Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang
Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài Trong thực tế, nhu cầu vay vốn xã hội có từ lâu trở thành vấn đề có thật địi hỏi cần quan tâm hợp lý xã hội ngày nay, từ người nông dân, người mua bán nhỏ, đến nhà kinh doanh hay nhà đầu tư có nhu cầu vốn Tuy nhiên, xã hội tồn thực trạng có người thừa vốn, có người thiếu vốn dẫn đến cân đối Xuất phát từ thực tiễn trên, ngân hàng đời cung cấp hoạt động là: tiết kiệm, cho vay,… từ tình trạng giải nhanh chóng, mặt nhằm tập trung nguồn vốn từ dân, mặt khác dùng nguồn vốn huy động vay lại, chức quan trọng ngân hàng Từ đặc điểm, vị trí địa lý tiềm vùng ĐBSCL, Ngân hàng PTN ĐBSCL đời, góp phần cải thiện đời sống người dân ĐBSCL nói chung người dân AG nói riêng Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang hoạt động với mục tiêu cho vay XDSCN không phù hợp với quan niệm người dân “an cư lạc nghiệp”, mà bên cạnh Ngân hàng cịn mở rộng cấu cho vay để đáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh doanh… người dân trong ngắn hạn, giúp người dân phát triển kinh tế gia đình, tạo tiền đề phát triển kinh tế tỉnh AG Với cấu cho vay đa dạng, phù hợp với nhu cầu người dân TPLX nên Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang ưu tiên lựa chọn để thực đề tài “Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang” để hiểu rõ hoạt động cho vay ngân hàng 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Lĩnh vực Tài - Ngân hàng VN thời kỳ hậu WTO phải cạnh tranh gay gắt hơn, địi hỏi tổ chức tín dụng phải có bước đổi phù hợp Với lý trên, đề tài thực nhằm mục tiêu tìm hiểu hoạt động Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang, đặc biệt phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Qua đó, đề biện pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng 1.3 Phương pháp nghiên cứu Thông qua trình thu thập số liệu, nghiên cứu trình hoạt động ngân hàng, đề tài sử dụng biện pháp nghiên cứu sau: SVTH: Trần Thị Khánh An Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang - Thu thập thông tin sơ cấp: quan sát hoạt động cho vay ngân hàng, thơng tin bên ngồi, tham khảo ý kiến cán tín dụng - Thu thập thơng tin thứ cấp: tham khảo tài liệu ngân hàng, sách báo,… - Phương pháp phân tích số liệu, thống kê so sánh, biểu đồ,… 1.4 Phạm vi nghiên cứu Do thời gian thực có hạn, kiến thức kinh nghiệm cịn hạn chế, nên đề tài nghiên cứu phạm vi tín dụng ngắn hạn theo nhóm Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang năm 2004 – 2006 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Một số khái niệm chung tín dụng 2.1.1 Tín dụng Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi1 2.2.2 Doanh số cho vay DSCV bao gồm tất khoản cho vay phát sinh năm tài Các khoản vay mà khách hàng vay lại sau lý hợp đồng vay cũ khách hàng vay lần đầu 2.1.3 Doanh số thu nợ DSTN bao gồm tất khoản thu vốn gốc mà khách hàng trả năm tài kể vốn tốn kết thúc hợp đồng vốn mà khách hàng trả phần 2.1.4 Dư nợ DN tiêu phản ánh thời điểm xác định ngân hàng cịn cho vay bao nhiêu, khoản ngân hàng cần phải thu 2.1.5 Nợ hạn NQH tiêu phản ánh khoản nợ đến hạn mà khách hàng không trả cho ngân hàng, khơng có ngun nhân đáng ngân hàng chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi NQH 2.2 Vấn đề chung tín dụng 2.2.1 Bản chất, chức vai trị tín dụng Bản chất tín dụng Tín dụng mối quan hệ người cho vay người vay tạo nên mối quan hệ chặt chẽ với qua việc vận động giá vốn tín dụng biểu hình thức tiền tệ hay hàng hóa2 Ngân hàng Nhà Nước 2001 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Hà Nội SVTH: Trần Thị Khánh An Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang Chức tín dụng Gồm chức sau: - Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ: Đây chức bản, nhờ chức mà nguồn vốn tiền tệ điều hoà từ nơi “thừa” sang nơi “thiếu” để nhằm phát triển kinh tế xã hội Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai mặt hợp thành chức cốt lõi tín dụng + Tập trung lại vốn tiền tệ: nhờ vào hoạt động hệ thống tổ chức tín dụng cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức đoàn thể xã hội tập hợp hình thành nên nguồn vốn đủ lớn sẵn sàng phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh + Phân phối lại vốn tiền tệ: chuyển hóa để sử dụng nguồn vốn tập trung để đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thơng hàng hố, nhu cầu tiêu dùng toàn xã hội Cả hai mặt thực theo ngun tắc hồn trả Vì vậy, tín dụng có ưu rõ rệt, kích thích mặt tập trung thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả3 - Chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội: Nhờ hoạt động tín dụng mà phát huy chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội, thể hiện: + Hoạt động tín dụng, trước hết tạo điều kiện cho đời công cụ lưu thơng tín dụng: thương phiếu, kỳ phiếu, séc, phương tiện tốn đại thẻ tín dụng, thẻ tốn… + Với hoạt động tín dụng, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng, mở khả lớn việc mở tài khoản giao dịch tốn thơng qua ngân hàng hình thức chuyển khoản bù trừ cho + Nhờ hoạt động tín dụng, nguồn vốn nằm xã hội huy động để sử dụng cho nhu cầu sản xuất lưu thơng hàng hố nhằm tăng tốc độ chu chuyển vốn phạm vi toàn xã hội4 - Chức kiểm sốt q trình hoạt động kinh tế: Đây hệ hai chức trên, tín dụng khơng gương phản ánh hoạt động kinh tế doanh nghiệp mà cịn thơng qua thực Hồ Diệu 2001 “Bản chất, chức vai trị tín dụng” Hồ Diệu (Chủ biên) Tín Dụng Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh: NXB Thống kê 33 , , Hồ Diệu 2001 “Bản chất, chức