Luận văn Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết Trong xu hội nhập quốc tế ngân hàng ngày nay, thách thức thời ln đan xen lẫn Để vượt qua thách thức, khó khăn q trình hội nhập, ngân hàng thương mại chủ động bước tái cấu, mở rộng qui mô hoạt động, nâng cao lực quản lý điều hành, nâng cao hiệu kinh doanh Một lĩnh vực kinh doanh mang lại nguồn thu nhập quan trọng cho ngân hàng thương mại hoạt động toán quốc tế Thanh toán quốc tế lĩnh vực gắn liền hoạt động thương mại quốc tế song phương đa phương Với qui mô phạm vi rộng lớn, phức tạp, liên quan đến nhiều chủ thể quốc gia khác Hoạt động toán quốc tế ngày khẳng định hoạt động kinh tế quốc dân nói chung hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng Đặc biệt bối cảnh quốc gia đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế Thanh tốn quốc tế khâu quan trọng q trình mua bán hàng hố, dịch vụ tổ chức, cá nhân thuộc quốc gia khác Nếu khơng có hoạt động tốn quốc tế hoạt động kinh tế đối ngoại khó tồn phát triển Trong điều kiện tiền tệ thường xuyên biến động, khả toán nợ bấp bênh, rủi ro việc thực hợp đồng mua bán ngày nhiều, vị trí, vai trị hoạt động tốn quốc tế mà khẳng định Vì vậy, việc nghiên cứu tìm giải pháp đồng bộ, hữu hiệu khả thi nhằm góp phần nâng cao hiệu cho hoạt động toán quốc tế trở thành vấn đề xúc lý luận thực tiễn không nhà quản trị mà doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập 2 Mục đích chuyên đề Chuyên đề nghiên cứu nhằm làm sáng tỏ vấn đề rủi ro phương thức toán quốc tế sở lý luận thực tế, sâu phân tích thực trạng rủi ro phương thức tốn quốc tế Trên sở tìm tồn hoạt động toán quốc tế từ đưa ý kiến đóng góp, đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô Phạm vi đối tượng nghiên cứu Chuyên đề chủ yếu sâu phân tích thực tế rủi ro toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô năm gần Đối tượng nghiên cứu chuyên đề vấn đề liên quan tới rủi ro toán quốc tế đưa giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp tư khoa học vật biện chứng vật lịch sử chứng minh cho luận đề cần giải Chuyên đề sử dụng phương pháp phân tích thống kê nhằm rõ tiêu kinh tế đạt ngân hàng Kết cấu đề tài Tên đề tài: “Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đơng Đơ” Ngồi phần mở đầu, kết luận chun đề kết cấu gồm ba chương: Chương I: Những vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng rủi ro toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô Chương III: Một số giải pháp kiến nghị phòng ngừa rủi ro toán quốc tế CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN LIÊN QUAN RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ( NHTM ) Thanh toán quốc tế chức ngân hàng quốc tế ngân hàng thương mại Nó hình thành phát triển sở phát triển ngoại thương nước ngân hàng thương mại nhà nước giao cho độc quyền làm cơng tác tốn Đây nghiệp vụ địi hỏi trình độ chun mơn, ứng dụng cơng nghệ ngân hàng, tạo hoà hợp hệ thống ngân hàng Việt Nam vào hệ thống ngân hàng thương mại giới, tạo an toàn hiệu ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhập Thanh tốn quốc tế địi hỏi chun mơn cao: Luật pháp nước khác nên thương mại có qui định thống nhất, thơng lệ quốc tế mà bên tham gia, kể ngân hàng phải tuân thủ: UCP 500, URC 522, Incoterms 2000… Phòng thương mại quốc tế phát hành qui định phát luật tuỳ chọn, chọn buộc phải tuân theo Cán ngân hàng làm cơng tác tốn quốc tế phải nắm rõ phương tiện phương thức toán quốc tế, phương tiện phương thức qui định chặt chẽ nội dung câu chữ có hiệu lực quốc tế Muốn thực cơng việc trôi chảy, tránh gây hiểu lầm thiệt hại đáng tiếc cho ngân hàng đòi hỏi cán tốn quốc tế phải có chun mơn cao Thanh tốn quốc tế tạo môi trường ứng dụng công nghệ ngân hàng: Hệ thống ngân hàng nước dù hay phát triển quan tâm đến hoạt động tốn quốc tế Tiêu chí hoạt động tốn nhanh chóng, kịp thời xác Do đó, cơng nghệ tiên tiến ngành ngân hàng ứng dụng nhằm thực ngày tốt tiêu chí nêu Ngân hàng nước có mức đầu tư đáng kể vào công nghệ thông tin, viễn thông xử lý liệu Thanh tốn quốc tế mang tính an tồn cao: Nếu điều kiện người công nghệ thoả mãn, tốn quốc tế nghiệp vụ thực an toàn Các biện pháp an tồn