Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Phân tích nghiệp vụ tín dụng sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên -An Giang
Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên CHƯƠNG I TỔNG QUAN 1.1 Lý chọn đề tài Năm 2006, tình hình kinh tế trị giới tiếp tục diễn biến phức tạp, làm tăng thêm khó khăn thách thức cho kinh tế nước ta vốn bị thiệt hại lớn thiên tai, lũ lụt, dịch cúm gia cầm,….Tuy nhiên với nỗ lực không ngừng nhà nước nhân dân ta với hỗ trợ hợp tác bạn bè quốc tế, nước ta tiếp tục phát triển ổn định vượt qua mục tiêu kinh tế đề Đáng ý, năm 2006 đánh dấu hai kiện đặc biệt quan trọng Việt Nam Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại giới (WTO) tổ chức thành công hội nghị APEC Hai kiện trọng đại ghi nhận góp phần nâng cao vị Việt Nam thị trường quốc tế, thu hút quan tâm bạn bè giới khẳng định Việt Nam tiếp tục điểm đến đầu tư an tồn, hiệu Đạt thành cơng nêu kết phấn đấu chung nước ta, có đóng góp khơng nhỏ ngành ngân hàng Trong thời hội nhập thật khơng thể khơng kể đến vai trị ngân hàng, với chức trung gian tài chính, giúp kinh tế ổn định phát triển, đặc biệt lĩnh vực sản xuất kinh doanh Vì để đứng vững thương trường, doanh nghiệp tổ chức sản xuất kinh doanh phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ,… mở rộng quy mô sản xuất Nên tượng thừa thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy ra, hỗ trợ từ ngân hàng với đơn vị kinh tế vô cần thiết Hiện mức độ cạnh tranh doanh nghiệp lại liệt vai trị ngân hàng lại thiếu Cũng ngân hàng khác Ngân hàng Mỹ Xuyên bước khẳng định vai trị cung cấp vốn mình, để hỗ trợ vốn tốt cho đơn vị kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế đất nước phát triển chất lượng hoạt động tín dụng phải tốt Đây hoạt động chịu nhiều rủi ro vấn đề liên quan đến “sống còn” ngân hàng, tơi định chọn đề tài: “Phân tích nghiệp vụ tín dụng sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên” 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Nhằm hiểu rõ thêm hoạt động tín dụng sản xuất kinh doanh lĩnh vực ngân hàng, tìm hiểu mặt tích cực hạn chế hoạt động tín dụng Từ đề xuất giải pháp kiến nghị, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Mỹ Xuyên 1.3 Phương pháp nghiên cứu Với kiến thức trang bị nhà trường thời gian thực tập tháng Ngân hàng Mỹ Xuyên để hoàn thành chuyên đề em thực số phương pháp sau: Thu thập số liệu bao gồm: – Số liệu sơ cấp: vấn cán tín dụng SV: Dương Cẩm Thảo Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nơng Thôn Mỹ Xuyên – Số liệu thứ cấp: + Bảng cân đối tài khoản chi tiết + Bảng báo cáo tài – Sử dụng phương pháp phân tích so sánh biến động dãy số qua năm,… 1.4.Phạm vi nghiên cứu Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Mỹ Xuyên đa dạng phong phú, thời gian thực tập tiếp nhận thân có hạn, khơng thể phân tích hết nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng, tìm hiểu đối thủ cạnh tranh nên em tập trung nghiên cứu phân tích nghiệp vụ tín dụng sản xuất kinh doanh với số liệu thu thập năm từ năm 2004 đến năm 2006 SV: Dương Cẩm Thảo Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên CHƯƠNG II CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Khái niệm tín dụng Là hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi 2.2 Chức vai trị tín dụng 2.2.1 Chức tín dụng Tập trung phân phối vốn tiền tệ Tiết kiệm lượng tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội Giám đốc tiền hoạt động kinh tế, xã hội 2.2.2 Vai trị tín dụng Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất kinh doanh liên tục Thúc đẩy kinh tế phát triển Tín dụng cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với doanh nghiệp nước ngồi 2.3 Các loại tín dụng ngân hàng – Dựa vào mục đích tín dụng có: + Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp + Cho vay tiêu dùng cá nhân + Cho vay bất động sản + Cho vay nông nghiệp + Cho vay kinh doanh xuất nhập – Dựa vào thời hạn tín dụng có: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn cho vay dài hạn – Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng có: cho vay khơng có đảm bảo cho vay có đảm bảo – Dựa vào phương thức cho vay có: cho vay theo cho vay theo hạn mức tín dụng – Dựa vào phương thức hồn trả nợ vay: + Cho cho vay trả nợ lần đáo hạn + Cho vay trả góp SV: Dương Cẩm Thảo Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên + Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả tài người vay trả nợ lúc 2.4 Doanh số cho vay Doanh số cho vay bao gồm tất khoản vay phát sinh năm tài chính, khoản vay mà khách hàng vay lại sau lý hợp đồng vay cũ khách hàng vay lần đầu 2.5 Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ bao gồm tất thu hồi vốn gốc mà khách hàng trả năm tài kể vốn tốn dứt điểm hợp đồng vốn mà khách hàng trả phần 2.6 Dư nợ Dư nợ tiêu phản ánh thời điểm xác định ngân hàng cho vay bao nhiêu, khoản mà ngân hàng thu 2.7 Nợ hạn Là tiêu phản ánh khoản nợ đến hạn mà khách hàng không trả cho Ngân hàng mà khơng có ngun nhân đáng Ngân hàng chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi nợ hạn 2.8 Khái niệm bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng hay gọi bảo đảm tiền vay, việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phịng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để