BỘ CÔNG THƯƠNG TRƯỜNG ĐH CÔNG NGHIỆP TP.HỒ CHÍ MINH  BÁO CÁO THỰC TẬP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI (2010 - 2012). Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng TP.Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 07 năm 2013 1 BỘ CÔNG THƯƠNG TRƯỜNG ĐH CÔNG NGHIỆP TP.HỒ CHÍ MINH  ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI (2010 - 2012). Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Tuyết Mai Lớp: CDTN12C Khoá: 2010 - 2013 Giảng viên hướng dẫn: Phạm Thị Phương Loan. TP.Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 07 năm 2013 2 LỜI CẢM ƠN Kính chào cô Phạm Thị Phương Loan, các giáo viên khoa Tài chính - Ngân hàng trường ĐH Công Nghiệp Tp.HCM cùng Giám đốc Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái. Trãi qua ba năm trên bước đường sinh viên cũng là ba năm để em học hỏi nhiều trong môn ngành mà em yêu thích, đây không là thời gian dài trong một quãng đường đời nhưng nó lại là một chuỗi thời gian quý giá để em học hỏi tìm thêm những điều trước giờ chưa biết đến, bên cạnh những điều giảng dạy chỉ dẫn của thầy cô trên trường lớp đã trao tặng cho em những kiến thức để hôm nay em có thể chững chạt và viết một bài luận báo cáo thực tập chuyên ngành Ngân hàng. Em xin gởi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc đến Giảng viên Phạm Thị Phương Loan những ngày qua đã tận tình hướng dẫn em từ những cái đơn giản cho đến cái nội dung chính một cách nhiệt tình và dễ hiểu. Để hoàn thành báo cáo thực tập này, em cũng xin cảm ơn sự chỉ bảo nhiệt tình của tập thể cán bộ phòng Tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế - PGD Cát Lái, đặc biệt xin cảm ơn anh Lê Kiên Giang – chuyên viên tín dụng, mặc dù rất bận rộn với công việc tại Đơn vị nhưng đã dành thời gian hướng dẫn em trong quá trình thực hiện bài báo cáo. Do trình độ và thời gian thực tập hạn chế nên không tránh khỏi những lỗi thiếu sót, em rất mong nhận được sự thông cảm. Em xin chân thành cảm ơn! 3 ĐÁNH GIÁ CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Giám đốc PGD VIB – Cát Lái : Nguyễn Thanh Dũng. Hướng dẫn thực tập: Quản lý khách hàng - Lê Kiên Giang. 4 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN o0o GVHD: Th.s Phạm Thị Phương Loan. 5 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan luận văn “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái (2010 - 2012)” là do chính em nghiên cứu và thực hiện. Các số liệu từ luận văn được thu thập từ thực tế có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy, được xử lý trung thực và khách quan. Em xin tự chịu trách nhiệm về tính xác thực và tham khảo tài liệu khác. Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Tuyết Mai TP.Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 07 năm 2013 6 LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài. Trong giai đoạn hội nhập và phát triển của nền kinh tế nước ta hệ thống Ngân hàng có vai trò rất quan trọng. Đây là ngành dịch vụ cao cấp hoạt động của nó góp phần thúc đẩy các ngành khác phát triển, đưa nên kinh tế tăng trưởng và phát triển. Hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang trưởng thành và ngày càng vững mạnh, số lượng và chất lượng của các sản phẩm dịch vụ ngày càng được cải thiện. Trong đó, hoạt động tín dung của Ngân hàng có một vị trí và vai trò cực kỳ quan trọng trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế nhằm phát triển kinh tế xã hội. Do đó để nền kinh tế nước ta hội nhập vào nền kinh tế Thế Giới một cách tốt nhất, tránh được những tác động tiêu cực của hội nhập, chúng ta cần phải cải thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngành Ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng của Ngân hàng vừa tăng trưởng được dư nợ tín dụng vừa đảm bảo hạn chế được tối thiểu của rủi ro tín dụng, xử lý một cách tốt nhất những rủi ro tín dụng. Đặc biệt trong tình hình kinh tế Việt Nam gần đây bước qua năm 2011 hoạt động kinh doanh Ngân hàng gặp nhiều khó khăn áp lực từ nhiều phương diện như giá cả thị trường biến động lớn, lãi suất cơ bản được điều chỉnh liên tục đã làm cho các doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh ảnh hưởng xấu đến khả năng trả nợ dẫn đến chất lượng tín dụng suy giảm. Vì vậy, vấn đề quản lý và đưa những giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng luôn là vấn đề nóng bỏng và thường trực của các Ngân hàng hiện nay. Xuất phát từ những cơ sở trên và thực tế hoạt động Ngân hàng, em đã quyết định chọn đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái (2010 - 2012)” để làm đề tài cho báo cáo thực tập của mình. 7 2. Mục tiêu nghiên cứu. - Phân tích, đánh giá hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái. - Đánh giá hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay tại PGD VIB - Cát Lái. - Đánh giá tình hình nợ quá hạn, tìm ra nguyên nhân của những khoản nợ quá hạn. - Qua phân tích đánh giá trên ta phát hiện ra những mặt mạnh cũng như điểm yếu của Phòng giao dịch để đưa ra các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng. - Đề ra một số kiến nghị với các cơ quan ban ngành tạo điều kiện thực hiện được các giải pháp đưa ra ở trên. 3. Phạm vi và phương pháp nghiên cứu. a. Phạm vi nghiên cứu Trong khoảng thời gian thực tập và nhận biết trực tiếp một tháng tại Ngân hàng là khoảng thời gian tương đối ngắn cùng với những kiến thức tích luỹ còn hạn hẹp nên việc tiếp cận thực tế gặp phải khó khăn kết hợp giữa lý thuyết và thực tế không tránh khỏi những hạn chế. Đề tài không thể nghiên cứu hết các hoạt động của Phòng giao dịch mà chỉ đánh giá trong hoạt động tín dụng. Thêm vào đó, sự hạn chế về mặt số liệu do sự bảo mật thông tin nên đề tài chủ yếu dựa trên các báo cáo hoạt động kinh doanh, báo cáo phân loại Nợ và một số tài liệu văn bản liên quan khác. b. Phương pháp nghiên cứu.  Phương pháp thu thập số liệu : - Trao đổi, hỏi trực tiếp với các cán bộ công nhân viên và phòng ban chức năng của phòng giao dịch VIB Cát Lái. - Thu thập số liệu, báo cáo hoạt động kinh doanh qua 3 năm (2010, 2011 và 2012). - Các văn bản liên quan đến việc thành lập, tổ chức và hoạt động của Phòng giao dịch VIB – Cát Lái.  Phương pháp phân tích : - Phương pháp liệt kê. - Phương pháp so sánh tương đối. - Phương pháp so sánh tuyệt đối. 8 4. Bố cục đề tài. Bố cục đề tài gồm có 3 phần: Phần 1: Cơ sở lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng, trên cơ sở đó nêu ra các tác động rủi ro của tín dụng đối với Ngân hàng, các loại rủi ro tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng: nhóm biện pháp phòng ngừa, biện pháp phân loại và biện pháp dự phòng rủi ro. Phần 2: thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái là cần đánh giá, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đưa ra các lý do cụ thể tại phòng giao dịch. Phần 3: trên cơ sở lý luận “phần 1” và thực trạng hoạt động tín dụng của Phòng giao dịch ở “phần 2”, “phần 3” được xây dựng theo hướng đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Phòng giao dịch VIB - Cát Lái sao cho tốt nhất và một số kiến nghị đối với các cơ quan ban ngành. Sau đây là phần nội dung bài báo cáo của em. NỘI DUNG CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG. 1.1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG. 1.1.1. Khái niệm về tín dụng. 9 Tín dụng xuất phát từ chữ Latin là Creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm. Tiếng Anh là Credit. Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng là sự vay mượn. Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng sau đó hoàn trả với một lượng giá trị lớn hơn giá trị. Hay nói một cách khác thì tín dụng là việc một bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài chính cho đối tượng khác (bên đi vay) trong đó bên đi vay sẽ hoàn trả tài chính cho bên cho vay trong một thời hạn thỏa thuận và thường kèm theo lãi suất. 1.1.2. Đặc trưng của tín dụng.  Thứ nhất : tín dụng là quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời. tính chất tạm thời của quan hệ tín dụng được đề cập là thời gian sử dụng lượng giá trị đó. Nó là kết quả của sự thảo thuận của các đối tác tham gia quá trinh chuyển nhượng để đảm bảo sự phù hợp giữa thời gian nhàn rỗi và thời gian cần sử dụng lượng giá trị đó.  Thứ hai : tính hoàn trả lượng vốn được chuyển nhượng phải được hoàn trả đúng hạn cả thời gian và về giá trị bao gồm hai bộ phận gốc cả lãi. Phần lãi là giá trị tăng lên cho việc sử dụng vốn tạm thời.  Thứ ba : quan hệ dựa trên cơ sở tin tưởng giữa người đi vay và người cho vay. Có thể nói đây là điều kiện tiên quyết để thiết lập quan hệ tín dụng. Người cho vay tin tưởng rằng vốn của họ sẽ được hoàn trả đầy đủ khi đến hạn. Người đi vay cũng tin tưởng khả năng phát huy hiệu quả của vốn vay. Sự gặp gỡ giữa người vay và người cho vay ở điểm này đã tạo nên mối quan hệ tín dụng.  Thứ tư : hoạt động tín dụng luôn chứa đựng những rủi ro. Đó là do sự mất cân xứng về thông tin của người đi vay có quan hệ tín dụng với người cho vay. Sự đánh giá của người cho vay về khách hàng của mình dù có kỹ lưỡng đến đâu cũng không thể tránh được những rủi ro tiềm ẩn. Bởi vì ngoài những nguyên nhân chủ quan từ phía người cho vay thì người vay cũng có những nguyên nhân khách quan như: sự biến động của thị 10 [...]