tốn ln trọng: mã hố thông tin truyền đi, thiết lập mã điện ( test key ), lọc thông tin gây nhiễu, đối chiếu số liệu tài khoản thơng qua mạng vi tính… tạo cho giao dịch tốn ngày an tồn cho bên tham gia Ngân hàng thu dịch vụ phí tốn: Khi thực u cầu khách hàng có liên quan đến tốn quốc tế, ngân hàng quyền thu mức phí định Phí dịch vụ nhỏ có nhiều loại phí, loại phí thể Biểu phí ngân hàng dịch vụ đối ngoại Phí dịch vụ tốn quốc tế dựa vào qui luật số đơng nên tổng mức phí thu kỳ báo cáo lớn Làm tăng tính khoản cho Ngân hàng: Trong trình thực phương thức toán quốc tế cho khách hàng, ngân hàng yêu cầu khách hàng ký quỹ khoản tiền tỷ lệ với giá trị mà ngân hàng bảo lãnh toán Nguồn tiền tương đối ổn định phát sinh thường xuyên việc thực Tín dụng thư nhập cho khách hàng Ngồi ra, tiền khách hàng nộp để giải chấp hàng nhập ngân hàng quản chấp, kỳ hạn toán nước chưa đến nguồn tạo khoản cho ngân hàng hình thức tiền tập trung chờ toán Thanh toán quốc tế làm tăng cường quan hệ đối ngoại: Thông qua việc bảo lãnh cho khách hàng nước, toán cho Ngân hàng nước ngồi, ngân hàng thực tốn quốc tế có quan hệ đại lý với Ngân hàng đối tác nước Mối quan hệ dựa sở hợp tác tương trợ Với thời gian hoạt động nghiệp vụ lâu, mối quan hệ ngày mở rộng Đây hiệu toán quốc tế mang lại Thanh toán quốc tế liên quan đến quyền lợi bên mua, bên bán nên coi điều khoản quan trọng đàm phán ký kết hợp đồng ngoại thương Trong hợp đồng phải ghi rõ nội dung điều khoản toán, lựa chọn phương thức toán, loại tiền toán… Nếu qui định điều khoản toán hợp lý, tránh rủi ro hoạt động xuất nhập mang lợi ích to lớn doanh nghiệp xuất nhập khẩu: -Thanh toán quốc tế, ngân hàng đóng vai trị trung gian tốn giúp cho q trình tốn theo u cầu khách hàng tiến hành an tồn, nhanh chóng, tiện lợi giảm bớt chi phí thay tốn tiền mặt Ngân hàng bảo vệ quyền lợi khách hàng giao dịch toán, đồng thời tư vấn cho khách hàng, hướng dẫn kỹ thuật toán quốc tế nhằm giảm rủi ro, tạo yên tâm tin tưởng cho khách hàng quan hệ giao dịch mua bán với nước ngồi Mặt khác, q trình thực tốn quốc tế, khách hàng khơng đủ khả tài cần đến tài trợ ngân hàng, ngân hàng cho vay để toán nhập khẩu, bảo lãnh toán mở L/C, chiết khấu chứng từ xuất khẩu… đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp xuất nhập -Thực toán quốc tế, ngân hàng giám sát tình hình kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập khẩu, tạo điều kiện thực quản lý có hiệu hoạt động xuất nhập nước theo sách kinh tế đối ngoại đề Trong nghiệp vụ tốn quốc tế có hai vấn đề cốt lõi lưu tâm nhiều nhất: “ Phương tiện toán quốc tế " “ Phương thức toán quốc tế” 1.1 Khái niệm toán quốc tế Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả tiền tệ phát sinh từ quan hệ kinh tế, thương mại, tín dụng dịch vụ phi mậu dịch, tổ chức kinh tế quốc tế, hãng cá nhân nước khác để kết thúc chu trình hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại hình thức chuyển tiền hay bù trừ tài khoản ngân hàng 1.2 Vai trị tốn quốc tế với hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với hoạt động ngân hàng việc hoàn thiện phát triển hoạt động tốn quốc tế có vị trí vai trị quan trọng Nó khơng dịch vụ tốn t mà coi mặt thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Nó bổ sung hỗ trợ cho mặt hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Hoạt động toán ngân hàng phát triển đáp ứng đòi hỏi khách hàng điều kiện tốt để thu hút thêm khách hàng giao dịch, sở mà ngân hàng tăng qui mơ hoạt động Nhờ đẩy mạnh hoạt động toán quốc tế mà ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập tăng cường nguồn vốn huy động Đặc biệt nguồn vốn ngoại tệ tạm thời quản lý nguồn vốn nhàn rỗi doanh nghiệp có quan hệ tốn quốc tế qua ngân hàng Hoạt động toán quốc tế giúp cho ngân hàng phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ thu lớn đa dạng thơng qua nghiệp vụ tốn quốc tế Nghiệp vụ toán quốc tế phát triển giúp cho ngân hàng nâng cao uy tín thị trường quốc tế, sở mà khai thác nguồn vốn tài trợ ngân hàng nước ngồi, nguồn vốn thị trường tài giới nhằm đáp ứng cao nhu cầu vay vốn ngân hàng Hoạt động toán quốc tế giúp ngân hàng tăng thu nhập tăng cường