hồi khoản nợ cho khách hàng vay 2.9 Các quy định cho vay Ngân hàng Mỹ Xuyên 2.9.1 Nguyên tắc vay vốn Khách hàng vay vốn phải đảm bảo: – Sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng – Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thỏa thuận hợp đồng 2.9.2 Điều kiện vay vốn Ngân hàng định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau: – Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm theo quy định pháp luật cụ thể: + Tổ chức phải có lực pháp luật dân + Cá nhân, chủ doanh nghiệp, đại diện hộ gia đình, đại diện tổ hợp tác có lực pháp luật lực hành vi dân – Khách hàng phải có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp – Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết – Có phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, dự án đầu tư khả thi, hiệu quả, phù hợp với quy định pháp luật… – Đảm bảo quy định bảo đảm tiền vay theo quy định phủ, Ngân hàng Nhà Nước theo hướng dẫn Ngân hàng Mỹ Xuyên SV: Dương Cẩm Thảo Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên 2.9.3 Thể loại cho vay Ngân hàng cho khách hàng vay theo thể loại ngắn hạn, trung hạn dài hạn – Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn đến 12 tháng – Cho vay trung hạn khoản vay 12 đến 60 tháng – Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn 60 tháng, Ngân hàng Mỹ Xuyên chưa triển khai cho vay dài hạn 2.9.4 Những nhu cầu vốn Ngân hàng Mỹ Xuyên không cho vay Ngân hàng không cho vay nhu cầu vốn sau đây: – Để mua sắm tài sản chi phí hình thành nên tài sản, hàng hóa mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi – Để đáp ứng cho nhu cầu tài giao dịch mà pháp luật cấm – Để tốn chi phí cho việc thực giao dịch mà pháp luật cấm 2.9.5 Thời hạn cho vay Căn vào tính chất loại hình hoạt động sản xuất kinh doanh, dịng tiền phương án (dự án đầu tư), khả trả nợ khách hàng nguồn vốn cho vay Ngân hàng để thỏa thuận với khách hàng thời hạn cho vay Đối với khách hàng tổ chức, thời hạn cho vay không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép hoạt động tổ chức 2.9.6 Lãi suất cho vay Mức lãi suất cho vay sản phẩm cho vay, khu vực (nông thôn thành thị) điều chỉnh phụ kiện hợp đồng tín dụng Ngân hàng đề nghị thỏa thuận với khách hàng thời điểm phù hợp vớp khung lãi suất Hội đồng quản trị Mức lãi suất áp dụng khoản nợ hạn 150% lãi suất cho vay ký kết hợp đồng 2.9.7 Mức cho vay Ngân hàng vào nhu cầu vay vốn, sản phẩm cho vay, khả trả nợ khách hàng, giá trị tài sản đảm bảo cho khoản vay khả nguồn vốn để định mức cho vay 2.9.8 Trả nợ gốc lãi vốn vay Ngân hàng khách hàng thỏa thuận việc trả nợ gốc lãi vốn vay phù hợp với dòng tiền phương án sản xuất kinh doanh,… Ngân hàng khách hàng thỏa thuận điều kiện, số lãi vay, phí phải trả trường hợp khách hàng trả lãi trước hạn 2.10 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng SV: Dương Cẩm Thảo Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nơng Thôn Mỹ Xuyên 2.10.1 Tỷ lệ dư nợ vốn huy động Dư nợ Tỷ lệ dư nợ / vốn huy động = x 100% Vốn huy động Chỉ tiêu đánh giá khả sử dụng vốn huy động vào việc cho vay, cho thấy hiệu sử dụng vốn huy động Ngân hàng 2.10.2 Vòng quay vốn tín dụng Doanh số thu nợ Vịng quay vốn tín dụng = Dự nợ bình quân Chỉ tiêu thể tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm, vòng quay vốn tín dụng nhanh chứng tỏ hoạt động tín dụng ngân hàng có hiệu 2.10.3 Hệ số thu nợ Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = Doanh số cho vay Thể khả thu hồi nợ từ việc cho vay khách hàng, hệ số thu nợ cao rủi ro tín dụng thấp 2.10.4 Tỷ lệ nợ hạn Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = x 100% Tổng dư nợ cho vay Chỉ tiêu dùng để đánh giá chất lượng rủi ro tín dụng, tiêu cao chất lượng tín dụng Ngân hàng ngược lại CHƯƠNG SV: Dương Cẩm Thảo Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG MỸ XUYÊN 3.1 Lịch sử hình thành phát triển Tiền thân Ngân hàng TMCP nông thôn Mỹ Xuyên (gọi tắc Ngân hàng Mỹ Xuyên) trung tâm Tín dụng Mỹ Xuyên thành lập năm 1989, hoạt động theo định thành lập cấp phép UBND TX Long Xuyên Đến năm 1992, yêu cầu phát triển kinh tế để chấn chỉnh hoạt động tổ chức kinh tế hoạt động Ngành kinh doanh tiền tệ nước, Ngân hàng Nhà Nước bắt đầu tham gia quản lý hoạt động tổ chức Trong bối cảnh trung tâm Tín dụng Mỹ Xun có đủ điều kiện để chuyển thể phát triển thành Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên với vốn điều lệ 303 triệu đồng năm 1992 Bắt đầu từ ngày 9/4/2007 vốn điều lệ Ngân hàng Mỹ Xuyên 500 tỷ đồng, mạng lưới hoạt động gồm trụ sở đơn vị trực thuộc huyện thị tỉnh An Giang Hoạt động chủ yếu Ngân hàng nhận tiền gửi vay vay, bên cạnh Ngân hàng thực dịch vụ chuyển tiền nhanh, chi trả kiều hối Thu nhập Ngân hàng chủ yếu từ họat động tín dụng thu phí dịch vụ Ngân hàng Từ năm 1992 đến nay, Ngân hàng không ngừng mở rộng hoạt động quy mô phạm vi, Ngân hàng đa có chi nhánh phòng giao dịch Đội ngũ cán công nhân viên tăng đáng kể số lượng lẫn chất lượng Ngân hàng thường xuyên tổ chức cho cán công nhân viên tham gia khóa huấn luyện, đào tạo để nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ phù hợp với phát triển ngành ngân hàng, đáp ứng yêu cầu đa số khách hàng Trụ sở Ngân hàng Mỹ Xuyên tại: 248 Trần Hưng Đạo – TP Long xuyên – Tỉnh An Giang ĐT: 076 841 706 – 843709 Fax: 076 841006 Website: http://w.w.w.myxuyenbank.com.vn 3.2 Tổ chức, tình hình nhân Ngân hàng Mỹ Xuyên 3.2.1 Sơ đồ máy tổ chức SV: Dương Cẩm Thảo Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên Đại Hội Đồng Cổ đông Ban Kiểm Soát Hội Đồng Quản Trị Ban Tổng Giám đốc Tổ K.Tra, K.sốt Nội CN phịng giao dịch Phịng Kế Tốn Phịng TD Tổ Kế hoạch Tổ Hành chánh Tổ Tin Học 3.