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Le thème a contribué à clarifier les questions fondamentales liées aux activités de crédit aux PME dans les banques commerciales, notamment l'activité de prêt aux PME de l'agence de ThanhHoa. À travers la recherche dans les années passées, l'agence a eu des opérations et a développé selon l'orientation générale du système de Vietinbank. En particulier, l'activité de prêt aux PME a connu des résultats remarquables. Cependant, face aux défis de l'intégration économique, l'agence a besoin de la construction des politiques de divers produits, l'amélioration de la qualité du personnel... Ensuite, l'agence doit également réaliser la coordination avec d'autres organisations, des associations professionnelles, obtenir l'appui de la politique des autorités, le renforcement des liens étroits avec les PME afin d'atteindre la nouvelle croissance. En plus des succès, le thème reste limité au cadre qui nécessite davantage de recherche dans l'avenir: Tout d'abord, en raison des conditions objectives, le thème ne recherche que les opérations de prêts aux PME à l'agence de ThanhHoa. Donc, les résultats de recherche ne sont pas généraux et ils ne peuvent pas être appliqués largement dans le système. La capacité de généralisation des résultats de l'étude serait plus élevée si le thème est largement étudié dans toutes les agences de Vietinbank et dans les autres régions comme les communes, les quartiers ... Et puis, le thème est étudié dans les 3 ans à partir de 2010 à 2012. Le thème serait plus perfectif si il est étudié dans une longue durée, afin d'avoir une évaluation la plus précise dans les opérations de prêts aux PME de la Banque; dans plusieurs régions avec des échantillons plus grandes et plus représentatives afin d'avoir des résultats plus précis lors de l'étude et reconnaitre les limites et donner des solutions les plus précises.
Université du Jean – Moulin Lyon Université Commerce de Hanoi Master Professionnel Finance et contrôle PROMOTION 2012 - 2013 Étudiante : HA Thi Yen Ly MÉMOIRE Lieu du stage : La banque commerciale par actions de l'Industrie et du Commerce du Vietnam (Vietinbank) - la succursale de ThanhHoa Tuteurs d’universités Mme ABADIE Laurence Mme BIHR Marie-Hélène M VU Manh Chien Hanoi – Septembre 2013 Remerciement Je tiens remercier toute l’équipe pédagogique de l’Université de Jean Moulin- Lyon et l’Université de Commerce Mes remerciement s’adressent aux professeurs de l’Université de Jean Moulin- Lyon3 qui ont venus Hanoi m’ont donné les bons renseignements et les bons conseils pour accomplir mon cours et ma note de synthèse Je remercie également tout particulièrement Mme BIHR Marie-Hélène, qui m’a donné les conseils pour le sujet de mon mémoire Je remercie également mes tuteurs pédagogiques pour le temps consacré la lecture SOMMAIRE INTRODUCTION .5 PARTIE : INTÉRÊT DE LA PROBLÉMATIQUE … .7 I II III IV Présentation de l’agence de VietinbankThanhHoa……………………… ……7 Pourquoi les banques commerciales doivent prêter aux PME……………… ….8 Point de vue de la banque…………………………………………… ….8 Point de vue des PME………………………………………………… D’un point de vue macro-économique .9 Le contexte de l’étude…………………………………………………….…….10 Constats pour la banque……………………………………………… 10 Constats pour les PME………………………………………………….10 L’environnement économique………………………………………… 10 Vue d’ensemble de l’étude …………………………………………………… 11 À l’étranger…………………………………………………………… 11 National……………………………………………………………… 12 PARTIE : PRÉSENTATION DE L’ÉTUDE … 13 I II Les activités des affaires de la succursale de la banque Vietinbank…………….13 Les résultats d’exploitation………………………………………………13 Les résultats financiers………………………………………………… 14 Les situations de prêts de PME de succursale de la banque Vietinbank …….15 La situation de prêt 15 Les résultats de l’interview………………………………………… ….23 L'état du prêt aux PME dans l'agence……………………………… …24 PARTIE : ÉVALUATION…………………………………………………………… 31 I II III Les limites dans les activités de prêt aux PME dans l'agence de ThanhHoa …31 Les causes des limites dans l’activité de prêt aux PME l'agence…… ……….32 Les solutions…………………………………………………………… ………33 CONCLUSION 35 ANNEXE…… ………………………………………………………………………….36 FIGURE Figure 1: Situation des prêts de l’agence…………… .16 Figure 2: Situation des prêts en cours de l’agence…………………………………… 17 Figure 3: Les prêts en cours au fil du temps…………………………………………… 19 Figure 4: Les prêts en cours aux PME selon type de l’entreprise………………………21 Figure 5: Les prêts en cours aux PME selon le domaine d’activités……………………22 Figure : La situation de bénéfice de l’agence………………………………………….25 Figure : La situation de dette l’expiration du délai de l’agence…………………… 27 TABLEAU Tableau 1: Les indices des activités des affaires ……………………………………….13 Tableau 2: Les indices des résultats de finance…………………………………………14 Tableau 3: La situation des prêts en cours…………………………………………… 15 Tableau 4: Les prêts en cours aux PME au fil du temps……………………………… 18 Tableau 5: Les prêts en cours aux PME selon type et domaine d’activités………… 20 Tableau 6: Les indices de bénéfice provenant de prêt aux PME……………………… 24 Tableau 7: Les indices du taux de dette l’expiration du délai et de mauvaise dette….26 Tableau : Les méthodes de classification des prêts ………………………………… 39 INTRODUCTION Apport théorique : La promotion de prête PME non seulement les banques Vietnamiennes apprentissage, la