Đang tải... (xem toàn văn)
ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG VÀ XÂY DỰNG LỘ TRÌNH ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM
ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG VÀ XÂY DỰNG LỘ TRÌNH ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM Nhóm thực hiện: Nhóm 39 Nguyễn Hồi Đơng K094040534 Danh Sơ Re Gia K094040535 Đậu Hùng Khởi Nguyên K094040576 LOGO NÔÔ I DUNG TRÌNH BÀY LOGO SO SÁNH BASEL III VÀ II NHIỆM VỤ CÁC NHTM KHI TRIỂN KHAI ÁP DỤNG BASEL III THỰC TRẠNG ÁP DỤNG BASEL TẠI VIÊÊT NAM VÀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH HÊÊ THỚNG NH VIÊÊT NAM ĐÁP ỨNG BASEL III ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM GIẢI PHÁP VÀ LƠÊ TRÌNH ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIÊÊT NAM SO SÁNH BASEL III VÀ II LOGO Basel III đề cập đến 05 nội dung thay đổi đáng kể so với Basel II: Chất lượng, tính quán minh bạch nguồn vốn nâng lên, xây dựng quy định định nghĩa vốn cấp cấp Yêu cầu tăng vốn tối thiểu để đảm bảo an toàn đối mặt rủi ro phát sinh SO SÁNH BASEL III VÀ II LOGO Đưa tỷ lệ đòn bẩy bổ sung khung rủi ro so với Basel II để bổ sung lớp bảo vệ đòn bẩy thứ bảo vệ chống lại rủi ro mơ hình, sai số đo Biện pháp thúc đẩy xây dựng vùng “vốn đệm” thời kỳ thuận lợi để phòng ngừa điều kiện thị trường xấu Triển khai tiêu chuẩn quốc tế tính khoản tối thiểu cho ngân hàng quốc tế tỷ lệ khoản ngắn hạn 30 ngày tỷ lệ cấu trúc khoản dài hạn LOGO Theo kế hoạch, Ủy ban Basel giám sát ngân hàng thực triển khai Basel III ngân hàng quốc tế từ năm 2012 đến năm 2018 Việc thực Basel III tạo áp lực lớn với ngân hàng nhiên sở vững cho ngân hàng quốc tế đối mặt thách thức rủi ro ngày phức tạp bối cảnh kinh tế NHIỆM VỤ CÁC NHTM KHI TRIỂN KHAI ÁP DỤNG BASEL III LOGO Thứ nhất, nâng cao chất lượng vốn bù đắp khoản lỗ tốt giúp ngân hàng tăng khả chống đỡ thời kỳ khó khăn.(TS chất lượng kém khấu trừ thẳng vào vốn cổ đông) Thứ hai, yêu cầu ngân hàng bổ sung thêm vốn hạn mức tối thiểu vốn tăng, CAR vẫn 8% VC1 tăng 4% lên 6%, vốn cổ đông tăng 2% 4,5% NHIỆM VỤ CÁC NHTM KHI TRIỂN KHAI ÁP DỤNG BASEL III LOGO Thứ ba, giới thiệu phương pháp giám sát an tồn vĩ mơ hệ thống để ngân hàng áp dụng Thứ tư, quy định tiêu chuẩn khoản ngân hàng tăng khả khoản, chống đỡ ngắn hạn TK ( nắm giữ TS khoản chất lượng cao) LOGO THỰC TRẠNG ÁP DỤNG BASEL TẠI VIÊÊT NAM Bảng 2.4 Tỷ lệ an toàn vốn toàn ngành Ngân hàng năm 2010 – 2011 (Nguồn: UBGSTCQG) Năm 2010 Tỷ lệ an toàn vốn 9/2011 11,02% 11,92% CAR 9% theo thông tư số 13, đa phần NH đáp ứng mơƠt cách nghiêm ngăƠt Tuy nhiên có xu hướng phân nhóm rõ rệt NHTM NN lớn, Agribank Vietinbank vẫn đạt quy định mức an toàn vốn tối thiểu 9% năm 2010 Ðiều đáng lo ngại xét phương diện rủi ro hệ thống LOGO THỰC TRẠNG ÁP DỤNG BASEL TẠI VIÊÊT NAM Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu số NHTM năm 2010 ( đơn vị %) CAR VCB CTG ARG BIDV TCB STB ACB EAB 2010 8,02 6,09 9,32 13,11 10,32 10,4 10,84 Khối NHTMCP, NH quy mô lớn có xu đạt yêu cầu NHNN tỷ lệ an toàn vốn Trái lại, NHTMCP nhỏ thực gặp khó khăn trước yêu cầu tăng vốn tự có nhằm đảm bảo an toàn LOGO 31/6/2011, CAR