LUẬN VĂN: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI VIETINBANK - HÀ TÂY CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI VIETINBANK - HÀ TÂY I Tổng quan Ngân hàng công thương Việt Nam Ngày 26/03/1988: theo Nghị định số 53/HĐBT Hội đồng Bộ trưởng thành lập Ngân hàng Chuyên doanh có Ngân hàng chuyên doanh công thương Việt Nam – tiền thân Ngân hàng công thương Việt Nam Ngày 14/11/1990 Hội đồng Bộ trưởng chuyển Ngân hàng chuyên doanh công thương Việt Nam thành Ngân hàng công thương Việt Nam (NHCTVN) theo định số 402/CT Ngân hàng thương mại Nhà nước lớn Việt Nam bao gồm: NHCTVN, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp & phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngày 27/03/1993: Thành lập Doanh nghiệp Nhà nước có tên Ngân hàng Cơng thương Việt Nam, theo Quyết định số 67/QĐ-NH5 Thống đốc NHNN Việt Nam Ngày 21/09/1996: Thành lập lại Ngân hàng Công thương Việt Nam, theo Quyết định số 285/QĐ-NH5 Thống đốc NHNN Việt Nam Ngân Hàng Công Thương Việt Nam Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam với hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với Sở Giao dịch, 141 chi nhánh 700 điểm/phịng giao dịch Có Cơng ty hạch tốn độc lập Cơng ty Cho th Tài chính, Cơng ty TNHH Chứng khốn, Cơng ty Quản lý Nợ Khai thác Tài sản, Công ty TNHH Bảo hiểm đơn vị nghiệp Trung tâm Công nghệ Thông tin Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo phát triển nguồn nhân lực Ngân Hàng Công Thương Việt Nam Ngân hàng Việt Nam cấp chứng ISO 9001:2000, thành viên Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài viễn thơng Liên ngân hàng tồn cầu(SWIFT), Tổ chức Phát hành Thanh tốn thẻ VISA, MASTER quốc tế II Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – chi nhánh Hà Tây Lịch sử hình thành phát triển vietinbank – Hà Tây NHCTVN đời vào tháng 3/1988 Chi nhánh Hà Tây thành lập vào tháng 7/1988 vối tên gọi NHCT Hà Sơn bình bao gồm trụ sở Hà Đơng chi nhánh đặt thị xã Hịa Bình Tháng 10/1991, Quốc hội nước CHXHCNVN định tách tỉnh Hà Sơn Bình thành hai tỉnh: Hà Tây Hịa Bình NHCT Hà Sơn Bình giải thể thành lập NHCT Hà Tây Tháng 12/2001 Hội đồng quản trị NHCTVN định sát nhập phòng giao dịch số số 3, nâng cấp thành chi nhánh cấp II Ngân hàng công thương Sông Nhuệ Tháng 12/2004, Hội đồng quản trị Ngân hàng công thương Việt Nam định sát nhập phòng giao dịch số số 4, nâng cấp thành Ngân hàng chi nhánh cấp II Quang Trung Đồng thời nâng cấp phòng giao dịch số thành Ngân hàng chi nhánh cấp Nguyễn Trãi Tháng 7/2006, Hội đồng quản trị NHCTVN định nâng cấp chi nhánh cấp trực thuộc NHCTVN Tháng 1/2007, hội đồng quản trị NHCTVN định nâng cấp phòng giao dịch Xuân Mai thành chi nhánh NHCT Láng Hòa Lạc trực thuộc NHCTVN Tháng 11/2007, NHCTVN – chi nhánh Hà Tây mở thêm phòng giao dịch La Phù nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn toán doanh nghiệp, hộ sản xuất cung cấp dịch vụ tốt cho phát triển làng nghề La Phù, Hà Nội vùng lân cận Tháng 4/2008, mở thêm phòng giao dịch số khu công nghiệp Phú Nghĩa – Chương Mỹ tháng 7/2009, NHCT Hà Tây đổi tên thành NHTMCPCTVN – chi nhánh Hà Tây Với việc thực hiện đại hóa ngân hàng, chi nhánh gồm Hội sở với phịng nghiệp vụ, phịng giao dịch, quỹ tiết kiệm Cơ cấu tổ chức máy chức năng, nhiệm vụ phòng ban: 2.1 Cơ cấu tổ chức: Bộ máy tổ chức hoạt động NHTMCPCTVN – chi nhánh Hà Tây áp dụng theo phương pháp quản lý trực tuyến, Ban giám đốc quản lý tất phòng ban hội sở phòng giao dịch NHTMCPCTVN – chi nhánh Hà Tây bao gồm: phòng ban hội sở, phòng giao dịch quỹ tiết kiệm Cơ cấu tổ chức chi nhánh gồm: - Giám đốc - Phó giám đốc - Các phịng, tổ gồm: + Phịng kế tốn giao dịch + Phịng tài trợ thương mại + Phòng khách hàng cá nhân + Phòng khách hàng doanh nghiệp + Phòng tổng hợp tiếp thị + Phịng tiền tệ kho quỹ + Phịng thơng tin điện tốn + Phịng tổ chức hành -Các đơn vị trực thuộc: + Phòng giao dịch số + Phòng giao dịch số + Phòng giao dịch số 12 + Quỹ tiết kiệm số 18 Số lượng cán nhân viên có 87 người Ban lãnh đạo: người, trưởng phó phịng nghiệp vụ: 14 người, Cán nghiệp vụ: 70 người Trong 90% cán cơng nhân viên chi nhánh có trình độ đại học 2.2 Chức – nhiệm vụ phịng ban 2.2.1 Phịng kế tốn giao dịch  