vai trị tín dụng” Hồ Diệu (Chủ biên) Tín Dụng Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh: NXB Thống kê SVTH: Trần Thị Khánh An Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang việc kiểm soát hoạt động nhằm ngăn chặn tượng tiêu cực lãng phí, vi phạm pháp luật… hoạt động sản xuất kinh doanh5 Vai trị tín dụng Nói đến vai trị tín dụng nói đến tác động kinh tế - xã hội, tín dụng có vai trị đặc biệt to lớn: Góp phần thúc đẩy sản xuất - lưu thơng hàng hố phát triển: trước hết nguồn cung ứng vốn cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, công cụ để tập trung vốn thúc đẩy tích cực vốn cho xí nghiệp, tổ chức kinh tế Góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả, thực chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành kinh tế, đặc biệt tiền mặt tay tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, góp phần ổn định tiền tệ Mặt khác, cung ứng vốn tín dụng cho sản xuất ngày tăng xã hội, nhờ góp phần làm ổn định thị trường giá nước Góp phần ổn định đời sống, tạo cơng ăn việc làm ổn định trật tự xã hội: thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hoá dịch vụ ngày gia tăng thoả mãn nhu cầu người lao động; tạo khả khai thác tiềm sẵn có xã hội tài nguyên thiên nhiên, lao động, đất rừng… thu hút nhiều lực lượng lao động xã hội tạo lực lượng sản xuất thúc đẩy tăng trưởng kinh tế6 2.2.2 Nguyên tắc - điều kiện tín dụng Nguyên tắc tín dụng Có nguyên tắc: - Một là: Vốn vay sử dụng mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng có hiệu kinh tế - Hai là: Vốn vay phải hoàn trả đầy đủ vốn gốc lãi vay theo thời hạn cam kết hợp đồng tín dụng7 Điều kiện tín dụng Khách hàng phải có đủ điều kiện sau: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật + Đối với pháp nhân: Có lực pháp luật dân + Đối với cá nhân, chủ doanh nghiệp tư nhân, đại diện hộ gia đình, tổ hợp tác, thành viên cơng ty hợp doanh: có lực pháp luật lực hành vi dân - Người vay vốn có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết 66 , Hồ Diệu 2001 “Bản chất, chức vai trị tín dụng” Hồ Diệu (Chủ biên) Tín Dụng Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh: NXB Thống kê SVTH: Trần Thị Khánh An Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang - Người vay vốn có mục đích sử dụng vốn hợp pháp - Có phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư khả thi có hiệu - Thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn Thống đốc NHNN Việt Nam8 2.2.3 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn • Hệ số thu nợ ngắn hạn ( Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay ) Chỉ tiêu dùng để đánh giá hiệu thu nợ ngân hàng Phản ánh thời kỳ đó, với doanh số cho vay định ngân hàng thu đồng vốn, tỷ lệ cao tốt • Tỷ lệ dư nợ/ Tổng vốn huy động ( Dư nợ / ∑ Vốn huy động ) x 100 Phản ánh ngân hàng cho vay so với nguồn vốn huy động Chỉ tiêu cho thấy hiệu sử dụng vốn huy động ngân hàng • Tỷ lệ dư nợ/ Tổng tài sản ( Dư nợ / ∑ Tài sản ) x 100 Chỉ tiêu dùng để đánh giá mức độ tập trung vốn ngân hàng, tiêu lớn khả thu lợi nhuận cao, đồng thời tiềm ẩn rủi ro • Vịng quay vốn tín dụng ( Doanh số thu nợ / Dư nợ bình qn ) Vịng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng, thời gian thu hồi nợ ngân hàng Vịng quay vốn tín dụng nhanh coi tốt việc đầu tư an toàn 88 Nguyễn Đăng Dờn 2004 “Tín dụng ngắn hạn tài trợ cho kinh doanh” Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên) Tín Dụng Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh: NXB Thống kê SVTH: Trần Thị Khánh An Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang • Tỷ lệ nợ hạn/ Tổng dư nợ ( NQH / ∑ Dư nợ ) x 100 Chỉ tiêu cho biết khả thu hồi vốn ngân hàng khoản nợ, tiêu đánh giá chất lượng tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng, tỷ lệ nợ hạn cao chất lượng tín dụng ngược lại 2.3 Thể loại thời hạn cho vay Căn vào chu kỳ SXKD, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng, thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép thành lập, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh nguồn vốn vay Ngân hàng PTN ĐBSCL, thể loại cho vay thời hạn cho vay xác định sau: ? Thể loại cho vay Cho vay ngắn hạn: Ngân hàng PTN ĐBSCL cho vay vốn ngắn hạn nhằm đáp ứng cho nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống Cho vay trung, dài hạn: Ngân hàng PTN ĐBSCL cho vay vốn trung hạn, dài hạn nhằm thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống9 ? Thời hạn cho vay Thời hạn cho vay xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn cho vay Ngân hàng PTN ĐBSCL Cho vay ngắn hạn thời hạn cho vay theo thỏa thuận phù hớp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh khả trả nợ khách hàng tối đa không 12 tháng Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn khoản có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên10 2.4 Trả nợ gốc lãi ·Căn vào đặc điểm sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, khả tài chính, thu nhập nguồn trả nợ khách hàng, chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay khách hàng thoả thuận việc trả nợ gốc lãi tiền vay sau: Các kỳ hạn trả nợ gốc, nợ lãi với số tiền phải trả kỳ Được áp dụng cho khách hàng có thu nhập thường xuyên, đặn Tính theo phương pháp trả góp: Ngân hàng PTN ĐBSCL 2005 Quyết định số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 việc ban hành quy định chung cho vay khách hàng TP Hồ Chí Minh 10 Ngân hàng PTN ĐBSCL 2005 Quyết định số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 việc ban hành quy định chung cho vay khách hàng TP Hồ Chí Minh SVTH: Trần Thị