victr tin nhanh hay chm hoàn toàn ph thuc vào kh nng và thin chí ngi chm hoàn toàn ph thuc vào kh nng và thin chí ngi chuyntin hay ngitr tin, nu trong quan h thng mithìđó chính là ngi mua, ngiNK. î D h th à khô đ b l i h î D o v y, p h ng th cn à y khô ng đ m b o quy n l i c h o ngixutkhu, tclàngihng li, tc đ thanh toán thng chm thng chm . î ch nên s dng T/T cho các mi quan h gia các đitáctin cyln nhau hoc quy mô thanh toán nh. II. NH THU (COLLECTION OF PAYMENT) 1. Khái nim : là mt phng thc thanh toán trong đó 1. Khái nim : là mt phng thc thanh toán trong đó ngi bán hoàn thành nghav giao hàng hoc cung ng mt dch v cho khách hàng y thác cho NH ca mình thu mt dch v cho khách hàng , y thác cho NH ca mình thu h s tin ngi mua trên c s hi phiu& chng t d i bá l d o ng i bá n l pra. 2 Các bên tham gia phng thc nh thu 2 . Các bên tham gia phng thc nh thu + Ngiu nhim thu (Principal): Ngi bán, nhà XK + Ngân hàng thu h (Collecting Bank): phc v Principal + Ngân hàng thu h (Collecting Bank): phc v Principal + Ngân hàng xut trình (Presenting Bank): thng là đilý NH th h t tì h h t h i t ti c a NH th u h ; xu t t r ì n h c h ng t c h ong i t r ti n; + Ngitr tin (Drawee): ngi mua, nhà NK. 3. Quy trình nghipv nh thu @ Nh th u trn ( Clean Collection ) @ () 6. Tr HP đc chpnhn Thanh toán hoc thông Thanh toán hoc thông báo vict chi ttoán COL.BANK PRE.BANK 2. Ký 4. GiHP 3. Ch th nh thu & HP 7. Báo có hoc 5. Chp h HP p hát HP & u thác đ nhà NK chpnhn hoc hoc thông báo v vict chi thanh n h n HP hoc thanh 1 Giao hàng nh thu hoc thanh toán chi thanh toán toán hoc t chi 1 . Giao hàng & Chng t EXPORTER IMPORTER 3. Quy trình nghipv nh thu @ Nh th u kèm chn g t ( Documentar y Collection ) @ g (y) 7. Tr HP đc chpnhn Thanh toán hoc thông Thanh toán hoc thông báo vict chi ttoán 3 Nh th &HP+ COL.BANK PRE.BANK 2. Ký 4. GiHP 3 . Nh th u & HP + Chng t 8. Báo có hoc 5. Chp h HP 6. C p hát HP, u thác nh thu đ nhà NK chpnhn hoc hoc thông báo v vict chi thanh n h n HP hoc thanh C huy n chng t kèm chng t hoc thanh toán chi thanh toán toán hoc t chi 1. Giao hàng EXPORTER IMPORTER Nhn xét + Clean Collection ít đc áp dng trong thanh toán v + Clean Collection ít đc áp dng trong thanh toán v mudch; / hà XK D t C ll ti tà h + / v n hà XK : D ocumen t ary C o ll ec ti on an t o à n h n nhng vn có nhiuri ro trong thanh toán. Nhng vn đ s dng phng thcnh thu Th h b há lý hô d + Th n h t, v n b np há p lý qu ct t hô ng d ng c a nh thu là Quy tcthng nhtv nh thu (The Uniform Rules for Collection URC 522 ICC) Rules for Collection - URC 522 , ICC) . + Th hai, iukintr tin là D/A hay D/P? + Th ba, chi phí nh thu ai chu? III. GHI S (OPEN ACCOUNT) 1. Khái nim : là mt phng thc thanh toán trong đó 1. Khái nim : là mt phng thc thanh toán trong đó ngi bán khi XK hàng hoá, cung ng dch v thì ghi n cho bên mua vào mt cun s riêng ca mình và vic cho bên mua vào mt cun s riêng ca mình và vic thanh toán các khonn này đcthchin trong tng thi k ht đ h ( hà thá hà ý ) thi