Chức Thực giao dịch trực tiếp với khách hàng, cung cấp dịch vụ liên quan đến nghiệp vụ toán, xử lý hạch toán giao dịch đồng thời quản lý quỹ tiền mặt đến giao dịch viên, thực tư vấn cho khách hàng sử dụng dịch vụ Ngân hàng  Nhiệm vụ - Quản lý hệ thống giao dịch máy; thực mở, đóng giao dịch chi nhánh hàng ngày - Nhận liệu, tham số từ NHCTVN, thực giao dịch trực tiếp với khách hàng, thực cơng tác liên quan đến tốn, bù trừ, toán điện tử liên ngân hàng - Quản lý khai thác thơng tin, kiểm sốt giao dịch, lưu trữ chứng từ, lập phân tích báo cáo, đảm bảo an tồn bí mật số liệu có liên quan theo định ngân hàng… 2.2.2 Phòng tài trợ thương mại  Chức Là phòng nghiệp vụ tổ chức thực nghiệp vụ tài trợ thương mại chi nhánh theo quy định NHCTVN  Nhiệm vụ Thực nghiệp vụ tài trợ thương mại theo hạn mức cấp: - Thực nghiệp vụ phát hành, sửa đổi, toán L/C nhập khẩu, thơng báo tốn L/C xuất - Thực nghiệp vụ nhờ thu liên quan tới xuất nhập - Thực nhiệm vụ chiết khấu chứng từ, nghiệp vụ bien lai tín thác, bao tốn… - Phát hành thơng báo bảo lãnh phạm vi ủy quyền - Làm thủ tục chuyển tiếp phối hợp thực giao dịch vượt hạn mức theo quy định NHCT VN - Phối hợp với phòng khách hàng theo dõi khoản cho vay bắt buộc - Thực nghiệp vụ khác theo hướng dẫn ủy quyền NHCTVN Thực nghiệp vụ mua bán ngoại tệ: - Xây dựng giá mua, bán ngoại tệ trình ban lãnh đạo duyệt - Thực việc mua, bán ngoại tệ với tổ chức kinh tế, cá nhân theo quy định NHCTVN - Hướng dẫn quản lý nghiệp vụ với đại lý thu đổi ngoại tệ chi nhánh quản lý - Kiểm tra hợp đồng ngoại thương thủ tục chuyển tiền khác theo quy định NHCTVN, nhận xử lý điện chuyển tiền đến tổ chức, cá nhân nước - Tạo điện chuyển tiền theo quy định NHCTVN - Phối hợp phịng kế tốn giao dịch tra sốt với ngân hàng nước ngồi điện chuyển tiền doanh nghiệp cá nhân (nếu cần) 2.2.3 Phòng khách hàng cá nhân  Chức Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng cá nhân để huy động vốn VNS ngoại tệ, xử lý nghiệp vụ cho vay, quản lý sản phẩm cho vay phù hợp chế độ thể lệ NHCTVN  Nhiệm vụ - Khai thác nguồn vốn VND ngoại tệ từ khách hàng cá nhân - Tổ chức huy động vốn từ dân cư - Hỗ trợ tiếp thị khách hàng, phối hợp với phòng tổng hợp tiếp thị làm cơng tác chăm sóc khách hàng, phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng tới khách hàng - Thẩm định, xác định quản lý hạn mức tín dụng với khách hàng - Thực nghiệp vụ cho vay bảo lãnh - Cập nhật, phân tích tồn diện thơng tin khách hàng theo quy định - Quản lý khoản cho vay, bảo lãnh, quản lý tài sản bảo đảm - Theo dõi việc trích lập dự phịng rủi ro theo quy định 2.2.4 Phòng khách hàng doanh nghiệp  Chức Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng doanh nghiệp lớn, vừa nhỏ để khai thác vốn VND ngoại tệ, xử lý nghiệp vụ cho vay, quản lý sản phẩm cho vay phù hợp chế độ thể lệ NHCTVN  Nhiệm vụ - Khai thác nguồn vốn VND ngoại tệ từ khách hàng doanh nghiệp lớn, vừa nhỏ - Hỗ trợ tiếp thị khách hàng, phối hợp phịng Tổng hợp tiếp thị làm cơng tác chăm sóc khách hàng, phát triển sản phẩm dịch vụ Ngân hàng - Thẩm định, xác định quản lý hạn mức tín dụng với khách hàng - Thực nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh - Nắm, cập nhật phân tích tồn diện thơng tin khách hàng theo quy định - Quản lý khoản cho vay, bảo lãnh, quản lý tài sản bảo đảm - Theo dõi, phân tích, quản lý thường xuyên hoạt động kinh tế, khả tài khách hàng vay vốn, xin bảo lãnh - Báo cáo, phân tích tổng hợp kế hoạch… theo khách hàng, nhóm khách hàng, theo sản phẩm dịch vụ, đề xuất đầu tư tín dụng theo thời kỳ - Theo dõi việc trích lập dự phòng rủi ro theo quy định - Phản ánh kịp thời vấn đề vướng mắc nghiệp vụ, chế, sách vấn đề nảy sinh, đề xuất giải pháp trình cấp giải - Tổ chức hướng dẫn nghiệp vụ cho chi nhánh cấp II phòng giao dịch trực thuộc 2.2.5 Phòng tổng hợp tiếp thị  Chức Là phòng nghiệp vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh Tổng hợp phân tích, đánh giá tình hình kinh doanh, thực báo cáo hoạt động chi nhánh  Nhiệm vụ - Là đầu mối triển khai, tư vấn cho khách hàng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Tham mưu cho ban giám đốc cơng tác tiếp thị, sách khách hàng, chiến lược khách hàng, kế