ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH BÁO CÁO THỰC TẬP NGHỀ NGHIỆP ĐỀ TÀI: SO SÁNH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN GIỮA NH TMCP NGOẠI THƯƠNG VÀ NH TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ GIAI ĐOẠN 2010-2012 NHÓM 07 Huế, 10/2013 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: Nguyễn Hồ Phương Thảo Nguyễn Thị Bình Minh ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH BÁO CÁO THỰC TẬP NGHỀ NGHIỆP ĐỀ TÀI: SO SÁNH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN GIỮA NH TMCP NGOẠI THƯƠNG VÀ NH TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ GIAI ĐOẠN 2010-2012 NHÓM 07 Huế, 10/2013 DANH SÁCH THÀNH VIÊN 1. Bùi Viết Phương Nhi. 2. Trương Thị Kỳ Duyên. 3. Nguyễn Mỹ Ngân. 4. Phan Thị Thanh Nhơn. 5. Phạm Quang Tây. 6. Trần Viền. 7. Hoàng Thị Bích Vân. 8. Phạm Thị Mai Tuyền. 9. Đỗ Thanh Đàm. 10. Hồ Minh Luyên. 11. SOLANGKOUN PHOUTSADY. LỜI CÁM ƠN Để hoàn thành bài báo cáo thực tập giáo trình này, trước hết, chúng em xin gởi lời cảm ơn đến quý thầy cô trong khoa kế toán tài chính, trường đại học Kinh Tế Huế và các báo cáo viên từ các công ty, ngân hàng và doanh nghiệp lớn đã trang bị kiến thức cho nhóm và toàn thể lớp trong suốt thời gian học tập tại trường. Đồng thời, tạo mọi điều kiện giúp đỡ nhóm trong quá trình học tập và làm bài thực tập giáo trình. Đặc biệt, chúng em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới cô giáo Nguyễn Hồ Phương Thảo và Nguyễn Thị Bình Minh đã trực tiếp hướng dẫn tận tình, giúp nhóm chúng em hoàn thành bài báo cáo thực tập giáo trình này. Chúng em xin gửi lời cảm ơn đến ban lãnh đạo, cán bộ NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế và NH TMCP Á Châu chi nhánh Huế đặc biệt là các anh chị phòng khách hàng cá nhân đã nhiệt tình cung cấp các số liệu, văn bản tài liệu, góp ý và giải đáp thắc mắc, tạo mọi điều kiện thuận lợi giúp đỡ nhóm hoàn thành đề tài thực tập giáo trình này. Trong quá trình nghiên cứu, do hạn chế về thời gian và kinh nghiệm của sinh viên, đồng thời do mức độ phức tạp của đề tài nên bài báo cáo không tránh khỏi những thiếu sót. Chúng em rất mong nhận được những phản hồi tích cực và sự góp ý của thầy cô giáo trong khoa kinh tế để chuyên đề được hoàn thiện hơn. Huế, tháng10 năm 2013 Tập thể nhóm 7 MỤC LỤC DANH SÁCH NHÓM DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu BĐS Bất động sản CBTD Cán bộ tín dụng CV Cho vay CV KHCN Cho vay khách hàng cá nhân DNCV Dư nợ cho vay DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ KHDN Khách hàng doanh nghiệp KT-XH Kinh tế xã hội NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước. NHTM Ngân hàng thương mại. NHTMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần PGD Phòng giao dịch SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng Trđ triệu đồng TSĐB Tài sản đảm bảo VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Vietcombank DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tổng nguồn vốn huy động của 2 NH giai đoạn 2010-2012 PL|1 Bảng 2.2: Kết quả hoạt động cho vay của 2 NH giai đoạn 2010 – 2012 PL|2 Bảng 2.3: DSCV của VCB và ACB chi nhánh Huế giai đoạn 2010 – 2012 PL|3 Bảng 2.4: DSTN của VCB và ACB chi nhánh Huế giai đoạn 2010 – 2012 PL|4 Bảng 2.5: DNCV của VCB và ACB chi nhánh Huế giai đoạn 2010 – 2012 PL|5 Bảng 2.6: DSCV, sự