recherche mais aussi les banques du monde s’étudient également perfectionner de théorie, mécanisme, politique pour aider les PME se tenir dans marché intérieur et marché international La poursuite des recherches dans ce domaine contribuent au développement de la relation entre le système bancaire et PME Apport pratique: Banque industrielle et commerciale possède une vaste expérience dans l'investissement les entreprises, donc la question étendre des prêts aux PME aider renforcer marque bancaire, augmenter la part de marché, augmentation les prêts, augmentation des profits et accrtre la compétitivité Pour les entreprises, on peut accès aux capitaux De cela, il peut être conclu l'expansion des prêts aux PME occupe une place importante dans les activités de crédit de Vietinbank D'autre part, le développement des PME est une question apprécié hautement par l’Etat, est considéré comme la tâche centrale dans la stratégie de développement socio-économique du pays Cela montre que le renforcement de prêts aux PME est considéré comme une chance par les banques commerciales en général et en la banque Vietinbank-branche ThanhHoa en particuliers, s’accorder avec la tendance du développement de l'économie, aider la banque transmettre la structure de l’investissement raisonnable, la croissance du crédit, la diversification du portefeuille de prêts, de diversifier les risques et améliorer la position concurrentielle Avec l'orientation du développement est «Améliorer valeurs de la vie », ces derniers temps, Vietinbank-branche ThanhHoa est l'augmentation significative des prêts pour les PME, mais ce n'est pas vraiment proportionné la potentiel et l’orientation fixées par la Banque La question de prête aux PME est en train faire face beaucoup de difficulté Alors, la recherche et découvrir les difficultés dans les activités de prêt de la banque est indispensable Elle a contribué la banque a reconnu l'existence du problème, et donc donner les solutions pour promouvoir l'activité de prêt PME de Vietinbank- ThanhHoa Dans mon mémoire, je vais me concentrer sur la compréhension, l'analyse de la situation dans le secteur des prêts aux PME par la méthode statistique et la méthode d'entrevue pour recueillir des données et évaluer la situation À travers lequel de voir les difficultés que l'on rencontre dans les activités de prêt de la branche À partir de pour trouver les causes ainsi que donner quelques solutions proposées pour surmonter les difficultés Je vais diviser mon mémoire en grandes parties Parie est l’intérêt de la problématique Dans cette partie,je vais présenter Vietinbank ainsi que de donner un aperỗu de comprendre l'importance des opộrations de prờt pour les banques, les entreprises et l'économie Puis seront les hypothèses influentes sur les prêts aux PME et vue d’ensemble d'autres recherche mieux comprendre les activités de prêts aux PME Partie est présentation de l’étude La partie se concentrera l’analyse deux questions : la situation d’activité des affaires et situation de prêts de PME de l’agence Partie est l’évaluation de l’activité de prêts aux PME grâce aux les documents, les analyses, l’interview… Et donner les causes et les solutions PARTIE : INTÉRÊT DE LA PROBLÉMATIQUE I Présentation de la succursale de VietinbankThanhHoa - Le nom complet de la banque: La banque commerciale par actions de l'Industrie et du Commerce du Vietnam (Vietinbank) - La banque commerciale par actions de l'Industrie et du Commerce du Vietnam (Vietinbank) est créée en 1988 après la séparation de la Banque d'État du Vietnam - La Vietinbank est une grande banque, joue un rôle important, un pilier de la Banque du Vietnam - La Vietinbank dispose d'un réseau réparti travers le pays avec siège de transaction, 150 agences et plus de 1000 bureaux de transaction/Fonds d'épargne - La Vietinbank est la première banque au Vietnam être certifiée ISO 9001:2000 - La Vietinbank est membre de nombreuses institutions telles que l'Association des banques du Vietnam, l'Association des banques en Asie, la Société pour la télécommunication financière interbancaire mondiale (SWIFT), l'organisation et l'émission de paiement VISA, MASTER international - La Vietinbank est la pionnière dans l'application de la technologie et du commerce électronique pour renforcer la gestion et l'activité d'affaires - C'est la première banque au Vietnam qui dispose de l'agence en Europe, elle a remarqué le développement du marché financier du Vietnam et dans la région et du monde - La banque n'arrête pas de rechercher et d'améliorer ses produits et services et les développer pour répondre aux besoins des clients - En 9/1988, la banque de l'industrie et du commerce de ThanhHoa a été établiée Dans le processus de la croissance et du développement, La Vietinbank de ThanhHoa est une des agences dans le système de Vietinbank, a recueilli des résultats d'affaires remarquables - En tant qu'un centre commercial dans le système de Vietinbank, l'Agence de ThanhHoa est responsable de la fourniture des services bancaires- financiers conformément la loi et l'orientation et aux plans de la Banque de l’industrielle et du commerce (Vietinbank) II Pourquoi les banques commerciales doivent prêter aux PME 1) Point de vue de la banque L'activité de prêt aux PME apporter un énorme potentiel client pour les banques Selon la Chambre de Commerce et d'Industrie du