hoạch kinh doanh giao tiêu kinh doanh định kỳ đến toàn chi nhánh, đầu mối phòng ngừa xử lý hoạt động rủi ro kinh doanh, xử lý tài sản bảo đảm toàn chi nhánh - Tham mưu cho ban giám đốc tổ chức thực công tác quản lý điều hành vốn kinh doanh hàng ngày - Làm công tác thi đua chi nhánh, thực công tác thông tin tuyên truyền chi nhánh - Nghiên cứu đề án mở rộng mạng lưới chi nhánh trình giám đốc định, làm đầu mối nghiên cứu triển khai đề tài khoa học chi nhánh - Thực công tác thông tin tuyên truyền chi nhánh - Tổ chức thọc tập nâng cao trình độ cán nhân viên phòng 2.2.6 Phòng tiền tệ kho quỹ  Chức Là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quỹ tiền mặt theo quy định NHNN NHCTVN Ứng thu tiền cho quỹ tiết kiệm điểm giao dịch quầy, tiến hành thu chi tiền mặt cho doanh nghiệp có lượng thu chi tiền mặt lớn  Nhiệm vụ - Quản lý an toàn kho quỹ, thực ứng thu tiền cho quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch quầy theo quy định - Thu chi tiền mặt giao dịch có giá trị lớn, thu chi lưu động cho khách hàng - Phối hợp phịng kế tốn giao dịch, phịng tổ chức hành thực điều chuyển tiền quỹ nghiệp vụ chi nhánh với NHNN, quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch … an toàn, kịp thời, chế độ - Thực ghi chép theo dõi sổ sách thu chi, xuất nhập kho quỹ đầy đủ, xác Làm báo cáo theo quy định - Thưc việc đóng gói, lập bảng kê chuyển séc, hóa đơn tốn thẻ trụ sở đầu mối 2.2.7 Phịng tổ chức hành  Chức Là phịng thực cơng tác tổ chức cán đào tạo chi nhánh theo quy định Thực công tác quản trị văn phòng phục vụ kinh doanh chi nhánh, bảo vệ an ninh, an toàn toàn chi nhánh  Nhiệm vụ - Thực theo quy định sách cán tiền lương, BHXH, BHYT… - Thực quản lý nhân sự, tuyển dụng, điều động, xếp cán toàn chi nhánh Thực bồi dưỡng, quy hoạch cán lãnh đạo chi nhánh Xây dựng kế hoạch, tổ chức đào tạo nâng cao trình độ mặt cho cán bộ, nhân viên chi nhánh - Thực công tác xây dựng bản, nâng cấp sửa chữa sở vật chất đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh chi nhánh - Tổ chức công tác văn thư, quản lý hồ sơ cán theo quy định Nhà nước NHCTVN - Thực công tác y tế chi nhánh Tổ chức chuẩn bị điều kiện cần thiết cho hội họp, hội thảo, tổng kết… ban giám đốc tiếp khách - Tổ chức công tác bảo vệ an tồn quan Phối hợp vối phịng kế toán giao dịch, tiền tệ kho quỹ bảo vệ cơng tác chuyển tiền, phịng chống cháy nổ theo quy định ngành quan chức 2.2.8 Phịng thơng tin điện tốn  Chức Thực cơng tác quản lý, trì hệ thống thơng tin điện tốn chi nhánh Bảo trì máy tính, đảm bảo thông suốt hoạt động hệ thống mạng, máy tính tồn chi nhánh  Nhiệm vụ - Thực hiên quản lý mặt công nghệ, kĩ thuật với tồn hệ thống cơng nghệ thơng tin chi nhánh Bảo dưỡng, bảo trì hệ thống thiết bị ngoại vi, mạng máy tính đảm bảo thơng suốt hoạt động hệ thống chi nhánh - Thực triển khai hệ thống, chương trình phần mêm từ NHCTVN triển khai cho chi nhánh - Lập gửi báo cáo file theo quy định hành - Làm đầu mối công nghệ thông tin chi nhánh với NHCTVN - Phối hợp với phòng nghiệp vụ khác thực quản lý, trì kĩ thuật hoạt động quầy kênh giao dịch NHCTVN (như: Ebanking, ATM …) - Thiết kế xây dựng tiện ích phục vụ yêu cầu đạo điều hành cho ban lãnh đạo chi nhánh nguyên tắc không làm ảnh hưởng tới phần mềm NHCTVN Hỗ trợ phòng kết xuất số liệu máy in để phòng khai thác sử dụng + Nợ xấu: ≤ 3,1% + Tăng trưởng LNTT bình quân: ≥ 47% + Khả sinh lời: ROA ≥ 1% Kế hoạch cho vay năm 2010 Đơn vị: tỷ đồng TT Chỉ tiêu Số dư Tỷ lệ % bình quân Dư nợ bình quân 1.125 12.5% Dư nợ cuối kì 1.286 13,2% A Phân theo thời gian Dư nợ ngắn hạn 830 15.6% Dư nợ trung dài hạn 456 8.3% B Phân loại theo loại hình DN Dư nợ DNNN 85 Dư nợ ngoại quốc doanh C 1.201 Phân theo TSĐB Dư nợ có TSĐB 1.205 Dư nợ khơng có TSĐB 81 Nguồn: Phịng tổng hợp – tiếp thị Vietinbank Hà Tây Định hướng công tác thẩm định chi nhánh Đối với ngân hàng, chất lượng, hiệu quả, an toàn hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động tín dụng điều kiện tồn phát triển Điều kiện có trước hết cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Vì vậy, cơng tác thẩm định tài dự án phải đặt vị trí nó, đạo chặt chẽ, có chế quy trình cơng nghệ tồn diện đồng với