Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Rủi ro tín dụng ngắn hạn tại Agribank ông ích khiêm đà nẵng
Phần I Một số vấn đề tín dụng hoạt động ngân hàng thơng mại I/ Khái quát chung tín dụng hoạt động Ngân hàng thơng mại 1.Định nghĩa tín dụng : TÝn dơng ®· xt hiƯn tõ x· héi cã phân công lao động xà hội, sản xuất trao đổi hàng hoá Trong trình trao đổi xuất kiện nợ nần lẫn nhau, phát sinh quan hệ vay mợn để toán, nh vạy tín dụng quan hệ kinh tế hình thành trình chuyển hoá giá trị hình thái vật hình thái tiền tệ từ tổ chức sang tổ chức khác hay từ nguời sang ngời khác theo nguyên tắc hoàn trả vốn lÃi thời gian định Nói cách khác tín dụng chuyển quyền sử dụng lợng giá trị định dới hình thái vật hay tiền tệ thời gian định từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng đến hạn phải hoàn trả cho ngời sở hữu với lợng giá trị lớn Khoản dôi gọi lợi tức tín dụng Theo nghĩa rộng tín dụng gồm mặt : huy động vốn vµ tiÕn hµnh cho vay Trong thùc tÕ tÝn dụng hoạt động phong phú đa dạng, nhng dù dạng tín dụng quan hệ kinh tế sản xuất hàng hoá, tồn phát triển gắn liền với tồn phát triển quan hệ hàng hoá - tiền tệ Mục đích tính chất tín dụng mục đích tính chất sản xuất hàng hoá xà hội định Sự vận động tín dụng chịu chi phối quy luật kinh tế phơng thức sản xuất xà hội Bản chất chức tín dụng: a) Bản chất cđa tÝn dơng : TÝn dơng lµ quan hƯ kinh tế ngời cho vay ngời vay, hä cã mèi quan hƯ víi th«ng qua vËn động giá trị vốn tín dụng đợc biểu dới hình thái tiền tệ hàng hoá Quá trình vận ®éng qua ba giai ®o¹n sau : - Giai ®o¹n 1: Phân phối tín dụng dới hình thái cho vay giai đoạn này, vốn tiền tệ giá trị vật t hàng hoá đợc chuyển từ ngời cho vay sang ngời vay Nh cho vay giá trị vốn tín dụng đợc chuyển sang ngời vay, đặc điểm khác với ngời mua hàng hoá thông thờng Bởi quan hệ mua bán hàng hoá giá trị thay đổi hình thái tồn Trong việc cho vay có bên nhận đợc giá trị bên nhợng giá trị mà - Giai đoạn : Sử dụng vốn tín dụng trình tái sản xuất Sau nhận đợc giá trị vốn tín dụng, ngời vay đợc quyền sử dụng giá trị để thoả mÃn mục đích định giai đoạn vay vốn đợc sử dụng trực tiếp vay hàng hoá, vay vốn để sử dụng mua hàng hoá , vay vốn tiền để thoả mÃn nhu cầu sản xuất tiêu dùng ngời vay Tuy nhiên ngời vay quyền sở hữu giá trị , mà có quyền sử dụng thời gian định - Giai đoạn : Sự hoàn trả tín dụng, giai đoạn kết thúc vòng tuần hoàn tín dụng Sau vốn dụng đà hoàn thành chu kỳ sản xuất để trở hình thái tiền tệ vốn dụng đợc ngời vay hoàn trả lại cho ngời vay Nh vậy, hoàn trả tín dụng đặc trng thuộc chất tín dụng, dấu ấn phân biƯt ph¹m trï tÝn dơng víi ph¹m trï kinh tÕ khác Mặt khác hoàn trả trình quay trở giá trị Hình thái vật chất hoàn trả vận động dới hình thái hàng hoá giá trị Tuy nhiên vận động với t cách phơng tiện lu thông, mà t cách lợng giá trị đợc vận động Chính hoàn trả luôn đợc bảo tồn giá trị có phần tăng thêm dới hình thức lợi tức Vậy chất tín dụng đợc thể hình thức vận ®éng cđa vèn tiỊn tƯ x· héi theo nguyªn tắc có hoàn trả nhằm thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, tăng trởng kinh tế nâng cao mức sống cho dân chúng b) Chức tín dụng : b.1 Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc hoàn trả: Tín dụng thu hút đại phận tiền tệ nhàn rổi kinh tế phân phối lại vốn ®ã díi h×nh thøc cho vay ®Ĩ bỉ sung vèn cho doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu vốn nhằm phục vụ cho sản xuất kinh doanh tiêu dïng HiƯn vèn tÝn dơng lµ bé phËn vèn lu động doanh nghiệp, đầu t cho tài sản cố định Trong phạm vi toàn kinh tế, phân phối lại vốn tiền tệ dới hình thức tín dụng đợc thực hai cách : phân phối trực tiếp phân phối gián tiếp Phân phối trực tiếp việc phân phối từ chủ thể có vốn tạm thời nhàn rỗi cha sư dơng sang chđ thĨ trùc tiÕp sư dơng, đợc thực tín dụng thơng mại việc phát hành trái phiếu công ty Phân phối gián tiếp việc phân phối đợc thực thông qua tổ chức tài trung gian nh : Ngân hàng , hợp tác xà tín dụng , công ty tài b.2 Chức tiết kiệm tiền mặt : Trong kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng ngày mở rộng phát triển đa dạng, từ thúc đẩy việc toán không dùng tiền mặt toán bù trừ đơn vị kinh tế Điều làm giảm đợc khối lợng giấy bạc lu thông, làm giảm chi phí lu thông giấy bạc ngân hàng, đồng thời cho phép Nhà nớc điều tiết cách linh hoạt khối lợng tiền tệ nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu tiền tệ cho sản xuất lu thông hàng hoá phát triển b.3 Chức phản ánh cách tổng hợp kiểm soát trình hoạt động kinh tế : Trong việc thực chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ nhằm phục vụ yêu cầu tái sản xuất, tín dụng có khả phản ánh cách tổng hợp nhạy bén tình hình hoạt động kinh tế, tín dụng đợc coi công cụ quan trọng Nhà nớc để kiểm soát, thúc đẩy trình thực chiến lợc hoạch định phát triển kinh tế Mặt khác, thực chức tiết kiệm, gắn liền với phát triển toán không dùng tiền mặt kinh, tín dụng phản ánh kiểm soát trình phân phối sản phẩm quốc dân kinh tế Các hình thức tín dụng : a-Căn vào thời hạn tín dụng : - Tín dụng ngắn hạn - Tín dụng trung hạn - Tín dụng dài hạn b- Căn vào đối tợng tín dụng : - Tín dụng vốn lu động - Tín dụng vốn cố định c- Căn vào mục đích sử dụng : - Tín dụng sản xuất lu thông hàng hoá - Tín dụng tiêu dùng d- Căn vào chủ thể tín dụng : - Tín dụng thơng mại - Tín dụng Nhà nớc - Tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trờng tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng, đợc biểu cụ thể nh sau : ã Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tập trung điều hoà vốn chủ thể kinh tế ã Tín dụng ngân hàng thúc đẩy tăng trởng nhanh chóng tốc độ lu thông hàng hóa chu chuyển tiền tệ ã Tín dụng ngân hàng công cụ chủ yếu để tài trợ đầu t cho ngành kinh tế then chốt ngành, vùng kinh tế phát triển ã Tín dụng ngân hàng góp phần tác động đơn vị sử dụng vốn vay ngân hàng có hiệu ã Tín dụng ngân hàng thúc đẩy mở rộng phát triển ngành ngoại thơng ã Tín dụng ngân hàng với vai trò tạo tiền kinh tế ã Tín dụng ngân hàng góp phần bình ổn giá kinh tế Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại : 4.1- Vài nét hoạt động ngân hàng thơng mại : Ngân hàng thơng mại (NHTM) loại hình doanh nghiệp đặc thù, hoạt động kinh doanh lÜnh vùc tiỊn tƯ, tÝn dơng vµ giữ vai trò trọng yếu việc điều hoà vốn kinh tế nơi thừa với nơi thiếu vốn thông qua việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ cá nhân, tổ chức kinh tế -xà hội, cung cÊp vèn cho nỊn kinh tÕ th«ng qua viƯc cấp tín dụng thực thi sách tiền tệ ngân hàng nhà nớc (NHNN) nh cung cấp dịch vụ ngân hàng khác 4.2- Những nghiệp vụ ngân hàng thơng mại : 4.