Khánh An Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang A = NV x [ i / ( - (1+i)ˉⁿ ) ] NV: Tổng nợ vay ban đầu A: số tiền phải trả kỳ nhau, bao gồm nợ gốc lãi i: lãi suất cho vay n: số kỳ trả nợ Các kỳ hạn trả nợ gốc, nợ lãi tiền vay theo định kỳ hàng tháng, quý, vụ, chu kỳ SXKD trả lãi với kỳ trả nợ gốc (phương pháp tích lãi theo tích số số dư nợ vay giấy nhận nợ) Đồng tiền trả nợ việc bảo toàn giá trị nợ gốc hình thức thích hợp, phù hợp với quy định NHNN pháp luật ·Khi đến kỳ hạn trả nợ gốc lãi, khách hàng không trả nợ hạn không chấp thuận cho cấu lại thời hạn trả nợ, chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay phải chuyển toàn số dư nợ gốc khoản vay sang nợ hạn ·Thời gian tính lãi nợ vay tính từ ngày khách hàng nhận tiền vay đến ngày khách hàng trả nợ Trường hợp khách hàng có nợ hạn thời gian tính lãi nợ vay tính sau: Lãi hạn tính từ ngày nhận tiền vay đến ngày đáo hạn thoả thuận theo hợp đồng tín dụng phụ lục hợp đồng tín dụng ký kết Lãi hạn tính từ ngày chuyển sang nợ hạn (ngày ngày đáo hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng phụ lục hợp đồng tín dụng ngày ngân hàng định xử lý chuyển sang nợ hạn khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng ký kết) đến ngày khách hàng trả hết nợ hạn ·Trật tự ưu tiên thu hồi nợ gốc, nợ lãi sau: Đối với nợ vay phân loại từ nhóm đến nhóm 3: Thu lãi hạn, lãi hạn, nợ gốc Đối với nợ vay phân loại từ nhóm đến nhóm 5: Thu nợ gốc, lãi hạn, thu lãi hạn Đối với khoản vay khởi kiện có án Tịa án thu nợ gốc, nợ lãi theo định án có hiệu lực ·Đối với khách hàng vay nội tệ, trả nợ trước hạn số lãi phải trả tính từ ngày vay đến ngày trả nợ Đối với khách hàng vay ngoại tệ, trả trước hạn chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay khách hàng thoả thuận số lãi tiền vay phải trả không vượt số tiền lãi phải trả tính theo lãi suất ghi hợp đồng tín dụng11 Ghi chú: Phân loại nợ: 11 Ngân hàng PTN ĐBSCL 2005 Quyết định số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 việc ban hành quy định chung cho vay khách hàng TP Hồ Chí Minh SVTH: Trần Thị Khánh An Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang - Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn; Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định khoản Điều 21 theo định số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 Ngân hàng PTN ĐBSCL - Nhóm 2: Nợ cần ý Các khoản nợ hạn 90 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại; Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định khoản khoản Điều 21 theo định số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 Ngân hàng PTN ĐBSCL - Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn Các khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại; Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định khoản khoản Điều 21 theo định số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 Ngân hàng PTN ĐBSCL - Nhóm 4: Nợ nghi ngờ Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại; Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định khoản khoản Điều 21 theo định số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 Ngân hàng PTN ĐBSCL - Nhóm 5: Nợ có khả vốn Các khoản nợ hạn 360 ngày; Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại; Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định khoản Điều 21 theo định số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 Ngân hàng PTN ĐBSCL 2.5 Phương thức cho vay Trên sở nhu cầu sử dụng vốn vay khách hàng, khả kiểm tra, giám sát việc khách hàng sử dụng vốn vay hướng dẫn Tổng Giám đốc Ngân hàng PTN ĐBSCL, SVTH: Trần Thị Khánh An Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay thỏa thuận với khách hàng vay việc lựa chọn theo phương thức cho vay sau đây: - Cho vay lần: Mỗi lần vay vốn chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay khách hàng tiến hành thủ tục vay vốn ký kết hợp đồng tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng: chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay khách hàng xác định thoả thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian xác định - Cho vay theo dự án đầu tư: chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống - Cho vay hợp vốn: Các chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL Tổ chức tín dụng khác cho vay dự án phương án vay vốn khách hàng - Cho vay trả góp: Khi vay vốn, chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay khách hàng xác định thoả thuận số tiền lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời hạn cho vay Trường hợp trả nợ vay trước hạn, chi nhánh thoả thuận với khách hàng số lãi tiền vay phải trả cho phù hợp không thấp mức lãi tiền vay loại cho vay thời điểm trả nợ - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: + Căn nhu cầu khách hàng, chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay khách hàng thoả thuận hợp đồng tín dụng: hạn mức tín dụng dự phịng, thời hạn hiệu lực hạn mức dự phòng Chi nhánh Ngân hàng PTN ĐBSCL nơi cho vay cam kết đáp ứng nguồn vốn cho khách hàng đồng Việt Nam ngoại tệ, thời gian hiệu lực hợp đồng, khách hàng không sử dụng sử dụng không hết hạn mức tín dụng dự phịng, khách hàng phải trả phí cam kết cho hạn mức tín dụng dự phịng + Chi nhánh có nhu cầu mở hạn mức tín dụng dự phịng vượt khả cân đối nguồn vốn quyền phán quyết, phải trình Tổng Giám đốc Ngân hàng PTN ĐBSCL định - Phương thức cho vay khác: Ngân hàng PTN ĐBSCL cho vay xây dựng, sửa chữa mua nhà ở, cho vay tiêu dùng, cho vay có bảo đảm chứng từ có giá, cho vay cầm cố vàng, xe ôtô, xe gắn máy