quy trình cơng nghệ nghiệp vụ khác, tạo thành tổng thể giải pháp mang tính chiến lược định hướng điều hành Để củng cố, phát triển công tác thời gian tới tốt hơn, ngân hàng sở phương hướng hoạt động kinh doanh năm tới, đưa định hướng nhiệm vụ công tác thẩm định tài dự án sau: Xác định phương hướng, nhiệm vụ trước tiên phải xuất phát từ việc nhận thức vị trí, vai trị nội dung cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Thực tốt công tác yếu tố định, góp phần bảo vệ nâng cao vị thế, uy tín sức mạnh ngân hàng Củng cố, kiện toàn máy tổ chức thẩm định dự án; phát triển lực lượng thẩm định số lượng chất lượng Tăng cường công tác đào tạo cụ thể nghiệp vụ thẩm định cho cán thẩm định bồi dưỡng, trao đổi nghiệp vụ chuyên môn Đầu tư trang thiết bị, công nghệ thích ứng phù hợp với xu hướng hội nhập khu vực quốc tế Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đề thẩm định II Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn Vietinbank Hà Tây Hoàn thiện quy trình thẩm định Việc tổ chức, phân cơng hợp lí có khoa học hoạt động tác nghiệp q trình thẩm định tài dự án đầu tư tránh chồng chéo không cần thiết, giảm hạn chế phát huy mặt tích cực cán thẩm định tập thể, giảm chi phí hoạt động rút ngắn thời gian thẩm định Vì chi nhánh cần: + Tiếp tục thực nghiêm túc phân quyền phán thẩm định văn quy định hành Vietinbank Đồng thời nghiên cứu để góp ý điều chỉnh mức phán cho phù hợp với tình hình chi nhánh, loại đối tượng khách hàng, loại hoạt động sản xuất kinh doanh để nâng cao tính cạnh tranh + Tổ chức thẩm định cần phải xếp theo hướng ngày tinh giảm gọn nhẹ phải lành mạnh, không dàn trải, tập trung vào nâng cao chất lượng đảm bảo số lượng để đạt mục tiêu kế hoạch đề + Trong việc phân công công việc, cần phải vào khả năng, lực cán để phát huy trình độ, kinh nghiệm, mạnh cán hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư + Chi nhánh cần tổ chức hội thảo, tổ chức báo cáo tổng kết, đánh giá, rút kinh nghiệm thực tiễn hoạt động thẩm định dự án nói chung thẩm định dự án trung dài hạn nói riêng Bên cạnh ban lãnh đạo cần xếp tổ chức buổi giao lưu liên đơn vị để tạo điều kiện cho cán chi nhánh gặp gỡ tiếp xúc với cán chi nhánh khác, ngân hàng khác để học hỏi kinh nghiệm đơn vị bạn Lựa chọn, kết hợp phương pháp thẩm định tài Mỗi phương pháp thẩm định có ưu điểm nhược điểm riêng, tiến hành thẩm định, cán thẩm định phải nhận thức rõ ưu điểm nhược điểm phương pháp để vận dụng cho hiệu Cán thẩm định sở kinh nghiệm, khả trình độ kết hợp ưu nhược điểm phương pháp tạo phương pháp có tính tổng thể để đánh giá khía cạnh dự án khoa học khách quan Chi nhánh nên áp dụng phương pháp phân tích độ nhạy vào trình thẩm định tài tất dự án vay vốn chi nhánh ứng dụng hệ thống máy tính phần mềm hỗ trợ đại vào cơng tác thẩm định, điều giúp cho cán thẩm định có nhìn tổng quan đầy đủ dự án việc tính tốn số hiệu tài dự án xác thuận tiện Mặt khác ngân hàng nên sử dụng phương pháp triệt tiêu rủi ro vào giá trị thời gian tiền phương pháp đại Cán thẩm định tiến hành phân tích rủi ro khía cạnh tài dự án từ đề biện pháp triệt tiêu rủi ro Và kết hợp phương pháp thẩm định khác với tiêu chuẩn thẩm định đảm bảo tránh khuyết điểm phương pháp thẩm định tài riêng biệt Hồn thiện nội dung thẩm định tài dự án Vietinbank có văn hướng dẫn thẩm định cho vay trung dài hạn song văn hướng dẫn chung cho toàn ngành cho loại dự án Hiện cơng tác thẩm định tài chi nhánh chưa thực thống chưa có chuẩn mực chung bám sát loại dự án Chi nhánh cần phải xem xét việc xây dựng văn hướng dẫn qui trình nội dung thẩm định chi nhánh làm tiêu chuẩn để có thống cán thẩm định Mặt khác loại dự án cần đề yêu cầu nội dung thẩm định cho phù hợp với thực tế chi nhánh: - Đối với dự án sản phẩm mới: Cần tập trung phân tích khía cạnh thị trường, nghiên cứu cạnh tranh, tính tốn hợp lý cơng suất máy móc thiết bị - Đối với dự án đầu tư thay đổi TSCĐ: Cần trọng phân tích đánh giá mặt kỹ thuật, công nghệ Sau tham khảo ý kiến cán thẩm định, việc xây dựng văn hướng dẫn cần thực với đóng góp phòng kinh doanh đối nội, phòng kinh doanh đối ngoại, phịng kiểm sốt, phịng kế tốn - Phân tích tài doanh nghiệp vay vốn: Từ trước đến nay, mặt phân