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban Hội đồng quản trị – Hoạch định chiến lược, mục tiêu, giám sát hoạt động máy điều hành – Quyết định vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi Ngân hàng Mỹ Xuyên trừ vấn đề thuộc thẩm quyền Đại hội đồng cổ đông – Chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước Đại hội đồng cổ đông kết hoạt động kinh doanh Ban kiểm soát – Kiểm tra hoạt động tài Ngân hàng, giám sát việc chấp hành chế độ hạch toán, hoạt động hệ thống kiểm tra kiểm toán nội – Thẩm định báo cáo tài hàng năm, kiểm tra vấn đề cụ thể liên quan đến hoạt động tài Ngân hàng Mỹ Xuyên – Thường xuyên thông báo với Hội đồng Quản Trị kết hoạt động Ngân Hàng – Được sử dụng hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội Ngân hàng Mỹ Xuyên SV: Dương Cẩm Thảo Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên Ban Tổng Giám đốc – Tổng Giám đốc người chịu trách nhiệm trước Hội Đồng Quản trị, trước pháp luật việc điều hành hoạt động hàng ngày Ngân hàng – Phó Tổng Giám đốc người giúp Tổng Giám đốc điều hành lĩnh vực hoạt động Ngân hàng theo phân công Tổng Giám đốc, có trách nhiệm hỗ trợ Tổng Giám đốc việc điều hành hoạt động chung Ngân hàng, nghiệp vụ cụ thể tổ chức tài chính, thẩm định vốn, ký duyệt cho vay, Tổ Kiểm Tra, Kiểm Soát Nội Bộ – Kiểm tra việc chấp hành quy trình hoạt động kinh doanh theo quy định pháp luật hoạt động Ngân hàng quy định nội Ngân hàng Mỹ Xuyên đơn vị trực thuộc – Giám sát việc chấp hành nghiêm chỉnh quy định Ngân hàng nhà nước – Đánh giá mức độ đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng, kiến nghị biện pháp nâng cao khả đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng – Thực chức kiểm soát nội – Rà soát hệ thống quy định an toàn kinh doanh, phát sơ hở, bất hợp lý để có kiến nghị bổ sung sửa đổi Phịng Kế Tốn – Tổng hợp số liệu phòng ban riêng lẻ, toàn ngân hàng để lập bảng cân đối tiền tệ hàng ngày, hàng tháng, hàng quý báo cáo tốn năm – Báo cáo thống kê, phân tích số liệu tham mưu cho Ban Tổng Giám đốc tín dụng lãi suất,… – Kiểm sốt khối lượng tiền mặt, ngân phiếu toán – Phụ trách toán liên ngân hàng, tài vụ, theo dõi thường xuyên tài khoản giao dịch với khách hàng, kiểm tra chứng từ có phát sinh, thơng báo thu nợ trả nợ tiền gửi khách hàng – Quản lý tài sản cầm cố, chấp cá nhân, doanh nghiệp, Phịng Tín Dụng – Nghiên cứu thực nghiệp vụ tín dụng, cho vay – Tham mưu cho ban Tổng Giám đốc xây dựng tín dụng cho đối tượng cụ thể – Trực dõi khoản nợ khách hàng suốt thời gian vay… – Theo dõi, đôn đốc việc trả nợ số nhiệm vụ khác theo phân công ban Tổng Giám đốc Các đơn vị trực thuộc (chi nhánh phòng giao dịch) SV: Dương Cẩm Thảo Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên – Thực số nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ, tín dụng theo ủy nhiệm Ban Tổng Giám đốc hội sở, – Hướng dẫn làm thủ tục mở sử dụng tài khoản –Thực quản lý nghiệp vụ liên quan đến tài khoản tiền gửi, tài khoản cho vay với khách hàng – Hoạt động tiền gửi tổ chức dân cư – Cho vay phục vụ sản xuất nông nghiệp – Hoạt động chi trả kiều hối – Dịch vụ chuyển tiền nhanh từ An Giang đến tỉnh Cần Thơ, Kiên Giang, Hà Nội, – Cho vay nông nghiệp loại hình khác huyện phụ cận nhằm cung ứng vốn đầu tư thiếu Tổ hành – Thực tồn cơng tác hành ngân hàng quản lý lao động, kế hoạch văn phòng phẩm – Phụ trách lương, xét khen thưởng, chăm lo đời sống vật chất tinh thần cho toàn thể cán nhân viên Ngân hàng – Thực sách chế độ nhà nước,… Tổ Vi Tính – Thường xun kiểm tra cơng tác sử dụng bảo quản máy vi tính toàn quan – Hướng dẫn, huấn luyện cho cán nhân viên Ngân hàng sử dụng máy thao tác kỹ thuật, biết khai thác chương trình phục vụ nhu cầu báo cáo, thống kê phận nghiệp vụ – Bảo đảm tuyệt đối bí mật thơng tin số liệu ngân hàng – Nghiên cứu, đề xuất giải pháp phát triển phần mềm hỗ trợ cho công tác quản lý,… – Thực cải tiến chương trình phục vụ cơng tác quản lý chun môn phận theo định Tổng Giám đốc Tổ Kế Hoạch – Xây dựng kế hoạch tài hàng năm – Nghiên cứu phát triển sản phẩm – Khảo sát, theo dõi dòng sản phẩm nhằm có đề xuất nâng cao chất lượng dịch vụ,… – Theo dõi tiến độ thực tiêu theo kế hoạch để có đề xuất cho Ban Tổng Giám đốc Hội đồng quản trị 3.3 Tình hình hoạt động Ngân hàng SV: Dương Cẩm Thảo Trang 10 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên Tỷ trọng doanh số thu nợ theo thời gian 120.0 100.0 80.0 56.7 49.4 47.4 Trung hạn Ngắn hạn 60.0 40.0 43.3 50.6 52.6 2004 20.0 2005 2006 0.0 Nhìn chung năm qua với gia tăng doanh số cho vay doanh số thu nợ gia tăng đáng kể Năm 2005 so với năm 2004 doanh số cho vay tăng 2,5% doanh số thu nợ lại tăng đến 21,8% tương ứng với 6.433 triệu đồng, sang năm 2006 thu nợ lại tiếp tục tăng 11.785 triệu đồng so với năm 2005 với tốc độ tăng 32,8% Có kết nhờ Ngân hàng có chiến lược kinh doanh thích hợp, có kinh nghiệm việc chọn lựa phân loại khách hàng, đảm bảo cho vay đối tượng khả thu hồi