khả cạnh tranh ngân hàng chế thị trường, đồng thời giúp cho hoạt động ngân hàng vượt khỏi phạm vi quốc gia hoà nhập với hệ thống ngân hàng giới Thanh toán quốc tế hoạt động ngân hàng nói riêng, hoạt động kinh tế quốc dân nói chung có vị trí đặc biệt quan trọng Nó mắt xích khơng thể thiếu dây truyền hoạt động kinh tế, kể từ chuẩn bị bước cần thiết để sản xuất hàng hoá tới bán hàng thu tiền cho nhà xuất hay chi tiền để nhập hàng phục vụ sản xuất đời sống công nghiệp cho đủ khối lượng, chất lượng, nghiên cứu nội dung nghiệp toán quốc tế lựa chọn xử lý yếu tố nội dung Hồn thiện qui trình nghiệp vụ kỹ thuật cho phù hợp với đặc điểm tính chất kinh tế quốc gia nhiệm vụ vơ quan trọng 1.3 Phương tiện tốn quốc tế Tiền mặt phương tiện toán tốn quốc tế lại giữ vai trị thứ yếu Phương tiện toán chủ yếu dùng toán quốc tế séc (cheque, check) hối phiếu (Bill of exchange, Draft) 1.3.1 Hối phiếu Hối phiếu lệnh địi tiền vơ điều kiện người bán (người xuất khẩu, người cung ứng dịch vụ…) ký phát đòi tiền người mua (người nhập khẩu, người nhận cung ứng) yêu cầu người phải trả lượng tiền định địa điểm định thời gian xác định qui định hối phiếu cho người hưởng lợi Hối phiếu có đặc điểm: - Tính trừu tượng: đặc điểm thể hối phiếu không cần phải ghi nội dung quan hệ kinh tế, mà cần phải ghi rõ số tiền phải trả bao nhiêu, trả cho Khơng cần phải nói lên ngun nhân việc trả tiền hối phiếu - Tính bắt buộc trả tiền: Người trả tiền hối phiếu phải trả tiền đầy đủ theo yêu cầu tờ hối phiếu Người trả tiền không viện lý thân người ký phát hối phiếu, trừ trường hợp hối phiếu khơng phù hợp với đạo luật chi phối - Tính lưu thơng: Hối phiếu chuyển nhượng từ người sang người khác thời hạn nó, người trả tiền toán cho người cầm hối phiếu, cho dù hợp đồng mua bán khơng thực hoàn chỉnh 1.3.2 Séc Séc lệnh vô điều kiện người chủ tài khoản tiền gửi – lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản số tiền định để trả cho người cầm séc, người có tên séc trả theo lệnh người Hiện nay, séc phương tiện chi trả dùng phổ biến giao lưu toán nội địa nước ta, có séc chuyển khoản, séc bảo chi, séc định mức, séc chuyển tiền Trong toán quốc tế, séc sử dụng rộng rãi cho toán tiền hàng, cung ứng lao vụ, du lịch khoản phí mậu dịch Séc khơng cơng cụ tín dụng Đặc điểm đáng ý tờ séc có tính chất thời hạn, tức tờ séc có giá trị tốn thời hạn hiệu lực xuất trình chưa hết hạn Thời hạn hiệu lực xuất trình tờ séc tính kể từ ngày phát hành sec ghi rõ tờ séc Thời hạn séc thông thường phụ thuộc vào phạm vi không gian mà tờ séc lưu hành pháp luật nước quy định Séc lưu hành nội địa có thời hạn ngắn séc lưu hành quốc tế 1.4 Phương thức toán quốc tế Phương thức toán quốc tế tồn q trình, cách thức nhận trả tiền hàng giao dịch mua bán ngoại thương người nhập người xuất 1.4.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance transfers) a/ Định nghĩa Phương thức chuyển tiền phương thức khách hàng (người trả tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) địa điểm định, phương tiện chuyển tiền khách hàng yêu cầu Các bên tham gia: -Người trả tiền (người mua, người mắc nợ), người chuyển tiền (người đầu tư, kiều bào chuyển tiền nước, người chuyển kinh phí nước ngồi): người u cầu ngân hàng chuyển tiền nước - Người hưởng lợi (người bán, chủ nợ, ngừơi tiếp nhận vốn đầu tư) người người chuyển tiền định - Ngân hàng chuyển tiền ngân hàng nước người chuyển tiền - Ngân hàng đại lý ngân hàng chuyển tiền ngân hàng nước người hưởng lợi 10 CHƯƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ PHỊNG NGỪA RỦI RO TRONG THANH TỐN QUỐC TẾ 45 3.1 Định hướng toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô Trong năm vừa qua, NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô đạt thành tựu đáng kể toán quốc tế Trong năm tới ngân hàng cố gắng phát huy thành tựu đưa mục tiêu để phấn đấu: - Phát triển hoạt động toán quốc tế để tăng nguồn thu từ phí dịch vụ tranh thủ nguồn tiền gửi ký quỹ lãi suất thấp - Nâng cao chất lượng độ an tồn nghiệp vụ tốn quốc tế - Đẩy mạnh phương thức toán quốc tế mở rộng phương thức toán quốc tế khác mà ngân hàng chưa áp dụng rộng rãi - Giữ vững khách hàng truyền