phương thức cho vay khác thực theo hướng dẫn Tổng Giám đốc Ngân hàng PTN ĐBSCL quy định hành Thống đốc NHNN12 2.6 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết13 12 Ngân hàng PTN ĐBSCL 2005 Quyết định số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/5/2005 việc ban hành quy định chung cho vay khách hàng TP Hồ Chí Minh 13 Ngân hàng Nhà Nước 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Hà Nội SVTH: Trần Thị Khánh An Trang Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều rủi ro mà nguy thể làm sụp đổ hệ thống ngân hàng, rủi ro tín dụng khơng vấn đề quan tâm đặc biệt phạm vi ngân hàng mà cịn quan tâm tồn kinh tế Vì vậy, bên cạnh việc mở rộng tín dụng, ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng qua việc giám sát khách hàng vay đề qui định tín dụng Về phương diện kỹ thuật nghiệp vụ, ngân hàng áp dụng biện pháp đa dạng phong phú, tiếp thu kinh nghiệm học hỏi ngân hàng khác Về phương diện pháp lý, ngân hàng chấp hành qui định đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng Tuy nhiên, rủi ro hạn chế khơng thể triệt tiêu hồn tồn, xuất phát từ ngun nhân chủ quan khách quan gắn liền với hoạt động tín dụng: Chủ quan - Xuất phát từ ngân hàng: + Bộ máy điều hành lỏng lẻo, thiếu trách nhiệm, phân cơng khơng hợp lý + Năng lực, trình độ cán tín dụng ban lãnh đạo cịn hạn chế + Chính sách cho vay khơng hợp lý + Các thông tin khách hàng chưa đầy đủ, khơng xác + Thực khơng tốt q trình cấp tín dụng + Bng lỏng việc kiểm tra khách hàng vay - Xuất phát từ khách hàng: + Sử dụng vốn vay khơng mục đích + Năng lực, công tác quản lý yếu đơn vị vay vốn (doanh nghiệp, cơng ty, hộ gia đình,…) dẫn đến khách hàng khả toán Khách quan - Từ chế nhà nước: Môi trường pháp lý cho kinh doanh tín dụng ngân hàng chưa đầy đủ, hệ thống pháp lý chưa đồng bộ, thường xuyên thay đổi Vai trò quan tra, kiểm toán chưa phát huy - Từ khách hàng: Do ảnh hưởng nguyên nhân thiên tai, lạm phát tiền tệ, chi phí tăng, thay đổi bất thường giá sản phẩm, thị hiếu tiêu dùng thay đổi… dẫn đến tình trạng khó khăn cho doanh nghiệp, nông dân, hộ kinh doanh cá thể cá nhân khác SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 10 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang lại thu nhập để toán nợ cho Ngân hàng Do đó, hoạt động khơng thuận lợi, hiệu quả, chịu ảnh hưởng thiên tai, khơng thích nghi nhanh chóng với thay đổi thị trường… nên khách hàng khơng thể tốn nợ hạn cho Ngân hàng - Thu nợ khác: thu nợ khác qua năm tăng tăng cao vào năm 2006, tăng 266.533 triệu đồng, tăng 77,35% so năm 2005, chiếm tỷ trọng 99% doanh số thu nợ ngắn hạn Doanh số thu nợ đối tượng kinh doanh, chăn nuôi… tăng cao nhờ vào thuận lợi riêng từ môi trường sản xuất kinh doanh, khách hàng có phương án SXKD khả thi, nên đa số khách hàng trả nợ cho Ngân hàng, thể việc cho vay Ngân hàng đối tượng đắn, kinh nghiệm trình độ cán tín dụng ngày nâng cao Công tác thu nợ nhiệm vụ quan trọng Ngân hàng để đảm bảo nguồn thu nhập Doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2004 - 2006 có chuyển biến tốt, cho thấy yếu tố kinh doanh hiệu khách hàng phải kể đến đạo Ban Giám đốc vai trị cán tín dụng Ngân hàng Đối với công tác thu nợ, cán tín dụng ln dành nhiều thời gian để xem xét hoạt động kinh doanh đối tượng vay vốn, khả tốn nợ khách hàng; ln có trách nhiệm nhắc nhở khách hàng, tạo mối quan hệ vững với khách hàng; đoán việc, áp dụng linh hoạt kinh nghiệm thực tiễn với quy định Ngân hàng để có kết thu nợ 4.1.3 Dư nợ cho vay Dư nợ khâu để đánh giá quy mơ tăng trưởng tín dụng ngân hàng tùy theo quy mô hoạt động mà ngân hàng đề kế hoạch tăng trưởng dư nợ hợp lý Bảng 3: Tình hình dư nợ năm 2004 - 2006 ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn - XDSCN - Khác Trung dài hạn Tổng So sánh 2004 2005 2006 256.947 6.741 250.206 410.227 667.174 332.137 0.777 331.360 400.113 732.250 246.135 -1.250 247.385 493.702 739.837 2005/2004 St % 75.190 29,26 -5.964 -88,47 81.154 32,43 -10.114 -2,47 65.076 9,75 2006/2005 St % -86.002 -25,89 -2.027 -260,88 -83.975 -25,34 93.589 23,39 7.587 1,04 (Nguồn: Phịng Tín dụng) Sự thay đổi cấu cho vay làm ảnh hưởng đến tình hình dư nợ Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang, đánh giá cấu cho vay ảnh hưởng đến số dư nợ cần phân tích tình hình dư nợ sau: SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 21 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang Tổng dư nợ tăng, dư nợ ngắn hạn năm 2005 có mức tăng cao, tăng 75.190 triệu đồng, tăng 29,26% so năm 2004, tốc độ tăng dư nợ ngắn hạn năm 2005 đạt tương đối so với kế hoạch tăng dư nợ ngắn hạn mà Ngân hàng đề 501.000 triệu đồng Đó nhờ việc đẩy mạnh cấu cho vay ngắn hạn, mở rộng đối tượng vay vốn nên đáp ứng cho nhiều nhu cầu khác nhau, vừa phân tán rủi ro đảm bảo cho hoạt động tín dụng an tồn có mức tăng trưởng hợp lý dư nợ Biểu đồ 3: Biểu đồ tỷ trọng dư nợ ngắn hạn năm 2004 - 2006 Năm 2004 Năm 2005 3% 0% 100% 97% XDSCN Khác XDSCN Khác Năm 2006 1% 99% XDSCN Khác Năm 2006 dư nợ ngắn hạn giảm 86.002 triệu đồng, giảm 25,89% so năm 2005, dựa vào quy mơ hoạt động mà Ngân hàng có thay đổi cấu cho vay ngắn hạn, bước đầu chưa có nhiều khách hàng biết đến nên doanh số cho vay ngắn hạn chưa đạt kết mong muốn, dẫn đến dư nợ cho vay ngắn hạn giảm Đối với dư nợ ngắn hạn tỷ trọng dư nợ đối tượng sản xuất kinh doanh, nuôi trồng thuỷ sản,… chiếm tỷ lệ lớn, dư nợ XDSCN chiếm tỷ lệ thấp Phân tích cụ thể tình hình dư nợ ngắn hạn sau: - Dư nợ cho vay XDSCN: dư nợ cho vay XDSCN có xu hướng giảm từ năm 2004 – 2006, giảm mạnh vào năm 2005 2006 Năm 2005 