vốn cao Bên cạnh cịn có nỗ lực cơng tác thu nợ cán tín dụng thành công hoạt động kinh doanh với ý thức trả nợ tốt khách hàng Cụ thể sau: 4.2.1 Doanh số thu nợ theo thời gian Thu nợ ngắn hạn Ngân hàng năm qua gặt hái nhiều thành tích cực, doanh số thu nợ năm sau tăng cao năm trước Năm 2005 so với năm 2004, doanh số cho vay giảm 11,6% thu nợ lại tăng 42,4% tương ứng với 5.417 triệu đồng Nguyên nhân mặt dự nợ năm 2004 cao, mặt khác nhìn góc độ lạc quan kinh tế tỉnh, năm giá vật tư tăng với hạn hán, nắng nóng kéo dài, bão lụt lở đất,… làm giá thành sản phẩm tăng Nhưng với điều chỉnh kịp thời ban lãnh đạo tỉnh nỗ lực ngành cấp quyền nhân dân, tăng trưởng kinh tế đạt tốc độ tăng cao 9,9% so với năm 2004 Cho thấy bên cạnh khó khăn cịn khơng hội để tổ chức kinh tế mở rộng đầu tư, thực tế hộ vay SXKD Ngân hàng Mỹ Xuyên đạt thắng lợi hoạt động kinh doanh đảm bảo khả hoàn trả nợ hạn cho Ngân hàng Sang năm 2006 doanh số thu nợ ngắn hạn lại tiếp tục tăng 6.932 triệu đồng, kết hiển nhiên năm kinh tế tỉnh tiếp tục tăng trưởng mạnh đơn vị kinh tế đẩy nhanh tốc độ phát triển để chuẩn bị bước vào giai đoạn hội nhập Ngoài Ngân hàng chuyển dịch dần sang hướng đa dạng hóa khách hàng, bước lựa chọn khách hàng, tập trung cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp đa phần cần nguồn vốn trung hạn Những năm qua kinh tế nước địa phương tiếp tục tăng trưởng nên nhu cầu nguồn vốn đầu SV: Dương Cẩm Thảo Trang 18 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên tư cho hoạt động sản xuất ngày cao, Ngân hàng Mỹ Xuyên chủ động nguồn vốn, nên đẩy mạnh việc cho vay đơn vị kinh tế này, kết cho doanh số cho vay trung hạn gia tăng kéo theo doanh số thu nợ gia tăng đáng kể Nếu xét tỷ trọng doanh số thu nợ, ta thấy tỷ trọng thu nợ trung hạn giảm qua năm, doanh số cho vay tăng Đây điều đương nhiên doanh số cho vay trung hạn có đặc điểm thời gian luân chuyển dài so với doanh số cho vay ngắn hạn Còn tỷ trọng thu nợ ngắn hạn tăng theo năm, điều phần khoảng cho vay ngắn hạn có thời gian thu hồi vốn ngắn, mặt khác ý thức trả nợ hộ vay cao, với thuận lợi hoạt động kinh doanh giúp đối tượng vay hoàn trả vốn lãi vay hạn cho Ngân hàng 4.2.2 Doanh số thu nợ theo ngành nghề SXKD dịch vụ Ngược với sụt giảm doanh số cho vay 7,6% năm 2005 so với năm 2004, thu nợ giai đoạn lại đạt mức tăng cao 77,6% tương ứng với 5.668 triệu đồng cao mức tăng 7.370 triệu đồng (56,8%) năm 2006 Năm 2006 thu nợ tăng doanh số cho vay tăng cao 36,5%, hoạt động kinh doanh hộ vay có hiệu Cịn năm 2005 so năm 2004 doanh số cho vay giảm mà doanh số thu nợ lại tăng, nguyên nhân dư nợ năm trước chuyển sang, bên cạnh nhờ hợp tác chặt chẽ Ngân hàng khách hàng việc đôn đốc khách hàng trả nợ hạn đảm bảo cho khách hàng sử dụng vốn vay mục đích Góp SXKD Thu nợ lĩnh vực từ năm 2004 đến năm 2006 tăng với tốc độ chậm Năm 2005 thu nợ tăng 1,4% tương ứng với 151 triệu đồng so với năm 2004, sang năm 2006 tốc độ tăng mạnh với mức tăng 1.793 triệu đồng (16,5%) Sở dĩ năm 2005 thu nợ tăng khơng cao doanh số cho vay năm giảm so với 2004, tình hình thu nợ cán Ngân hàng gặp khó khăn, năm 2005 số chợ phải di dời, ảnh hưởng đến việc kinh doanh mua bán hộ vay ( bán phụ tùng xe, đồ gia dụng,… ) Nhưng sang năm 2006, chợ huy hoạch xong, việc mua bán tiểu thương dần ổn định đảm bảo việc hoàn trả nợ cho Ngân hàng tốt Góp KDNT Với tốc độ tăng cao doanh số cho vay, doanh số thu nợ góp KDNT tăng qua năm từ năm 2004 đến năm 2006 chậm, cao mức tăng năm 2006 với doanh số thu nợ tăng 2.622 triệu đồng (21,7%) so với năm 2005 Nguyên nhân năm qua, kinh tế tỉnh gặp khó khăn, giá trị tăng thêm ngành sản xuất nông nghiệp năm 2006 so với năm 2005 âm 2,95%, làm cho số người dân sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi,… gặp thất bát, không đủ vốn kịp thời để trả cho hộ kinh doanh nông thôn vựa phân bón, thuốc trừ sâu, thức ăn gia súc,… , làm ảnh hưởng đến thu nhập hộ vay KDNT dẫn đến việc xin gia hạn nợ Ngân hàng Bên cạnh đó, hộ vay Ngân hàng Mỹ Xuyên sở xuất truyền thống quy mô nhỏ lẻ, thiếu liên kết, thiết bị sản xuất chủ yếu thủ công nên suất thấp, khả cạnh tranh không cao,… Những điều góp phần làm thu nợ góp KDNT Ngân hàng khơng cao SV: Dương Cẩm Thảo Trang 19 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên Khi xét tỷ trọng ta thấy tỷ trọng góp KDNT có xu hướng giảm dần thể qua biểu đồ sau: Biểu đồ 4: Tỷ trọng doanh số thu nợ theo ngành nghề 120.0 100.0 80.0 38.9 60.0 40.0 20.0 36.3 24.8 33.7 30.2 30.9 26.5 36.1 42.6 2005 Góp KDNT Góp SXKD SXKD dịch vụ 2006 0.0 2004 Tỷ trọng thu nợ góp KDNT giảm theo năm, nguyên nhân khách hàng vay vốn có hạn chế định thiếu kinh nghiệm q trính sản xuất kinh doanh, sử dụng vốn khơng mục đích dẫn đến hiệu kinh doanh Bên cạnh cịn khách hàng vay KDNT gồm nhiều sở sản xuất truyền thống, khách hàng thường chọn vay trung hạn nên thời gian hoàn vốn lãi cho Ngân hàng dài Tất điều góp phần làm thu nợ góp KDNT tỷ trọng thu nợ không cao Cũng tương tự sụt giảm tỷ trọng thu nợ góp KDNT, tỷ trọng thu nợ góp SXKD giảm theo năm Mặc dù doanh số cho vay lĩnh vực tăng qua năm công tác thu nợ Ngân hàng gặp phải số khó khăn nguyên nhân kể (các chợ phải huy hoạch ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh hộ vay), tỷ trọng thu nợ giảm Chỉ riêng tỷ trọng thu nợ lĩnh vực SXKD dịch vụ tăng