Vietnam (VCCI), jusqu'au 31/12/2012, il y a 475 000 entreprises avec le capital d'environ millions de milliards de dongs dont il y a près de 97,5% de PME D'autre part, selon une récente enquête réalisée par le Ministère de la Planification et de l'Investissement, il y a 30% des PME ont accès aux prêts de la banque, 90% n'ont pas accès aux prêts préférentiels, 42% des entreprises ne peut pas emprunter de capitaux, 71% doit réaliser le prêt intérêt élevé % (plus de 17%), selon les données d'enquête dans près de 8000 entreprises) (cf Annexe 1.1) Les chiffres ci-dessus montrent que le Vietnam ne répond pas aux besoins de capitaux Inversement, cela signifie aussi qu'une grande opportunité s'est ouverte pour les banques Auparavant, les banques commerciales considéraient le service comme un grand défi parce qu'ils croient qu'il y a nombreux risques ainsi que les coûts de transaction sont plus élevés pour les prêts aux petites entreprises (en raison d'effectuer plusieurs opérations une plus petite échelle, mais les banques doit assurer accomplir les procédures comme les prêts pour les grands entreprises) Pourtant, dans le contexte de ralentissement de l'économie-finance et de concurrence féroce entre les banques sur le marché traditionnel, la part de marché continue se rétrécir donc, les banques commerciales ont commencé connaitre l'importance de ce type de clientèle Les prêts aux PME sont considérés les activités prospectives promettant des revenus importants pour les banques Le prêt aux PME aide les banques commerciales augmenter le chiffre d'affaires et maximiser les profits Malgré sa petite taille, les PME, surtout les entreprises dans le secteur privé ont recueilli plus de chiffre d'affaires que les entreprises publiques et les entreprises capitaux étrangers Plus précisément, afin de créer une unité de PIB, le secteur privé prend seulement 3,74 unités de l'investissement, contre 8,28 unités du secteur public et 4,99 unités du secteur d'IDE Le chiffre d'affaires sur le total des actifs du secteur privé est également plus élevé que les autres secteurs Les entreprises privées avec milliard d'actifs, pourrait générer 1,18 milliard de dongs de chiffre d'affaires tandis que le secteur des entreprises d'État ne généré que 0,89 milliards de dongs (cf Annexe 1.2) Donc, si les banques commerciales effectuent des prêts aux entreprises, aux groupes économiques, elles auraient prêté des grands montants mais les résultats de ce type de prêts augmenteront lentement au cours des années Et concernant des prêts aux PME, les banques commerciales auraient prêté des grands prêts et les résultats de ce type de prêts augmenteront rapidement au fil du temps D'autre part, bien que les PME n'aient pas beaucoup de relations avec plusieurs banques dans le même temps comme des grandes entreprises ou des groupes économiques, les PME ont également des relations avec une ou deux banques Donc, en dehors de la fourniture des prêts aux PME, les banques commerciales ont l'opportunité d'introduire leurs autres services tels que le paiement, l'autorisation, le conseil Cela contribuera la diversification et augmentera les revenus pour les banques commerciales Les prêts aux PME aident les banques réduire les risques L'activité de prêt entrne toujours des risques cachộs Une faỗon de prộvenir le risque bancaire est le dispersement des risques, c'est dire la banque ne se concentre pas sur un prêt un individu ou un groupe de clients Le prêt aux PME aide les banques diversifier et limiter les pertes comptabilisées en raison de grand nombre des PME et leurs prêts de faible valeur, cela influence moins le total de capitaux des banques Au Vietnam, le ratio prudentiel type Bale III pas encore appliqué Cette disposition est mise en œuvre le 01/01/2015 Aujourd’hui, Vietnam a utilisé la circulaire n ° 13 de la Banque Central de 01/10/2010 (cf Annexe 1.3) 2) Point de vue des PME Premièrement, le prêt aux PME est une méthode efficace pour résoudre les besoins urgents des PME Effectivement, le manque de capitaux est toujours le plus grand défi pour les entreprises Les prêts bancaires jouent un rôle important dans le développement des PME Les activités et le développement des entreprises sont liés aux services financiers fournis par les banques commerciales Ces services sont des moyens efficaces pour répondre aux besoins de capitaux des PME Deuxièmement, les prêts aux PME favorisent le développement des entreprises Ils aident les entreprises faciliter l'accès au capital pour assurer les opérations d'affaires Lorsque le capital est résolu, les entreprises pourront plus facilement augmenter leur production pour satisfaire la demande du marché Le renforcement des prêts aux PME non seulement aide les entreprises résoudre des problèmes immédiats, mais aussi crée des résultats durables et aide les entreprises se développer Troisièmement, le prêt aux PME aide les entreprises accrtre leur production, développer l'équipement; améliorer la qualité des produits, services et la compétitivité Si les PME sont d’accès de ce type de prêt, elles peuvent répondre aux besoins de capitaux 3) D’un point de vue macro-économique Le développement des prêts aux PME a contribué stimuler l'économie et créer des emplois Les PME représentent plus de 90% des entreprises sur le marché, elles contribuent de manière significative la croissance du PIB, créent