tích tài doanh nghiệp vay vốn chưa trọng, nhiều cán thẩm định đánh giá qua loa nêu số mà khơng phân tích hay cho ý kiến Như mảng quan trọng quy trình nghiệp vụ cho vay lại chưa thực nghiêm chỉnh Để nâng cao chất lượng thẩm định, chi nhánh cần mặt đặt yêu cầu cán thẩm định nội dung tờ trình thẩm định cần phân tích kỹ lực tài khách hàng vay vốn, mặt khác tổ chức bồi dưỡng nâng cao khả phân tích tài cán thẩm định - Phân tích tài dự án vay vốn: + Trong nội dung quy trình đưa tiêu để phân tích hiệu dự án, song để phân tích dự án sát với thực tế, cán thẩm định cần tham khảo giá thị trường dự án tương tự khác để việc phân tích toàn diện + Ngân hàng quan tâm tới dòng tiền dự án nhiên để việc đánh giá dự án toàn diện, Ngân hàng nên phân tích thêm dịng tiền chủ dự án Trong việc xác định thời hạn trả nợ, mức thu nợ, cách thức thu nợ gốc lãi Thu nợ gốc: Việc xác định thời hạn trả nợ mức trả nợ cần tình tốn cho phù hợp với lực sản xuất, tiến độ thực dự án Thực tế ngân hàng thường tiến hành thu kỳ hay thu luỹ thoái với ý muốn thu hồi nợ nhanh tốt Thực tế thời gian đầu, máy móc đưa vào vận hành chưa chạy hết công suất, sản phẩm sản xuất giai đoạn thăm dò thị trường Nếu ngân hàng yêu cầu mức trả nợ cao doanh nghiệp chưa đủ khả năng, ảnh hưởng tới sản xuất Vì ngân hàng khơng nên chia khoản thu gốc cho kỳ thu luỹ thoái mà cần vào dòng thu dự án, đồng thời nên tiến hành thu nợ gốc tăng dần theo thời gian, phù hợp với trình vận hành kết đầu tư (giai đoạn đầu sử dụng chưa hết công suất, tiếp đến sử dụng công suất mức cao nhất, cuối công suất giảm dần lý) Thu lãi: Ngân hàng tiến hành việc thu lãi hàng tháng, có trường hợp thu lãi thời gian ân hạn chưa hợp lý Việc thu lãi cần tính tốn thu với việc thu lãi gốc, phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, đồng thời tránh tình trạng doanh nghiệp phải vay ngăn hạn để trả lãi khó khăn tài chưa có nguồn thu từ dự án Ngân hàng xem xét sử dụng cách thu nợ gốc lãi theo niên kim cố định dự án trung dài hạn Trong việc xác định lãi suất chiết khấu dự án cần phải tính đến chi phí hội hay lãi kỳ vọng chủ đầu tư nữa, áp dụng đơn lãi suất chiết khấu lãi vay ngân hàng mà phí vốn trung bình = (Tỷ lệ vốn chủ sở hữu x Lãi kỳ vọng chủ đầu tư) + (Tỷ lệ vốn vay x lãi vay)x(1- Thuế TNDN) Đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao lực cán tín dụng Chi nhánh cần tăng cường tuyển dụng đào tạo cán trẻ động, nhạy bén, có trình độ kiến thức, đạo đức nghề nghiệp Thường xuyên mở khóa học bồi dưỡng kiến thức chuyên ngành phổ biến kiến thức công tác thẩm định cho cán thẩm định để kịp thời nắm bắt thay đổi quy trình, nội dung thẩm định Mở hội nghị ngân hàng để học hỏi kinh nghiệm ngân hàng, bổ sung kiến thức kinh nghiệm thực tiễn lớp cán với kinh nghiệm tích lũy hoạt động thực tiễn tiếp xúc với khách hàng, khảo sát hoạt động doanh nghiệp, nghiên cứu thị trường, kỹ thuật dự án để hồn thiện cơng tác thẩm định cảu chi nhánh Đặc biệt chi nhánh cần quan tâm đến trình độ tin học cán tin dụng cách mở khóa đào tạo ngắn hạn, hàng năm kiểm tra trình độ nhân viên Kiện tồn hệ thống thơng tin Cơ sở trình thẩm định dự án đầu tư thông tin, số liệu đơn vị, dự án tài liệu khác như: Luật, văn luật, văn thuế … Tuy nhiên thực tế thông tin, số liệu người lập dự án cung cấp số liệu có đáng tin cậy hay khơng? Vì vậy, ngồi hồ sơ, tài liệu mà Ngân hàng nhận từ khách hàng vay vốn cung cấp, Ngân hàng cần vấn trực tiếp số người chủ chốt liên quan đến dự án như: Giám đốc, kế toán trưởng, cán lập dự án Đây “nghệ thuật”phỏng vấn mà cán thẩm dịnh phải tự tạo cho thời gian làm việc Mục đích vấn kiểm tra tư cách người đứng đầu doanh nghiệp, kiểm tra ý tưởng họ, dự án, kiểm tra trình độ hiểu biết họ dự án,… không nên vấn mà cần tiếp xúc trực tiếp với người làm việc doanh nghiệp để nắm rõ tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khứ Sử dụng triệt để nguồn thông tin doanh nghiệp phòng Quản lý rủi ro cung cấp Đây nơi lưu giữ tất thông tin cần thiết, doanh nghiệp cho phép đánh giá sơ khách hàng mặt; Lịch sử hình thành phát triển, tình hình tài chính, mức độ tín nhiệm Điều tra thơng tin từ đơn vị có tham gia quan hệ với với doanh nghiệp: kiểm tra khách hàng