liên tục từ năm 2004 đến năm 2006 cao tỷ trọng năm 2006 đạt 42,6%, lĩnh vực cho vay chủ yếu ngắn hạn, thời gian luân chuyển vốn ngắn, tập trung nhiều thành thị, nơi hoạt động kinh doanh mua bán diễn sôi động, với tốc độ phát triển ngày mạnh kinh tế, hộ vay SXKD dịch vụ Ngân hàng Mỹ Xuyên kinh doanh ngày hiệu quả, đảm bảo việc hoàn trả nợ vay hạn cho Ngân hàng Nhìn chung tình hình thu nợ Ngân hàng Mỹ Xuyên lĩnh vực sản xuất kinh doanh thời gian qua có tiến triển tích cực đạt kết đáng khích lệ Từ đó, đánh giá phần công tác lựa chọn, phân loại khách hàng, thẩm định hồ sơ, điều kiện vay vốn việc thường xuyên theo dõi, kiểm tra việc sử dụng vốn vay, động viên nhắc nhở khách hàng việc trả nợ đội ngũ cán nhân viên Ngân hàng mang lại hiệu thiết thực 4.3.Phân tích dư nợ SV: Dương Cẩm Thảo Trang 20 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nơng Thơn Mỹ Xuyên Vượt qua khó khăn thử thách, Ngân hàng Mỹ Xuyên bước khẳng định vai trò phát triển kinh tế tỉnh, taọ tiền đề cho việc hoàn thành tốt tiêu kế hoạch năm tới, cố gắng nâng ngày cao chất lượng tín dụng Trong năm qua, kinh tế có nhiều biến động phức tạp, mức tăng trưởng dư nợ Ngân hàng Mỹ Xuyên cao, khẳng định chất lượng tín dụng Ngân hàng ngày người dân tin cậy Bảng 5: Dư nợ Đơn vị: triệu đồng 2005/2004 2006/2005 Tỷ lệ Số tiền (%) Năm 2004 11.901 21,268 11.995 32,600 1.640 4,695 16,0 94 28,3 11.332 0,8 53,3 8.344 9.329 9.161 26.834 Theo thời gian Ngắn hạn Trung hạn Theo ngành nghề SXKD dịch vụ Góp SXKD Góp KDNT Tổng Năm 2006 10.261 16,573 Khoản mục Năm 2005 9.823 10.292 13.054 33.169 9.203 15.273 20.119 44.595 1.479 963 3.893 6.335 17,7 -620 10,3 4.981 42,5 7.065 23,6 11.426 -6,3 48,4 54,1 34,4 Số tiền Tỷ lệ (%) Nguồn: Phòng kế hoạch Biểu đồ Tỷ trọng dư nợ theo thời gian 120.0 100.0 80.0 61.8 64.1 73.1 38.2 35.9 26.9 2004 60.0 2005 2006 40.0 20.0 Trung hạn Ngắn hạn 0.0 Dư nợ Ngân hàng Mỹ Xuyên tăng qua năm theo gia tăng doanh số cho vay doanh số thu nợ, tăng cao dư nợ năm 2006 so với 2005 với mức tăng 11.426 triệu đồng Dư nợ tăng chứng tỏ quy mô hoạt động Ngân hàng ngày mở rộng, năm 2006 thêm phòng giao dịch thành lập, dự kiến mở rộng thêm nhiều địa điểm đăng ký vay vốn địa bàn tỉnh,… hoạt động mang lại lợi nhuận ngày cao cho Ngân hàng nhiên rủi ro tín dụng không ngừng tăng lên 4.3.1 Dư nợ theo thời gian SV: Dương Cẩm Thảo Trang 21 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nơng Thơn Mỹ Xuyên Trong năm qua Ngân hàng đẩy mạnh lĩnh vực cho vay trung hạn để đạt tiêu dư nợ đề ra, góp phần thúc đẩy kinh tế ngày phát triển Nên dư nợ trung hạn gia tăng cụ thể từ năm 2004 đến năm 2006, cao năm 2006, dư nợ trung hạn tăng 53,3% tương ứng 11.332 triệu đồng Còn tỷ trọng dư nợ trung hạn chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ tăng qua năm, cao năm 2006 với tỷ trọng dư nợ trung hạn 73,1% Điều phù hợp với nỗ lực phấn đấu tăng dư nợ Ngân hàng phù hợp với tình hình phát triển kinh tế tỉnh Để chuẩn bị sẵn sàng bước vào hội nhập, ban lãnh đạo tỉnh An Giang tạo điều kiện giúp tổ chức kinh tế phát triển sản xuất, kinh doanh đa dạng hình thức, phong phú ngành nghề, xây dựng thương hiệu, ứng dụng hệ thống quản lý chất lượng, nâng cao chất lượng hạ giá thành sản phẩm Thực chương trình khuyến cơng, thúc đẩy sở sản xuất phát triển, năm 2006 An Giang có tới 380 doanh nghiệp đăng ký thành lập, bước đầu khởi doanh nghiệp thường có nhu cầu vốn trung hạn,…., điều góp phần làm tăng doanh số trung hạn Ngân hàng Mỹ Xuyên Tương ứng với tăng dần tỷ trọng dư nợ trung hạn tỷ trọng dư nợ ngắn hạn giảm dần, thấp tỷ trọng năm 2006 giảm 26,9% Tuy dư nợ năm qua tăng khiêm tốn, cao mức tăng năm 2005 với 1.479 triệu đồng, cịn năm 2006 tăng thấp 94 triệu đồng Mặc dù doanh số cho vay năm tăng 27,2% mà dư nợ tăng 0,8% nguyên nhân hộ vay làm ăn có hiệu hoàn trả nợ hạn cho Ngân hàng (tỷ trọng thu nợ năm 2006 tăng tới 38,1%), bên cạnh cịn dự nợ năm trước chuyển sang thấp 4.3.2 Dư nợ theo ngành nghề SXKD dịch vụ Từ năm 2004 đến năm 2006 dư nợ lĩnh vực chiếm tương đối thấp thể biểu đồ sau: Biểu đồ 6: SV: Dương Cẩm Thảo Trang 22 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên Tỷ trọng dư nợ theo ngành nghề 120.0 100.0 80.0 34.1 39.4 45.1 60.0 40.0 20.0 34.8 31.0 34.2 31.1 29.6 20.6 2004 2005 Góp KDNT Góp SXKD SXKD dịch vụ 2006 0.0 Tỷ trọng dư nợ SXKD dịch vụ có chiều hướng giảm theo năm, thấp tỷ trọng năm 2006 với 20,6%, tương ứng với sụt giảm tỷ trọng dư nợ SXKD dịch vụ năm 2006 giảm 6,3% tương ứng với 620 triệu đồng Trước năm 2005, dư nợ tăng tăng thấp với mức 1.149 triệu đồng (17,7%) so với năm 2004 Nguyên nhân cho vay SXKD dịch vụ chủ yếu ngắn hạn, nên thời gian khách hàng hồn vốn cho Ngân hàng ngắn, ngồi cơng tác thu nợ Ngân hàng đạt kết tốt, thu nợ lĩnh vực tăng cao, năm 2005, 2006 tăng 77,6% 56,8% Góp SXKD Dư nợ lĩnh vực năm qua gia tăng đáng kể, tăng cao năm 2006 với tốc độ tăng 48,4% tương ứng với 4.981 triệu đồng, tỷ trọng dư nợ lĩnh vực chiếm cao, cao năm 2004 với tỷ trọng 34,8% Đây hình thức cho vay hấp dẫn, thời gian hoàn trả tiền, lãi vay theo thỏa thuận khách hàng Ngân hàng, nửa tháng, tháng, tháng, , tùy theo thời gian mức thu nhập tổ chức sản xuất kinh doanh, mà khách hàng chọn vay theo khoảng thời gian Trong năm qua lĩnh vực cho vay phát triển, dư nợ tăng, cho thấy Ngân hàng Mỹ Xuyên