thống, thu hút thêm khách hàng để nâng cao doanh số tốn xuất nhập - Mở rộng hình thức huy động vốn bao gồm nội, ngoại tệ để cung ứng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn xuất nhập - Tăng cường tiếp thị mở rộng mạng lưới khách hàng, khách hàng xuất - Tăng cường kiểm tra kiểm soát nội bộ, xử lý kịp thời kiên sai phạm cán viên chức làm tổn hại đến lợi ích kinh doanh ngân hàng doanh nghiệp - Tiếp tục hồn thiện cải tiến cơng nghệ ngân hàng 46 3.2 Giải pháp phòng ngừa rủi ro Trong năm tới, có nhiều khó khăn thách thức lớn giới tình hình phức tập nguy khủng bố, chiến tranh, có tác động xấu làm suy thoái kinh tế giới Thực tế, thời gian qua nguy chiến tranh xảy giới trở thành thực, thêm vào đó, số nước giới có Việt Nam đối mặt với vụ kiện kinh tế vụ kiện bán phá giá cá Basa, vụ kiện tôm loại dịch bệnh làm cho hoạt động thương mại giảm sút đáng kể Những diễn biến tiếp tục tác động với kinh tế nước ta, tác động khơng nhỏ đến hoạt động ngân hàng nói chung tốn quốc tế nói riêng Để góp phần hạn chế rủi ro lĩnh vực toán quốc tế, theo em cần giải vấn đề sau: 3.2.1 Đa dạng hố hình thức tốn Để đáp ứng nhu cầu phát triển nhanh chóng thương mại quốc tế, cần nghiên cứu để đa dạng hố hình thức tốn nhiều nước giới sử dụng như: thu đổi sec dịch vụ, chiết khấu chứng từ có giá, thư tín dụng điện tử, nhờ thu bù trừ tự động… cần tiến tới mở rộng phát triển nghiệp vụ hoán đổi (swap), kỳ hạn (forward) nghiệp vụ quyền chọn (option)… để đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng 3.2.2 Hồn thiện chương trình ứng dụng cơng nghệ ngân hàng tốn quốc tế Thế kỉ 21, kỉ khoa học công nghệ đại, kỉ hội nhập khu vực giới, hội nhập quốc tế ngân hàng, xu phát triển thương mại điện tử ngày cao, đòi hỏi ngân hàng phải quan tâm tới đổi công nghệ, ứng dụng công nghệ đại vào hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tốn nới riêng Mặt khác, chế thị trường, nhu cầu khách hàng ngày cao đa dạng hơn, muốn thu hút khách hàng ngày cao yêu cầu chất lượng dịch vụ ngân hàng phải cao có ứng dụng ngân hàng áp dụng 47 - Một thực trạng mà NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô gặp phải sở vật chất kỹ thuật ngân hàng cịn nhiều hạn chế tốn quốc tế địi hỏi có máy móc cơng nghệ đại Mạng nội MART BANK ngân hàng nhiều lúc trục trặc, máy bị treo Việc ứng dụng công nghệ ngân hàng trở thành xu tất yếu hoạt động ngân hàng giao dịch quốc tế, ngân hàng quốc doanh số ngân hàng cổ phần tham gia mạng Swift tồn cầu Nhờ góp phần rút ngắn thời gian giao dịch, nâng cao hiệu tốn nói chung tốn quốc tế nói riêng Tuy nhiên, tham gia mạng tốn Swift chưa đủ, ngân hàng cần phải ứng dụng nhiều chương trình ứng dụng cơng nghệ khác vào lĩnh vực toán quốc tế như: tài trợ thương mại, vi tính hố hệ thống hạch tốn kế toán, hệ thống báo cáo thống kê toán quốc tế, yêu cầu, thông tin hoạt động tốn quốc tế triển khai hệ thống máy vi tính Áp dụng giải pháp mang lại lợi ích thiết thực: giảm nhân lực số phận, tiết kiệm thời gian giao dịch, giảm chi phí dịch vụ, nắm bắt kịp thời thông tin, yêu cầu liệu tốn quốc tế đảm bảo an tồn tốn, nâng cao tốn quốc tế nói riêng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung 3.2.3 Quản trị rủi ro toán quốc tế a) Đối với phương thức tín dụng chứng - Cơng tác tổ chức đào tạo cán bộ: Con người yếu tố trung tâm, định hiệu qủa hoạt động kinh doanh nói chung hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng Vì vậy, việc đào tạo đội ngũ cán tín dụng có trình độ nghiệp vụ cao, có đạo đức tinh thần trách nhiệm tốt công việc biện pháp quan trọng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Cùng với việc tổ chức hoạt động đào tạo cán bộ, ngân hàng cần phải đề tiêu chuẩn cấp, kinh nghiệm, trình độ ngoại ngữ hay khả giao tiếp làm sở cho việc tuyển chọn cán bộ, đồng thời khuyến khích 48 cán cũ ngân hàng không ngừng tự học, tự bồi dưỡng để trau dồi kiến thức lực Bên cạnh việc đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, ban lãnh đạo ngân hàng phải cân nhắc thận trọng bố trí nhân để phát huy mạnh hạn chế nhược điểm cán Ngoài ra, việc đề chế độ đãi ngộ xứng đáng lương thưởng cán tín dụng để động viên, khuyến khích