des emplois et développent l’économie du pays Le développement des PME signifie que le total des services connait une augmentation et une expansion de l'échelle de production contribuant la création d'emplois Cela montre un effet positif des prêts aux PME III Le contexte de l’étude : une inadéquation entre les banques et les clients Constats pour la banque - - Le processus et les procédures de prêts aux PME inappropriée La politique de crédit de la banque : les politiques des clients, politiques prêts encours et des limites de crédit, le taux d'intérêt, la durée du prêt Personnel de la banque qualifié: la mauvaise qualité du personnel se reflète dans les évaluations: pas d'évaluation qualifiée commentaires des internautes, ou le manque d'éthique professionnelle, délibérément erronées C'est l'un des obstacles limitant l'expansion du crédit bancaire Appréciation erronée de l'état de la capacité opérationnelle et du prêt que le client ne sera pas utilisé efficacement, le prêt n'a pas être la demande des clients et de pouvoir réel Les activités de Marketing de la Banque pour les PME inefficaces Constats pour les PME : Beaucoup d’insuffisance - - - - - La capacité de financement des PME: la capacité des capitaux et des actifs des PME pour assurer un fonctionnement régulier et la mise en œuvre des obligations de paiement Système de finance et comptabilité : système de rapports et de suivi des activités commerciales des entreprises n'ont pas ou le manque Beaucoup d'entreprises ne parviennent pas se conformer aux statistiques de la comptabilité, des inexactitudes données reflètent la situation de votre entreprise Les PME sont souvent construites le rapport de finance pour traiter avec les autorités fiscales Statut de l'information financiốre manque de transparence augmente les soupỗons de la banque et de rendre les PME ont de la difficulté obtenir des prêts En conséquence, les PME de plus en plus difficile l’accès aux prêts bancaires Le niveau d'organisation et de gestion, la capacité d'établir des plans d'affaires et des présentations de projets de PME Prêt sur nantissement Pour les PME, l’actif garanti est vraiment un gros problème En raison de la petite taille, la faible appropriation de fonds propres, faible actif garantie hypothécaire, ni d'établir le plan d'affaires suffisamment convaincants, banques ont peur de prêter avec ce type d'entreprise Conntre le type de services bancaires aux entreprises est limitée Les entreprises ne comprennent pas le mécanisme du crédit des banques et PME ont souvent une peur de la procédure de prêt bancaire lourde et compliquée Ce manque d'information et de compréhension ont entravé l'accès aux prêts bancaires des PME Relation de crédit avec la banque L’environnement économique - La croissance de l'économie - L'impact de l'inflation et la crise économique IV Vue d’ensemble de l’étude 1) À l’étranger : 10 - - - - Activité commerciale: investissement en exploitation de la pierre pour produire les matériaux de construction dans la montagne de Mo, commune de QuyLoc, arrondissement de Yen Dinh Description du prêt de l'entreprise: + But du prêt : l'investissement en machines et matériel pour l'exploitation de la pierre dans la montagne de Mo, commune de QuyLoc, arrondissement de Yen Dinh + Valeur du décaissement: 4.660 millions de dongs (1er décaissement : le 13/01/2011, soit 3.205 millions de dongs ; 2er décaissement : le 28/03/2012, soit 1.455 millions de dongs) + Durée de prêt: 48 mois /convention + Mode de remboursement: versement trimestriel du principal, versement mensuel des intérêts + Actif garanti: toute la chne de production de la pierre de construction formée du prêt et du droit de bénéfice de l'assurance - Actif formé du prêt La valeur de la garantie: 10,134 millions de dongs Causes de la dette l'expiration du délai: la source du remboursement est le revenu de l'activité de l'exploitation de la pierre dans la montagne de Mo Cependant, parce que le projet a pris du retard, la société n'a pas un revenu stable Selon le rapport du client, le 15/04/2012, la chne de production de la pierre de construction sera officiellement mis en service Cependant, maintenant, la société de G60 n'a pas terminé de travaux pour mettre le projet en production L'état de la recette de dette: le personnel et le comité de gestion rappellent les chefs d'entreprise et les comptables sur les emprunts via les entretiens ou les entretiens par téléphone Le dernier entretien de travail s'est écoulé le 22/03/2013 De plus, le personnel vérifie l'état de l'exploitation directement dans la montagne de Mo La situation de la dette l'expiration du délai de l’entreprise Xuan Truong Intérêts Principal l'expiration du l'expiration délai délai Prêt en cours Date de Délai l’emprunt du Montant 4.055.347.68 13/01/201 13/01/201 Nombre de jours Montant No mbr e de jour s 3.623.364.90 Du 25/10/201 431.982.78 Du 25/1 0/20 12 26 La société responsabilité limitée de PhucHuong Adresse: lot de 42 No5, zone industrielle de Tay Bac Ga, ville de ThanhHoa Activité commerciale: l'investissement dans la zone franche de la menuiserie (vente du terrain dans la zone franche aux individus ou aux organisations) et la formation des ressources humaines dans la menuiserie, pourtant, en raison de sombre marché de l'immobilier et de l'infrastructure incomplète, le revenu de la société est la vente des lots