ngày thu hút tin tưởng nhiều khách hàng Góp KDNT Dư nợ góp KDNT gia tăng cao qua năm, 42,5% tốc độ gia tăng năm 2005 so với 2004 với số tiền 3.893 triệu đồng, tốc độ gia tăng năm 2006 so với năm 2005 lại cao với 7.065 triệu đồng Cịn tỷ trọng góp KDNT chiếm cao, đứng đầu tỷ trọng 45,1% năm 2006, gia tăng điều tất nhiên doanh số cho vay lĩnh vực tương đối cao thu nợ lại tăng chậm, cao thu nợ tăng 21,7% năm 2006 Mặt khác, nắm bắt xu phát triển kinh tế nước tỉnh An Giang đẩy mạnh tốc độ công nghiệp hóa đại hóa đất nước Tỉnh An Giang thực chương trình khuyến cơng, sở cơng nghiệp phịng kinh tế tỉnh tích cực hỗ trợ cho thành viên làng nghề (như sản xuất lưỡi câu, bánh phịng, dệt, thắt bím lục bình,… ) xây dựng thương hiệu để tăng lợi cạnh cạnh, quảng bá sản phẩm, bên cạnh cịn có sách chủ trương khuyến khích phát triển SV: Dương Cẩm Thảo Trang 23 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên ngành nghề truyền thống nông thôn cho thành viên tham gia Nhờ ngành nghề truyền thống An Giang thời gian qua có dấu hiệu phát triển tốt, điều góp phần làm tăng dư nợ Ngân hàng Mỹ Xuyên Nhìn chung, dư nợ cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng Mỹ Xuyên tăng dư nợ ngắn hạn lẫn trung hạn, đạt thắng lợi q trình phấn đấu tồn thể cán nhân viên Ngân hàng, bước khắc phục khó khăn, nhược điểm hạn chế để ngày hoàn thiện việc phục vụ đem lại lợi ích cho khách hàng, góp phần phát triển kinh tế tỉnh Và đơn vị kinh tế Ngân hàng Mỹ Xuyên không đơn đơn vị cho vay lấy lãi mà người bạn đồng hành suốt qua trình sử dụng có hiệu nguồn vốn vay để phục vụ cho sản xuất kinh doanh 4.4 Phân tích nợ hạn Các năm qua, tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ có gia tăng vượt bậc, nhiên đánh giá hoạt động tín dụng dựa tiêu trên, chưa thể phản ánh đầy đủ tồn diện Nợ hạn tiêu quan trọng dùng để đánh giá chất lượng tín dụng, hoạt động cho vay có xác suất rủi ro riêng nó, người vay khơng hồn trả khả hồn trả vốn vay cho Ngân hàng Vì nói nợ q hạn ln có Ngân hàng nào, khác tỷ lệ cao hay thấp Vì để hiểu rõ hoạt động tín dụng Ngân hàng Mỹ Xuyên cần xem xét thêm tiêu nợ hạn Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam quy định lại việc phân loại nợ theo cấu sau: – Nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn (nợ cịn hạn) – Nhóm 2: nợ cần ý (nợ hạn 90 ngày) – Nhóm 3: nợ tiêu chuẩn (nợ hạn từ 90 đến 180ngày) – Nhóm 4: nợ nghi ngờ (nợ hạn từ 181 đến 360 ngày) – Nhóm 5: nợ khó địi (nợ hạn từ 361 ngày trở lên) Quyết định Ngân hàng Mỹ Xuyên bắt đầu thực vào năm 2005, để tiện phân tích, nợ hạn phân chia bảng sau: Bảng 6: Nợ hạn Nợ hạn Đến 180 ngày Từ 181 đến 360 ngày Trên 360 ngày Tổng Đơn vị: triệu đồng Năm 2004 300 33 334 Năm 2005 451 252 25 728 Năm 2006 254 344 192 790 2005/2004 Số Tỷ lệ tiền (%) 151 50,3 219 663,6 24 2.400 394 117,9 2006/2005 Số Tỷ lệ tiền (%) -197 -43,7 92 36,5 167 668 62 8,5 Nguồn: Phòng kế hoạch Biểu đồ 7: SV: Dương Cẩm Thảo Trang 24 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên 120.0 100.0 Tỷ trọng nợ hạn 0.3 9.9 80.0 3.4 24.3 34.6 60.0 40.0 43.5 89.8 Trên 360 ngày Từ 181 đến 360 ngày Đến 180 ngày 62 20.0 32.2 0.0 2004 2005 2006 Trong năm qua toàn thể cán Ngân hàng cố gắng việc gia tăng doanh số cho vay, đạt kết khả quan Nhưng gắn liền với gia tăng doanh số cho vay rủi ro tín dụng, nợ q hạn hay nợ khó địi tăng cao Tình hình nợ hạn Ngân hàng Mỹ Xuyên từ năm 2004 đến năm 2006 có gia tăng đáng kể, cao mức tăng năm 2006 với 394 triệu đồng (117,9%) Năm 2006 nợ hạn lại tiếp tục tăng 62 triệu đồng (8,5%) Đây khó khăn khó khắc phục (mặc dù cán Ngân hàng Mỹ Xuyên cố gắng), phần lớn ngun nhân mơi trường kinh doanh phức tạp, mức độ cạnh tranh doanh nghiệp ngày gay gắt, sức ép thị trường khiến giá hàng hóa nguyên vật liệu tăng, kèm theo biến động giá vàng, USD, xăng dầu,… làm cho hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế gặp khó khăn, tổ chức kinh doanh có nguồn vốn mạnh, lực cạnh tranh cao đứng vững thị trường, cịn tổ chức sản xuất kinh doanh chủ yếu nguồn vốn vay kinh doanh thuận lợi, vòng quay vốn số hộ vay chậm dẫn đến giảm khả hoàn trả vốn lãi hạn cho Ngân hàng Bên cạnh đó, số hộ vay với định mức cao, sử dụng vốn không mục đích nhờ vay cho người khác sử dụng,… mà công tác kiểm tra, theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng, cán tín dụng chưa phát kịp thời Nhưng nhìn góc độ lạc quan hơn, năm qua nợ hạn có xu hướng tăng chiếm tỷ trọng nhiều nợ hạn đến 180 ngày, 89,8% năm 2004, năm sau có giảm cịn lớn, với năm 2005, 2006 62% 32,2% Trong nợ hạn 360 ngày chiếm tỷ lệ tương đối thấp, cao đạt 24,3% năm 2006 Tình trạng chưa thực đáng lo, tỷ trọng khoản nợ có khả vốn khơng cao lắm, nhiên cần phải đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, giảm đến mức tối thiểu nợ hạn 4.5 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng SV: Dương Cẩm Thảo Trang 25 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nơng Thơn Mỹ Xun • Hệ số thu nợ Bảng 7: Chỉ tiêu hệ số thu nợ Chỉ tiêu Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ Đơn vị Triệu đồng Triệu đồng Năm 2004 41.225 29.500 0,72 Năm 2005 Năm 2006 42.268 59.144 35.933 47.718 0,85 0,81 Hệ số thu nợ thể an toàn đồng vốn mà Ngân hàng cho vay, hệ số cao tốt hệ số thu nợ cao chứng to rủi ro tín dụng Ngân hàng thấp, cơng tác