doanh nghiệp để xem sản phẩm doanh nghiệp có đáng tin cậy hay khơng? Có đảm bảo phát triển tương lai hay khơng? phương thức tốn mà doanh nghiệp sử dụng, khâu trực tiếp để đánh giá hiệu đầu tư doanh nghiệp Ngoài phải điều tra nhà cung cấp đánh giá uy tín doanh nghiệp việc trả nợ Một quan cần xem xét quan thuế, quan thuế quan nhà nước trực dõi tài doanh nghiệp cung cấp cho Ngân hàng số liệu tài đáng tin cậy doanh nghiệp bảng cân đối kế toán, doanh thu, lợi nhuận sau thuế… Tài liệu cân đối kế tốn kết tài doanh nghiệp phải có kiểm tốn Do cần thực chế độ kiểm tốn bắt buộc Ngân hàng th cơng ty kiểm tốn để kiểm tra tính xác trung thực báo cáo tài mà doanh nghiệp xin vay vốn Để đánh giá tính hợp lý dự án có phù hợp với yêu cầu chung xã hội, có nằm kế hoạch phát triển ngành địa phương Các cán thẩm định cần tham khảo thêm tài liệu chủ trương sách Nhà nước, Chính phủ Bộ ngành có liên quan đến dự án Mục tiêu giải pháp xác định tính đắn việc thẩm định sở pháp lý dự án Một nguồn thơng tin q Ngân hàng tự khai thác tình hình dư nợ tài khoản vãng lai doanh nghiệp Ngân hàng Nếu tài khoản doanh nghiệp ln dư có mức cao chứng tỏ doanh nghiệp ln ổn định tài chính, thu chi cân đối ngược lại, cần theo dõi sát tiêu tài lẽ lực tài khả tài doanh nghịp khơng đáng tin cậy Từ Ngân hàng cần có nhận xét doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Ngân hàng để đánh giá uy tín họ quan hệ tín dụng tiến hành xếp doanh nghiệp theo thứ tự “an toàn nguồn vốn đầu tư” nghĩa doanh nghiệp có khả an tồn cao bỏ vốn đầu tư xếp hàng ưu tiên ngược lại Giải pháp hỗ trợ thẩm định Thẩm định công tác vất vả cán thẩm định, hỗ trợ cho công tác góp phần nâng cao chất lượng thẩm định Trang bị thiết bị đại công tác thẩm định cán thẩm định Trước mắt trang bị máy vi tính đại cho cán thẩm định Những máy thiết phải nối mạng tồn hệ thơng Ngân hàng, giúp cán thẩm định chủ động tra cứu khách hàng thông tin liên quan đến khách hàng dự án không cần qua phồng thông tin điện tử Thứ hai họ lưu trữ tình hình thực dự án dự án q trình hoạt động Thứ ba, máy tính hỗ trợ cán q trính lập tờ trình dự án đầu tư, tính tốn số cách đơn giản, dùng để lập tờ trình có độ xác mặt chun mơn cao Đây khơng phải việc mẻ gì, Ngân hàng chưa làm Trong tương lai không xa hệ thống ngân hàng đổi đòi hỏi kinh tế lúc Ngân hàng trở nên lạc hậu mà ngành không phép Để làm điều NHTM khác, Ngân hàng đầu tư máy móc ứng dụng phần mềm tiên tiến có, Ngân hàng giới hỗ trợ thông qua dự án tài trợ nhằm đại hóa mạng lưới Ngân hàng Việt Nam Hỗ trợ vật chất, việc thiết thực cán thẩm định Việc hỗ trợ có tác dụng làm tang tinh thần trách nhiệm cá cán thẩm định công việc mình, có nhiều kinh phí việc thực tế doanh nghiệp, chi phí tìm hiểu thơng tin, …đi liền với hỗ trợ gắn trách nhiệm cán thẩm định vào dự án thẩm định Thực điều nhiều cách, cho phép cán thẩm định hưởng khoảng kinh phí tiến hành thẩm định dự án khả thi, khoản cố định Một phương án khác trích phần trăm từ trị giá hợp đồng vay thực Những hỗ trợ làm tăng chi phí Ngân hàng, điều cần thiết trước mắt xét lâu dài động lực thúc đẩy cho Ngân hàng phát triển Ngoài hỗ trợ vật chất, Ngân hàng không nên xem nhẹ hỗ trợ mặt tinh thần Cán lãnh đạo cần có kiến nghị kịp thời góp ý cho trình thẩm định tốt Thường xuyên quan tâm, nhận xét, tiếp thu ý kiến cán thẩm định ngồi ra, cần ghi nhận đóng góp họ dự án trình để cân nhắc, bổ nhiệm họ vào vị trí phù hợp với lực trình độ III Một số kiến nghị Kiến nghị với phủ Chính phủ cần có Nghị định nhằm đưa cơng tác kiểm tốn phát huy vai trị Nhà nước cần phải đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ kế toán theo quy định, ban hành quy chế bắt buộc kiểm tốn cơng khai tốn doanh nghiệp Bên cạnh phải có thị cụ thể Bộ tài quy định rõ biện pháp chế tài biện pháp xử lý nghiêm trọng trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả nhằm làm cho doanh nghiệp thực nghiêm túc chế độ kế toán theo quy định Nhà nước Trước hết làm tăng tính trung thực doanh nghiệp nộp thuế cho ngân sách Nhà nước Sau hình thành thói quen hoạt động doanh nghiệp dễ dàng trình cổ phần hoá DNNN Sau giúp Ngân hàng có số liệu xác tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tình