nhiều NH cổ phần ACB, Sacombank, Eximbank, Techcombank, Ðông Á, Quân đội… đạt 9% theo tinh thần Thơng tư số 13 11/2011, vẫn cịn NHTM cổ phần vi phạm tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Theo tinh thần Nghị định 141 đến tháng năm 2011, vẫn 15 NHTMCP (chiếm tỷ trọng 36,59%) có vốn điều lệ 3.000 tỷ đồng Như vậy, dù giãn tiến độ năm số ngân hàng nhỏ Việt Nam vẫn đạt quy định đảm bảo mức vốn pháp định TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH HÊÊ THỚNG NH VIÊÊT NAM ĐÁP ỨNG BASEL III LOGO Thứ hai, nhóm NHTMNN, tiến hành IPO phát hành cổ phiếu tăng vốn điều lệ, bán cổ phần cho tổ chức nước nhận bổ sung vốn góp từ Chính phủ nên tỷ trọng vốn tự có tổng tài sản tăng lên tương đối Tuy nhiên CAR vẫn không đạt yêu cầu theo thông tư 13 Hơn thế, tỷ lệ đòn bẩy khối lại mức cao so với khối NHTMCP TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH HÊÊ THỚNG NH VIÊÊT NAM ĐÁP ỨNG BASEL III LOGO Thứ ba, xét khía cạnh toàn hệ thống, tiêu an toàn vốn toàn NHTM Việt Nam đạt mức 9% Tuy nhiên, điều chưa thể mức đủ vốn hệ thống NHTM Bởi thứ nhất, phần mẫu số theo quy định Thông tư 13 xác định rủi ro tín dụng chưa tính đến rủi ro thị trường rủi ro hoạt động (rủi ro tác nghiệp) TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH HÊÊ THỚNG NH VIÊÊT NAM ĐÁP ỨNG BASEL III LOGO Theo Basel III, cần nâng mức an toàn vốn tới 13% để bao gồm rủi ro biến động kinh tế vĩ mơ (rủi ro có tính chu kỳ) rủi ro chéo trường hợp ngân hàng hoạt động theo mơ hình tập đồn tài Hơn thế, đánh giá mối quan hệ với NHTM khu vực, mức độ an toàn vốn NHTM Việt Nam mức thấp TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH HÊÊ THỐNG NH VIÊÊT NAM ĐÁP ỨNG BASEL III Hệ số an toàn vốn hệ thống TCTD Việt Nam số quốc gia giới (Nguồn: Định hướng giải pháp cấu lại hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn2011 – 2015) Quốc gia Việt Nam CAR 11,85% TCTD Việt Nam 11,13% TCTD nước 28,58% Trung Quốc 11,8% Ấn Độ 13,6% Indonesia 17,6% Malaysia 16,4% Pakistan 13,6% Philippines 16,7% Thái Lan 15,5% LOGO KẾT LUÂÊN LOGO Rõ ràng, kinh tế xuất bất ổn, NHTM có thể gặp khó khăn nhiều so với giai đoạn bình thường kinh tế Việc nâng cao mức an toàn vốn tương tự “tấm đệm” giúp NHTM chống “cú sốc” từ môi trường kinh doanh biến động ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM LOGO Với quy định vậy, số ý kiến cho rằng, NHTM Việt Nam hoàn toàn có thể áp dụng theo Basel III (Thông tư 13, CAR 9% cao 8% qui định đ/c tăng đạt 10,5% sau năm 2018) Tuy nhiên theo ý kiến số chuyên gia, số ngân hàng Việt Nam chưa sẵn sàng với Basel II thời điểm này, chưa nói đến Basel III ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM LOGO Để đạt Basel III phải đáp ứng Đâù tư công nghêÔ Cơ sở hạ tầng chất lượng CSDL thực phát triển Trước tối ưu hóa vốn NH Chấp nhận khn khổ Basel III cho tồn hệ thống ngân hàng Việt Nam tới thời điểm năm 2015 khó ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM LOGO Basel III giải pháp tối ưu, hệ thống ngân hàng Việt Nam không có yếu tố sở hạ tầng khơng thể tiếp cận Vd: Vietcombank, Vietinbank, BIDV, đảm bảo CAR 8% theo Quyết định 457 dựa chuẩn mực