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn : Ngân hàng chủ yếu dùa vµo nguån vèn : vèn tù cã, vèn huy động, vốn vay từ tổ chức tài tín dụng khác, vốn làm uỷ thác cho tổ chức cá nhân Vốn tự có : vốn chủ sở hữu cổ đông góp NHTM cổ phần, ngân sách Nhà nớc cấp NHTM quốc doanh lợi nhuận đợc bổ sung sau thuế Vốn huy đông : NHTM huy động tiền gởi từ tổ chức kinh tế, từ dân c dới hình thức tiền gởi tiết kiệm, phát hành trái phiếu, tiền gởi toán, phát hành giấy nhận nợ khác (công cụ tài chính) Vốn vay : vốn tự có, vốn huy động tiền gởi toán , NHTM vay NHNN, NHTM tổ chức tín dụng khác thị trờng liên Ngân hàng Vốn uỷ thác : nguồn vốn NHTM làm đại lý uỷ thác đầu t cho cá nhân, pháp nhân , tổ chức phi phủ 4.2.2 Nghiệp vụ đầu t cho vay : Nghiệp vụ cho vay đợc xem hoạt động sinh lời chủ yếu NHTM Hoạt động cho vay đa dạng phong phú, bao gồm loại hình sau : - TÝn dơng øng tríc : øng tríc có đảm bảo, ứng trớc đảm bảo - Tín dụng hạn mức : Khách hàng đợc phép sử dụng d nợ giới hạn thời hạn định tài khoản vÃng lai - Chiết khấu thơng phiếu - Tín dụng thuê mua - Tín dụng bảo lÃnh - Tín dụng tiêu dùng Ngoài nghiệp vụ đầu t ngoại bảng nh liên doanh, liên kết , góp vốn cổ phần, mua bán nợ 4.2.3- Các nghiệp vụ sinh lời khác : Thanh toán hộ khách hàng, t vấn khách hàng, kinh doanh ngoại hối, đại lý thu bảo hiểm, giữ hộ két sắt, nghiệp vụ kinh doanh khác 4.2.4 Chính sách, chế độ cho vay thành phần kinh tế Nhà nớc NHNo &PTNT Việt Nam : Theo Nghị định Chính phủ tháng 12 năm 1992 Nghị định số 14-CP quy định sách cho vay vốn để phát triển sản xuất nông - lâm - ng - diêm nghiệp ngành nghề khác : 4.2.5 Đối tợng vay vốn : - Ngân hàng mở rộng hình thức cho vay ngắn hạn trực tiếp đến hộ kinh doanh bớc bớc mở rộng cho vay trung hạn dài hạn để phát triển dài ngày, mua sắm thiết bị máy móc đổi công nghệ , phát triển c«ng n«ng nghiƯp n«ng th«n - Thùc hiƯn cho vay đến doanh nghiệp kinh doanh bảo đảm nguyên tắc cã hiƯu qu¶ kinh tÕ - x· héi, chó träng cho vay để thực dự án Chính phủ định Vốn tín dụng phải đợc quản lý chặt chẽ, hạn chế rủi ro, thu hồi đầy đủ gốc lÃi 4.2.6 Phạm vi điều kiện vay vốn : * Những lĩnh vực sản xuất kinh doanh thuộc phạm vi đợc vay vốn NHNo theo quy định : - Sản xuất kinh doanh nông , lâm ng , diêm nghiệp - Kinh doanh dịch vụ phục vụ sản xuất nông -ng -diêm nghiệp - Kinh doanh cá thể chế biến, tiêu thụ sản phẩm nông - lâm -ng - diêm nghiệp - Phát triển công nghiệp chế biến nông sản tiểu thủ công nghiệp nông thôn * Các doanh nghiệp, kinh doanh vay vốn phải có đủ ®iỊu kiƯn sau : HiƯn vỊ kiƯn vay vèn hộ sản xuất đợc thay đổi theo quy định 1627/NHNN nh sau : Điều kiện vay vốn hộ sản xuất nông, lâm, ng, diêm nghiệp NHNo &PTNT : Trên sở đảm bảo hai nguyên tắc sử dụng vốn vay mục đích hoàn trả nợ gốc lÃi kỳ hạn, hộ nông - lâm - ng - nghiệp đợc vay vốn chi nhánh, phòng giao dịch NHNo&PTNT địa bàn Trớc đặt yêu cầu vay vốn, vay vèn cã mơc ®Ých sư dơng vèn thể nh vay mua trồng, vật nuôi, cải tạo đầm hồ phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh không bị pháp luật cấm Để đảm bảo khả trả nợ gốc lÃi đến hạn theo nh nguyên tắc tín dụng NHNo&PTNT đề , hộ vay vốn cần thuyết trình khả tài chính, thu nhập đảm bảo nguồn trả nợ tơng lai Với mục đích tăng cờng tính trách nhiệm ngời vay, NHNo &PTNT yêu cầu hộ vay vốn cần có vốn tự có tham gia vào dự án, phơng án sản xuất kinh doanh, cụ thể vay vốn ngắn hạn 10%, vay vốn trung, dài hạn 20% Các hộ sản xuất kinh doanh muốn vay vốn cần đảm bảo tín nhiệm với Ngân hàng, nợ hạn NHNo&PTNT tháng Căn dự án xin vay vốn ngân hàng, cần đa phơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ phục vụ đời sống có hiệu cao, nhằm đảm bảo cho nguồn vốn vay phát huy tốt đời sống xà hội Vốn tự có tiền giá trị tài sản, chi phí nhân công Các hộ vay vốn cần lựa chọn hình thức đảm bảo cho khoản vay Theo quy định hành, hộ sản xuất đợc vay đến 10 triệu đồng chấp tài sản, hộ sản xuất nông sản hàng hoá đợc vay 20 triệu đồng chấp, sản xuất giống thủy sản vay đến 50 triệu đồng chấp Các vay vợt mức quy định trên, ngời cần có tài sản chấp ngân hàng 5/ Hình thức l·i suÊt cho vay : 5.1 H×nh thøc cho vay - Tuỳ theo tính chất khả nguồn vốn, ngân hàng cho đơn vị kinh doanh vay ngắn hạn, trung hạn hay dài hạn - Cho vay ngắn hạn khoản dùng cho chi phí sản xuất, thời hạn cho vay theo chu kỳ sản xuất, chu kỳ sản xuất ngắn ¸p dông cho vay lu vô, nhng thêi gian tèi đa không 12 tháng - Cho vay trung hạn lu gốc, gia cầm, gia súc, cá bố mẹ, đối công nghệ sản xuất để nâng cao xuất lao động chất lợng sản phẩm, thời hạn không 60 tháng - Cho vay dài hạn để trồng dài ngày , chăn nuôi gia súc , đóng mới, mua tàu thuyền, phơng tiện nuôi trồng đánh bắt hải sản, mở rộng sở sản xuất thay công nghệ thời hạn cho vay 60 tháng thời gian tối đa thời gian thu hồi vèn cđa cđa dù ¸n 5.2 L·i st cho vay : - Thùc hiƯn c¬ chÕ l·i st linh hoạt không phân biệt thành phần kinh tế Hiện NHNN cho ngân hàng thơng mại thực lÃi suất thoả thuận đôi bên, NHTM ban hành mức l·i st thĨ ®èi víi tõng vïng kinh tÕ phù hợp với quan hệ cung cầu vốn, bảo đảm lợi ích cho bên cho vay bên vay - Các đơn vị tổ chức làm đại lý tín dụng cho tổ chức ngân hàng đợc ngân hàng trả phí dịch vụ tiền thởng đôi bên thoả thuận , cho vay vốn theo lÃi suất quy định ngân hàng - cácđối tợng kinh doanh vay vốn thuộc vùng núi, hải