kịp thời nhằm làm cho cán bộ, nhân viên khơng ngừng nâng cao tinh thần trách nhiệm, kích thích cố gắng phấn đấu cơng tác nghiệp vụ người - Tăng cường công tác thu thập xử lý thơng tin: Thu thập, phân tích xử lý kịp thời, xác thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng điều cần thiết, giúp nâng cao hiệu cơng tác tín dụng hạn chế rủi ro Trên sở thơng tin thu thập được, cần phân tích cẩn thận để có định xác, tránh để xảy rủi ro khách hàng sử dụng thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng sơ hở pháp luật để dùng tài sản chấp vay vốn nhiều ngân hàng khác Sau vay vốn, vấn đề đặt phải giám sát người vay, đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích tiến độ Việc giám sát thể qua nhiều hình thức kiểm tra định kỳ báo cáo tài doanh nghiệp, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh thực tế, kiểm tra khả chi trả, toán doanh nghiệp kịp thời phát dấu hiệu rủi ro tín dụng để sớm có biện pháp xử lý thích hợp - Linh hoạt sáng tạo xử lý nghiệp vụ: Trong trình cho vay, lúc suôn sẻ, tránh rủi ro, kể công tác thẩm định thực tốt, kế hoạch vay vốn gặp khó khăn nảy sinh thời gian sử dụng vốn vay Vì vậy, linh hoạt, sáng tạo xử lý nghiệp vụ cán tín dụng biện pháp quan trọng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 49 Khi khách hàng gặp khó khăn q trình sản xuất kinh doanh, rủi ro tín dụng điều dễ xảy Trong tình đó, cán tín dụng kết hợp với doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn bảo vệ lợi ích doanh nghiệp ngân hàng Khi áp dụng số biện pháp sau: + Gia tăng khối lượng tiền cho vay doanh nghiệp có phương án phục hồi sản xuất có tính khả thi cao Giải pháp thực có hiệu ngân hàng doanh nghiệp phải nỗ lực cho doanh nghiệp lên Nếu khơng có giúp đỡ ngân hàng nợ doanh nghiệp có nhiều khả khơng thể tốn dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng + Ngân hàng kêu gọi người bảo lãnh để cứu giúp cho doanh nghiệp đồng thời đảm bảo san sẻ rủi ro + Cán tín dụng cố vấn đề sáng kiến cải tiến, chuyển nhược hoạt động sản xuất kinh doanh, phát bất hợp lý giúp doanh nghiệp tự tháo gỡ khó khăn b) Đối với phương thức toán nhờ thu Áp dụng biện pháp đảm bảo kèm theo trường hợp ứng trước tiền cho chứng từ nhờ thu Trong quy trình tốn nhờ thu ngân hàng, ngân hàng chiết khấu chứng từ nhờ thu DA sở ngân hàng nước điện báo ngày chấp nhận đáo hạn, ngân hàng thu hộ ngân hàng có uy tín Tuy nhiên, khơng có điều luật quốc tế buộc trách nhiệm ngân hàng Vì vậy, thực tiễn phát sinh nhiều chứng từ nhờ thu hàng xuất khách Việt Nam người mua chấp nhận toán ngày đáo hạn, việc toán khơng thực cam kết Thường sau ngày đáo hạn hàng tháng trời người bán nhận tiền Bộ chứng từ thu hàng xuất sở pháp lý đảm bảo an tồn tốn ngân hàng Cịn chứng từ nhờ thu DP, ngân hàng chiết khấu với thời gian tối đa 60 ngày, thực tế chứng từ nhờ thu DP bị người thu trì hỗn, kéo dài thời gian tốn, có vượt 50 60 ngày Do đó, trước định chiết khấu ngân hàng cần xem xét kỹ khả tài khách hàng mà định áp dụng kèm theo biện pháp đảm bảo an toàn khác cầm cố, chấp, bảo lãnh Áp dụng biện pháp mang lại hiệu cho ngân hàng đảm bảo khả thu hồi vốn, thu nợ lãi số tiền ứn trước, giảm thiểu rủi ro c) Đối với phương thức toán chuyển tiền Cần xem xét lựa chọn ngân hàng tốn phù hợp, thơng thường chuyển tiền tốn ghi nợ, có ngân hàng mà cà NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đông Đô ngân hàng nhận điện có quan hệ khoản khách hàng khơng bị thu phí bị thu khoản phí khơng đáng kể Nếu ngân hàng không quan tâm đến điều này, lúc sử dụng toán từ tài khoản Nostro ngân hàng này, lúc thực ngân hàng tốn chuyển tiền phát sinh khoản phí tốn vịng vo qua ngân hàng trung gian gây lãng phí cho khách hàng Ngân hàng phải thường xuyên quan tâm đối chiếu danh sách ngân hàng đại lý NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đông Đô ngân hàng đại lý ngân hàng nước để tìm ngân hàng thích hợp với thị trường mà lựa chọn ngân hàng toán cho phù hợp Với biện pháp doanh nghiệp thấy hiệu NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đông Đô mang lại cho họ Chắc chắn NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đông Đô thu hút