... kinh tế Đồng thời, đề tài đã đi sâu vào nghiên tình hình rủi ro tín dụng của NHTM Từ những nội dung này là sơ sở lý luận quan trọng để tiếp tục nghiên cứu “Chương 2” CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI 2.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB) Tên tiếng Việt: Ngân. .. trong Phòng giao dịch đã giúp Ngân hàng vẫn giữ tốt vị thế của mình, tổng doanh thu thực của Ngân hàng là hơn 13,8 tỷ chỉ thấp hơn năm trước là 8,32% vẫn nằm trong danh sách Ngân hàng có hoạt động tốt 2.3.2 Về hoạt động tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái từ năm 20010 - 2012 2.3.2.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái huy động vốn mọi thành phần kinh tế. .. quyền: trong 5 ngày - Giải quyết tờ trình vượt thẩm quyền: từ 3-8 ngày - Giải quyết dự án lớn: trong vòng 1 tháng 2.2.10 Kiểm tra giám sát - Tình hình sử dụng vốn vay và thực hiện phương án vay - Tình hình trả nợ gốc, lãi đúng kỳ hạn 29 2.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI TRONG NHỮNG NĂM 2010 – 2012 2.3.1 Các nguồn thu chính của Phòng giao dịch VIB - Cát Lái. .. (9,6) 15,6 5,2 5,1 2,1 (3,4) (17,9) (10,5) (63,3) - - - - - - - - (Nguồn: năm 201 0-2 012 Phòng giao dịch VIB – Cát Lái) 33 Biểu đồ 2: thể hiện Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời hạn huy động theo thời hạn từ năm 2010 – 2012 tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái Qua bảng số liệu trên cho thấy: • Tiền gửi không kỳ hạn và kỳ hạn dưới 12 tháng: trong năm 2011 đạt 280 tỷ đồng so với năm 2010 tăng... giải thưởng này cũng chính là cam kết để VIB tiếp tục phấn đấu nhiều hơn nữa và trở thành một ngân hàng ngày một lớn mạnh, an toàn và hiệu quả, đóng góp vào sự phát triển kinh tế, xã hội chung của cả nước 2.1.2 Tổ chức bộ máy 2.1.3 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái Tên tiếng việt: Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – PGD Cát Lái 25 Tên viết tắt: VIB –. .. toàn hệ thống Ngân hàng Vì vậy, rủi ro tín dụng ảnh hưởng rất lớn đến uy tín sự tồn tại và phát triển toàn hệ thống Ngân hàng KẾT LUẬN CHƯƠNG I Đề tài đã hệ thống hoá cơ sở lý luận về những vấn đề cơ bản của tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM Bài viết đã nêu ra bản chất các hình thức tín dụng trong nền Kinh tế - Thị trường, chỉ ra vai trò của tín dụng Ngân 21 hàng đối với... phân tích tín dụng và nếu đạt yêu cầu để chấp nhập cho vay thì hai bên tiến hành ký hợp đồng tín dụng, trong hợp đồng tín dụng Ngân hàng sẽ xác định hạn mức tín dụng của Khách hàng Với hạn mức tín dụng: là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời hạn nhất định mà Ngân hàng và Khách hàng đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng khác với loại vay thông thường, Ngân hàng không xác định kỳ 14 hạn nợ... tiếng Việt: Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Tên gọi tắt: Ngân hàng TMCP Quốc tế - VIB Trụ sở: 198B Tây Sơn Quận Đống Đa - Hà Nội Thành lập: Ngày 18 tháng 9 năm 1996 Điện thoại: 84.4.62 585858 Website: WWW.vib.com.vn Biểu tượng logo chung của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam: 22 Ngày 20 tháng 10 năm 2011, sau 15 năm hoạt động, VIB đã trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với tổng tài... khách hàng gởi tiền nghe tin Ngân hàng có tỷ lệ dư nợ quá hạn cao họ sẽ cảm giác khoản tiền gởi của họ tại Ngân hàng là không an toàn và dẫn đến lòng tin bị giảm sút Đặc biệt, bản chất của Ngân hàng là một trung gian tài chính – đi vay để cho vay Do đó, nếu Ngân hàng không quản lý được rủi ro tín dụng thì sẽ dẫn đến rủi ro thanh khoản là điều vô cùng nguy hiểm Và nếu Ngân hàng không kiểm soát được rủi ro. .. hoặc khách hàng vay thường xuyên nhưng chưa được Ngân hàng cho áp dụng hạn mức tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng: phương thức này áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên và hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, công tác quản lý, hạch toán kế toán ổn định và được Ngân hàng tín nhiệm Theo phương thức này, Ngân hàng và Khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng trên nhu . TẬP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI (2010 - 2012). Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng TP.Hồ. MINH  ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – PGD CÁT LÁI (2010 - 2012). Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Sinh