đảo,vùng kinh tế đợc hởng sách u đÃi, thởng 15% mức lÃi suất loại vay trả xong nợ II/ RủI RO TRONG hoạt động khinh doanh ngân hàng 1/ Khai niêm chung rủi ro: +Ruỉ ro lµ mét biÕn cè hay mét sù kiƯn xÊu mong đợi,không thể dự bao trơc quảng trị Trong trình chuyển từ kinh tế bao cấp sang kinh tế thị trờng có quản lý Nhà nớc theo định hớng XHCN, doanh nghiệp chiếm vị trí không phần quan trọng công phát triển xây dựng đất nớc theo hớng công nghiệp hoá - đại hoá +Trong kinh doanh không tránh khỏi nhữngbiên cô xấu xẩy mong đơicủa chủ sở hữukhinh doanh đầu t dó mát thiệt hại tài sản,làm cho mục tiêu dạt dợc bị suy giảm +rủi ro khinh doanh ngân hàng biến cố bất trăc xẩy mong dợi làm thiệt hại tổn thất tài sản ngân hàng mục tiêu ngân hàng + Ruới ro õọỹng : Laỡ nhổợng ruới ro nhỉỵng nhán täú âäüng ca nãưn kinh tãú ,dán sọỳ , quaù trỗnh taùi saớn xuỏỳt xaợ họỹi , váún âãư k thût cäng nghãû , nàng sút lao âäüng xạ häüi , nhu cáưu thë hiãúu ca cäng chụng Thäng thỉåìng ri ro âäüng xáøy phảm vi räüng v ny sinh mäüt cạch báút thỉåìng + Ri ro tènh : L cạc loải ri ro thỉåìng xáøy âãưu âàûng åí phảm vi hẻp , tảo sỉû hu hoải vãư màût váût cháút âäúi våïi ti sn v ngỉåìi + Ri ro thưn tu : L ri ro âi liãưn våïi sỉû máút mạt hu hoải vãư màût váût cháút hay cọ thãø phng ngỉìa hay chäúng âåí bàịng cạc váût cháút k thût hay baío hiãøm + Ruíi ro suy : Gàõng liãưn våïi cạ quút âënh sai láưm ca ngỉåìi lnh õaỷo 2.Các hình thc rủi ro tín dụng khinh doanh ngân hàng 2.1 rủi ro tin dụng Là rủi ro găn lièn với hoạt động khinh doanh ngân hang,cho vay găn liền với rủi rovà mát xẩy rảủi ro tin dụng không giới hạn ởi hoạt động cho vay mà bao ngồm nhiều hoạt dộng khác nh hoạt dộng bảo lÃnh ,cam kết ,thế chấp,tài trợ thơng mại +Rui ro tíndụng rủi ro không thu đợc nợ,khi đến hạn rủi ro lơn khó xử lý ngân hàng 2.2 Rủi ro lÃI suất: Laợi suỏỳt l cäng củ quan trng cå chãú li sút âãø Ngán hng hoảt âäüng cọ hiãûu qu cạc táưng låïp dán cỉ , doanh nghiãûp , täø chỉïc kinh tãú Trong cå chãú thë trỉåìng li sút cuớa Ngỏn haỡng thổồng maỷi õổồỹc hỗnh thaỡnh trón cồ sồớ laợi suỏỳt thở trổồỡng , vỗ thóỳ luọn luọn biãún âäüng Ri ro ny bàõt ngưn tỉì quan hãû ti sn cọ v ti sn nåü Cå cáúu ti sn cọ , ti sn nåü mỉïc âäü máút cỏn õọỳi cuớa noù seợ quyóỳt õởnh tỗnh thóỳ ruới ro laợi suỏỳt cuớa mọỹt Ngỏn haỡng ióứn hỗnh l nãúu Ngán hng dng ti sn nåü ngàõn hản hồûc våïi li sút biãún âäøi âãø âáưu tỉ vo ti sn cọ di hản hån våïi li sút biãún âäøi âãø âáưu tỉ vo ti sn cọ di hản hån váùn giỉỵ ngun Nhỉỵng thiãût hải li sút gáy lm chi phê ngưn väún (ti sn nåü) , cao hån thu nháûp sỉí dủng väún (ti sn cọ )lục âọ kinh doanh bë läù väún Ngoi ra, sỉû gim sụt gêa trë ca âäưng tiãưn thồỡi haỷn chi vay dỏựn tồùi tỗnh traỷng :Tuy laợi sút cho vay khäng thay âäøi nhỉng li sút thỉûc tãú gim sụt Väún v li Ngán hng thu vãư cọ giạ trë thỉûc tãú khäng bàịng väún b ban âáưu (lảm phạt) 2.3 Rđi ro tû gi¸: Kinh doanh häúi l mäüt lénh vỉûc hoảt âäüng kinh doanh ráút quan trng ca Ngán hng thỉång mải , phảm tr ny liãn quan chàût ch våïi t giạ häúi âoại T giạ häúi âoại l sỉû so sạnh giạ c ca mäüt âäưng tiãưn quy âäøi mọỹt õọửng tióửn khaùc giổợa caùc nổồùc Vỗ vỏỷy, nãưn kinh tãú thë trỉåìng t gêa cng ln biãún âäüng , viãûc Ngán hng nàõm giỉỵ cạc chỉïng khoạn , cạc khon vay nåü tãû hồûc tiãưn màût tãû s bë ri ro t giạ thay õọứi 2.4 Rủi ro khả toán: Thanh khon l Ngán hng sỉí dủng ngán qu , kh nàng hoạn chuøn v kh nàng huy âäüng ca cạc ngưn väún tỉì bãn ngoi âãø âạp ỉïng nhu cáưu chi tr tiãưn gåíi ca khạch hng v chi tiãu ca Ngán hng , ngưn låïn kh nàng khon tät v ngỉåüc lải Nhu cáưu chi tr tiãưn gåíi l cáúp thiãút nháút v sau âọ âãún väún vay v chi tiãu ca Ngán hng Ri ro máút kh nàng toạn riãng ca Ngán hng vaỡ lión quan õóỳn quaớ trỗnh hoaỷt õọỹng kinh doanh ca Ngán hng Ri ro ny l mäüt nhỉỵng ri ro låïn ca Ngán hng khäng lỉåìng trỉåïc âỉåüc ri ro ny xáøy tỉïc l väún tỉû cọ ca Ngán hng máút kh nàng b âàõp cạc khon máút mạt , thiãût hải Mi ri rọ cọ thãø xáøy ,âáy l mäüt nhổợng ruới ro coù thóứ xỏứy vỗ thổồỡng xỏứy hàịng ngy mäùi láưn giao dëch våïi khạch haỡng , chờnh vỗ vỏỷy sổỷ quyóỳt toaùn sau mọỹt ngy m mi Ngán hng thỉåìng lm våïi hoảt däüng kinh doanh riãng ca Ngán hng 2.5 Rđi ro thiếu vốn khả dụng: Là rủi ro khach hàng có nhu cầu vay vốn hợp lýkhông mức cho phép.nhng ngân hàng không cho vay đơc thiếu vốn,rủi ro làm cho ngân hàng thu nhập khách hàng 2.6 Ruới ro khọng thu họửi âỉåüc cạc khon cho vay : Loải ri ro ny so våïi cạc loải ri ro hng hoạ (H T ) khaùc vỗ ồớ õỏy laỡ tióửn maỡ khaùch haỡng phi chuøn hoạ cäng âoản (T - H - T ) måïi cọ kh nàng hon tr cho Ngán hng Coù nhióửu hỗnh thổùc cho vay khaùc nón mỉïc âäü ri ro cng khạc Chàóng hảng ri ro âäúi våïi cho vay ngàõn hản thỉåìng cháút lỉåüng kiãøm tra toạn âáưu tỉ khäng chàût ch so vồùi cho vay trung daỡi haỷn vỗ ồớ hai khon ny viãûc tháøm âënh mäüt cạch k lỉåỵng nhỉng viãûc thu häưi cạc khn nåü láu cho nãn xạc sút xáøy ri ro cao nhiãưu máút c väún láùn li Ngun nhán ch úu l tỉì phờa khaùch haỡng quaù trỗnh hoaỷt õọỹng kinh doanh khäng âảc hiãûu qu cho nãn khäng toạn âụng hản cạc khon nåü cho Ngán hng Ri ro vãư ngưn väún : + Bë ỉï âng väún Ri ny xy l ngưn väún huy âäüng ca Ngán hng bë ỉï âng khäng thãø cho vay âỉåüc hồûc khäng thãø chuøn san ti sn cọ thãø sinh li V âiãưu ny gáy nãn ri ro lồùn cho Ngỏn haỡng , bồới vỗ Ngỏn haỡng thỉång mải l âån vë kinh doanh tiãưn theo phỉång chám "âi vay âãø bäø sung " dọ ngưn väún ch úu âãø Ngán hng hoảt âäüng chênh l ngưn väún huy âäüng m Ngán hng cọ âỉåüc v Ngán hng kinh doanh cọ li l hoảt däüng di vay , cạc chi phê khạc liãn quan v õaớm baớo coù laợi Nhổng nóỳ vỗ mọỹt lyù no âọ väún Ngán hng khäng cho vay âỉåüc hàûc khäng sỉí dủng âỉåüc hãút , cọ nghéa l täưn âng mäüt säú tiãưn dỉû trỉí quạ mỉïc khäng li Trong âọ , nhỉỵng khon tiãưn m Ngán hng âi vay âãún hản tr li säú tiãưn âọ , chi phê nghiãûp vủ , chi phê qun l cho säú tiãưn ny gáy nãn sỉû thua lọựóứtong kinh doanh Nóỳu tỗnh traỷng naỡy