dư nợ cho vay XDSCN giảm 5.946 triệu đồng, giảm 88,47% so năm 2004 Năm 2006 dư nợ XDSCN giảm 2.027 triệu đồng, giảm 260,88% so năm 2005 chiếm tỷ trọng 1% dư nợ ngắn hạn Dư nợ XDSCN ngắn hạn giảm mạnh có điều chỉnh doanh số cho vay XDSCN ngắn hạn trung dài hạn, điều chỉnh dựa nhu cầu vay vốn khả tăng trưởng dư nợ nhóm tương lai Tuy dư nợ cho vay XDSCN giảm khơng làm ảnh hưởng nhiều đến dư nợ chung ngắn hạn việc cho vay XDSCN thường trì với tỷ trọng thấp so với việc cho vay khác SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 22 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang Việc tăng dư nợ cho vay khác ngắn hạn mục tiêu Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang - Dư nợ cho vay khác: Năm 2005 dư nợ khác tăng 81.154 triệu đồng, tăng 32,43% so năm 2004, chiếm tỷ trọng gần 100% dư nợ ngắn hạn Dư nợ cho vay khác tăng hộ cá thể sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, nuôi trồng thuỷ sản,… Dư nợ khác chiếm tỷ lệ lớn dư nợ ngắn hạn, điều dựa vào đánh giá Ban Giám đốc thị trường nhu cầu vay vốn ngắn hạn khách hàng để nhằm tăng dư nợ thích hợp theo thời kỳ - Năm 2006 dư nợ cho vay khác giảm 83.975 triệu đồng, giảm 25,34% so với năm 2005, dư nợ cho vay khác giảm nguyên nhân làm cho dư nợ ngắn hạn giảm, nguyên nhân thay đổi cấu cho vay ngắn hạn lạ so với người dân, trước họ biết đến Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang qua việc cho vay XDSCN hình thức cho vay trung dài hạn Dư nợ cho vay khác giảm cho thấy Ngân hàng chưa thực tốt việc tuyên truyền, phổ biến thay đổi sách cho vay, nên cần phải quan tâm nhiều để tăng dư nợ hợp lý Mặt khác, lãi suất đầu vào Ngân hàng cao so với ngân hàng khác tỉnh, ảnh hưởng đến lãi suất cho vay khả thu hút khách hàng đến với Ngân hàng Tuy nhiên, phương châm Ngân hàng “An toàn - Hiệu - Phát triển bền vững”, Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang ý đến việc lựa chọn khách hàng, dư nợ tăng chậm giảm nhằm đảm bảo việc thực phương châm Trong tương lai, thay đổi cấu cho vay phổ biến hơn, doanh số cho vay ngắn hạn tăng tăng dư nợ tương lai Dư nợ qua năm 2004 – 2006 có biến động đáng kể, giữ mức dư nợ hợp lý dựa quy mô hoạt động Ngân hàng theo hướng dẫn Hội sở 4.1.4 Nợ hạn Trái với biện pháp để tăng dư nợ hợp lý, NQH bắt buột phải có biện pháp để hạn chế, phịng ngừa Trong q trình hoạt động ngân hàng, vấn đề NQH vấn đề không mong muốn, Chi nhánh ngân hàng PTN ĐBSCL Bảng 4: Tình hình nợ hạn năm 2004 - 2006 ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung dài hạn Tổng 2004 2005 2006 2.105 8.361 10.466 2.374 11.785 14.159 4.416 6.870 11.286 SVTH: Trần Thị Khánh An So sánh 2005/2004 2006/2005 St % St % 0.269 12,78 2.042 86,02 3.424 40,95 -4.915 -41,71 3.693 35,29 -2.873 -20,29 Trang 23 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang (Nguồn: Phịng Tín dụng) NQH ngắn hạn thấp NQH trung dài hạn gia tăng năm (2004 - 2006) vấn đề khó tránh khỏi, nhiên Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang áp dụng biện pháp hạn chế NQH giới hạn cho phép NQH ngắn hạn chủ yếu nhóm cho vay nhằm mục đích sản xuất, kinh doanh, ni trồng thủy sản,… cịn nhóm XDSCN giữ tỷ lệ thấp NQH ngắn hạn Từ năm 2004 – 2006 NQH ngắn hạn tăng, năm 2006 có mức tăng cao, tăng 2.042 triệu đồng, tăng 86,02% so năm 2005 NQH ngắn hạn tăng số khách hàng vay vốn nhằm mục đích ni trồng thuỷ sản, chăn ni,… khơng gặp thuận lợi, có biến động giá cả, đặc biệt năm gần việc xuất cá basa, thuỷ sản gặp khó khăn thời tiết, điều kiện chất lượng nhập nước khác,… Việt Nam thành viên Tổ chức thương mại Thế giới khó khăn ngày tăng thêm khắc phục, điều phụ thuộc nhiều vào hướng dẫn Nhà nước, ban ngành thích nghi tổ chức, cá nhân mơi trường hội nhập Tóm lại, NQH tăng việc kinh doanh khơng hiệu từ phía khách hàng; mặt khác lực, trình độ xử lý nợ cán tín dụng Ngân hàng chưa đồng đều, biện pháp xử lý nợ chưa đạt hiệu mong muốn, hình thức cho vay chưa đa dạng Tuy công tác thẩm định tín dụng đa số cán tín dụng thực tốt, nhiều thời gian trình độ cán tín dụng cịn chưa đồng đều, khó khăn Ngân hàng SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 24 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang 4.2 Đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn Thơng qua việc phân tích chung doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dư nợ, nợ hạn việc phân tích cụ thể hoạt động ngắn hạn năm 2004 – 2006, việc đánh giá chất lượng tín dụng thơng qua số tiêu sau: Bảng 5: Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu DSTN DSTN ngắn hạn DSCV DSCV ngắn hạn DSTN ngắn hạn / DSCV ngắn hạn Dư nợ Dư nợ ngắn hạn Dư nợ bình quân ngắn hạn Tổng nguồn vốn Vốn huy động Dư nợ ngắn hạn / Vốn huy động Dư nợ ngắn hạn / Tổng tài sản Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn NQH NQH ngắn hạn NQH ngắn hạn / Dư nợ ngắn hạn Năm 2004 554.800 268.663 593.484 408.033 2005 597.496 352.013 662.572 427.203 2006 926.341 617.309 933.928 531.307 0,66 667.174 256.947 0,82 732.250 332.137 1,16 739.837 246.135 187.262 668.328 146.966 294.542 741.022 149.988 So sánh 2005/2004 2006/2005 289.136 864.556 189.618 174,83% 221,44% 129,81% 0,17 0,34 46,61% -91,64% 38,45% 44,82% 28,47% 6,38% -16,35% 1,43 10.466 2.105 1,20 14.159 2.374 2,14 11.286 4.416 -0,24 0,94 0,82% 0,71% 1,79% -0,10% 1,08% 4.2.1 Hệ số thu nợ ngắn hạn Qua tiêu đánh giá cơng tác thu nợ Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang thực Hệ số thu nợ ngắn hạn năm 2004 - 2006 có xu hướng tăng, năm 2006 có hệ số thu nợ cao 1,16 tăng 0,34 so năm 2005 kết tốt Hệ số thu nợ ngắn hạn cao