biến động DSCV của VCB Huế và ACB theo mục đích kinh doanh từ 2010 đến 2011 PL|6 Bảng 2.7: DSTN, sự biến động DSTN của VCB Huế và ACB Huế phân loại theo mục đích CV từ 2010 đến 2012 PL|7 Bảng 2.8: DNCV, biến động của DNCV của VCB Huế và ACB Huế theo mục đích CV từ 2010 đến 2012 PL|8 Bảng 2.9: DSCV của ACB-Huế và VCB-Huế phân loại theo hình thức đảm bảo PL|9 Bảng 2.10: DSTN của ACB-Huế và VCB-Huế phân loại theo hình thức đảm bảo PL|10 Bảng 2.11: DNCV của ACB-Huế và VCB-Huế phân loại theo hình thức đảm bảo PL|11 Bảng 2.12: DNCV KHCN VCB Huế và ACB Huế giai đoạn 2010-2012 PL|12 Bảng 2.13: Chỉ tiêu nợ quá hạn VCB-Huế và ACB-Huế giai đoạn 2010-2012 PL|13 Bảng 2.14: Chỉ tiêu nợ xấu VCB-Huế và ACB-Huế giai đoạn 2010-2012 PL|14 Bảng 2.15: DNCV, tốc độ tăng trưởng DNCV theo hình thức đảm bảo tiền vay tại VCB Huế và ACB Huế giai đoạn 2010-2012 PL|15 Bảng 2.16: Vòng quay VTD của 2 NH trong giai đoạn 2010 – 2012 PL|16 Bảng 2.17: Tỷ suất sinh lời từ CV KHCN giai đoạn 2010 – 2012 PL|17 Bảng 2.18: Tỷ trọng lợi nhuận từ CV KHCN của 2 NH giai đoạn 2010-2012… PL|18 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tổng nguồn vốn huy động của 2 NH giai đoạn 2010 – 2012 PL|7 Biểu đồ 2.2: Kết quả hoạt động cho vay của 2 NH giai đoạn 2010 – 2012 PL|2 Biểu đồ 2.3: DSCV của VCB và ACB chi nhánh Huế giai đoạn 2010 – 2012 PL|3 Biểu đồ 2.4: DSTN của VCB và ACB chi nhánh Huế giai đoạn 2010 – 2012 PL|4 Biểu đồ 2.5: DNCV của VCB Huế và ACB Huế giai đoạn 2010 – 2012 PL|5 Biểu đồ 2.6: Biểu đồ dư nợ CV KHCN PL|12 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ quá hạn KHCN của 2 NH từ 2010-2012 PL|13 Biểu đồ 2.8: Tỷ trọng nợ quá hạn KHCN của 2 NH từ 2010-2012 PL|13 Biểu đồ 2.9: Tỷ lệ nợ xấu KHCN của 2 ngân hàng từ 2010-2012 PL|14 Biểu đồ 2.10: Tỷ lệ nợ xấu của 2 ngân hàng từ 2010-2012 PL|14 Biểu đồ 2.11: Biểu đồ cơ cấu CV theo TSĐB tại VCB Huế và ACB Huế giai đoạn 2010-2012 PL|15 Biểu đồ 2.12: Vòng quay vốn tín dụng giai đoạn 2010 – 2012 PL|16 Biểu đồ 2.13: Tỷ suất sinh lời từ CV KHCN của 2 NH giai đoạn 2010-2012 PL|17 Biểu đồ 2.14: Lợi nhuận CV KHCN của 2 NH giai đoạn 2010 – 2012 PL|17 GVHD: Nguyễn Hồ Phương Thảo – Nguyễn Thị Bình Minh PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1. Lý do chọn đề tài Từ thực tế tại các NH nước ta, nhóm nhận thấy tính cấp thiết trong việc cần có một đề tài nghiên cứu về lĩnh vực CV KHCN tại địa bàn Thành phố Huế. Qua thời gian nghiên cứu, tìm hiểu, cùng với những kiến thức, kinh nghiệm về tín dụng khách hàng cá nhân có được trong đợt thực tập giáo trình và sự định hướng của giáo viên hướng dẫn, chúng em đã chọn đề tài: “SO SÁNH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN GIỮA NH TMCP NGOẠI THƯƠNG VÀ NH Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ GIAI ĐOẠN 2010-2012”. Tuy vấn đề CV KHCN đã được nhiều luận văn tìm hiểu nhưng đề tài đã lựa chọn một cách tiếp cận hoàn toàn mới. Đó là đánh giá hiệu quả của NH thông qua phân tích và so sánh với một NH khác. Hơn nữa, hai chi nhánh NH được lựa chọn nghiên cứu có sự khác nhau về chiến lược định vị, quy mô hoạt động, cách vận hành hệ thống cũng như định hướng phát triển… Những khác biệt này chính là cơ sở để đánh giá ưu, nhược điểm của từng chi nhánh. Thông qua đó, đề tài sẽ nêu ra được các kiến nghị, giải pháp để góp phần cải thiện hoạt động CV KHCN trên cả