keùo di Ngán hng khäng khàc phủc âỉåüc cọ thãø s phaới õoùng cổợa Nguyón nhỏn chuớ yóỳu cuớa tỗnh trảng ny cọ thãø cå cáúu li xỉït khäng phuỡ hồỹp , tỗnh hỗnh kinh tóỳ , xaợ häüi khäng äøn âënh , Ngán hng máút khạch hng bi sỉû tên nhiãûm ca khạch hng khäng cao Vỗ vỏỷy Ngỏn haỡng phaới khừc phuỷc tỗnh traỷng naỡy õóứ hoaỷt õọỹng bỗnh thổồỡng trồớ laỷi + Thiãúu väún : Loải ny xáøy Ngán hng khäng âạp ỉïng âỉåüc nhu cu toạn cho khạch hng Ri ro ny xút phạt tỉì chỉïc nàng chuøn toạn cạc k hản sỉí dủng väún v ngưn väún ca Ngán hng Thäng thỉåìng cạc k hản sỉí dủng väún di hån ngưn väún ca Ngán hng cọ thóứ gỷp phaới hai tỗnh huọỳng khoù khn: (1)Ngỏn haỡng khäng thãø âạp ỉïng cạc cam kãút ngàõn hản ca mỗnh, coù nguọửn vọỳn kyỡ haỷn ngaỡy caỡng ngừn laỷi , sỉí dủng väún váùn theo k hản khäng âäøi (2)Cọ thãø Ngán hng âäüt ngäüt maùt loỡng tởn hay vỗ lyù naỡo õoù , cng mäüt lục cọ hng loảt khạch hng äư ảt âãún rụt tiãưn lm cho Ngán hng khäng thãø cng mäüt lục cọ â tin màût âãø toạn Trong trỉåìng håüp ny Ngán hng s bë ri ro bë máút tiãưn li v cạc chi phê khạc coù lión quan Nguyên nhân gây rủi ro tin dụng: a.Những nhân tố bên ngân hàng: + Những nhân tố khách quan: đay nguyên nhân xẩy tầm khiểm soát ngân hàngvà khách hàng không phảI lỗi ngân hàng hay khách hàngtuy nhien tổn thât mà ngân hàng ngánh chịubao gồm nh÷ng néi dung sau: +.Ri ro lảm phạt: L sỉû gim giạ ca âäưng tiãưn nỉåïc lm cho mỉïc sinh låüi ca âäưng väún khäng â b âàõp sỉû máút giạ ca âäưng tiãưn mäüt thåìi gian nháút âënh v ri ro xáøy doanh nghiãûp bë máút dáưn väún khäng thãø bo ton sn xút kinh doanh + Ruíi ro thiãúu thäng tin +do chinh sách phủ không ổn đinh làm ảnh hởng đến hoạt động khinh doanh ngân hàng +môI trờng pháp lý không đầy đủ thực không nghiêm túc gây khó khăn cho môI trờng hoạt động ngân hàng hay làm chậm trình xử lý thu hồi nợ ngân hàng + biến động kinh tế trị biểu tình làm ảnh hởng đến kinh tế + điều kiện tự nhiên thiên tai ,lũ lụt, dộng đất , hạn hán +do cac biến động kinh tế lạm phát,suy thoáI biến động lớn giá mặt hàng gây khó khăn cho khắch hàng ngân hàng b nhân tố chủ quan +ngân hàng cấp tín dụng cho cac tổ chc cá nhân nhằm mục đích để kiếm lời ,do nguyên nhân gây rủi ro đa dạng + khách hàng - khách hàng thiếu lực pháp lí nh trí khách hàng sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến vốn thu nhập không ổn định trình vay vốn không may bị việc làm thu nhập giảm sút, tai nạn lao động dẫn đến khó khăn cho ngân hàng thu nợ - khách hàng ù lì không trả nợ + doanh nghiệp khả pháp lí trình sxkd doanh nghiệp đà cố tình vi phạm pháp luật - bị thu hồi giấy phép khinh doanh hay ngng hoạt động sxkd nên không dủ sở để trả nợ cho ngân hàng - tai sản chấp bị giá nên ngân hàng không thu hồi dủ nợ c nhân tố bên ngân hàng: +.Ruới ro thióỳu kiãún thỉïc v k nàng qun trë kinh doanh: Mún cọ kãút qu täút âi hi phi cọ kiãún thỉïc v k nàng qun trë kinh doanh , nhung khäng phi mi doanh nghiãûp âãưu cọ k nàng âọ v táúc úu l dáùn âãún ri ro Nhỉỵng kiãún thỉïc vãư k nàng cng qun trë kinh doanh l :am hiãøu vãư kinh tãú , phạp lût , lût khin doanh , chuớ trổồng cuớa Chờnh phuớ , tỗnh hỗnh bióỳn õọỹng cuớa thở trổồỡng , kyớ thuỏỷt õióửu hnh doanh nghiãûp , qun trë nhán viãn , kh nàng giao tiãúp , tiãúp thë Tỉì nhỉỵng hiãøíu biãút âọ m doanh nghëãp âỉa chiãún lỉåüc kinh doanh cuớa mỗnh +do cán tín dụng thiếu lc +thẩm định sai - cho vay sai muc dich +không theo sát khoảng cho vay khoảnh vay khách hàng Phần II PHÂN TíCH RủI RO TíN DụNG NGAẫN hạn chi nhánh NHNo ông ích khiêm I/ Điều kiện kinh tế - tự nhiên - xà hội địa bàn, trình hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Ông ích Khiêm Đà NẵNG : 1/ Điều kiện kinh tế - tự nhiên - xà hội địa bàn : Đà nẵng nằm vị trí trung tâm nớc, vùng kinh tế trọng điểm khu vực miền trung, địa bàn quan trọng chiến lợc kinh tế, văn hoá giao lu quốc tế, hội tụ nhiều điều kiện sở hạ tầng, kinh tế - xà hội năm gần phát triển tơng đối tăng trởng Sau trở thành thức đơn vị trực thuộc Trung ơng, thành phố Đà nẵng đà tiến hành quy hoạch tổng thể phát triển KT-XH, xác định cấu kinh tế theo hớng công nghiệp, thơng mại, du lịch, dịch vụ, thuỷ sản, nông, lâm nghiệp Tốc độ tăng trởng GDP bình quân từ năm 1997-2003 đạt 11,09% Trong khu vực I tăng 2,85%, khu vực II tăng 14,29%, khu vực III tăng 8,28% Về công nghiệp đà vợt qua giai đoạn khó khăn thời kỳ độ chuyển sang kinh tế thị trờng có tăng trởng bình quân năm : 19,85%, cấu GDP ngành công nghiệp, xây dựng tăng tỷ trọng từ 35,31% năm 1997 lên 42,89% năm 2003 Về lÃnh vực nông lâm thuỷ sản thời tiết năm qua diễn biến phức tạp, hạn hán, lũ lụt lớn, song thành phố trọng đầu t chống thiên tai, tạo điều kiện nông dân vay vốn xây dựng mô hình kinh tế vờn, kinh tế trang trại, chuyển đổi cấu trồng ,vật nuôi cải tạo vờn tạp, rau màu, bình quân sản lợng quy thóc đạt 66.000 Đến toàn thành phố có 20 trang trại nông lâm nghiệp Lĩnh vực hải sản đợc đầu t theo chơng trình đánh bắt khai thác xa bờ, phát huy tác dụng Việc nuôi trồng thuỷ sản, nuôi tôm , bớc đầu kết đạt Cuối năm 2003 tổng số tàu thuyền thành phố 2.200 , sản lợng năm 2001: 25.000 tấn, năm 2002: 25.587 tấn, năm 2003: 34.480 Về ngành du lịch, dịch vụ tăng trởng mạnh bình quân hàng năm tăng 7,31% , loại hình du lịch phong phú đa dạng mở rộng khu du lịch Bà nà , du lịch sinh thái Sơn Trà Việc tổ chức khôi phục lại làng nghề , ngành nghề truyền thống theo điều kiện tự nhiên vùng , địa phơng , giải bớt nạn lao động thất nghiệp, song việc tìm kiếm thị trờng hạn chế , quy mô sản xuất nhỏ, không đủ lực cạnh tranh thị trờng, mạnh chế biến thuỷ sản có phát triển song máy móc thiết bị thô sơ , thị trờng không ổn định Đây hạn chế ảnh hởng đến tình hình phát triển lên kinh tế khu vực năm qua 2/ Quá trình hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Ông ích Khiêm TP Đà nẵng : Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Ông ích Khiêm trực thuộc NHNo&PTNT Thành phố Đà Nẵng, đợc thành lập vào năm 2000 Lúc