kế toán Việt Nam sai lệch tính lại theo chuẩn mực kế toán quốc tế Bên cạnh đó, vốn cấp cịn hạn chế; vốn vay mượn dài hạn để tính vào vốn tự có hạn chế Mặt khác, việc đánh giá lại tài sản cố định ngân hàng chưa thực ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM LOGO Áp dụng Basel III giúp: *Quản lý tài tốt *Tạo điều kiêÔn tốt cho kinh tế Việt Nam *Đặc biệt, mắt nhà đầu tư nước ngoài, thị trường tài ngân hàng Việt Nam đăƠt niềm tin KẾT LUẬN LOGO Ta thấy Hiệp ước vốn Basel III giải pháp tối ưu quản trị rủi ro NHTM Tuy nhiên, hệ thống ngân hàng Việt Nam gặp nhiều khó khăn việc áp dụng Basel III Nhưng khả áp dụng có thể NHNN Việt Nam đưa giải pháp, sách nhằm khắc phục khó khăn, thiếu sót hệ thống ngân hàng GIẢI PHÁP ÁP DỤNG BASEL III HIÊÊU QUẢ LOGO NHNN Việt Nam cần có lộ trình cụ thể thời gian việc áp dụng Basel II Basel III sở tham khảo kinh nghiệm nước triển khai NHNN cần xây dựng kế hoạch cụ thể liên quan đến áp dụng Basel II III theo đó nhấn mạnh đến việc phân loại ngân hàng triển khai Basel II & III GIẢI PHÁP ÁP DỤNG BASEL III HIÊÊU QUẢ LOGO Xác định lại mẫu số công thức theo hướng tích hợp thêm rủi ro thị trường RRHÐ theo quy định Basel II Cần trao quyền cho Cơ quan tra, giám sát ngân hàng khuyến nghị trụ cột II hiệp ước Basel II Thực nghiên cứu mơ hình xác định mức độ ảnh hưởng đến thị trường tài kinh tế NHTM bị phá sản GIẢI PHÁP ÁP DỤNG BASEL III HIÊÊU QUẢ LOGO Xác định lộ trình áp dụng mức an tồn vốn theo quy chuẩn Basel III thông qua việc: quy định mức đủ vốn tự có thực quy định đệm vốn chống rủi ro chu kỳ kinh tế quy định đệm vốn chống rủi ro hệ thống từ liên thông thị trường LOGO LƠÊ TRÌNH ÁP DỤNG BASEL III Chỉ tiêu Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tối thiểu 2013 2014 3,5 2015 4,0 2016 4,5 2018 2019 3,5 4,5 4,5 4,5 4,5 0,625 Vốn đệm dự phòng Vốn chủ sở hữu tối thiểu cộng vốn đệm dự phòng 2017 1,250 1,875 2,5 4,5 5,125 5,76 6,375 20 Loại trừ khỏi vốn chủ sở hữu khoản vốn không đủ 40 60 80 100 100 tiêu chuẩn Tỷ lệ vốn cấp tối thiểu 4,5 5,5 6,0 6,0 6,0 6,0 6,0 Tỷ lệ tổng vốn tối thiểu 8 8 8 Tổng vốn tối thiểu cộng vốn đệm dự phòng bắt buộc 8 8,625 9,125 9,875 10,5 Loại trừ khỏi vốn cấp cấp khoản không đủ tiêu Thực theo lộ trình 10 năm năm 2013 chuẩn Vốn dự phòng chống hiệu ứng chu kỳ Tuỳ theo điều kiện quốc gia: mức từ 0- 2,5 LOGO CÁM ƠN CÁC CÔ VÀ CÁC BẠN ĐÃ CHÚ Ý LẮNG NGHE ... KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM GIẢI PHÁP VÀ LƠÊ TRÌNH ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIÊÊT NAM SO SÁNH BASEL III VÀ II LOGO Basel III đề cập đến 05 nội dung thay đổi đáng kể so với Basel II:... SÁNH BASEL III VÀ II NHIỆM VỤ CÁC NHTM KHI TRIỂN KHAI ÁP DỤNG BASEL III THỰC TRẠNG ÁP DỤNG BASEL TẠI VIÊÊT NAM VÀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH HÊÊ THỚNG NH VIÊÊT NAM ? ?ÁP ỨNG BASEL III ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG... khổ Basel III cho toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam tới thời điểm năm 2015 khó ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL III TẠI VIỆT NAM LOGO Basel III giải pháp tối ưu, hệ thống ngân hàng Việt Nam