đựoc khách hàng ngày nhiều khơi tăng hiệu kinh doanh cho ngân hàng d) Đối với q trình điều vốn ghi nợ: Để q trình địi tiền hàng xuất theo phương thức toán L/C nhờ thu cho khách hàng thu hồi an toàn, nhanh chóng hạn chế tối đa khoản phí dịch vụ điện phí ngân hàng nước ngi thu khách hàng xuất Trong trình kiểm tra chứng từ, cần phải thận trọng kiểm tra chứng từ đảm bảo phù hợp với điều khoản điều kiện L/C NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đơng Đơ cần tìm hiểu cac tài khoản mà ngân hàng trả tiền mở ngân hàng dại lý nước ngi, mức phí mà ngân hàng nước ngồi 51 thu q trình tốn Trên sở đó, NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đơng Đơ u cầu ngân hàng trả tiền tốn tiền hàng vào tàI khoản nostro mà NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đông Đô ngân hàng trả tiền mở ngân hàng đó, điều kiện hàng xuất cac ngân hàng có mức phí thấp Điều khơng giảm khoản điện phí ngân hàng nước ngaòi thu khách hàng nước mà cịn hạn chế q trình tốn lịng vịng, thời gian tốn từ tàI khoản Nostro ngân hàng trả tiền đến tài khoản Nostro cua NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đông Đô Biện pháp nghiệp vụ này, tưởng chừng đơn giản cán tốn quốc tế khơng quan tâm đến điều gây tốn cho khách hàng khoản điện phí Ngược lại, cán NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đông Đô quan tâm đến điều mang lại hiệu cao cho khách hàng nhờ tạo uy tín cho ngân hàng khách hàng, thu hút khách hàng ngày nhiều hiệu hoạt động toán nâng cao 3.2.4 Phát triển dịch vụ tư vấn Trong tình hình thực tế nay, đa số nhà kinh doanh xuất nhập thiếu kinh nghiệm thương lượng, kí kết hợp đồng ngoại thương Nhất doanh nghiệp tư nhân, bước vào thương trường quốc tế thiếu trình độ chun mơn tốn quốc tế, non yếu trình độ ngoại ngữ, không am hiểu điều kiện thương mại quốc tế Thường dẫn đến kết phát sinh tranh chấp, kiện tụng, kinh doanh hiệu Chính công tác từ vấn ngân hàng quan trọng Với vai trị tư vấn, ngân hàng tư vấn cho khách hàng điều khoản cần buộc hợp đồng, lựa chọn cac điều kiện toán phù hợp với phương thức toán, ngân hàng cịn tư vấn cho khách hàng góc độ rộng hoạt động thương mại xuất nhập khẩu, điều kiện thương mại quốc tế, kiến thức pháp luật liên quan Việt Nam Dịch vụ tư vấn phát triển, ngân hàng tạo niềm tin khách hàng, 52 nâng cao hiệu kinh doanh cho ngân hàng đặc biệt hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng Việc thực dịch vụ tư vân phức tạp, địi hỏi kỹ giao tiếp, trình độ chun mơn sâu, nhiều kinh nghiệm tích luỹ nhân viên ngân hàng nhà lãnh đạo Muốn thực dịch vụ thân nhân viên ngân hàng lãnh đạo cần thường xuyên đào tạo đào tạo lại để thích ứng với chế thị trường thay đổi hàng ngày Thời gian qua, ngân hàng tư vân cho khách hàng toán quốc tế nhiều, chưa coi dịch vụ phải thu phí để tạo doanh thu cho ngân hàng nên chưa xây dựng biểu phí dịnh vụ hoạt động Vì vậy, tương lai coi dịch vụ ngân hàng phải thu phí khách hàng quan tâm khoản phí dịch vụ thu từ hoạt động tăng 3.2.5 Mở rộng quan hệ ngân hàng đại lý Trong q trình xử lý nghiệp vụ tốn quốc tế ngân hàng thương mại, hệ thống ngân hàng đại lý có đóng góp tích cực việc phát triển nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế nhiều Thông qua mối quan hệ tài khoản, hợp tác việc cung cấp thông tin tài khách hàng nước ngồi, hỗ trợ dịch vụ q trình thực tốn quốc tế, hỗ trợ đào tạo cán toán quốc tế để phục vụ đắc lực cho trình hội nhập kinh tế quốc tế Việt Nam Bên cạnh việc trì mối quan hệ tốt với ngân hàng truyền thống, lâu đời, NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đơng Đơ cần tích cực, chủ động phát triển mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng giới, tiếp cận với ngân hàng nước mà Việt Nam có quan hệ thương mại, xây dựng chiến lược công tác quan hệ đại lý thực có hiệu khi: + Có kết gắn công tác quan hệ đại lý với cơng tác khach hàng + Chủ động tìm kiếm ngân hàng đại lý thị trường mới, thị trường Việt Nam có quan hệ thương mại mời chào dịch vụ với họ 53 + Thường xuyên theo dõi, đánh giá mối quan hệ NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đông Đô ngân hàng đại lý mặt giao dịch, toán để xếp hạng