hình tài doanh nghiệp, làm sở thẩm định doanh nghiệp nói riêng thẩm định tồn dự án nói chung Hàng năm phủ có kế hoạch đầu tư phát triển cho ngành thực khơng đồng nhất: có tượng dự án ngành thừa, dự án vùng thiếu Chính mâu thuẫn làm cho công tác thẩm định Ngân hàng trở nên khó khăn Bởi thẩm định phương diện thị trường nhu cầu sản phẩm hàng hố dự án vùng thiếu, xét tồn ngành tổng sản lượng lại thừa Hay tình trạng dự án loại lúc thực hiện, trước thực tổng cung nhỏ tổng cầu, nhiều dự án vào hoạt động tổng cầu nhỏ tổng cung Những khó khăn Ngân hàng khó mà lường hết cơng tác thẩm định, mà Chính phủ, có liên quan điều tiết dược theo kế hoạch Vì vậy, Chính phủ cần lưu tâm điều Đặc biệt, quan chức phải trọng đến sách hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án đầu tư, mà quan trọng công tác thẩm định tài dự án đầu tư: ban hành tiêu chuẩn phục vụ cho NHTM, tổ chức tài Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Tăng cường vai trị trung tâm thơng tin Ngân hàng nhiệm vụ cần thiết NHNN cần xếp trung tâm trở thành thành viên độc lập, cung cấp dịch vụ thơng tin liên quan đến ngành Ngân hàng tài cho có nhu cầu Ngồi thơng tin Ngân hàng tài họ cần phối hợp với quan liên quan Chính phủ Bộ kế hoạch đầu tư để thu thập thông tin đa dạng phong phú ngành, lĩnh vực kinh tế quốc dân Từ đó, cán thẩm định Ngân hàng, trực tiếp thu thập hệ thống sở liệu trung tâm thông qua mạng cục Ngân hàng, khai thác số liệu cần thiết doanh nghiệp ngành có liên quan đến doanh nghiệp, tình hình thị trường, dự báo, qua tăng cường thẩm định dự án NHNN cần thực thi sách lãi suất thị trường NHTM có linh hoạt cho lĩnh vực đầu tư dự án Mục tiêu NHTM tăng tối đa lợi nhuận, quy định lãi suất thời gian vừa qua chủ trương đắn làm giảm lợi nhuận Ngân hàng Ngân hàng nhà nước hỗ trợ NHTM công tác thẩm định NHNN cần ban hành “cẩm nang” chung quy trình, nội dung thẩm định dự án, đặc biệt nội dung thẩm định tài dự án sở thẩm định dự án quan khoa học, Bộ kế hoạch Đầu tư phù hợp với thực tiễn Việt Nam, đồng thời hồ nhập dần với thơng lệ quốc tế Ngoài hội thảo nhằm bàn bạc đúc rút kinh nghiệm thẩm định NHTM, thiết phải tổ chức khoá học thường niện cho cán thẩm định chuyên gia WB, IMF số nước khác có ngành Ngân hàng phát triển để họ nắm bắt tiến bộ, ứng dụng thành công vào công tác thẩm định tài Kiến nghị Ngân hàng cơng thương Việt Nam Từ sách Chính phủ Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng công thương Việt Nam xây dựng hệ thống, quy trình thẩm định cụ thể, chi tiết cập nhật phương pháp tiên tiến giới Hướng dẫn cụ thể cho cán thẩm định chi nhánh khu vực, tỉnh, thành phố Xây dựng phương án nâng cao chất lượng đội ngũ cán công tác thẩm định phải có kế hoạch bố trí, xếp, tuyển dụng nhân viên làm công tác thẩm định tín dụng hệ thống Ngân hàng cơng thương Việt Nam Trước hết phải đánh giá cán mặt trình độ, kinh nghiệm, đạo đức nghề nghiệp, sức khoẻ, từ phân loại, xếp lại bố trí cho cán có lực, trẻ, có sức khoẻ học tập, đào tạo lại có hội làm việc lâu dài Ngân hàng Ngân hàng phải trọng tới vấn đề tuyển nhân viên Hiện số lượng người tốt nghiệp khoá học Ngân hàng nhiều so với nhu cầu tuyển dụng Nhưng thực tế để làm việc cịn phải học tập nhiều thực tế cơng việc Vì vậy, tuyển dụng cần áp dụng biện pháp tuyển dụng tiên tiến thực số Ngân hàng đánh giá nhân viên sở lực trí tuệ thân nhân viên Nghĩa là, đánh giá cao lực làm việc nhân viên tương lai xem nhân viên biết Kiến nghị khách hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng thẩm định tài dự án đầu tư, trước hết doanh nghiệp, chủ đầu tư nên chọn ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả tài chính, khả quản lý Các dự án xin vay vốn phải đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành, lĩnh vực để ngân hàng khơng thời gian, chi phí vào việc thẩm định dự án không phép hoạt động Các luận chứng kinh tế, báo cáo tài thơng tin tài liệu có liên quan mà ngân hàng yêu cầu cung cấp cần đảm bảo tính xác, trung thực, phải quan kiểm toán độc lập thực kiểm toán để kết thẩm định xác Điều địi hỏi khách hàng phải có tinh thần hợp tác với ngân hàng để đơi bên có lợi Căn vào số liệu ngân hàng phân tích, đánh gía xác tình hình tài