k n ht đ n h ( hà ng thá ng, hà ng qu ý , v.v… ) 2 Trng hp áp dng : 2 . Trng hp áp dng : + Các cty có quan h thng xuyên, tin cyln nhau + Thi gian vn chuyn hàng hoá ngoi thng quá ngn + Thi gian vn chuyn hàng hoá ngoi thng quá ngn . + Thanh toán gia các cty cùng tp đoàn Gi d h i iá t h h hi t h h hí b + Gi ao d c h v i g iá t r n h h o cc hi t r h oa h ng, p hí b o him, ccvnti, v.v… IV. GIAO CHNG T NHN TIN (COD – CAD) CASH ON DELIVERY CASH AGAINST DOCUMENTS CASH ON DELIVERY – CASH AGAINST DOCUMENTS 1 Khái nim : là phng thc thanh toán trong đó t chc 1 . Khái nim : là phng thc thanh toán trong đó t chc NK datrênhp đng ngoithng yêu cu ngân hàng bên XK m cho mình 1 tài khon tín thác (Trust account) đ thanh toán cho t chc XK khi nhà XK xuttrìnhđ y đ y chng t theo đúng tho thun. 2. Qui trình thanh toán COD – CAD: EX BANK EX . BANK 2. M TK 3. Thôn g 5 Xut 7 6. tín thác & ký bn ghi nh g báo v TK tín thác và 5 . Xut trình b chng t ( ó h 7 . Chuyn b h Kim tra chng ghi nh (Memo) v các yêu cu thác và các yêu cuv ( c ó c h ng tđng ý thanh c h ng t và quyt chng t và thanh toán yêu cu chng t xuttrình chng t xuttrình toán ca đidin nhà NK) toán TK tín thác toán 1. Giao dch & ký H EXPORTER IMPORTER 4. Giao hàng di s nhà NK) 4. Giao hàng di s chng kinvàgiámđnh ca đidin nhà NK 3. Nhn xét: + CAD: Chng t thanh toán có Bill of Lading. CAD: Chng t thanh toán có Bill of Lading. + COD: Chng t thanh toán có Biên nhn giao hàng (Receipt for delivery) thay cho B/L (Receipt for delivery) thay cho B/L + Nhà NK thng có đidincamình nc XK. + N i ó th th đi ê ìh hà + N g i mua c ó th th ay đi y ê uc uc am ì n h v hà ng hoá và các chng t xut trình sau khi ký qu. + N u đáp ng đccácyêuc u, nhà XK ch cch n nhn đctin thanh toán. + Tinkýqu không sinh lãi và vicxácđnh chtlng hàng ph thuc vào ngi đidinca nhà NK. [...]... Ngân hàng thanh toán (Paying Bank) - Ngân hàng th ng l ng/ chi t kh u (Negotiating Bank) - Ngân hàng chuy n nh ng (Transfering Bank) - Ngân hàng hoàn tr (Reimbursing Bank = Paying Bank) - Ngân hàng ch p nh n (Accepting Bank) g g ( p g ) - Ngân hàng òi ti n (Claiming Bank) - Ngân hàng xu t trình (Presenting Bank, Remitting Bank) 3 Quy trình th c hi n ph ng th c thanh toán L/C 8 Chuy n ti n thanh toán Ad... Bank 6 9 Xu t Báo trình có ch ng t I i Issuing Bank 7 Chuy n b ch ng t 3 Phát hành L/C 2 Yêu c u m L/C 4 Chuy n L/C 11 Xem 10 xét ch p Báo nh n tr ti n và n trao b ch ng t 5 Giao hàng EXPORTER 1 àm phán & ký k t H Qui trình m L/C Q itì h Qui trình thanh toán L/C IMPORTER 4 Nh ng v n c n l u ý các b c: 4. 1 Yêu c u m L/C: - Dùng m u Gi y yêu c u m L/C do NH phát hành - Th n tr ng & cân nh c các ràng bu... tuy ó h h - Gi y yêu c u m L/C: nên l p 2 b n và gi 1 b n 4 Nh ng v n c n l u ý các b c: 4. 