de bois et des produits artisanaux Par conséquent, le chiffre d'affaires n'est pas élevé avec une petite taille de production - Description du prêt de l'entreprise: + But du prêt: l'investissement en infrastructure du Centre de la formation professionnelle et du transfert de technologie dans la coopération avec la grappe industrielle des technologies Tu Son - Bac Ninh + Valeur du décaissement: 6,989 millions de dongs + Durée de prêt: partir du 01/09/2011 jusqu’au 01/09/2012 + Mode de remboursement: versement trimestriel du principal, versement mensuel des intérêts + Actif garanti: Le droit de l'utilisation du terrain - lot du terrain de N7, logement urbain de Binh Minh, ThanhHoa certifié dans le certificat d'utilisation du terrain No BB916780 par le département des Ressources environnementales de ThanhHoa La valeur de l'actif garanti: 8,217 millions de dongs - Causes de la dette l'expiration du délai: la source du remboursement est le revenu de la vente du terrain dans la zone franche et du frais des étudiants de Centre de la formation Pourtant, en 2012, en raison de la mauvaise situation du marché de l'immobilier, la vente du terrain est réduite De plus, l'infrastructure du Centre de la formation et du transfert de technologie n'a pas été achevée Donc, la société a encouru la dette l'expiration du délai partir du 02/09/2012 - L'état de la recette de dette: le personnel et le comité de gestion rappellent les chefs d'entreprise et les comptables sur les emprunts via les entretiens par téléphone À partir du 02/9/2012 jusqu'à maintenant, l'agence a fait la recette d'un montant de 17 3,356 millions de dongs - La situation de la dette l'expiration du délai de l’entreprise PhucHuong Prêt cours en Date de Délai l’emprunt Intérêts Principal l'expiration du l'expiration délai délai du Montant N o m 27 Nombre de jours Montant b re d e jo u rs D u 4.225.872.42 01/09/201 01/09/201 3.633.785.58 Du 02/09/201 592.086.83 2/ 9/ 2 La société de l'investissement et de la construction par actions de Binh Minh - - - - - Adresse: 499 Le Hoan- Quartier de NgocTrao –Ville de ThanhHoa - Activité commerciale principale: La construction des travaux de transport et de l'hydroélectricité Description du prêt de l'entreprise: + But du prêt: Le prêt pour le projet de construction urbaine au Sud de ThanhHoa + Valeur du décaissement: 51,485 millions de dongs + Durée de prêt: partir du 12/11/2010 jusqu’au 12/08/2011 + Mode de remboursement: versement annuel du principal, versement mensuel des intérêts + Actif garanti: machines et équipements, soit une valeur totale de 25 216 millions de dongs Causes de la dette l'expiration du délai: La société ne garantit pas la progression de la construction, la capacité de construction est faible donc, l'investisseur ne paie pas le coût de la construction et la société n'assure pas l'équilibre des opérations en capital État de la recette de dette: Le service la clientèle d'entreprise a appliqué des mesures pour recouvrer les dettes telles que la comité de gestion et les personnels ont des entretiens au siège de la société, font des contacts par téléphone avec le Président du Conseil pour rappeler les emprunts; travaillent avec la comité de gestion de la société au siège de la banque pour discuter les emprunts ( avec procès-verbal); contrôlent directement la progression de la construction et font le plan pour recouvrement des dettes L’État de la dette l'expiration du délai de la société de Binh Minh, le 02/05/2013: 28 La situation de la dette l'expiration du délai de l’entreprise Binh Minh Prêt cours en 9.283.469.85 Date de l’emprun Délai t 12/11/201 12/08/201 Principal l'expiration du Intérêts l'expiration du délai délai Montant Nombre de jours Montant Nombre de jours 6.871.440.61 Du 12/08/201 2.411.969.24 Du 12/08/20 11 PARTIE : L’ÉVALUATION I - - - - Les limites dans les activités de prêt aux PME dans l'agence de ThanhHoa Le total des prêts en cours et des prêts en cours aux PME de l'agence augmentent travers années, mais le taux de croissance a diminué en 2012 par rapport 2011 Par ailleurs, le chiffre d'affaires de la dette a également augmenté plus lentement que celui de prêts, cependant, l'augmentation de indices reste un niveau stable et acceptable Le taux de bénéfice de l'agence et celui des activités de prêt aux PME ont diminué, parce que la croissance du revenu total est inférieure au taux de croissance des coûts d'opérations totaux Le prêt en cours en monnaie locale représente une grande partie dans la structure des prêts en cours aux PME Le fonds pour les prêts moyen et long terme est faible, surtout le 2è et 3è groupe Le prêt en cours en divises représente une petite proportion et augmente lentement, notamment les transactions en USD, JPY, EUR, CAD, SGD Les prêts l'expiration du délai et les dettes douteusessont maintenus un niveau faible au fil des ans Cependant, l'agence a des dettes du 5è groupe C'est le prêt la société de l'investissement et de la construction par actions de Binh Minh L'agence a rappelé plusieurs fois mais la capacité de remboursement du principal et des intérêts de la société de Binh Minh n'est pas positive De plus, en 2012, l'agence a réalisé la prolongation des prêts pour certains projets 29 - - Nombre de capital branche pour les clients PME est limitée Par source de capital principalement de branches court, le source capital moyen