nước nói chung và trên địa bàn thành phố Huế nói riêng. Ngoài ra, nghiên cứu đề tài còn giúp nhóm chúng em có cái nhìn thực tế về hoạt động CV của các NH hiện nay. Đề tài là cơ sở để sinh viên đi sâu tìm hiểu những mảng kiến thức đã được chuyền tải, đưa được bài học trên giảng đường vào thực tiễn cuộc sống. Đây cũng là cơ hội để nâng cao các kỹ năng, góp phần hiểu sâu sắc bài học. 2. Mục đích nghiên cứu - Tổng hợp và làm rõ một số vấn đề lý luận về hoạt động CV nói chung và hoạt động CV KHCN của NHTM nói riêng. Từ đó làm sáng tỏ sự cần thiết khách quan của vấn đề nâng cao hiệu quả CV KHCN tại các chi nhánh NH. - Trên cơ sở so sánh và đánh giá hiệu quả hoạt động CV KHCN tại ACB và VCB chi nhánh Huế, phân tích kết quả đạt được và hạn chế của mỗi chi nhánh. - Đưa ra giải pháp riêng cho từng chi nhánh và giải pháp chung để nâng cao hiệu quả hoạt động CV KHCN của các NH hiện nay. THỰC TẬP NGHỀ NGHIỆP – N07 T r a n g | 9 GVHD: Nguyễn Hồ Phương Thảo – Nguyễn Thị Bình Minh 3. Đối tượng nhiên cứu và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: NH TMCP Ngoại thương và NH TMCP Á Châu chi nhánh Huế. - Phạm vi không gian: Đề tài nghiên cứu hiệu quả hoạt động CV KHCN hai chi nhánh NH VCB và ACB trên địa bàn Thành phố Huế. - Phạm vi thời gian: giai đoạn nghiên cứu là từ năm 2010 đến năm 2012. 4. Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập, thống kê và xử lý số liệu. - Phương pháp so sánh, đối chiếu kết quả. - Phương pháp tổng hợp và phân tích. 5. Kết cấu đề tài. Kết cấu chính của đề tài gồm có 3 phần chính, cụ thể: PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU: - Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay khách hàng cá nhân và hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân. - Chương 2: So sánh hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân giữa 2 NH: NH công thương Việt Nam và NH Á Châu chi nhánh Huế. - Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của VCB và ACB. - Chương 4: Kết quả đạt được. PHẦN III: KẾT LUẬN THỰC TẬP NGHỀ NGHIỆP – N07 T r a n g | 10 [...]... B nh Minh ngân hàng với các tổ chức, cá nh n trong nước là Chi nh nh Ngân hàng Ngoại thương Huế, tên giao dịch quốc tế là Vietcombank - Huế Địa chỉ của chi nh nh: 78 Hùng Vương, th nh phố Huế, t nh Thừa Thiên Huế và l nh đạo là bà Thân Thị Hoan - Giám đốc Với quá tr nh h nh th nh và phát triển không ngừng, trong nh ng năm vừa qua, Chi nh nh VCB - Huế nói luôn được đ nh giá là một trong nh ng ngân hàng. .. CHO VAY KHCN GIỮA HAI NHTM VIETCOMBANK HUẾ VÀ Á CHÂU HUẾ 2.1 Tổng quan về hai ngân hàng chi nh nh Huế: 2.1.1 NH Vietcombank- Chi nh nh Huế 2.1.1.1 Lịch sử h nh th nh và phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nh nh Huế được th nh lập theo Quyết đ nh số 68-Q NH ngày 10/08/1993 của Tổng giám đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam và ch nh thức đi vào hoạt động ngày 02/11/1993 Tên giao dịch của... 1.2.2 Các nh m chỉ tiêu đ nh giá hiệu quả hoạt động CV KHCN 1.2.2.1 Nh m chỉ tiêu đ nh t nh • Cơ sở pháp lí Hoạt động CV của NHTM dựa trên cơ sở là nh ng quy đ nh của nh nước và NHNN Hoạt động của NHTM được đ nh giá là có hiệu quả khi NH thực hiện đúng các quy đ nh đó Bên c nh đó, nếu hệ thống văn bản pháp luật đơn giản nh ng vẫn đảm bảo t nh chặt chẽ, ch nh sách CV của NH linh hoạt và phù hợp với t nh. .. ch