khách hàng giúp cho trình thẩm định đạt kết tốt Từ định hợp lý, tạo điều kiện cho trình đầu tư kinh doanh - sản xuất khách hàng thuận lợi, đạt kết cao đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn đầu tư ngân hàng CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI VIETINBANK - HÀ TÂY I Tổng quan Ngân hàng công thương Việt Nam II Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – chi nhánh Hà Tây Lịch sử hình thành phát triển vietinbank – Hà Tây Cơ cấu tổ chức máy chức năng, nhiệm vụ phòng ban: 2.1 Cơ cấu tổ chức: 2.2 Chức – nhiệm vụ phòng ban 2.2.1 Phịng kế tốn giao dịch 2.2.2 Phòng tài trợ thương mại 2.2.3 Phòng khách hàng cá nhân 2.2.4 Phòng khách hàng doanh nghiệp 2.2.5 Phòng tổng hợp tiếp thị 2.2.6 Phòng tiền tệ kho quỹ 2.2.7 Phòng tổ chức hành 2.2.8 Phịng thơng tin điện tốn III Tổng quan hoạt động kinh doanh chi nhánh 12 Hoạt động huy động vốn 12 Hoạt động tín dụng 15 Hoạt động khác 17 4.1 Hoạt động toán tài trợ thương mại 17 4.2 Ngân quỹ 17 4.3 Thẻ ngân hàng điện tử 17 4.4 Hoạt động khác 17 IV Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn NHTMCPCTVN – chi nhánh Hà Tây 18 Căn thẩm định 18 Quy trình thẩm định dự án vay vốn NHTMCPCT Việt Nam – chi nhánh Hà Tây 18 Nội dung thẩm định 20 3.1 Thẩm định khách hàng vay vốn 20 3.1.1 Tư cách lực pháp lý/pháp nhân, lực điều hành quản lý sản xuất kinh doanh khách hàng 20 3.1.2 Đánh giá tình hình, kết hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng 20 3.1.3 Phân tích triển vọng khách hàng 21 3.1.4 Phân tích quan hệ tín dụng khách hàng với Ngân hàng 21 3.1.4 Thẩm định tình hình tài khách hàng 21 3.2 Những nội dung thẩm định dự án 22 3.2.1 Xem xét, đánh giá sơ theo nội dung quan trọng dự án 22 3.2.2 Phân tích thị trường, khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu dự án 22 3.2.3 Đánh giá khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào dự án 24 3.2.4 Đánh giá, nhận xét nội dung phương diện kĩ thuật 24 3.2.5 Đánh giá phương diện tổ chức quản lý, thực dự án 25 3.2.6 Thẩm định tổng vốn đầu tư tính khả thi phương án nguồn vốn 25 Đánh giá hiệu tài dự án 27 3.3.1 Cơ sở tính tốn 27 3.3.2 Phương pháp tính tốn tiêu hiệu tài 27 3.4 Phân tích rủi ro dự án 29 Phương pháp thẩm định áp dụng Vietinbank Hà Tây 30 Dự án minh họa 31 Nhận xét công tác thẩm định tài dự án 70 6.1 Kết đạt 72 6.1.1Quy trình thẩm định tài khoa học 72 6.1.2 Vận dụng linh hoạt phương pháp thẩm định 72 6.1.3 Nội dung thẩm định tài ngày hồn thiện 73 6.1.4 Về trình độ đội ngũ cán tín dụng 73 6.2 Hạn chế 74 6.2.1 Hạn chế quy trình thẩm định 74 6.2.2 Hạn chế phương pháp thẩm định 74 6.2.3 Hạn chế nội dung thẩm định tài dự án 74 6.2.4 Hạn chế đội ngũ cán tín dụng 75 6.2.5 Hạn chế khai thác công nghệ ứng dụng công tác thu thập thông tin 75 6.3 Nguyên nhân 76 6.3.1 Nguyên nhân chủ quan 76 6.3.2 Nguyên nhân khách quan 76 CHƯƠNG 77 I Đánh giá khái quát công tác thẩm định dự án vay vốn chi nhánh77 Kết đạt 77 Định hướng phát triển Vietinbank – Hà Tây 77 Định hướng công tác thẩm định chi nhánh 78 II Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn Vietinbank Hà Tây 79 Hồn thiện quy trình thẩm định 79 Lựa chọn, kết hợp phương pháp thẩm định tài 80 Hoàn thiện nội dung thẩm định tài dự án 80 Đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao lực cán tín dụng 82 Kiện tồn hệ thống thông tin 83 Giải pháp hỗ trợ thẩm định 84 III Một số kiến nghị 85 Kiến nghị với phủ 85 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 86 Kiến nghị Ngân hàng công thương Việt Nam 87 Kiến nghị khách hàng 88 ... I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI VIETINBANK - HÀ TÂY I Tổng quan Ngân hàng công thương Việt Nam Ngày 26/03/1988: theo Nghị định số 53/HĐBT Hội đồng Bộ trưởng thành lập Ngân hàng... phương án vốn để thực dự án: vốn tự có, vốn cấp, vốn vay, vốn liên doanh liên kết… - Dự kiến tiến độ triển khai thực dự án 3.2.2 Phân tích thị trường, khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu dự án a) Đánh... đảm nợ vay thực dự án tài sản hình thành từ vốn vay Giá trị tài sản tạm tính theo dự tốn 50.120 tỉ đ Thẩm định tài dự án  Thẩm định tổng mức đầu tư, tính khả thi phương án nguồn vốn - Tổng vốn