et long terme afin de répondre prêts pratiquement très peu De nombreuses entreprises ont dû utiliser des fonds court terme pour être utilisé des projets long terme, cause la haut risque, l'impact les opérations commerciales des sociétés ainsi que des banques Dans ces dernières années, l'agence a élargi ses activités de crédit aux PME dans tous les types d'entreprises et secteurs d'activités Toutefois, pour certains secteurs, l'agence n'a pas répondu aux besoins de crédit comme les prêts d'investissement immobiliers, l'achat de titres, des voitures, la construction des bâtiments II Les causes des limites dans l’activité de prêt aux PME l'agence de ThanhHoa - L'environnement économique instable: La crise économique mondiale la fin 2008 et au début 2009 a affecté la vie des habitants et influe directement sur le marché financier Par la suite, en 2010, on a vu des signes de reprise économique Cependant, en 2010, il reste une forte inflation, la situation de la production et des affaires des entreprises est très difficile en terme de la capacité financière À la fin de l'année 2011 où la Banque d'État commence lancer des politiques macroéconomiques qui donnent des résultats sur les activités commerciales de toutes les banques et la Vietinbank n'est pas un cas exceptionnel Dans ce contexte, la croissance des prêts en cours et du chiffre d'affaires des prêts aux PME augmente lentement par rapport 2012 En ce qui concerne la mobilisation de capitaux, l'agence a plusieurs difficultés Avec l'approche et l'expansion du marché pendant un certain moment, l'agence a appliqué un taux d'intérêt concurrentiel afin de construire et entretenir les relations avec les entreprises qui sont des bonnes partenaires d'affaires dans le contexte de difficultés Cela rend une baisse de bénéfice de l'agence À la fin de 2010, la Banque d'État a commencé lancer des politiques fortes pour gérer situation macroéconomique Par conséquent, selon la 13è direction de la Banque d'État, le coefficient des risques pour les prêts de l'immobilier, de l'investissement en valeurs mobilières est de 250% pour limiter les prêts en cours des banques commerciales Pour la mise en œuvre de cette disposition, l'agence continue prêter aux entreprises qui ont des besoins de financement dans ces domaines - Les causes objectives de la banque: dans les activités de crédit, deux facteurs parallèles sont le risque et le profit Si la banque ne se concentre que sur le profit sans prudence, elle risque d'avoir payer une très gros montant et au contraire C'est une grande question pour la banque En raison de la sécurité de capitaux, l'agence tend restreindre les activités de crédit et certains secteurs d'activité mais chaque entreprise a son problème L'agence a besoin de les remarquer La banque ne se concentre pas l'activité de marketing Cette activité se fait uniquement comme la propagande, la publicité La banque ne réalise pas encore des recherches pour répondre aux besoins des entreprises Dans le temps passé, l'activité de marketing considère comme la tâche de personnel de transaction, tandis que le réseau d'informations sur les clients est faible On n'applique pas encore la technologie de l'information dans la collecte des informations sur les clients, les produits, les services 30 Les politiques de la succursale de prêt n'est pas vraiment flexible et efficace Bien que les clients potentiels sont des PME, mais d'avoir accès aux prêts bancaires, les clients ont rencontré de nombreuses difficultés La réglementation stricte dans les procédures de crédit et les exigences de garantie pour aider la sélection des clients et minimiser les risques pour la banque, en revanche il est difficile pour les nouvelles entreprises est le plan d'affaires possible d'emprunter Les qualifications professionnelles d'un personnel de service de crédit sont limitées Les limites exprimées dans cette évaluation client n'est pas précis Il est toujours subjective, impatient lors de l'analyse de la situation financière du client, l'évaluation des garanties n'est pas proche de la réalité Depuis lors, entraine mauvaise décision pour les prêts, causant des pertes de la branche - Les causes provoquant des clients: Une petite partie des PME ne remplit pas les conditions de crédit bancaire Ce sont généralement des nouvelles entreprises qui n'ont pas la crédibilité sur le marché La capacité financière de ces entreprises est encore limitée en raison de la baisse des capitaux propres Lors de la transaction de crédit, l'agence demande souvent les actifs garantis ou la garantie d'un tiers, mais les entreprises ne remplissent pas ces conditions En outre, la capacité de la construction des plans d'affaires des PME n'est pas bonne; certaines sociétés utilisent les emprunts qui ne sont pas s’accordés avec le contrat engagé Le système de rapport du financier, des livres de PME non transparents: de nombreuses PME actuellement aucun système de comptabilité séparée, statistiques de comptables ordonnances n'est pas été pris au sérieux, le rapport est également envoyé la banque incomplets, sommaire La préparation des documents comptables de l'entreprise le plus faire face un accord de prêt, mais pas pour les fins de la gestion de l'entreprise Par conséquent, les données dans le rapport financier de l'entreprise sont souvent inexactes, ce qui rend difficile pour les banques La capacité