uy tín, lựa chọn ngân hàng tốn có hiệu Sau thiết lập quan hệ đại lý, NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đông Đô cần bổ sung cập nhập kịp thời mạng ngân hàng tên, mã nhằm giúp trình tra cứu, chọn lựa ngân hàng thực nghiệp vụ toán quốc tế chi nhánh nhanh chóng kịp thời 3.2.6 Thực kiểm toán hoạt động toán quốc tế Hoạt động toán quốc tế ngày đa dạng phức tạp hơn, rủi ro ngày nhiều hơn, yêu cầu kiểm toán cho hoạt động toán quốc tế cần đặt cho ngân hàng Cán kiểm tra, kiểm tốn nội cần đào tạo tồn diện mặt nghiệp vụ, cần đào tạo chuyên sâu lĩnh vực toán quốc tế, cọ sát thực tế thông qua luân chuyển cán bộ, cán trước bố trí cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội phải phân cơng làm cơng tác tốn quốc tế thời gian để nắm bắt thực tế Chỉ trang bị kiến thức lý luận, thực tiễn lĩnh vực phận kiểm tra nội mạnh dạn xây dựng chương trình kiểm tốn cho hoạt động hoạt động quan tâm mức độ sai sót giảm rủi ro hạn chế dẫn đến hiệu nâng lên Sự an toàn hiệu kinh doanh ngân hàng mục tiêu chủ yếu hoạt động kiểm toán nội Trong đó, an tồn hiệu lĩnh vực hoạt động toán quốc tế tiêu chí để đánh giá khả hội nhập quốc tế ngân hàng Vì vậy, để tránh rủi ro tốn quốc tế ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng thương trường quốc tế 3.2.7 Thống mơ hình tổ chức hoạt động tốn quốc tế tồn hệ thống Hiện nay, mơ hình tổ chức nghiệp vụ toán quốc tế chi nhánh cấp chưa quán, nơi khác, chồng chéo nghiệp vụ 54 phịng Để có nhìn tồn diện hơn, logic sức mạnh tổng hợp NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đông Đô khách hàng, việc thống tên gọi mơ hình tổ chức hoạt động tốn quốc tế chi nhánh cấp cần xem xét Tại chi nhánh cấp nên có phòng thực tất nghiệp vụ liên quan đến tài trợ thương mại quốc tế như: L/C, nhờ thu, chuyển tiền, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu… nhằm phát huy mạnh toán quốc tế toàn hệ thống Để làm điều này, cần chun mơn hố cán có trình độ chun sâu tất mặt nghiệp vụ, đảm bảo tiêu chuẩn quản lý chất lượng quốc tế 3.2.8 Giải pháp phối hợp từ phía khách hàng Các hạn chế lực kinh doanh xuất nhập khách hàng ảnh hưởng tới hoạt động tốn quốc tế ngân hàng phải có biên pháp phối hợp từ phía khách hàng với ngân hàng Ngân hàng cố gắng nâng cao lực uy tín thương trường quốc tế Để làm điều này, doanh nghiệp xuất nhập cần phải quan tâm giải sô vân đề: + Trang bị kiến thức chuyên môn ngoại ngữ, buôn bán ngoại thương, thông lệ quốc tế cho chủ doanh nghiệp nhân viên thừa hành trước bước vào thương trường quốc tế Trang bị đầy đủ tài liệu hướng dẫn vè toán xuất nhập doanh nghiệp để làm sở tham khảo, nâng cao trình độ cho chủ doanh nghiệp nhân viên làm cơng tác tốn xuất nhập + Tuân thủ quy đinh nghiệp vụ tốn quốc tế Khơng nên làm tắt bỏ qua chi tiết cho nhỏ nhặt mà tạo sơ hở cho đối tác có sở từ chối toán tiền hàng, tranh chấp kéo dài, phát sinh chi phí làm giảm hiệu kinh doanh uy tín thương trường quốc tế + Nắm bắt thị trường giá cả, tỉ giá quy định pháp luật nhà nước để có chiến lược kinh doanh phù hợp với tình hình ngồi nước Nắm 55 bắt thị trường bị Mỹ cấm vận thận trọng quan hệ kinh doanh với thị trường + Điều tra kỹ đối tác đặt quan hệ thương mại nhằm tránh lừa đảo kinh doanh điều tra qua ngân hàng Qua phịng thương mại, cơng ty tư vấn… đơn bị quan hệ lần đầu, cần buộc trách nhiệm chặt chẽ bên hợp đồng + Khơng chạy theo lợi nhuận, muốn bán hàng mà cố chấp nhận điều kiện bất lợi cho mình, dẫn đến tranh chấp, kiện tụng kéo dài gây thua lỗ vốn kinh doanh +cảnh giác với thương vụ béo bở, lãi cao thủ đoạn bọn lừa đảo + Quan tâm nghiên cứu tư vấn ngân hàng để yêu cầu phía đối tác tu chỉnh điều khoản bất lợi cho điều khoản toán, chứng từ cần xuất trình, khoản phí hoa hồng mà phải gánh chịu cho phía đối tác Điều này, không hạn chế rủi ro mà giảm khoản phí phát sinh bất hợp lý thân doanh nghiệp mà giúp đỡ cho NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đông Đô không bị vạ lây dễ dãi khách hàng + Tìm kiếm phát triển thị trường nhằm nâng cao hiêu phân tán rủi ro Để tạo hiệu kinh doanh xuất nhập khẩu, nâng cao lực canh tranh, tạo thương hiệu danh tiếng thị trường nước Các doanh nghiệp