NHNo&PTNT Chi nhánh Ông ích Khiêm gặp nhiều khó khăn, quy mô hoạt động nhỏ bé, lực tài yếu, cấu lớn cha đợc vững chắc, cha hợp lý, công nghệ yếu, c)Phân tích Tình hình rủi ro tin dụng ngắn hạn theo quý : Bảng :Tình hình cho vay thu nợ, nợ hạn, tỷ lệ nợ hạn theo quý ĐVT triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2002 Năm 2003 Sè tiÒn 1-Doanh sè cho vay Quý I Quý II Q III Q IV 2-Doanh sè thu nỵ Q I Quý II Quý III Quý IV 3-D nợ bình quân Quý I Quý II Quý III Quý IV 4-Nợ hạn Quý I Quý II Quý III Quý IV 3-Tû lƯ nỵ qh Q I Q II Q III Quý IV TL % Sè tiÒn 2.251 674 696 650 905 1.866 100 29,94 30,92 28,87 40,21 100 486 616 764 280 26,04 33,02 40,94 4.923 744 1050 1330 1799 4.045 524 723 1244 1554 955 605 932 1018 1263 25 20 24 27 28 2,62 3,3 2,57 2,65 2,22 210 244 385 2,14 2,38 2,86 1,55 100 Chªnh lƯch TL% 100 15,11 21,33 27,02 36,54 100 12,95 17,87 30,76 38,42 100 Sè tiÒn TT % 2.672 70 400 680 894 2.179 524 237 628 790 675 605 722 774 878 19 20 19 20 22 0,48 3,3 0,19 -0,21 0,67 118,7 10,38 57,47 104,6 98,78 116,8 487,6 101,9 103,4 241,2 343,8 317,2 228,1 316,6 380,0 285,7 366,7 22,43 7,98 -7,34 43,22 Nhìn vào số liệu bảng ta thấy doanh số cho vay quý tăng dần, quý IV chiếm tỷ trọng cao năm 2002 40,94% năm 2003là 38,42%, tốc độ tăng trởng mạnh quý II năm 2003 so với quý II năm 2002 tăng 487,6%, DSCV chủ yếu tập trung vào tháng cuối năm, thời tiết gần vào mùa xuân thích hợp với trồng nh thuận lợi cho việc khai thác thuỷ sản, nên kéo theo ngành phục vụ tăng lên nhanh, sản phẩm ngành chế biến nhằm phục vụ cho ngành trồng trọt, chăn nuôi, đánh bắt hải sản, tiêu dùng vào ngày gần tết tăng lên mạnh mặt hàng dân dụng Do doanh số cho vay cuối quý IV năm 2002 1799 triệu tăng so với kỳ năm trớc : 894 triệu, tốc độ tăng 98,78 % T¬ng øng víi doanh sè cho vay doanh sè thu nợ tăng tơng ứng theo quý cho vay ngắn hạn thờng 12 tháng nên quý có tỷ trọng thu nợ tơng ứng nh doanh số cho vay dẫn đến quý IV hàng năm d nợ cao quý trớc Nợ hạn quý chênh lệch là19 triệu tơng ứng là316,6%, thu đựợc nợ hạn này, khác phát sinh, Ngân hàng cố gắng giữ không cho nợ hạn phát sinh d nợ tăng lên, cho tỉ lệ nợ hạn không tăng Trong năm 2003 tăng so với 2002 nhng tăng 0,48%, tốc độ tăng 22,43% Chứng tỏ Chi nhánh có cố gắng không cho tiêu tăng làm ảnh hởng đến hiệu kinh doanh Ngân hàng 2/ Phân tíchTình hình nợ hạn thành phần kinh tế ngân hàng theo nguyên nhân: Việc phân tích đánh tình nợ hạn vấn đề cần thiết kinh doanh tiền tệ Ngân hàng Vì có phân tích tìm nợ hạn nguyên nhân nào, tìm khuyết điểm để khắc phục rủi ro lờng trớc đựợc mà tránh, phát huy u điểm làm cho d nợ Ngân hàng ngày tốt nợ hạn Sau bảng phân tích tình nợ hạn theo nguyên nhân nghành kinh tế Ngân hàng năm 2002,2003 : Bảng 7: Tình hình nợ hạn thành phần kinh tế theo nguyên nhân sau: ĐVT triệu đồng 4-D nợ hạn bp - Chăn nuôi - Trồng trọt Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân Khác 2002 Chỉ tiêu Nguyên nhân chñ quan 2002 2002 0 2003 0 -Chế biến, đánh bắt hải sản -Chế biến,sản xuất hàng tiểu thủ công nghiệp 2003 2003 20 10 Qua bảng ta thấy tình hình nợ hạn xảy chủ yếu nguyên khách quan, đầu t cho vay thành phần kinh tế nhu cầu vốn họ ngắn hạn chủ yếu năm 2002,2003 thời tiết không thuận lợi nên vật nuôi, trồng bị ảnh hởng khí hậu khắc nghiệt miền Trung nên thành phần kinh tế không tránh khỏi bị thất thoát vốn vật bị chết, trồng không phát triển, bên cạnh ngành bị thiệt hại nhiều chế biến thuỷ sản sản phÈm cđa hä chđ u xt khÈu níc ngoµi, nhng vừa qua thị trờng bị biến động nên không xuất đợc sản phẩm, không bán đợc, làm cho họ không thu hồi vốn kịp thời nên không trả đợc nợ Ngân hàng hạn Năm 2002 nợ hạn nguyên nhân khách quan : triệu, năm 2003: 20 triệu, tăng so với năm 2002 15 triệu Bên cạnh nợ hạn nguyên nhân chủ quan có phát sinh khách hàng kế hoạch chuẩn sát kinh doanh nên hết chu kỳ kinh doanh mà không thu hồi lại vốn để trả cho Ngân hàng, mặc khác vốn nợ cha thu đợc nơi ngời mua hàng, hàng sản xuất bị ứ đọng không tiêu thụ kịp Phần III Một số kiến nghị nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro lĩnh vực đầu t tín dụng chi nhánh nhno&ptnt ông ích khiêm I/ Mục tiêu phát triển kinh tế -xà hội địa bàn Thành phố đà nẵng thời gian đến : 1.Mục tiêu chủ yếu năm tới Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Ông ích Khiêm nằm trung tâm thơng mại thành phố Đà nẵng thành phố trung tâm Đất nớc, có vị trí chiến lợc quan träng, n»m khu vùc träng ®iĨm cđa miỊn Trung, có bờ biển dài thuận lợi cho phát triển hải sản, có tiềm phát ngành trồng trọt chăn nuôi, ngành tiểu thủ công nghiệp, ngành công nghiệp, thơng mại dịch vụ tơng đối phát triển Do để thúc đẩy thành phố phát triển mạnh hơn, nhanh tránh nguy bị tụt hậu so với thành phố khác Đại hội Đảng Thành phố Đà nẵng lần thứ 18 đà xác định đề mơc tiªu chđ u sau : TËp trung mäi nguồn lực cho tăng trởng kinh tế với tốc độ tăng GDP bình quân hàng năm 16% , phấn đấu đến năm 2005 đạt mức GDP bình quân đầu ngời 900USD - Giá trị sản xuất công nghiệp tăng bình quân từ 19-20% - Giá trị sản xuất nông-lâm -ng nghiệp tăng bình quân từ 5-6% - Kim ngạch xuất tăng bình quân từ 11% hàng năm -Tỷ lệ huy động vốn ngân sách GDP cuối năm 2005 : 22-25% Định hớng phát triển KT-XH Thành phố Đà nẵng Xuất phát từ vị trí, tiềm năng, lợi mục tiêu thành phố Từ năm 2003-2010 cần tập trung chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng Công nghiệp - dịch vụ - Nông nghiệp đa tỷ trọng Công nghiệp từ 40 lên 45 %, dịch vụ từ 51,7 xuống 49,3%, Nông nghiệp từ 7,6% xuống 5% voà cuối năm 2005 * Về công nghiệp : tập trung phát triển ngành mũi nhọn nh: +Công nghiệp chế biến nông -lâm -thuỷ hải sản gồm đông lạnh , chế biến đồ hộp ,rau , gỗ ,mây tre chất lợng cao để xuất tiêu dùng nớc tránh nhập hàng ngoại + Công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng nh: hàng nhựa , nớc giải khát , may mặc ,giày da + Phát triển hộ sản xuất chuyên sản xuất đồ thủ công mỹ nghệ, đồ gốm , dệt vải ,dệt chiếu Yến Nê * Về Nông -Lâm thuỷ sản: tiếp tục đầu t phát triển kinh tế nông thôn, khuyến khích phát tế hợp tác xÃ, kinh tế trang trại , vùng chuyên canh lơng thực , thực phẩm , Chuyển mạnh sản xuất nông nghiệp sang sản xuất hàng hoá theo hớng nâng cao giá trị vật nuôi trồng đơn vị diện tích Phát triển nuôi trồng thuỷ sản nh : nuôi tôm hùm , tôm xanh , cá cam , cá mú tôm giống Đẩy nhanh tốc độ phát triển nghề cá cho ng dân với đầu t đóng tàu thuyền công suất lớn, trang thiết bị đồng công nghệ đại II/ Những thuận lợi khó khăn chi nhánh đầu t tín dụng 1/ Những thuận lợi Hiện thành phố nhiều nơi cần vốn để đầu t sản xuất nhng tín dụng bỏ ngõ nh đầu t vốn cho hộ sản xuất hàng tiểu thủ công nghiệp nhẹ nh : dệt, may, làm đồ gốm, sản xuất vật liệu xây dựng nh gạch ngói, hộ làm hàng gia công dân dụng gò gàn, làm khung sắt, cửa sắt cung cấp cho xây dựng, làm mặt hàng nh mây tre xuất có giá trị cao Tất đối tợng tạo cho tín dụng thị trờng cho vay lớn có nhiều khả mang lại hiệu cao ,rất xảy rủi ro đối tợng ngời có nhiều kinh nghiệm lâu năm nghề lâu họ vốn để đầu t vào công nghệ mới, mua máy thiết bị để trang bị cho sản xuất, sản phẩm họ làm cha cạnh tranh đợc với hàng ngoại nhập , họ cha am hiểu vay vốn ngân hàng , tập trung quanh vốn tự có hay vay nạng lÃi bên với giá cắt cổ họ làm sản phẩm giá thành cao nên sản phẩm không bán đợc dẫn đến thua lỗ nên họ không mạnh dạng đầu t Đây hội tốt mà quan tâm NH ta thực khai thác tiềm đem lại hiệu lớn.,với công sức bỏ họ biết quản lý tốt đồng vốn cho đồng vốn đâu t có lÃi ,sản phẩm làm đạt chất lợng cạnh tranh đợc thị trờng lúc NH thu hồi vốn cách dễ dàng , việc tăng trởng tín dụng điều thuận Mặc khác, để giúp cho hộ sản xuất thoát khỏi cảnh vay nạn lÃi , làm nhiều hởng không , ngời sản xuất yên tâm làm ăn cần vốn đầu t mở rộng sản xuất , đổi công nghệ có NH đáp ứng vốn kịp thời ,vay vốn ngân hàng dễ dàng họ, xem nhân viên NH ngời bạn đồng hành với ngời sản xuất Để hiểu rõ sách chủ trơng nhà nớc , thủ tục , nh điều kiện vay vốn , Vụ ngân sách ,văn phòng quốc hội , thời báo ngân hàng , báo Đà Nẵng ngân hàng NHNo & PTNT VN đà phối hợp tổ chức thi Tìm hiểu sách cho vay sản xuất , kinh doanh mục đích khẳng định tâm Đẳng , phủ phát triển kinh tế , tạo ®iỊu kiƯn cho kinh tÕ ph¸t triĨn ThÊy râ sù quan tâm quốc hội tới phát triển kinh tế , tâm tháo gỡ vớng mắc để hộ sản xuất vơn lên làm giàu Đây điều kiện thuận lợi cho NH tăng trởng d nợ nh nguồn vốn NH đà đơn giản hoá thủ tục , phong cách giao dịch , đồng thời đa sách lÃi suất thoả thuận ,chủ động việc cho vay vay tạo điều kiện thuận lợi để ngời sản xuất tiếp cận NH cách dễ dàng vay vốn , hay gởi tiền vào NH Ngoài với đội ngũ nhân viên động , gần gũi khách hàng , với lòng nhiệt tình yêu nghề, yêu công việc, không ngại khó, tạo y tín cho NH điều kiện thuận lợi cho tăng trởng tín dụng đối tợng cho vay Cùng với thuận lợi trình hoạt động NH gặp nhiều khó khăn cần phải giải 2/ Những khó khăn Hiện địa bàn chi nhánh họat động có nhiều NH hoạt động , có cạnh tranh gây gắt , thi hạ lÃi suất tiền vay, n©ng l·i st tiỊn gëi , l·i st tiỊn gởi lên đến 7% tháng, nhng lÃi suất tiền vay từ 0,8 đến 0,9 % Đầu vào cao, đầu thấp NH khó có lÃi , nhng tăng lÃi suất thành phần kinh tế vay vốn lại khó khăn , phần lớn doanh nghiệp dân nghèo làm kinh tế , nhà nớc động viên cho vay với lÃi suất u đÃi ,nhng nguồn vốn rẻ có hạn Việc hớng dẫn văn NHNo TW chậm , nên nhiều lúc chi nhánh lúng túng viƯc ¸p dơng , cịng nh t vÊn cho kh¸ch hàng Bên cạnh trình độ tín dụng cha dày dạn kinh nghiệm , thẩm định cho vay dựa vào tài sản làm chấp , công tác kiểm tra sử dụng vốn vay NH cha chặc chẽ , làm cho ngời sản xuất vay vốn để sản xuất đầu t vào đối tợng khác , sử dụng vốn sai mục đích làm ảnh hởng đến hiệu tín dụng Thông tin khách hàng cha nhiều, cha thực xâm nhập vào thị trờng , vấn đề tiếp cận tìm kiếm khách hàng cho vay kinh doanh tiêu dùng phục vụ đời sống, lên sốt nhà ,đất nhu cầu vay vốn đối tợng lớn phần lớn vay có tài sản đảm bảo NH đầu t vốn cho đối tợng ,nó chiếm tỷ trọng cao III/ Những kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Sản xuất hàng hoá nguyên nhân đời tín dụng Bởi , đâu có sản xuất hàng hoá có hoạt động tín dụng , sản xuất hàng hoá phát triển hoạt động tín dụng phát triển Nh thấy tác động qua lại sản xuất hàng hoá với hoạ động tín dụng , đặc biệt hoạt động kinh tế vừa có đổi theo chế thị trờng có quản lý nhà nớc theo định hớng XHCN quan điểm mở rộng tín dụng NH gắn liền với mục tiêu phát triển kinh tế địa phơng, điều kiện đảm bảo cho tồn phát triển NH Hoàn thiện quy trình tín dụng để đảm bảo an toàn vốn 1.1 Thực công tác điều tra, nghiên cứu : Điều tra, nghiên cứu thành phần dân c sống địa bàn hoạt động sản xuất kinh lĩnh vực nh nông nghiệp, nuôi trồng chế biến , thuỷ hải sản, tiểu thủ công nghiệp, kinh tế trang trại, loại hình dịch vụ, kinh doanh có nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, để từ có hớng đầu t hớng có hiệu 1.2 Mở rộng đối tợng khách hàng vay vốn : Giữ khách hàng lớn, khách hàng truyền thống khai thác tìm kiếm khách hàng Thực biện pháp để trì khách hàng cũ nh : u đÃi lÃi suất, nâng cao dịch vụ tiện ích, cải tiến trang thiết bị phục vụ mở rộng công tác tiếp thị để thu hút thêm khách hàng Luôn coi trọng công tác tăng cêng chÊt lỵng tÝn dơng, më réng tÝn dơng theo hớng an toàn, hiệu đồng thời có tính đến việc định hớng đầu t Thành phố nhằm xoá hộ đói, giảm hộ nghèo địa bàn 1.3 Đa dạng hoá hình thức đầu t : Đa dạng hoá hình thức đầu t giải pháp quan trọng nh đầu t ngắn hạn, đầu t trung hạn, đầu t dài hạn phù hợp với nhu cầu khả hoạt động sản xuất kinh doanh hộ Thực tốt công tác t vấn cho khách hàng Phân phối bố trí cán tín dụng địa bàn để thuận lợi công tác thẩm định, cho vay, nh t vấn khách hàng Mỗi cán tín dụng phải có trách nhiệm với việc cho vay quản lý Thờng xuyên xuống sở, quan cấp quyền xÃ, phờng để biết đợc chủ trơng Phờng, Quận việc xác định lĩnh vực đầu t, cấu đầu t, hộ cần đầu t; đồng thời thông qua