de faire des projets d'affaires des PME faibles: les PME ont la demande de prêts, un motif fréquent que les banques rejettent souvent des demandes de prêt en raison des plans d'affaires qui donnent souvent des entreprises pas entièrement calculer le facteur d'efficacité du projet Pour cette raison, les banques prennent souvent plus de temps pour demander des PME supplémentaires et la réalisation du rapport de projet, tant période d'évaluation a été prolongée III Les solutions À travers la recherche sur l'état et l'efficacité et aussi les limites dans l'activité de prêt aux PME la Vietinbank de ThanhHoa, je voudrais donner quelques solutions pour améliorer la qualité des opérations de prêts aux PME: Améliorer l'opération professionnelle aux personnels l'agence, notamment les personnels de crédit Dans l'opération de crédit en général et l'activité de prêts aux PME en particulier, le facteur humain est la clé La qualification et le vertu des personnels influent directement la qualité des activités de crédit aux PME Reconnaissant l'importance du facteur humain, l'agence doit appliquer des mesures efficaces pour améliorer la qualification des personnels, en particulier les personnels de crédit 31 Améliorer la qualité de l'évaluation de la clientèle L'amélioration de la qualité de l'évaluation de la clientèle joue un rôle important Lorsque le risque de crédit découlant affectant la capacité de recouvrement de prêts et affectant autres activités dans le système bancaire - Considérer les dispositions dans le processus d'évaluation et se conformer pleinement et strictement les règlements, éviter l'évaluation imprécise et assurer la qualité de l'évaluation et de la réévaluation Au cours de l'évaluation du projet, l'agence la fois a besoin de demander aux clients de fournir un profil de crédit et envoyer le personnel qui évalue directement dans l'entreprise En outre, le processus d'évaluation est effectué même si le projet est en train de se dérouler, l'agence doit surveiller les modifications et l'efficacité du capital, ainsi que les actifs de la société - Par ailleurs, dans l'évaluation de prêt, le personnel de la banque devrait se référer des techniques de l'analyse des indicateurs de crédit comme indicateur de 6C de la banque, y compris : caractéristiques des emprunteurs (Character), la capacité des emprunteurs (Capacity), le revenu de l'emprunteur (Cash), la garantie de prêt (Collateral), les conditions (conditions), le contrôle (Control) Renforcer le contrôle et la surveillance L'activité de prêt est l'une des activités qui est plus susceptible de se produire des risques Par conséquent, le contrôle et la surveillance interne de la banque est extrêmement important pour assurer l'activité des prêts de haute qualité La mise en œuvre de la politique de client La mise en œuvre de la politique peut créer la relation étroite entre l'agence et ses clients; aider l'agence prendre les mesures appropriées; détecter des difficultés dans l'opération de crédit pour minimiser le risque d'imprévus 32 CONCLUSION Le thème a contribué clarifier les questions fondamentales liées aux activités de crédit aux PME dans les banques commerciales, notamment l'activité de prêt aux PME de l'agence de ThanhHoa À travers la recherche dans les années passées, l'agence a eu des opérations et a développé selon l'orientation générale du système de Vietinbank En particulier, l'activité de prêt aux PME a connu des résultats remarquables Cependant, face aux défis de l'intégration économique, l'agence a besoin de la construction des politiques de divers produits, l'amélioration de la qualité du personnel Ensuite, l'agence doit également réaliser la coordination avec d'autres organisations, des associations professionnelles, obtenir l'appui de la politique des autorités, le renforcement des liens étroits avec les PME afin d'atteindre la nouvelle croissance En plus des succès, le thème reste limité au cadre qui nécessite davantage de recherche dans l'avenir: Tout d'abord, en raison des conditions objectives, le thème ne recherche que les opérations de prêts aux PME l'agence de ThanhHoa Donc, les résultats de recherche ne sont pas généraux et ils ne peuvent pas être appliqués largement dans le système La capacité de généralisation des résultats de l'étude serait plus élevée si le thème est largement étudié dans toutes les agences de Vietinbank et dans les autres régions comme les communes, les quartiers Et puis, le thème est étudié dans les ans partir de 2010 2012 Le thème serait plus perfectif si il est étudié dans une longue durée, afin d'avoir une évaluation la plus précise dans les opérations de prêts aux PME de la Banque; dans plusieurs régions avec des échantillons plus grandes et plus représentatives afin d'avoir des résultats plus précis lors de l'étude et reconnaitre les limites et donner des solutions les plus précises 33 ANNEXE : Les documents de références 1.1 « Les PME n’ont pas accès au capital de favorise »http://dddn.com.vn/20130412024158447cat44/90-dnnvv-khong-tiep-can-duoc-vonvay-uu-dai.htm 1.2 « L'amélioration de la compétitivité de l’entreprise privée dans le processus d'intégration internationale »http://www.tapchicongsan.org.vn/Home/PrintStory.aspx? distribution=15098&print=true 1.3 Bale et Congrès No13 http://www.dvsc.com.vn/TinTuc/TinKinhTe/82617/basel-iii-cac-ngan-hang-viet-nam-dap-ungden-dau.aspx - Bale 3: Ratio d'adéquation du capital (CAR) d'au moins: 8% Le capital propre d’augmenter de 4% 6% - Congrès 13/2010/TT-NHNN : CAR 9% 1.4 Loi des établissements de crédit : No 47/2010/QH12 de Congrès http://vanban.