thu hồi nợ Ngân hàng có dấu hiệu tốt Nhìn chung hệ số thu nợ Ngân hàng Mỹ Xun có xu hướng tích cực, chiếm tỷ lệ cao năm, cao hệ số thu nợ năm 2005 tới 0,85 Điều cho thấy công tác thu hồi nợ Ngân hàng có chuyển biến tốt, mức độ xảy rủi ro tín dụng thấp, nhiên năm 2004 năm 2006, hệ số chưa thực cao Nguyên nhân thu nợ giảm mà tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay doanh số thu nợ chưa cân xứng, bên cạnh có số hộ vay gặp khó khăn trình kinh doanh, nên vốn vay chưa sử dụng có hiệu quả, nên khách hàng phải xin gia hạn nợ, gây khó khăn cơng tác thu nợ cán Ngân hàng • Dự nợ / vốn huy động Bảng 8: Chỉ tiêu dư nợ / vốn huy động Chỉ tiêu Dư nợ Vốn huy động Dư nợ / vốn huy động Đơn vị Triệu đồng Triệu đồng % Năm 2004 27.033 88.472 30,5 Năm 2005 Năm 2006 33.189 44.186 108.282 234.328 30,6 18,9 Chỉ tiêu thể khả sử dụng vốn huy động vào việc cho vay Ngân hàng, tiêu lớn việc sử dụng vốn huy động Ngân hàng có hiệu Từ năm 2004 đến năm 2006, tỷ lệ dư nợ / vốn huy động lĩnh vực SXKD Ngân hàng Mỹ Xuyên chiếm tỷ tệ cao Điều cho thấy nguồn vốn huy động Ngân hàng năm qua sử dụng hiệu Tuy nhiên thể nguồn vốn huy động Ngân hàng chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn cao khách hàng, công tác huy động vốn chưa đạt hiệu cao, nguyên nhân lạm phát tăng, biến động mạnh giá vàng, giá USD,… làm người dân hạn chế gửi tiền vào Ngân hàng • Vịng quay vốn tín dụng Bảng 9: Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng SV: Dương Cẩm Thảo Trang 26 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nơng Thơn Mỹ Xuyên Chỉ tiêu Doanh số thu nợ Dư nợ bình qn Vịng quay vốn tín dụng Đơn vị Triệu đồng Triệu đồng lần Năm 2004 29.48 25.054 1,18 Năm 2005 35.933 30.002 1,19 Năm 2006 47.718 38.882 1,22 Đây tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thể khả thu hồi vốn Ngân hàng nhanh hay chậm Từ năm 2004 đến năm 2006 vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng Mỹ Xuyên tăng dần, cho thấy khả luân chuyển vốn tín dụng Ngân hàng tốt Đồng vốn quay kịp thời để đầu tư cho chu kỳ tiếp theo, đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng, hiệu suất sử dụng vốn khá, rủi ro tín dụng thấp Tuy nhiên cần quan tâm công tác thu nợ, xử lý khoản nợ tồn động khoản nợ tới hạn, thường xuyên theo dõi kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng để có hướng giải kịp thời khoản nợ tới hạn • Nợ hạn / tổng dư nợ Bảng 10: Chỉ tiêu nợ hạn / tổng dư nợ Chỉ tiêu Nợ hạn Tổng dư nợ Nợ hạn / tổng dư nợ Đơn vị Triệu đồng Triệu đồng Năm 2004 334 26.834 1,2 Năm 2005 728 33.169 2,2 Năm 2006 783 44.595 1,8 Chỉ tiêu phản ánh khả hoàn trả vốn vay, thể uy tín, hiệu sử dụng vốn vay khách hàng Ngân hàng đồng thời phản ánh mức độ rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng, việc thẩm định khách hàng, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh cán tín dụng có hiệu khơng, tiêu thấp hiệu tín dụng cao ngược lại Trong năm qua, nợ hạn lĩnh vực SXKD Ngân hàng Mỹ Xuyên có xu hướng tăng dần qua năm chiếm tỷ trọng cao tổng nợ hạn Ngân hàng, với tỷ trọng năm 2004, năm 2005, năm 2006 lần lược 80%, 56%, 69% Điều cho thấy rủi ro tín dụng lĩnh vực cho vay SXKD cao, nhiên nợ hạn có xu hướng tăng tổng dư nợ có tốc độ tăng trưởng nhanh, cụ thể tỷ lệ nợ hạn / tổng dư nợ giảm từ 2,2% xuống 1,8% năm 2006 Cùng với gia tăng doanh số cho vay, gia tăng dư nợ rủi ro tín dụng Ngân hàng có chiều hướng tăng, điều tất nhiên Để chất lượng tín dụng ngày nâng cao cán tín dụng cần nắm rõ tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng để thu hồi nợ lúc cho vay cách hợp lý 4.6 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Mỹ Xuyên Qua phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng Mỹ Xuyên, em thấy tình hình cho vay phát triển khả quan Với doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ tăng qua năm, bên cạnh thuận lợi phát triển Ngân hàng Mỹ Xuyên gặp khơng khó khăn, cạnh tranh mạnh mẽ Ngân hàng khác tỉnh, kinh tế biến động thu nợ số sản phẩm không cao góp SXKD, góp KDNT, nợ hạn tồn phát sinh Với kiến thức học em xin đưa số giải pháp tăng doanh số cho vay, giảm nợ hạn tăng thu nợ sau: SV: Dương Cẩm Thảo Trang 27 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nơng Thơn Mỹ Xun • Giải pháp tăng cường doanh số cho vay Quy mô hoạt động Ngân hàng Mỹ Xuyên nhỏ khả cạnh tranh yếu so với Ngân hàng khác tỉnh, khó khăn làm giảm doanh số cho vay, doanh số cho vay thấp Vì để gia tăng ngày cao doanh số cho vay, Ngân hàng cần tăng cường quảng bá thương hiệu uy tín, đẩy mạnh cơng tác nghiên cứu thị trường,…., để xác định khu vực kinh doanh mình, tập trung cho vay đầu tư có hiệu an tồn, cần có sách ưu đãi khách hàng chiến lược, khách hàng truyền thống Ngân hàng • Các biện pháp đẩy mạnh công tác thu nợ, giảm nợ hạn – Để hạn chế việc khách hàng vay vốn không sử dụng vốn mục đích cần: + Tiếp tục trì thực đầy đủ quy trình tín dụng, đăc biệt trọng nhiều đến khâu thẩm định, khâu quan giúp Ngân hàng mạnh dạn tránh sai lầm định cho vay, khâu thẩm định tốt nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ hạn + Thực đầy đủ quy định đảm bảo tiền vay, việc đảm bảo tiền vay thay khả hoàn trả vốn lãi gốc khách hàng lại động lực thúc đẩy khách hàng thực tốt nghĩa vụ trả nợ mình, đồng thời giúp Ngân hàng giảm bớt tổn thất khách hàng