nh sách xã hội của Nh nước - Đồng thời CV KHCN là một trong nh ng k nh dẫn truyền hiệu quả nh ng tác động của Nh nước đến nền kinh tế vĩ mô 1.2 Cơ sở lý luận chung về hiệu quả hoạt động CV KHCN 1.2.1 Khái niệm về hiệu quả hoạt động CV KHCN Hoạt động CV đối với KHCN của NHTM được xem là hiệu quả khi nó đáp ứng nhu cầu một cách tốt nh t cho cả người đi vay (khách hàng) và người CV (NH) Xét một cách... điện tử 2.1.2 Ngân hàng TMCP Á Châu Chinh nh nh Huế 2.1.2.1 - Lịch sử h nh th nh và phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu chi nh nh Huế (ACB- Huế) được th nh lập theo quyết đ nh số 904/QĐ-BPC ngày 29/11/2002 THỰC TẬP NGHỀ NGHIỆP – N07 T r a n g | 21 GVHD: Nguyễn Hồ Phương Thảo – Nguyễn Thị B nh Minh - Ngày 24/06/2005 Ngân hàng ACB – Huế được cấp phép kinh doanh và đi vào hoạt động ch nh thức ngày 22/07/2005... lớn của ng nh ngân hàng nói chung và của ACB, VCB chi nh nh Huế nói riêng Cùng với chỉ tiêu nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu cũng phản nh rõ mức độ rủi ro và hiệu quả hoạt động của các chi nh nh ngân hàng Năm 2010, VCB chi nh nh Huế có tỷ lệ nợ xấu KHCN 0,27% nằm trong số ít các ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu giảm và đạt ở mức thấp Tuy nhiên trong năm 2011 và 2012 tỷ lệ này tăng thêm lần lượt là 0,93% và 0,66% Điều... của chi nh nh duy trì ở mức khá thấp (dưới 2%) Điều này chứng tỏ ngân hàng có ch nh sách quản lý nợ xấu KHCN khá tốt Giai đoạn 2010-2012, tỷ lệ nợ xấu KHCN của ACB chi nh nh Huế ít có sự dao động Cụ thể, tỷ lệ này tăng thêm 0,05% năm 2011 so với 2010 và tiếp tục duy trì ở mức 0,21% vào năm 2012 Tỷ lệ nợ xấu của chi nh nh ACB mức thấp chứng tỏ chi nh nh chủ dộng kiểm so t nợ xấu để đảm bảo t nh thanh... tán rộng nên để duy trì và phát triển CV cá nh n sẽ tốn kém nhiều chi phí cho các công tác: - Mở rộng hệ thống mạng lưới, quảng cáo, tiếp thị tạo thuận lợi trong việc tiếp cận đối tượng KHCN ở từng địa bàn, khu vực Phát triển nh n sự đầy đủ nh m phục vụ khách hàng nhanh chóng, ch nh xác từ khâu tiếp nh n hồ sơ, thẩm đ nh đến quyết đ nh CV, - giải ngân và thu nợ Các chi phí liên quan nh : chi phí quản... kết quả công việc đòi hỏi sự phục vụ nhanh chóng của cán bộ CV Do đó, trong quá tr nh thẩm đ nh hồ sơ CV các cán bộ thường hay chủ quan, thậm chí lợi dụng sự lỏng lẻo của công tác quản lý và sơ hở của các quy đ nh để lừa đảo chi m đoạt tài sản của khách hàng hoặc thông đồng với khách hàng gây ra nh ng tổn thất cho NH c CV cá nh n gây tốn kém nhiều chi phí Do đặc điểm của KHCN là số lượng nhiều và phân... dụng ổn đ nh, mang lại lợi nhuận cho NH với mức chi phí nghiệp vụ là thấp nh t ∗ Đối với khách hàng Đối với chủ thể là khách hàng thì sự đáp ứng nh ng nhu cầu một cách hợp lí nhu cầu của khách hàng cũng nh sự hài lòng của khách hàng khi sử dụng các sản phẩm tín dụng là tiêu chí cơ bản để đ nh giá hiệu quả của hoạt động CV KHCN Tức là mức lãi suất hợp lí, h nh thức CV đa dạng, thủ tục giản đơn nh ng vẫn . vay khách hàng cá nh n và hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nh n. - Chương 2: So s nh hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nh n giữa 2 NH: NH công. ban l nh đạo, cán bộ NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nh nh Huế và NH TMCP Á Châu chi nh nh Huế đặc biệt là các anh chị phòng khách hàng cá nh n đã nhiệt