cần tiến hành biện pháp để đưa sản phẩm tiếp cân với thị trường mới, ngân hàng có điều kiện để thực vai trị trung gian tốn Thơng qua mang lại doanh thu cho hoạt động kinh doanh toán quốc tế ngân hàng 3.3 Kiến nghị với phủ - Có ổn định mơI trường kinh tế vĩ mô, sở môI trường kinh tế ổn định, hoạt động toán quốc tế nâng cao hoạt động, hiệu Nhằm hạn chế rủi ro hoạt động toán quốc tế 56 - Chính Phủ sớm ban hành văn pháp luật hoạt động toán quốc tế Mọi hoạt động ngân hàng cần pháp luật bảo vệ có tranh chấp xảy ra, phát triển với hiệu cao tồn mội trường pháp lý hồn thiện, đảm bảo hoạt đơng tốn quốc tế, hoạt động khơng liên quan đến đối tác nước ngồi Vì vậy, việc sớm ban hành văn pháp luật riêng cho hoạt động toán quốc tế hỗ trợ cho doanh nghiệp ngân hàng có sở để phát triển hoạt động kinh doanh - Chính phủ có chế quản lý ngoại hối theo xu hướng khuyến khích tạo điểu kiện thuận lợi để thị trường ngoại hối nước phát triển với đầy đủ nghiệp vụ phát sinh nhằm hỗ trợ cho hoạt động tốn quốc tế Hiện nay, q trình xúc tiến thương mại doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập Việt Nam mở rộng đến thị trường lớn Nhu cầu xuất hàng trả chậm đặt đối tác nhiên, mức độ rủi ro toán quốc tế thị trường cao, doanh nghiệp để làm điều cần có hỗ trợ phủ việc kí kết hiệp định toán hai nước 3.4 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Duy trì sách tỷ giá ổn định có sách tỷ giá ổn định giúp doanh nghiệp an tâm thực chiến lược kinh doanh lâu dài xuất nhập Điều này, khơng mang lại hiệu cho doanh nghiệp mà mang lại hiệu cho đất nước cho hoạt động toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi nhánh Đơng Đơ Duy trì sách quản lý ngoại hối thơng thống, sách quản lý ngoại hối thơng thống giúp doanh nghiệp tích cực chủ động hoạt động kinh doanh, tái tạo ngoại tệ cho đất nước Mọi thay đổi sách quản lý ngoại hối ảnh hưởng đến hoạt động toán quốc tế tạo điều kiện cho thị trường phát triển với đầy đủ nghiệp vụ phát sinh Có quy chế cho hoạt động mua bán nợ tiền hàng xuất Hiện nay, NHNN có định cho phép việc mua bán nợ nước tổ 57 chức tín dụng, đối tượng mua bán nợ quy định chưa bao gồm hối phiếu lệnh phiếu, giấy báo toán liên quan đến hàng hoá xuất nhập Các NHTM cần quân tâm NHNN việc sớm ban hành đinh hướng dẫn NHTM thực nghiệp vụ này, mở rộng đối tượng mua bán nợ hành giúp NHTM mạnh dạn tiến triển khai áp dụng phát triển dịch vụ thị trường Việt Nam Ban hành thống quy định quy trình tốn sec thương hiệu ngồi nước nhằm giúp NHTM có sở pháp lý thực nghiệp vụ kinh doanh nước Ban hành văn pháp quy liên quan nghiệp vụ nhờ thu trực tiếp toán quốc tế Thực trạng hoạt động nhờ thu toán quốc tế phát sinh vấn đề ngồi URC522 chưa có văn Việt Nam hướng dẫn xử lý cụ thể Có hướng dẫn xử lý nghiệp vụ CAD toán quốc tế Hiện nghiệp vụ chưa ngân hàng hướng dẫn Các ngân hàng thương mại cần quan tâm ngân hàng nhà nước ban hành văn pháp luật quy định hướng cho ngân hàng xử lý nghiệp vụ vừa phù hợp thông lệ quốc tế phù hợp toán ngân hàng KẾT LUẬN Hoạt động thương mại Ngân hàng ngày sôi động phát triển, kể từ có diện nhà đầu tư nước ngồi Chính thế, hoạt động tốn quốc tế khơng ngừng tăng trưởng quy mô chất lượng 58 Hoạt động toán quốc tế khẳng định vai trị khơng thể thiếu hoạt động kinh tế quốc dân nói chung hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng Đặc biệt bối cảnh quốc gia đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế Vì vậy, NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô bước 59 ... pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô Phạm vi đối tượng nghiên cứu Chuyên đề chủ yếu sâu phân tích thực tế rủi ro toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô năm gần... TỐN QUỐC TẾ 45 3.1 Định hướng toán quốc tế NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô Trong năm vừa qua, NHĐT & PTVN – Chi Nhánh Đông Đô đạt thành tựu đáng kể toán quốc tế Trong năm tới ngân hàng cố gắng... hàng phát hành 25 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NHĐT & PTVN – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 2.1 MỘT SỐ NÉT KHÁI QUÁT VỀ NHĐT & PTVN – CHI NHÁNH ĐƠNG ĐƠ 2.1.1 Q trình hình thành