Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần An Bình – Chi nhánh Hà Nội
Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động NHTM, cho vay hoạt động chủ yếu, cho vay ngắn hạn thường chiếm tỉ trọng lớn đem lại thu nhập cho ngân hàng Trong năm gần đây, NHTM mở rộng cho vay trung dài hạn, song cho vay ngắn hạn hoạt động chủ đạo, đặc biệt thị trường ngân hàng – tài Việt Nam Với điều kiện kinh tế phát triển, nhu cầu vốn nói chung vốn ngắn hạn nói riêng ngày tăng Do việc cao hiệu cho vay ngắn hạn yêu cầu cấp thiết tồn phát triển NHTM Trong hệ thống Ngân hàng TMCP An Bình, Chi nhánh Hà Nội chi nhánh tiêu biểu thu hút lượng lớn tiền gửi thực nhiều hoạt động cho vay với số dư không nhỏ Chi nhánh đối tác cung cấp vốn quan trọng cho nhiều khách hàng doanh nghiệp lớn kinh tế Trong hoạt động cho vay mình, cho vay ngắn hạn ln chiếm tỷ trọng lớn Sau gần ba năm vào hoạt động, hiệu cho vay ngân hàng cải thiện nhiều, nhiên số hạn chế Hoạt động cho vay ngắn hạn mang lại lợi nhuận cao, đem lại thu nhập cho Chi nhánh Hà Nội, đồng thời làm phát sinh khoản nợ xấu, gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Từ vấn đề trên, em chọn đề tài : “ Nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Hà Nội ” làm chuyên đề tốt nghiệp cho Trần Thanh Cao Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 2 Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu chuyên đề làm rõ lí luận hiệu cho vay ngắn hạn NHTM, bước đầu đưa lí luận kiểm nghiệm, áp dụng thực tiễn để hiểu sâu sắc vấn đề nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu: Chuyên đề nghiên cứu hoạt động cho vay NHTM khía cạnh hiệu giới hạn hình thức cho vay ngắn hạn Chuyên đề chọn điểm nghiên cứu thực tiễn Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Hà Nội, thời gian nghiên cứu từ năm 2006 đến năm 2007 Phương pháp nghiên cứu Nhằm tìm hiểu cách toàn diện đánh giá cách xác hiệu cho vay ngắn hạn Chi nhánh Hà Nội, phương pháp nghiên cứu sử dụng để tiếp cận giải vấn đề là: phương pháp vật biện chứng, phương pháp logic, phương pháp so sánh đối chiếu Kêt cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục bảng biểu, Chuyên đề chia thành chương: Chương 1: Lí luận chung hiệu cho vay ngắn hạn NHTM Chương 2: Thực trạng hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Hà Nội Trần Thanh Cao Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp Chương LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Cho vay hoạt động NHTM hiểu giao dịch tiền tệ bên cho vay ngân hàng bên vay cá nhân, tổ chức đó, bên cho vay chuyển giao tiền cho bên vay sử dụng khoảng thời gian định, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Theo định số 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng , cho vay hiểu sau: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” Những đặc trưng cho vay: - Hoạt động cho vay NHTM dựa nguyên tắc hoàn trả tin tưởng Theo người vay phải hoàn trả gốc lãi đến hạn tốn Ngồi trước cho vay, Ngân hàng phải có tin tưởng người vay, tin họ trả nợ - Trong quan hệ cho vay, khơng có vân động quyền sở hữu mà có vận động quyền sử dụng Cụ thể ngân hàng nhường quyền sử dụng vốn cho khách hàng khoảng thời gian định Trần Thanh Cao Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp - Khác với quan hệ mua bán, giá ngang với giá trị trao đổi quan hệ cho vay giá hiểu lãi suất, lãi suất không biểu thị giá trị số vốn đem trao đổi 1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay NHTM Tùy theo tiêu thức phân loại khác mà hoạt động cho vay NHTM phân thành loại khác Có số tiêu thức phân loại sau: 1.1.2.1 Phân loại theo đối tượng khách hàng Theo tiêu thức đối tượng khách hàng hoạt động cho vay NHTM phân chia thành: - Cho vay phủ: Là hoạt động cho vay Nhà nước nhằm đáp ứng nhu cầu chi thường xuyên phục vụ cho mục tiêu sách tiền tệ quốc gia NHTM cho phủ vay thơng qua việc mua: Trái phiếu phủ, Tín phiếu kho bạc - Cho vay tổ chức tài khác như: Ngân hàng, cơng ty tài chính, quĩ tín dụng…nhằm đáp ứng nhu cầu khoản - Cho vay doanh nghiệp: Là hoạt động cho vay doanh nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh Cho vay doanh nghiệp thực với nhiều phương thức khác nhằm đáp ứng tốt cho nhu cầu vốn doanh nghiệp - Cho vay cá nhân: Là hoạt động cho vay khách hàng cá nhân nhằm phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng, kinh doanh Trần Thanh