khả trả nợ + Tăng cường công tác kiểm tra, theo dõi việc sử dụng vốn khách hàng, để đôn đốc nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn Cán Ngân hàng cần đánh giá khả trả nợ khách hàng đưa các kỳ hạn trả nợ phù hợp với khả khách hàng, tránh tình trạng để dư nợ chuyển thành nợ hạn CHƯƠNG V KẾT LUẬN SV: Dương Cẩm Thảo Trang 28 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên 5.1 Kết luận Cùng với lớn mạnh hệ thống ngân hàng Việt Nam, Ngân hàng Mỹ Xuyên ngày phát triển tự khẳng định với kinh tế địa phương, hoạt động bên cạnh lợi nhuận hàng đầu Ngân hàng Mỹ Xun cịn ln quan tâm đến mục tiêu sách xã hội thực tế qua gần 15 năm hoạt động, Ngân hàng giúp cho người dân phần cải thiện đời sống kinh tế, góp phần thay đổi mặt kinh tế tỉnh Qua phân tích nghiệp vụ tín dụng sản xuất kinh doanh Ngân hàng ba năm từ năm 2004 đến năm 2006, Ngân hàng Mỹ Xuyên có đóng góp khơng nhỏ việc cung ứng hỗ trợ vốn cho đơn vị kinh tế tỉnh, đưa kinh tế đia phương phát triển theo xu chung nước Trong năm kinh tế An Giang gặp khơng biến động lớn, với xuất nhiều ngân hàng quỹ tín dụng địa bàn hoạt động, đặt Ngân hàng Mỹ Xuyên vào cạnh tranh ngày gay gắt Nhưng với nỗ lực không ngừng tồn thể cán cơng nhân viên lãnh đạo ban giám đốc Ngân hàng nên hoạt động tín dụng Ngân hàng đạt kết đáng khích lệ, lĩnh vực tín dụng sản xuất kinh doanh gặt hái thành tựu đáng kể cụ thể doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tăng dần qua năm Để nâng cao hiệu vốn đầu tư, Ngân hàng Mỹ Xuyên thực sách tín dụng có chọn lọc, phân loại đối tượng đầu tư để từ có định đầu tư đối tượng, đảm bảo khả thu nợ cao nợ hạn, nhiên năm qua, nợ hạn lĩnh vực sản xuất kinh doanh có phần gia tăng, biến động kinh tế làm ảnh hưởng đến thu nhập số hộ vay làm giảm khả hoàn trả vốn lãi vay cho Ngân hàng Nợ hạn khoản tín dụng mà Ngân hàng không thu đến hạn, nợ hạn khơng thể khơng có ngân hàng nào, Ngân hàng cần phải tìm cách giảm đến mức thấp nợ hạn, đem lại lợi nhuận ngày cao Bước vào thập niên đầu kỷ XXI, trước thách thức nội sức ép cạnh tranh từ bên Ngân hàng Mỹ Xuyên cần phát huy thành tích đạt được, cố gắng hạn chế sai sót, mặt cịn yếu kém, để hoạt động Ngân hàng ổn định, tạo niềm tin đông đảo khách hàng, để xây dựng Ngân hàng Mỹ Xuyên ngày vững mạnh toàn diện 5.2 Kiến nghị Với vốn kiến thức hạn chế khuôn khổ đề tài báo cáo, em xin đưa vài kiến nghị góp phần vào hoạt động Ngân hàng Mỹ Xuyên: – Ngân hàng lập phận chuyên trách chuyên nghiên cứu thu thập thông tin từ thị trường, từ khách hàng, đối thủ cạnh tranh,… để nắm bắt kịp thời thay đổi từ thị trường,…., đề xuất đưa sản phẩm cho vay, mức lãi suất,… phù hợp với nhu cầu khách hàng, đồng thời dự báo rủi ro, đưa biện pháp giải kịp thời – Mở chương trình khuyên để thu hút, giữ chân khách hàng vay chẳng hạn có lãi suất ưu đãi khách hàng truyền thơng khách hàng có số tiền vay lớn – Hiện hình thức quảng cáo ti vi, radio đắt, để quảng bá rộng rãi hình ảnh Ngân hàng Mỹ Xuyên trước hết cần tăng cường số lượng tờ rơi, SV: Dương Cẩm Thảo Trang 29 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên băngrol, áp phích khắp địa bàn tỉnh An Giang, cần tạo lập quỹ tiền đành riêng cho việc quảng bá thương hiệu Ngân hàng – Thành lập tổ hướng dẫn vay vốn để tư vấn giúp khách hàng hoàn chỉnh tốt hồ sơ vay vốn,… – Tạo điều kiện ổn định nơi ăn cho nhân viên Ngân hàng nhằm ổn định sống gia đình để nhân viên phát huy tinh thần động làm việc TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Ngọc Bửu Châu 2004 Phân tích hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang Luận văn tốt nghiệp Cử nhân kế toán Khoa KT- QTKD, Đại Học An Giang SV: Dương Cẩm Thảo Trang 30 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên PGS.TS.Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên).1998 Tiền Tệ Ngân Hàng.Tp HCM: Nhà xuất TPHCM PGS.TS Dương Thị Bình Minh.1999 Lý Thuyết Tài Chính Tiền Tệ TP HCM Nhà xuất giáo dục TS Nguyễn Thị Mùi 2001.Lý Thuyết Tiền Tệ Ngân Hàng Hà Nội: Nhà xuất xây dựng Nguyễn Văn Hà, Vũ Ngọc Nhung, Hồ Ngọc Ẩn 2000 Vay Vốn Ngân Hàng Từ Lý Thuyết Đến Thực Tiễn TP HCM: Nhà xuất thống kê Lê Thị Huyền Trân 2004 Tình hình hoạt động tín dụng số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương An Giang Luận văn tốt nghiệp cử nhân tài Khoa KT- QTKD, Đại Học An Giang GS TS.Lê Văn Tư (chủ biên).1997 Tiền Tệ Tín Dụng Ngân Hàng Hà Nội:Nhà xuất thống kê TS Nguyễn Minh Kiều 2006 Nghiệp Vụ Ngân Hàng TP HCM: Nhà xuất thống kê Ngân hàng Nhà Nước Quyết định số 493/QĐ/2005 - NHNN ngày 22.4.2005 Các thông tin thu thập internet: http:// w.w.w.google.com.vn http:// w.w.w.socongnghiep.angiang.gov.vn http:// w.w.w.angiang.gov.vn SV: Dương Cẩm Thảo Trang 31 ... Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG MỸ XUYÊN 3.1 Lịch sử hình thành phát triển Tiền thân Ngân hàng TMCP nông thôn Mỹ Xuyên (gọi tắc Ngân. .. cứu phân tích nghiệp vụ tín dụng sản xuất kinh doanh với số liệu thu thập năm từ năm 2004 đến năm 2006 SV: Dương Cẩm Thảo Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nơng Thơn Mỹ Xuyên. .. Thảo Trang 12 Phân tích nghiệp vụ tín dụng SXKD Ngân hàng TMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên 4.1 Phân tích doanh số cho vay Trong năm qua, từ năm 2004 đến năm 2006, Ngân hàng Mỹ xuyên có đóng góp tích cực vào