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban? class_id=1&mode=detail&document_id=96074 1.5 http://theses.univ-lyon3.fr/documents/getpart.php? id=lyon3.2011.badreddine_a&part=300326 1.6 “Enterprisesfinding hard to accessbankloans” http://www.intellasia.net/enterprises-finding-hard-to-access-bank-loans-119938 1.7 « Le cỏt du crédit aux entreprises selon leur catégorie » Dinh Bang NGUYEN et Flavia Chai : Bulletin de la Banque de France • N° 185 • 3e trimestre 2011 http://www.banquefrance.fr/fileadmin/user_upload/banque_de_france/publications/Bulletin- de%20la-Banquede-France/Bulletin-de-la-Banque-de-France-etude-185-3.pdf 1.8 « Le crédit bancaire aux PME: les banques discriminent-elles selon la taille ou selon le risque des entreprises emprunteuses? »Ph.D Josée ST-PIERRE http://web.hec.ca/airepme/images/File/1998/Stpialle.pdf 1.9 « L’impact de la financière crise sur les prêts de la banque pour PME » Dr Stuart Fraser, Warwick Business School (2012) http://www.bis.gov.uk/assets/BISCore/enterprise/docs/I/12-949-impact-financial-crisis-onbank-lending-to-smes.pdf 1.10 « L'accès au financement » (2011) http://ec.europa.eu/europe2020/pdf/themes/08_sme_access_to_finance.pdf 34 1.11 « Quels facteurs influent sur les PME la capacité des entreprises emprunter auprès de la Banque » Berlin School of Economics, Workingpaper No.23 http://www.mba-berlin.com/fileadmin/doc/Working_Paper/working_paper_23.pdf 1.12 Dr HUYNH Kim Tri_ Viettinbank « Difficile de flux de crédit » (2011) http://www.vietinbankschool.edu.vn/home/edu/vn/news/research/taichinhnganhang/2012/20121225.h tml 1.13 « Les solutions de PME au Vietnam dans la période de crise économie_ Point de vue de crédit bancaire » Dr NGUYEN Minh Hue (2011)- Université économie national http://www.sbv.gov.vn/wps/wcm/connect/e712ad804ad1198d8ad3af2c910ce706/nguyen+thi+minh+h ue.pdf?MOD=AJPERES&CACHEID=e712ad804ad1198d8ad3af2c910ce70 1.14 « Gestion de banque commercial » Dr PHAN Thi Thu Ha- Éditeur Transport, Hanoi (2009) 1.15 « Le crédit bancaire au secteur privé dans les pays en développement » TRAN Quang Tuyen- Université de national (2008) 1.16 « L'accès au crédit bancaire se complique pour les PME européennes » Violaine Le Gall - L'AGEFI Quotidien - 2012 http://www.agefi.fr/articles/l-acces-au-credit-bancaire-se-complique-pour-les-pmeeuropeennes-1222157.html 1.17 « Les PME craignent un resserrement du crédit bancaire »http://www.lepoint.fr/economie/les-pme-craignent-un-resserrement-du-creditbancaire-20-09-2011-1375303_28.php 1.18 « Petites et moyennes entreprises : du crédit et bien plus » http://www.cba.ca/fr/media-room/50-backgrounders-on-banking-issues/124-small-andmedium-sized-enterprises 1.19 « Prêts bancaires aux PME: Toujours dans un cercle vicieux » http://www.stockbiz.vn/news/2010/10/18/151670/dnnvv-vay-von-ngan-hang-van-trong-vong-luanquan.aspx 1.20 « Les PME : être retenu de garantie » http://www.thoibaonganhang.vn/tin-tuc/5-dnnvv-vuong-tai-san-the-chap-4530.html 1.21 World Bank (2005), Role of Factoring for Financing Small and Medium Enterprises World Bank Policy ResearchWorkingPaper 1.22 Association des petites et moyennes entreprises des Vietnamiens http://www.vinasme.com.vn 1.23 Association des banques du Vietnam http://www.vnba.org.vn/ 35 ANNEXE : Question de l’interview Les orientations de succursale l'activité de prêt aux PME dans la future? Les difficultés que la succursale est souvent rencontrés lors de prêts aux PME ? Les plans portant sur les créances en périmé de succursale pour les PME ? Les critères utilisés pour accordés en emprunt ? S’il existe un suivi de l’utilisation des fonds prêtés Les méthodes de classification des prêts selon l'instruction 02/2013/TT-NHNN du 21/01/2013 de la Banque d'État Groupe de dette – Courant Groupe – Mention spécial Groupe – Inférieure aux normes Groupe – Douteux Groupe Méthodes quantitatives Méthodes qualitatives Dette dans le délai ou l'expiration du délai, moins de 10 jours Être capable de récupérer entièrement le principal et les intérêts temps Expiration du délai de 10-90 Être capable de récupérer jours: régler le délai de la dette entièrement le principal et les en première fois intérêts, mais des signes de diminution de la capacité rembourser Expiration du délai de 91 - 180 Être impossible de recouvrer jours: durer le délai en première principal et des intérêts avant fois; exonération ou réduction l'expiration du délai des intérêts Expiration du délai de 181 - 360 Être capable de fortes pertes jours; Restructuration du délai en première fois mais continuer passer le délai moins de 90 jours; Restructuration du temps de remboursement en deuxième fois – Perte de dettes Expiration du délai plus de 360 Être impossible de recouvrer le jours; Restructuration du délai prêt, perdu du capital en première fois mais continuer 36 Groupe passer le délai moins de 90 jours; Restructuration du temps de remboursement en deuxième fois Restructuration du délai en troisième Les indices de classification PME du Banque Mondial Unité: Person, USD Les indices de classification L’échelle Nbr du person Propriété CA annuel La taille de prêt moyen Les microentreprise < 10