Cao Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2.2 Phân loại theo thời hạn khoản vay Thời hạn khoản vay khoảng thời gian tính từ khách hàng rút vốn lần thời điểm trả hết nợ gốc lãi vay thoả thuận hợp đồng tín dụng Ngân hàng khách hàng thoả thuận thời hạn cho vay vào nhu cầu vốn, chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng, dòng tiền thu từ dự án, khẳ trả nợ khách hàng…Thời hạn dài lãi suất cao rủi ro cao Theo thời hạn vay, hoạt động cho vay NHTM chia thành: - Cho vay ngắn hạn: Là hình thức cho vay mà thời hạn khoản vay 12 tháng Đây thường khoản vay nhằm bổ sung vốn lưu động, thời gian quay vòng vốn lớn - Cho vay trung hạn: Là hình thức cho vay mà thời hạn khoản vay từ 12 tháng đến 60 tháng - Cho vay dài hạn: Là hình thức cho vay mà thời hạn khoản vay từ 60 tháng trở lên Cho vay trung dài hạn thường nhằm mục đích như: Sửa chữa, mua sắm Tài sản cố định, đầu tư xây dựng bản… 1.1.2.3 Phân loại theo phương thức cho vay Theo phương thức cho vay, hoạt động cho vay NHTM bao gồm: - Chiết khấu thương phiếu Thương phiếu hình thành chủ yếu từ trình mua bán chịu hàng hố người sản xuất kinh doanh với (hay gọi Tín dụng thương mại) Thương phiếu bao gồm Kỳ phiếu Hối phiếu Người thụ Trần Thanh Cao Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp hưởng giữ thương phiếu đến hạn để đòi tiền người mua mang đến ngân hàng để xin chiết khấu trước hạn Chiết khấu thương phiếu việc chuyển thương phiếu chưa đến hạn toán thành tiền Đến hạn, ngân hàng chuyển thương phiếu đến người mua để đòi tiền - Cho vay thấu chi: Là nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi trội số dư tài khoản tiền gửi tốn đến giới hạn định khoảng thời gian định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi - Cho vay lần: Là phương thức cho vay khách hàng khơng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, vào thời vụ kinh doanh hay mở rộng sản xuất xin vay Vốn ngân hàng tham gia vào giai đoạn định chu kỳ sản xuất kinh doanh Mỗi lần vay vốn, ngân hàng khách hàng lại thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là phương thức cho vay mà ngân hàng khách hàng thoả thuận hạn mức số dư suốt kỳ số dư cuối kỳ Đây hình thức cho vay phù hợp khách hàng có nhu cầu vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào trình sản xuất kinh doanh - Cho vay luân chuyển: Là phương thức cho vay mà ngân hàng thoả thuận tài trợ dựa kế hoạch lưu chuyển hàng hoá ngân quỹ khách hàng Hình thức phù hợp với doanh nghiệp kinh doanh thương mại doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh có chu kỳ tiêu thụ sản phẩm ngắn Trần Thanh Cao Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp - Cho vay trả góp: Là phương thức cho vay khách hàng trả gốc thành nhiều lần thời hạn thoả thuận Phương thức thường áp dụng vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định Ngồi ra, cịn số phương thức cho vay khác như: Cho vay hợp vốn (đồng tài trợ), cho vay tài trợ theo dự án… 1.1.2.4 Phân loại theo mục đích sử dụng vốn vay - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh: Là hoạt động cho vay mà vốn vay sử dụng cho mục đích sản xuất, kinh doanh Đối tượng khách hàng vay kinh doanh cá nhân doanh nghiệp - Cho vay tiêu dùng: Là hoạt động cho vay mà vốn vay sử dụng cho mục đích tiêu dùng Đối tượng chủ yếu vay tiêu dùng cá nhân (vay để mua sắm tài sản) 1.1.2.5 Một số tiêu thức phân loại khác Ngoài tiêu thức phân loại nêu trên, hoạt động cho vay NHTM cịn phân loại theo số tiêu thức khác như: - Căn vào tài sản chấp, bảo đảm: + Cho vay có Tài sản đảm bảo: Căn vào giá trị Tài sản đảm bảo mà khách hàng đưa mức giá Ngân hàng xác định, Ngân hàng đưa hạn mức cho vay khách hàng Có hai hình thức bảo đảm: Cầm cố chấp Sự khác biệt hai hình thức bảo đảm quyền sử dụng tài sản bảo đảm khách hàng Theo hình thức chấp, khách hàng sử dụng tài sản đảm bảo thời hạn khoản vay cịn hình thức cầm cố khơng Trần Thanh Cao Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp + Cho vay khơng có tài sản đảm bảo: Ngân hàng cho khách hàng vay dựa vào: Tín chấp, Uy tín khách hàng dựa vào uy tín người bảo lãnh - Căn vào hạn mức tín dụng: + Cho vay hạn mức + Cho vay hạn mức 1.2 Hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM 1.2.1 Khái niệm đặc điểm hoạt động cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn hình thức cho vay mà thời hạn khoản vay nhỏ 12 tháng Các đặc điểm hoạt