đó, cán tín dụng phân loại đợc khách hàng mà đầu t có trọng điểm, định hớng 1.4 Biện pháp nhằm đẩy mạnh phơng thức cạnh tranh tiếp thị khách hàng : Ngoài dịch vụ tiện ích đáp ứng nhu cầu khách hàng, Ngân hàng cần tiến tới tổ chức phát tiền vay nhà sau đà hoàn chỉnh hồ sơ cho vay đợc duyệt vay vốn Thờng xuyên cải tiến cung cách giao dịch, thực văn minh giao dịch Quan tâm chăm sóc khách hàng, nhằm tạo mối thiện cảm ngân hàng với khách hàng Nắm bắt điều chỉnh cách linh hoạt việc áp dụng lÃi suất cho vay Tỉ chøc lÊy ý kiÕn vµ giao lu cã quµ tặng khách hàng cán công nhân viên để tạo mối quan hệ bền 2/ Biện pháp h¹n chÕ rđi ro tÝn dơng: 2.1 H¹n chÕ rđi ro xử lỷ rủi ro: Nợ hạn vấn đề xúc ngân hàng, nhân tố ảnh hởng đến hiệu kinh doanh Vì vậy, ngân hàng cần tìm biện pháp để giảm nợ hạn không cho gia tăng nợ hạn Muốn thực đợc ta cần sử dụng biện pháp sau : 2.1.1 Xây dựng đảm bảo thực nguyên tắc tín dụng, đảm bảo an toàn vốn vay Về mục đích sử dụng vốn vay, kế hoạch hoàn trả nợ : Khi xem xét thẩm định cho vay, cán tín dụng phải thực hiên công tác kiểm tra trớc cho vay nh: mơc ®Ých xin vay cđa tõng tỉ chøc kinh tÕ có hợp lý không, hiệu kinh tế nh nào, tảng gia đình Trong cho vay kiểm tra hồ sơ có đủ tính pháp lý không yếu tố cần thiết có liên quan đến việc SXKD , Sau cho vay phải thờng xuyên kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay, phát kịp thời tiềm ẩn rủi ro xảy ra, nhằm đảm bảo an toàn vốn Kế hoạch trả nợ : Sau giải cho vay, cán tín dụng cần có trách nhiệm theo dõi vay, nhắc nhở khách hàng trả nợ gốc lÃi hạn Tuỳ theo chu kỳ SXKD mà cán tín dụng phân kỳ hạn nợ cho hợp lý, phù hợp với khả trả nợ khách hàng Về đảm bảo tiền vay : Đảm bảo tiền vay thiết lập sở pháp lý để có thêm nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng nguồn thu nợ thứ Trong chế thị trờng, hoạt động sản xuất kinh doanh có tiềm ẩn rủi ro Để hạn chế rủi ro xảy ra, ngân hàng phải giữ tài sản đảm bảo nhằm đối phó với tổn thất sản xuất kinh doanh thua lỗ, khả trả nợ ngân hàng 2.1.2 Thành lập tổ xử lý "nợ có vấn đề " : Tình trạng Nợ có vấn đề phát sinh tránh khỏi hoạt động tín dụng NH Lâu giải vấn đề thu nợ cho cán tín dụng phụ trách vay Điều phù hợp với vay nhỏ có khả thu hồi đợc, thực tế cho vay c¸n bé tÝn dơng thêng cã mèi quan hƯ gắn bó với ngời vay, thiếu kiên giải nợ có vấn đề Vì việc hình thành tổ xử lý nợ có vấn đề cần thiết Tổ bao gồm ngời có trình độ chuyên môn nghiệp vụ cao, vừa thông hiểu pháp luật, vừa nhạy bén linh hoạt, có kinh nghiệm lâu năm cho vay để thu thập thông tin xử lý nợ mang tính chất phức tạp mà cán tín dụng không xử lý đợc 2.2 Biện pháp nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán tín dụng Ngân hàng : Khi thực nhiệm vụ mình, cán tín dụng phải hoàn thành hai mục tiêu : Phục vụ nhu cầu khách hàng cách nhiệt tình đảm bảo công bằng, đồng thời đảm bảo khoản cho vay có hiệu Ngoài cán tín dụng có trách nhiệm kiểm soát vay có, liên tục đánh giá triển vọng khoản cho vay để xác định vấn đề khó khăn phát sinh sớm tốt Sự thành công khoản cho vay trực tiếp phụ thuộc vào khả năng, tính chủ động cống hiến cán tín dụng Vì vậy, giai đoạn nh giai đoạn sau hội nhập, cán tín dụng phải thờng xuyên học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ tất lĩnh vực, phải có chuyên môn giỏi, có kiến thức tâm lý học, nhạy cảm thái độ ngời vay, không ngừng tìm tòi học hỏi tích luỹ kinh nghiệm, cán tín dụng phải biết có khả thơng lợng với khách hàng Một cán tín dụng đợc coi có trình độ chuyên môn giỏi có kỹ nghiệp vụ rộng, thĨ hiƯn ë sù hiĨu biÕt toµn diƯn toµn diƯn quy tắc công việc, luật kinh nghiệm kinh doanh, nắm đợc kiến thức quản trị kinh doanh, kế toán, tài chính, phân tích, thẩm định để đa kết luận đắn từ số liệu thống kê thông tin khác Chất lợng tín dụng quan trọng việc mở rộng tín dụng, ta háy nhớ câu ngạn ngữ cổ : “ BÊt kú mét th»ng ngèc nµo cịng cã thể cho vay tiền, nhng để thu hồi đợc nợ cần đầu thông minh 2.3 Khai thác thông tin nhằm phòng ngừa rủi ro : Để giảm thiểu rủi ro nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, ngân hàng cần phải khai thác triệt để thông tin phòng ngừa rủi ro từ nhiều thông tin khác nh thông tin phòng ngừa rủi ro Ngân hàng nhà nớc, thông tin khách hàng tích luỹ từ nhiều năm trớc, thông tin từ quan quyền, đoàn thể nơi hộ sản xuất sinh sống thông tin từ ngời sống gần khách hàng vay vốn 2.4 Trích lập quỹ dự phòng rủi ro: Ngoài khoản nhữnh nguồn trả từ khách hàng ,ngân hàng cần thiết trích lập quỹ dự phòng rủi ro để đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng,tránh trờng hợp cho ngân hàng sử lý khoản rủi ro với mức trích lập quỹ dự phòng tạo chủ động trình sử lý khoản vay mc trÝch lËp ¸p dơng thĨ theo quy định ngân hàng cấp (sở giao dịch III NHNO& PTNT VN) Nhãm I: Đèi víi kho¶ng vay cã bảo đảmbằng tài sảnđà hạn trả nợ dới 181 ngày khoản cho vay bảo đảm tài sản đà hạn trả nợ dới 91 ngàyngan hàng trích tỷ lệ quỹ dự phòng 20% Nhóm II: Những khoản vay có bảo đảmbằng tài sảnđà hạn trả từ 181 ngày đến dới 361 ngàynhững khoản cho vay bảo đảm tài sản dà hạn trả từ 91 ngày đến 181 ngày tỷ lệ trích lập quỹ dự phòng là50% Nhóm III: Những khoản vay có bảo đảm tài sản đà hạn trả nợ từ 360ngày trở lên khoản cho vay bảo đảmbằng tài sản hạn từ 181 ngày trở lên áp dụng với mức trích lập lµ 100% 2.5 Quỹ dự trữ : Ngán hng trêch láûp cạc qu dỉû trỉỵ theo quy âënh ca NHNN t lãû trêch láûp ca cạc qu ny häü âäưng qun trë quút âënh sau - Qu dỉû trỉỵ bäø sung väún âiãưu lãû : sau thú 5% låüi nhûn - Qu dỉû phng ti chênh: 10% trãn låüi nhûn sau thú Cạc qu dỉû trỉỵ ca Ngán hng Cạc qu ca Ngán hng âỉåüc trêch láûp theo Quút âënh ca Häüi âäưng qun trë , càn cỉï trãn låüi nhûn cn lải sau trêch qu trãn bao gäưm Qu khen thỉåíng :5% Qu phục låüi :10% Qu dỉû phng v tråü cáúp máút viãûc :5% 2.6 Bảo hiểm tín dụng: Trong trình kinh doanh doanh nghiệp thờng xuyên bị tác động chế cạnh tranh gay găt thị trờng nh thiên tai bât ngờ lờng trơc đơc gây tổn that cho doanh nghiệp ngân hàng ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh trªn lÜnh vc tiỊn tƯnªn rđi ro rÊt lín để tạo lăp nguồn bù đắp tổn thấtkhi gặp phảI rủi ro bất ngờ nhằm khắc phục kịp thời tạo ổn định kinh doanh ngân hàng đồng thời tạo chủ động cho vay dap ứng nhu cầu doanh ngiệpvà nâng cao chất lợng cho ngân hàng Phỏn taùn ruới ro: Nừm giổợ nhióửu taỡi saớn coù ruới ro thay vỗ chố táûp trung nàõm giỉỵ mäüt hay mäüt säú loải ti sn cọ ri ro nháút âënh Viãûc phán tạn ri ro tên dủng cho nhiãưu ngỉåìi vay , cho phẹp cạc täø chỉïc tên dủng v cạc nh âáưu tỉ gim ri ro tên dủng âäúi våïi ton bäü ti sn cọ Táûp håüp nhiãưu loải cho vay mäüt ti sn cho phẹp TCTD gim sỉû thay âäøi vãư thu nháûp ca chụng Thu nháûp tỉì cạc khon cho vay thnh cäng s b âàõp pháưn läø tỉì khon vay bë våỵ nåü âọ lm gim kh nàng TCTD âọ s bë thiãût hải 3/ Những kiến nghị đề xuất : 3.1 Đối với địa phơng : + Quy hoạch vùng phát triển kinh tế, u tiên đầu t cho hộ sản xuất kinh doanh, ngành nghề, trang trại dúng định hớng địa phơng đôi với sách hổ trợ đầu t kỷ thuật, tổ chức quản lý sản xuất tiêu thụ sản phẩm + Chỉ đạo Sở, Ban ngành, Hội, đoàn thể phối hợp chặt chẽ với NHNo để triển khai tốt chơng trình tín dụng phục vụ phát triển nông nông thôn theo định 67 chơng trình khác Chính phủ + Địa phơng phải có sách hổ trợ thêm nguồn vốn cho vay địa bàn để u tiên sản phẩm hàng hoá truyền thống, làng nghề ngành nghề có sản phẩm xuất + Chỉ đạo Quận huyện hổ trợ, giúp đỡ Chi nhánh giải khó khăn, vớng mắc trình đa đồng vốn ngân hàng đầu t cho phát triển kinh tế xà hội địa phơng, nh việc xử lý thu hồi nợ hạn + Sớm hoàn tất thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho hộ sản xuất, hộ trang trại, để ngân hàng có sở đầu t tín dụng +Ngân hàng nhà nớc Thành phố làm tốt vai trò mối quan hệ với địa phơng, ngành hữu quan, hổ trợ tạo điều kiện cho NHTM hoạt động phục vụ tốt cho nhiƯm vơ ph¸t triĨn kinh tÕ - x· héi địa phơng +Nâng cao vai trò, vị trí NHNN việc quản lý nhà nớc hoạt động ngân hàng nh lÃi suất cho vay, lÃi suất huy động vốn, cho vay đảm bảo cạnh tranh lành mạnh hệ thống ngân hàng 3.2 §èi víi NHNo&PTNT ViƯt Nam : + Cho phÐp c¸c Chi nhánh áp dụng linh hoạt công cụ lÃi suất huy động lẫn cho vay + Có chế hổ trợ tài chi nhánh cho vay theo chơng trình định Chính Phủ + Cần hổ trợ cho Chi nhánh nguồn vốn có giá rẽ, u tiên sử dụng nguồn vốn dự án ADB, WB, AFD để giúp cho chi nhánh có nguồn vốn trung, dài hạn đầu t cho hộ sản xuất + Sớm ứng dụng công nghệ đại nhằm tạo tiện ích thuận lợi phục vụ tốt cho khách hàng + Thành lập trung tâm nghiên cứu thông tin kinh tế NHNo&PTNT Việt Nam để hổ trợ thông tin kịp thời cho địa phơng nhằm hạn chế rủi ro toàn hệ thống + Tiếp tục đào tạo đào tạo lại cán ngân hàng, cán tín dụng hớng dẫn thẩm định dự án đầu t theo chuyên đề nông, lâm, thuỷ hải sản; phân tích tài chính, kế toán, luật, kiến thức quản trị kinh doanh Kết Luận Việc mở rộng đầu t cho vay, phải đôi với việc nâng cao chất lợng tín dụng, hạn chế rủi ro đến mức thấp hoạt động tín dụng, đảm bảo kinh doanh có hiệu chi nhánh ngân hàng quan trọng, thực tiễn năm trớc đà có nhiều ngân hàng thơng mại kinh doanh thua lỗ, gây thất thoát tài sản Nhà nớc hàng tỷ đồng, cán ngân hàng bị tù tội làm ảnh hởng đến uy tín ngân hàng Việt Nam trờng quốc tế Trên sở hoạt động ngân hàng kinh tế thị trờng, chuyên đề tốt nghiệp đà nghiên cứu rui ro tin dung ngn hn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Ông ích Khiêm Chuyên đề đà đánh giá cách toàn diện thực trạng rui ro tín dụng Chi nhánh thời năm 2002 - 2003 Qua phân tích thuận lợi, khó khăn môi trờng kinh tế - xà hội địa phơng Chi nhánh, kể khách hàng có quan hệ tín dụng với Chi nhánh Từ đà nêu lên kết đạt đợc, tồn hạn chế hoạt động tín dụng đầu t ngân hàng Đông thời đà đa giải pháp nhằm thực tốt viec quan ly rui ro tín dụng góp phần tích cực vào việc phát triển tăng trởng kinh tế địa phơng Với kiến thức đà học, kết hợp với tình hình thực tế Chi nhánh, Em đà hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài Phân tích rủi ro tín dụng ngăn hạn Chi nhánh NHNo&PTNT Ông ích Khiêm Đa Nẵng Đề tài đà trình bày cách tình hình nủi ro ngân hàng Bên cạnh đó, hạn chế thời gian thực tập, nên chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót định, mong nhận đợc hớng dẫn tận tình Thầy, Cô, anh chị công tác ngân hàng để em hoàn thiện tốt kết thực tập tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô hớng dẫn, Ban LÃnh đạo anh, chị ngân hàng đà tận tình giúp đỡ suốt thời gian thực tập hoàn thành chuyên đề BO GIAO DUẽC &ẹAỉO TAẽO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN KHOA TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG NGÀNH TÀI CHÍNH –TÍN DỤNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH ƠNG ÍCH KHIÊM –ĐÀ NẴNG Giáo viên hướng dẫn : NGUYỄN THỊ THU HẰNG Sinh viên thực : TRẦN ĐỨC HOÀN Lớp : 20TC ĐÀ NNG, thỏng nm 2004 TàI LIệU THAM KHảO Các định 18/01/2001 cho vay khách hàng - Công văn 749/NHNo-06 cho vay vốn thành phần kinh tế Lý thuyết tài tiền tệ :Lê Cơng Tồn năm 2002 Tạp chí ngân hàng số 7,8,10 năm 2000 Tạp chí ngân hàng chuyên đề năm 2001, 2002 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại –Lê Văn Tế Luật ngân hàng -tổ chức tín dụng Quản trị Tài Quốc tế Th.S Nguyễn Thanh, nm 2000 Nhận xét giáo viên phản biện Nhận xét giáo viên hớng dẫn ... III/ phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHNo&PTNT Ông ích Khiêm hai năm qua Tình hình rủi ro tin dụng ngắn hạn: a) phân tich rủi ro tín dụng ngắn hạn: Bảng Tình hình cho vay nợ hạn theo... tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Phần : Phân tích rủi ro tín dụng ngaộn hạn NHNN&PTNT chi nhánh ông ích khiêm Phần : Một số kiến nghị nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi. .. chọn đề tài "Phân tích rủi ro tín dụng ngăn hạn" chi nhánh NHNN&PTNT CHI NHáNH ÔNG íCH KHIÊM - Đà NẵNG để hiểu thêm tín dụng góp phần nhỏ để nâng cao hiệu kinh koanh hạn chế rủi ro tÝn dơng ĐỀ TÀI