đồng nghĩa với việc cho vay thu nợ thực tốt, Ngân hàng có khách hàng uy tín quan trọng công việc kinh doanh khách hàng đạt hiệu tốt SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 25 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang Hệ số thu nợ ngắn hạn phản ánh lực đội ngũ nhân viên, đảm bảo việc thu nợ hạn tạo mối quan hệ lâu dài với khách hàng, cán tín dụng Ngân hàng ln có nổ lực phấn đấu công tác thu nợ 4.2.2 Dư nợ ngắn hạn/ Vốn huy động Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn/vốn huy động đạt 100% qua năm 2004 - 2006, tỷ lệ vào năm 2005 221,44% tăng 46,61% so năm 2004, cho thấy doanh số cho vay ngắn hạn tăng nhanh tăng nhanh nguồn vốn huy động, việc sử dụng vốn điều hồ cần thiết Vào năm 2006 dư nợ ngắn hạn/vốn huy động 129,81%, giảm 91,64% so năm 2005 Tỷ lệ giảm doanh số cho vay ngắn hạn năm giảm nguồn vốn huy động có xu hướng tăng, cho thấy việc sử dụng nguồn vốn huy động đạt hiệu không mức tăng năm trước Nguồn vốn huy động đáp ứng kịp mức tăng doanh số cho vay, mặt chung nguồn vốn nhãn rỗi khơng nhiều, hầu hết người dân thành thị có nhu cầu kinh doanh, đầu tư,… tâm lý người nơng dân thường thích giữ tiền, mua vàng tích trữ; mặt khác, hoạt động huy động vốn chưa thật thu hút người dân Vì vậy, Ngân hàng triển khai hình thức khuyến phù hợp thu hút khách hàng mới, giữ khách hàng cũ để nâng tỷ lệ huy động vốn lên 30%/tổng dư nợ cho vay theo mục tiêu đề cho năm 2007 4.2.3 Dư nợ ngắn hạn/ Tổng tài sản Thông qua tiêu cho thấy, dư nợ ngắn hạn có xu hướng tăng theo năm cho thấy khả cho vay Ngân hàng hiệu quả, tiêu vào năm 2005 44,82% tăng 6,38% so với năm 2004, nhu cầu vay vốn cho việc sản xuất kinh doanh, nuôi trồng thuỷ sản, kinh tế hộ gia đình,… địa bàn TPLX cao Chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn/tổng tài sản lớn cho thấy Ngân hàng thu lợi nhuận cao từ việc cho vay ngắn hạn, nhiên tiêu cao tiềm ẩn nhiều rủi ro Chỉ tiêu vào năm 2006 28,47% giảm 16,35% so năm 2005 Do tổng tài sản tăng dư nợ ngắn hạn lại giảm, cho thấy Ngân hàng ngày có khả đáp ứng nhiều nhu cầu vay vốn ngắn hạn người dân tương lai Tuy nhiên để tăng trưởng dư nợ ngắn hạn bền vững địi hỏi Ngân hàng phải có nguồn vốn đủ mạnh, chủ yếu nguồn vốn huy động Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang vấn đề quan trọng, vấn đề quan tâm hầu hết ngân hàng SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 26 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang Vì mục tiêu phát triển kinh tế, góp phần thực Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố cho tỉnh AG, Ngân hàng phấn đấu tăng dần tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm 60%/tổng dư nợ cho vay theo mục tiêu phấn đấu năm 2007 4.2.4 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vịng quay vốn cụ thể qua năm sau: năm 2004 1,43 vòng, năm 2005 1,20 vòng, giảm 0,24 vòng so năm 2004, đến năm 2006 2,14 vòng, tăng lên 0,94 vòng so năm 2005 Trong năm qua, vòng quay tín dụng có lúc giảm khơng đáng kể, mức tăng năm 2006 tốt nhờ khách hàng sử dụng vốn vay hiệu quả, toán nợ sớm cho chi nhánh nên doanh số thu nợ năm 2006 tăng cao năm, tín hiệu đáng mừng Đặc biệt với việc đẩy mạnh cấu cho vay ngắn hạn vịng quay vốn tín dụng thật tăng nhanh dần bước, doanh số cho vay mở rộng cho nhiều đối tượng khác nhau, từ rủi ro phân tán Tóm lại, thông qua tiêu đánh phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng chi nhánh, thể vai trò Ban lãnh đạo, trách nhiệm cán tín dụng đoàn kết toàn thể đội ngũ nhân viên 4.2.5 Nợ hạn ngắn hạn/ Tổng dư nợ ngắn hạn Nợ hạn khoản nợ gây khó khăn cho công tác thu hồi nợ ngân hàng, nợ hạn tồn đọng nhiều ảnh hưởng đến tiêu nợ hạn ngắn hạn/tổng dư nợ ngắn hạn, ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Tỷ lệ 0,82% vào năm 2004, giảm 0,10% vào năm 2005, tỷ lệ giảm điều tốt cho thấy việc xử lý NQH tốt, giải pháp hạn chế NQH phát huy hiệu Đến năm 2006 tỷ lệ 1,79% tăng 1,08% so năm 2005, tỷ lệ có tăng khơng vượt tiêu đề Tỷ lệ tăng vào năm 2006 có hạn chế cơng tác cho vay, thẩm định tín dụng; cơng việc đầu tư kinh doanh khách hàng gặp khó khăn phần việc sử dụng vốn vay không mục đích… Tuy nhiên, Ngân hàng ln cố gắng áp dụng biện pháp để hạn chế NQH vượt tiêu, phấn đấu không để nợ xấu Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang không vượt 2%/tổng dư nợ năm 2007 theo mục tiêu đề 4.3 So sánh hoạt động tín dụng ngắn hạn NH PTN ĐBSCL với số chi nhánh ngân hàng khác An Giang Tại TPLX có nhiều chi nhánh ngân hàng: NH PTN ĐBSCL, NH No&PTNT, NH ĐT&PT VN, NH NT VN, NH SGTT ,… SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 27 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang Với qui mô phương thức cho vay tương tự nhau, đòi hỏi chi nhánh phải có nổ lực phấn đấu nhiều tương lai, tạo khác biệt nét đặc trưng cho riêng Để đánh giá hoạt động cho vay chi nhánh NH PTN ĐBSCL so với ngân hàng chi nhánh địa bàn TPLX nào, cụ thể xem xét tình hình cho vay ngắn hạn năm (2004 – 2006) chi nhánh NH PTN ĐBSCL với chi nhánh NH ĐT&PTVN, chi nhánh NH No&PTNT chi nhánh NH NT VN Chi nhánh NH PTN ĐBSCL có thời gian hoạt động gần năm (1999 - 2007), ngắn so với thời gian hoạt động chi nhánh NH ĐT&PT VN có thời gian hoạt động gần 50 năm (1957 - 2007), chi nhánh NH No&PTNT với thời gian hoạt động gần 12 năm (1995 - 2007), chi nhánh NH NT VN với thời gian hoạt động gần 16 năm (1991 - 2007) So sánh hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh NH PTN ĐBSCL với ngân hàng khác sau: Bảng 6: So sánh hoạt động cho vay ngắn hạn năm 2004 - 2006 ĐVT: Triệu đồng Chỉ NĂM tiêu NH