động cho vay ngắn hạn: - Vốn vay ngắn hạn luân chuyển chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng Cho vay ngắn hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn lưu động trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Việc cho vay thu nợ diễn lúc bắt đầu kết thúc chu kì sản xuất kinh doanh Ngân hàng thường cho vay khách hàng phát sinh nhu cầu vốn để mua vật tư, nguyên vật liệu, trang trải chi phí sản xuất, mua hàng hoá (đối với doanh nghiệp kinh doanh thương mại) Khi hàng hoá tiêu thụ, khách hàng có doanh thu , lúc ngân hàng thu hồi nợ Xuất phát từ đặc điểm này, ngân hàng thường quy định thời hạn cho vay sở chu kì sản xuất – kinh doanh người vay Do vậy, thời gian thu hồi vốn cho vay ngắn hạn nhanh - Thời hạn thu hồi vốn nhanh nên rủi ro khoản cho vay ngắn hạn thấp khoản cho vay trung dài hạn, mức lãi suất cho vay ngắn hạn thấp mức lãi suất cho vay trung dài hạn Trần Thanh Cao Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp - Hình thức cho vay phong phú: Ngân hàng cung cấp ngày đa dạng phương thức cho vay ngắn hạn, như: cho vay lần, cho vay theo hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay luân chuyển… Điều vừa để đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, đồng thời giúp ngân hàng phân tán rủi ro, tránh rủi ro phi hệ thống - Cho vay ngắn hạn hoạt động chủ yếu ngân hàng Điều xuất phát từ lý do: Hoạt động nhận tiền gửi ngắn hạn hoạt động huy động vốn chủ yếu NHTM, thêm vào quy định NHTW tỷ lệ vốn tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn Cho nên, với phù hợp lãi suất ,thời hạn quy định NHTW, hoạt động cho vay ngắn hạn hoạt động chủ yếu NHTM Như cần thiết hoạt động cho vay ngắn hạn xuất phát từ hai lý do: nhu cầu vốn ngắn hạn doanh nghiệp đặc điểm hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.2 Vai trò cho vay ngắn hạn Hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM có vai trị quan trọng phát triển kinh tế Nguồn vốn vay ngắn hạn góp phần ổn định, trì mở rộng sản xuất – kinh doanh doanh nghiệp, nâng cao đời sống cá nhân, hộ gia đình Khi nói đến cho vay ngắn hạn, điều quan trọng mà phải quan tâm hiệu khoản vay Hiệu khoản vay phản ánh hiệu hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thể tính ổn định khả sinh lời ngân hàng Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN Ngày 19/4/2005 Thống đốc NHNN: Tỷ lệ vốn tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn: Đối với NHTM 40%, TCTD Khác 30% Trần Thanh Cao Ngân hàng 46A Chuyên đề tốt nghiệp 10 1.2.2.1 Đối với kinh tế NHTM trung gian tài quan trọng, nơi gặp gỡ tiết kiệm đầu tư với đặc điểm ưu việt cả: (1) Rủi ro thấp nhất, (2) Bình quân lãi suất, (3) Chuyển đổi kỳ hạn Cho vay hoạt động mang tính chất đầu tư cho kinh tế NTHM Khác với Thị trường chứng khốn, quỹ đầu tư, cơng ty bảo hiểm, cơng ty tài tổ chức tài chủ yếu cung cấp vốn trung dài hạn, NHTM cịn có trách nhiệm cung cấp vốn ngắn hạn cho kinh tế 1.2.2.2 Đối với doanh nghiệp - Cho vay ngắn hạn nguồn bổ sung kịp thời cho nhu cầu vốn ngắn hạn doanh nghiệp Nguồn vốn giúp doanh nghiệp tiếp tục trình sản xuất kinh doanh, giúp doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tạm thời tài Trong nhiều trường hợp, vay vốn ngân hàng giải pháp tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp bắt kịp hội kinh doanh, tận dụng thời phát triển sản xuất - Cho vay ngắn hạn đồng thời động lực, yếu tố kích thích sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp Các điều kiện cho vay ngắn hạn tạo áp lực buộc doanh nghiệp kinh doanh có hiệu Khi doanh nghiệp vay vốn từ ngân hàng áp lực mà họ phải chịu khoản gốc lãi phải trả đến hạn, điều nên doanh nghiệp phải cố gắng quay vòng vốn nhanh tìm kiếm hội kinh doanh tốt 1.2.2.3 Đối với tồn phát triển NHTM - Hoạt động cho vay ngắn hạn hoạt động bản, chủ yếu NHTM - Hoạt động cho vay ngắn hạn mang lại nguồn thu nhập cho Ngân hàng Trần Thanh Cao Ngân hàng 46A ... cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Hà Nội Trần Thanh Cao Ngân hàng 46A Chuyên... kinh doanh thương mại Doanh nghiệp mua hàng thiếu vốn Ngân hàng cho vay để mua hàng thu nợ doanh nghiệp bán hàng Ngân hàng cho vay doanh nghiệp theo hình thức: Cho vay lần, cho vay mở L/C, Chi? ??t... CHUNG VỀ CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Cho vay hoạt động NHTM hiểu giao dịch tiền tệ bên cho vay ngân hàng bên vay