2 Phát hành L/C: Các n i dung chính c a L/C: 1) S hi u, a i m và ngày m L/C 2) Lo i th tín d ng (S tìm hi u trong ph n sau) 3) Tê và a ch c a các bê liê quan t Tên à h á bên liên trong L/C 4) S ti n c a L/C (…) 5) Th i h n hi u l c c a L/C 6) Th i h n thanh toán 7) Th i h n giao hàng (Delivery time) 8) i u kho n...V TÍN D NG CH NG T 1 1 Khái ni m: là ph (DOCUMENTARY CREDIT) ng th c thanh toán trong ó m t NH theo yêu c u c a khách hàng cam k t s tr m t s ti n nh t do ng nh cho ng i th h ng ho c ch p nh n h i phi u i này ký phát trong ph m vi s ti n ó n u ng này xu t trình nh ng qui i c b ch ng t thanh toán phù h p v i nh nêu ra trong th tín d ng Th tín d ng (Letter of Credit- L/C) là m t v... bank ghi trong i u kho n thanh toán: “Documents will be further forwarded to the Issuing bank after our receipt We will remit t you as instructed upon ft i t W ill it to i t t d receipt of reimbursement from the Issuing bank” Quy trình th c hi n L/C chuy n nh Issuing Bank ng ( 14) (5) (12) (9) Transferring Bank (2) ( ) (1) (13) (16) ( ) (17) (15) (3) Ad i i Advising Bank (6) (11) (4) (10) (8) (a) Importer... 5.2 L/C không th hu ngang (Irrevocable L/C) 5.3 L/C không th hu ngang có xác nh n ( (Confirmed Irrevocable L/C) ) 5 .4 L/C không th hu ngang và không c truy òi (Irrevocable without recourse L/C) (I bl ith t 5.5 L/C giáp l ng (Back to Back L/C) 5.6 L/C i ng (Reciprocal L/C) 5.7 5 7 L/C thanh toán ch m (Deferred payment L/C) 5.8 L/C có i u kho n (Red clause L/C) 5.9 L/C d phòng (Stand-by L/C) 5.10 5 10 L/C... counter” “Available with …[paying bank] by payment Available [paying bank] payment” Th ng l ng “Available any bank in Ben.’s country by negotiation” “Available with Advising Bank by negotiation” 4 Nh ng v n c nl uý 4. 5 Chuy n b ch ng t : các b c: Sai sót có th s a ch a B T H PL c - L i chính t , ánh máy - Th hi n sai n i dung, yêu c u c a L/C - Ch ng t không phù h p v hình th c, v.v… Sai sót không th s... direct the payment to an office of Deutsche Bank in Bad Homburg + BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM Address: 198 T Add Tran Q Quang Kh i H Khai, Hanoi, Vi t i Vietnam SWIFT code: BFTVVNVX 4 Nh ng v n c n l u ý các b c: 4. 3 Chuy n L/C: Advising Bank ki m tra ch ký, mã khoá c a Issuing Bank tr c khi thông báo L/C cho Exporter TH1: VCB ti p nh n L/C tr c ti p t Issuing Bank và tr c ti p thông báo cho nhà... tra ch ký ho c mã khoá c a VCB “PLEASE ADVISE THROUGH ACB DONGNAI BR ” PLEASE BR…” ISSUING BANK L/C BENEFICIARY Thông báo L/C Thông báo g VCB 1st ADVISING BANK L/C ACB 2nd ADVISING BANK 4 Nh ng v n c n l u ý các b c: 4. 5 Chuy n b ch ng t : Advising Bank ki m tra & x lý B ch ng t tr c khi chuy n cho Issuing Bank Tr ngay t i NH qui nh “Available by p y y payment at Advising bank’s counter” g “Available... m L/C ) 12) Nh ng i u ki n khác (Other terms & Conditions) 13) Ch ký c a NH m L/C * N I DUNG C A 1 L/C C TH Article 30 UCP600: TOLERANCE (Wikipedia) The SWIFT code is 8 or 11 characters, made up of: 4 letters: Institution Code or bank code 2 letters: ISO country code 2 letters or digits: location code 3 l tt letters or digits: b di it branch code, optional ('XXX' f primary office) h d ti l for i ffi