ĐT&PTVN chi NH PTN ĐBSCL NH No&PTNT nhánh AG chi nhánh AG chi nhánh AG ST 2004 DSCV 2005 2006 2004 DSTN 2005 2006 2004 DN 2005 2006 1445.500 1481.000 582.000 1459.000 1438.000 1008.000 453.000 496.000 70.000 SVTH: Trần Thị Khánh An Tỷ lệ tăng(%) 8,70 -210,44 -1,44 -0,70 9,49 -170,56 ST 408.033 427.203 531.307 268.663 352.013 617.309 256.947 332.137 246.135 Tỷ lệ tăng(%) 4,70 24,37 31,02 75,37 29,26 -25,89 ST 219.380 259.783 382.893 207.593 241.013 390.306 126.834 145.604 138.191 Tỷ lệ tăng(%) 18,42 47,39 16,10 61,94 14,80 -5,09 NH NT VN chi nhánh AG ST Tỷ lệ tăng(%) 4114.375 4068.337 4115.539 4062.697 766.661 772.301 - Trang 28 -1,12 -1,28 0,74 - Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang 2004 NQH 2005 2006 3.000 3.000 2.000 0,00 -33,33 2.105 2.374 4.416 12,78 86,02 745 2.052 4.234 -99,72 106,34 646 632 - (Nguồn: Phịng Tín dụng từ ngân hàng trên) - Doanh số cho vay: DSCV ngắn hạn năm 2004 – 2006, chi nhánh NH PTN ĐBSCL có DSCV thấp chi nhánh NH NT VN, Chi nhánh NH ĐT&PT VN; cao chi nhánh NH No&PTNT Trong chi nhánh NH NT VN có DSCV cao nhất, chi nhánh có số tiền cho vay thấp chi nhánh NH No&PTNT Đánh giá tốc độ tăng DSCV ngắn hạn năm, chi nhánh NH No&PTNT có tốc độ tăng trưởng tốt nhất, đặc biệt năm 2006 tốc độ tăng 47,39% so năm 2005, chi nhánh NH PTN ĐBSCL có tốc độ tăng trưởng vào năm 2006 tốc độ tăng 24,37% so năm 2005 Như vậy, so với chi nhánh ngân hàng DSCV chi nhánh NH PTN ĐBSCL đánh giá tốt - Doanh số thu nợ: DSTN ngắn hạn chi nhánh NH PTN ĐBSCL thấp chi nhánh NH ĐT&PT VN chi nhánh NH NT VN, cao chi nhánh NH No&PTNT Trong đó, DSTN ngắn hạn cao chi nhánh NH NT VN thấp chi nhánh NH No&PTNT Năm 2004 – 2006 chi nhánh NH PTN ĐBSCL có tốc độ tăng DSTN ngắn hạn cao nhất, đặc biệt cao vào năm 2006 với tốc độ tăng 75,37% so năm 2005, chi nhánh NH ĐT&PT VN chi nhánh NH NT VN lại có xu hướng giảm Qua cho thấy DSTN chi nhánh NH PTN ĐBSCL thực tốt công tác thu nợ, qua cịn cho thấy trình độ, lực cán tín dụng chi nhánh NH PTN ĐBSCL khả cạnh tranh với chi nhánh ngân hàng khác - Dư nợ: Dư nợ ngắn hạn năm chi nhánh NH PTN ĐBSCL thấp nhiều so với chi nhánh NH ĐT&PT VN chi nhánh NH NT VN, cao chi nhánh NH No&PTNT Năm 2005 dư nợ ngắn hạn chi nhánh ngân hàng tăng, chi nhánh NH PTN ĐBSCL có tốc độ tăng cao nhất, tăng 14,80% so năm 2004, tốc độ tăng thấp chi nhánh NH NT VN với tốc độ tăng năm 2005 0,74% so năm 2004 SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 29 -2,17 - Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang Đến năm 2006 dư nợ ngắn hạn ngân hàng giảm, dư nợ ngắn hạn chi nhánh NH PTN ĐBSCL có giảm mạnh với tốc độ 25,89% so năm 2005, chi nhánh NH ĐT&PT VN có tốc độ giảm thấp 170,56% so năm 2005 Như vậy, ngân hàng nói chung chi nhánh NH PTN ĐBSCL phải có sách, kế hoạch cơng tác tín dụng nhằm tăng trưởng dư nợ bền vững nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng - Nợ hạn: NQH ngắn hạn chi nhánh NH PTN ĐBSCL năm 2004 – 2005 gần tương đương với chi nhánh NH ĐT&PT VN, cao chi nhánh NH NT VN chi nhánh NH No&PTNT Đặc biệt năm 2006, NQH ngắn hạn chi nhánh NH No&PTNT có tốc độ tăng cao nhất, tăng 106,34% so năm 2005 Chi nhánh NH PTN ĐBSCL có NQH ngắn hạn gần tương đương, tăng với tốc độ 86,02% so năm 2005, DSCV ngắn hạn lại thấp nhiều lần so với ngân hàng đó, điều khơng tốt NQH tăng khó khăn mà ngân hàng gặp phải, ngân hàng nói chung chi nhánh NH PTN ĐBSCL áp dụng chặt chẽ biện pháp xử lý nợ, nâng cao trình độ cán tín dụng tương đương với tốc độ phát triển ngân hàng tương lai, góp phần nâng cao khả cạnh tranh chi nhánh NH PTN ĐBSCL so với ngân hàng khác Tóm lại, hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NH PTN ĐBSCL so với chi nhánh ngân hàng khác, cụ thể chi nhánh NH ĐT&PT VN, chi nhánh NH No&PTNT chi nhánh NH NT VN tốt, có thời gian hoạt động ngắn bắt đầu mở rộng cấu cho vay ngắn hạn vài năm gần Tuy nhiên, chi nhánh NH PTN ĐBSCL phải phấn đấu, nổ lực để ngày nâng cao khả cạnh tranh với ngân hàng nước nước 4.4 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn Qua q trình phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang, cho thấy Ngân hàng gặp số khó khăn cơng tác tín dụng: cơng tác cho vay gặp khó khăn việc phổ biến sách cho vay, tìm kiếm khách hàng,…; cơng tác thu nợ gặp khó khăn việc đánh giá khả toán nợ khách hàng, hạn chế lực trình độ cán tín dụng,…; việc xử lý NQH chưa thực tốt trình độ xử lý nợ cán tín dụng khơng đồng đều, gặp khó khăn việc áp dụng biện pháp xử lý nợ,… SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 30 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang Từ nguyên nhân gây khơng khó khăn cho Ngân hàng, đặc biệt NQH nguyên nhân gây nhiều bất lợi cho Ngân hàng Do đó, để góp phần khắc phục khó khăn hạn chế NQH hoạt động tín dụng, tơi đề giải pháp sau đây: - Tăng doanh số cho vay: + Đẩy mạnh hình thức cho vay tại, mở rộng thêm hình thức vay khác dựa vào nhu cầu phát sinh đáng khách hàng + Đưa hình thức cho vay đến huyện, thị xã, vùng sâu vùng xa,… để tìm kiếm khách hàng có nhu cầu + Chú trọng việc thẩm định hồ sơ vay vốn an toàn, hiệu khoa học + Đổi phương pháp làm việc Ban tư vấn cho khách hàng cách khoa học, hợp lý có trách nhiệm, thái độ làm việc lịch sự, vui vẻ - Đẩy mạnh doanh số thu nợ: Thường xuyên đánh giá lực, trình độ cán tín dụng phân công nhiệm vụ phù hợp theo khả - Xử lý nợ hạn: + Thường xuyên nâng cao trình độ cán tín dụng việc xử lý NQH + Xây dựng hệ thống quản lý, đánh giá tình trạng khoản NQH Lập phương án xử lý nợ khoản nợ khó thu + Thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng, nhằm hạn chế NQH Áp dụng linh hoạt biện pháp xử lý NQH Ngân hàng trường hợp cụ thể SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 31 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Hoạt động Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang năm qua (2004 - 2006) có tiến triển tốt đạt nhiều kết khả quan Qua việc phân tích hoạt động tín dụng, đánh giá tiêu cho thấy: Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang đoàn kết, liên hệ chặt chẽ với ngân hàng chi nhánh cấp II (chi nhánh Châu Đốc, chi nhánh Châu Phú, chi nhánh Tân Châu) nên Hội sở đánh giá đơn vị có tốc độ tăng trưởng tín dụng cao tỷ lệ nợ hạn nợ xấu đảm bảo 3% Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang bình chọn chi nhánh xuất sắc, xem đơn vị dẫn đầu lợi nhuận dư nợ hệ thống MHB Có kết nhờ quan tâm Ban lãnh đạo, đóng góp tồn thể cán nhân viên Ngân hàng, ban tư vấn tận tình hướng dẫn cho khách hàng, cán tín dụng biết cách giải quyết, ứng xử linh hoạt trường hợp cụ thể Ngoài thành tựu trên, Ngân hàng cịn có đóng góp tự hào cho tỉnh nhà, thể rõ qua việc huy động vốn cho vay Ngân hàng: - Thông qua việc huy động vốn, ngân hàng góp phần ổn định kinh tế, giúp kinh tế đạt trạng thái cân - Quá trình cho vay giúp cho đơn vị kinh tế có nguồn vốn kinh doanh, mở rộng qui mô SXKD cho doanh nghiệp TPLX, gián tiếp giải việc làm cho người dân, góp phần Cơng nghiệp hóa – Hiện đại hóa cho tỉnh AG Với mục tiêu cho vay XDSCN, Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang giúp người dân ổn định chỗ ở, yên tâm làm kinh tế Đó thành tựu đạt Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang Tuy nhiên, Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang chưa đạt kế hoạch vốn huy động, khan nguồn vốn nhàn rỗi địa phương, chủ yếu hình thức huy động vốn cịn hạn chế Bên cạnh đó, việc cho vay gặp nhiều khó khăn phụ thuộc vào vốn điều hịa Hội sở có lãi suất cao, cao lãi suất vốn huy động, ảnh hưởng đến việc tăng doanh số cho vay tốc độ tăng trưởng dư nợ, khó khăn lớn Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang Tóm lại, hoạt động tín dụng Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang đạt kết tốt năm qua tiến đến cổ phần hóa để nhằm mở mơi trường làm việc tốt hơn, phục vụ khách hàng tốt tương lai SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 32 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang 5.2 Kiến nghị Dựa giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đề ra, cần phải có biện pháp để thực tốt giải pháp đó, địi hỏi Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang cần có bước thực phù hợp - Tăng doanh số cho vay: + Thiết kế bảng câu hỏi dành cho khách hàng, thiết lập phận Marketing ngân hàng, thực việc quảng cáo hình ảnh ngân hàng, nghiên cứu thị trường nhằm khai thác tốt thị trường tương lai, tạo sản phẩm, dịch vụ hoạt động tín dụng; áp dụng mức lãi suất cho nhiều đối tượng khác + Nhanh chóng thành lập phòng giao dịch huyện, xã, thị trấn tạo thuận lợi việc giao dịch với khách hàng, giảm thiểu chi phí giao dịch; tun truyền, phổ biến hình thức vay vốn đến tận nhà dân nhằm thu hút khách hàng đến với Ngân hàng Thiết kế trang Web nhằm tiện việc giao dịch với khách hàng đưa hình ảnh Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang đến với khách hàng nước + Lập phận thẩm định tín dụng theo nhóm khách hàng (thẩm định dựa theo địa thời gian hồ sơ vay vốn khách hàng) nhằm giảm chi phí lại thời gian + Chủ trì tổ chức buổi họp mặt tổ tư vấn khách hàng, mời ngân hàng tỉnh (mỗi năm lần), nhằm học tập kinh nghiệm việc giao tiếp với khách hàng ngân hàng - Đẩy mạnh doanh số thu nợ: Mở thi nội Ngân hàng khâu quản lý, hoạt động tín dụng Khuyến khích nhân viên Ngân hàng thực việc nghiên cứu khoa học nhằm tìm giải pháp khả thi mang lại hiệu cao cho hoạt động Ngân hàng - Xử lý nợ hạn: + Đề cử cán tín dụng học tập, nâng cao trình độ chun mơn, tổ chức thi đánh giá khả xử lý NQH cán tín dụng, + Nếu xét thấy khách hàng gặp khó khăn q trình kinh doanh tại, trường hợp không nên tạo áp lực lớn cho khách hàng, nên lắng nghe phương án trả nợ khách hàng, giúp khách hàng gia hạn nợ, xem xét thái độ trả nợ khách hàng, theo dõi trình hoạt động khách hàng SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 33 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang + Nếu khách hàng thật khả toán nợ khơng có phương án trả nợ hợp lý Ngân hàng phải liên hệ với địa phương cư trú khách hàng, để quản lý tài sản khách hàng; đánh giá lại tài sản khách hàng, thông báo cho khách hàng biết tình trạng tại, khách hàng khơng cịn cách trả nợ, xử lý theo quy định Hiện với bùng nổ Thị trường chứng khoán Việt Nam, hoạt động đầu tư ngày nóng bỏng, Ngân hàng PTN ĐBSCL - Chi Nhánh An Giang nên cử cán nhân viên học tập chuyên tu lĩnh vực chứng khoán, đầu tư chứng khoán Đào tạo đội ngũ nhân viên có chun mơn nghiệp vụ có khả giao tiếp với đối tác nước ngoài; hoàn thiện máy quản lý để cạnh tranh với ngân hàng khác SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 34 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 35 ... Khánh An Trang 10 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG PTN ĐBSCL CHI NHÁNH AN GIANG 3.1 Khái quát Ngân hàng Phát... Khánh An Trang 29 -2,17 - Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang Đến năm 2006 dư nợ ngắn hạn ngân hàng giảm, dư nợ ngắn hạn chi nhánh NH PTN ĐBSCL. .. Ngân hàng PTN ĐBSCL – Chi Nhánh An Giang vấn đề quan trọng, vấn đề quan tâm hầu hết ngân hàng SVTH: Trần Thị Khánh An Trang 26 Phân tích nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL
