Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Thăng Long
Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài LỜI MỞ ĐẦU Thành công ngân hàng phụ thuộc vào lực xác định dịch vụ tài mà xã hội có nhu cầu thực dịch vụ cách có hiệu Tín dụng loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn phần lớn ngân hàng thương mại, phản ánh đặc trưng ngân hàng thương mại Với tầm quan trọng qui mô lớn, hoạt động thực theo sách rõ ràng xây dựng hoàn thiện qua nhiều năm Doanh nghiệp vừa nhỏ có tầm quan trọng đặc biệt nghiệp phát triển kinh tế – xã hội trình cơng nghiệp hố, đại hố đất nước Với gia tăng liên tục số lượng hoạt động ngày hiệu quả, doanh nghiệp vừa nhỏ góp phần quan trọng tăng trưởng kinh tế chương trình xố đói giảm nghèo giải vấn đề xã hội khác Nhu cầu vốn doanh nghiệp vừa nhỏ lớn không ngừng tăng lên năm có hàng ngàn doanh nghiệp đời Tiềm khối doanh nghiệp hướng đầu tư trọng điểm nhiều ngân hàng thương mại Được tìm hiểu chủ trương sách NHNo&PTNT Việt Nam thời gian thực tập chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long, cho em hiểu rõ tính đắn sách mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Thời gian vừa qua, chi nhánh Thăng Long có bước tiến đáng kể cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chưa khai thác hết khả chi nhánh Vậy chi nhánh Thăng Long không đẩy mạnh hoạt động cho vay tới đối tượng khách hàng nhiều tiềm này? Với trăn trở em chọn đề tài: "Mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Thăng Long" làm luận văn tốt nghiệp với mong muốn có hội tìm hiểu nhiều hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, đóng gúp Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chÝnh số ý kiến giúp mở rộng tín dụng tới đối tượng khách hàng tốt Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Luận văn sâu nghiên cứu số giải pháp nhằm mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Thăng Long Phạm vi nghiên cứu: Đó vấn đề tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Thăng Long năm gần Phương pháp nghiên cứu: Dựa lý thuyết kinh tế kết hợp với thực tế, sử dụng phương pháp phân tích, lựa chọn, so sánh,… để làm rõ vấn đề nghiên cứu Kết cấu luận văn: Chương 1: Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Thăng Long Chương 3: Giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Thăng Long CHƯƠNG 1: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIP VA V NH CA NHTM Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài 1.1 CC HOT NG CƠ BẢN CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm NHTM 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn qui mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với lịch sử hình thành phát triển sản xuất hàng hoá Quá trình phát triển kinh tế điều kiện đòi hỏi phát triển ngân hàng Đến lượt mình, phát triển hệ thống ngân hàng lại trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Vấn đề chỗ yếu tố không ngừng thay đổi Thực tế là, nhiều tổ chức tài - bao gồm cơng ty chứng khốn cơng ty bảo hiểm hàng đầu cố gắng cung cấp dịch vụ ngân hàng Ngược lại, ngân hàng mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ bất động sản mơi giới chứng khốn, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quĩ tương hỗ thực nhiều dịch vụ khác Cách tiếp cận thận trọng xem xét tổ chức phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp Ngân hàng thương mại tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán - thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Tuy nhiên, quốc gia khác đối tượng khác đưa định nghĩa không giống ngân hàng Ví dụ, Luật Các tổ chức tín dụng nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam nh ngha Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tµi chÝnh NHTM dựa hoạt động chủ yếu: "Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán " 1.1.1.2 Các đặc điểm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại trung gian tài thực kinh doanh tiền tệ Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế: (1) cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt thu nhập họ người cần bổ xung vốn; (2) cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu họ có tiền để tiết kiệm Sự tồn hai loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với ngân hàng Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm thứ (2) sang nhóm thứ (1) hai thấy có lợi Như thu nhập gia tăng động lực tạo mối quan hệ tài hai nhóm Nếu dịng tiền di chuyển với điều kiện phải quay trở lại với lượng lớn khoảng thời gian định quan hệ tín dụng Quan hệ tín dụng trực tiếp có từ lâu cịn tồn ngày Tuy nhiên, quan hệ trực tiếp bị nhiều giới hạn không phù hợp quy mô, thời gian, không gian Điều cản trở quan hệ trực tiếp phát triển điều kiện nảy sinh trung gian tài Trung gian tài tập hợp người tiết kiệm đầu tư, mà giải mâu thuẫn tín dụng trực tiếp Cơ chế hoạt động trung gian tài hiệu gánh chịu rủi ro sử dụng kỹ thuật nghiệp vụ để hạn chế rủi ro giảm chi phí giao dịch Là trung gian tài chính, ngân hàng thực hai nghiệp vụ chính: nhận tiền gửi cho vay Trong nghiệp vụ nhận gửi, ngân hàng trả lợi tức cho Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chÝnh người gửi tiền; nghiệp vụ cho vay, ngân hàng thu lợi tức người vay Lợi tức nhận gửi nhỏ lợi tức cho vay Chênh lệch lợi tức nhận gửi trừ khoản chi phí cần thiết nghiệp vụ ngân hàng, cộng với khoản thu nhập khác kinh doanh tiền tệ hình thành nên lợi nhuận ngân hàng Đa số lý thuyết đại giải thích tồn ngân hàng cách khơng hồn hảo hệ thống tài Chẳng hạn khoản tín dụng chứng khốn khơng thể chia thành khoản nhỏ mà người mua Ngân hàng cung cấp dịch vụ có giá trị việc chia chứng khốn thành chứng khốn nhỏ (dưới dạng tiền gửi) phục vụ cho hàng triệu người Một lý làm cho ngân hàng phát triển thịnh vượng khả thẩm định thông tin Sự phân bổ không thông tin lực phân tích thơng tin gọi tình trạng " thơng tin khơng cân xứng", làm giảm tính hiệu thị trường tạo khả sinh lợi cho ngân hàng nơi có chun mơn kinh nghiệm đánh giá cơng cụ tài có khả lựa chọn công cụ với yếu tố rủi ro lợi nhuận hấp dẫn Khả tập hợp phân tích thơng tin tài ngân hàng tạo cách nhìn khác vấn đề ngân hàng tồn xã hội đại Hầu hết người vay tiền người gửi tiền muốn giữ bí mật tình trạng tài họ, đặc biệt trước đối thủ cạnh tranh Nhu cầu khách hàng gợi ý ngân hàng thu hút người vay họ cam kết giữ bí mật Hơn nữa, khách hàng vay cách dễ dàng tốn chi phí việc huy động vốn nguồn khác Điều thông báo cho thị trường người vay tiền hoàn toàn đáng tin cậy chắn họ trả tồn khoản vay Tác dụng thơng báo việc cho vay ngân hàng quan trọng, không ngân hàng tiến hành cho vay khách hàng mà ngân hàng gia hn khon vay cho khỏch hng Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài Hot ng ngân hàng thương mại tạo phương tiện toán Một lý quan trọng để giải thích ngân hàng thương mại tổ chức bị kiểm soát chặt chẽ kinh tế hoạt động ngân hàng tạo phương tiện toán Theo quan điểm đại, đại lượng tiền tệ bao gồm nhiều phận: Thứ tiền giấy lưu thông, thứ hai số dư tài khoản tiền gửi giao dịch khách hàng ngân hàng, thứ ba tiền gửi tài khoản tiền gửi tiết kiệm tiền gửi có kì hạn Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng dịch vụ Do đó, việc cho vay ngân hàng tạo phương tiện toán Toàn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay Khi khách hàng ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả tạo nên khoản thu (tức làm tăng số dư tiền gửi) khách hàng khác ngân hàng khác từ tạo khoản cho vay Trong không ngân hàng riêng lẻ cho vay lớn dự trữ dư thừa tồn hệ thống ngân hàng tạo khối lượng tiền gửi (tạo phương tiện tốn) gấp bội thơng qua hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại làm trung gian toán Hiện nay, ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hố dịch vụ Để việc tốn nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ cung cấp mạng lưới toán điện tử kết nối quĩ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng cịn thực tốn bù trừ với thông qua ngân hàng Trung ương thơng qua trung tâm tốn Cơng nghệ toán đại qua ngân hàng nhà quản lí áp dụng rộng rãi ngân hàng đạt hiệu qua cao qui mô sử dụng công ngh ú cng c m rng Nhiu Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài hỡnh thc tốn chuẩn hố góp phần tạo tính thống tốn khơng ngân hàng quốc gia mà ngân hàng giới Các trung tâm toán quốc tế thiết lập làm tăng hiệu toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm tốn quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế toàn cầu 1.1.2 Các hoạt động NHTM 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng kinh doanh tiền tệ hình thức huy động, cho vay, đầu tư cung cấp nhiều dịch vụ khác Huy động vốn - hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động ngân hàng Tiền gửi khách hàng xem nguồn tài nguyên quan trọng ngân hàng thương mại Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ toán hộ cho khách, cách ngân hàng huy động tiền doanh nghiệp, tổ chức dân cư Tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng ảnh hưởng lớn tới hoạt động khác Vì vậy, để đảm bảo đủ nguồn tiền cho kinh doanh thu hút nguồn tiền chất lượng ngày cao, ngân hàng đưa nhiều hình thức huy động khác tăng cuờng thêm tiện ích - Tiền gửi tốn (tiền gửi giao dịch) Tiền gửi toán tiền doanh nghiệp cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, nhu cầu chi trả doanh nghiệp cá nhân ngân hàng thực Các khoản thu tiền doanh nghiệp cá nhân nhập vào tiền gửi toán theo yêu cầu Tiền gửi toán nguồn vốn có mức lãi suất huy động thấp (hoặc khơng), chi phí đầy đủ cho việc huy động vốn lại cao Một số ngõn hng ó s dng nhiu Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài hỡnh thc " bin tướng " tài khoản toán để nâng lãi suất loại hình tiền gửi nhằm tăng sức cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác - Tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp, tổ chức xã hội Nhiều khoản thu tiền doanh nghiệp tổ chức kinh tế - xã hội chi trả sau thời gian xác định Tiền gửi toán thuận tiện cho hoạt động toán song lãi suất lại thấp Để đáp ứng yêu cầu tăng thu người gửi tiền, ngân hàng đưa hình thức tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi có thoả thuận thời gian rút tiền Người gửi tiền theo hình thức khơng sử dụng hình thức tốn tiền gửi toán Nếu cần chi tiêu, người gửi phải đến ngân hàng để rút tiền Tuy người gửi tiền khơng hưởng nhiều tiện ích hình thức tiền gửi tốn, song tiền gửi có kì hạn hưởng lãi suất cao tuỳ theo độ dài kỳ hạn Ngân hàng thương mại lỗ lực cao để gia tăng nguồn vốn nguồn tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng thương mại - Tiền gửi tiết kiệm dân cư Ngân hàng nhận thấy tầng lớp dân cư có khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng Loại hình tiền gửi tiết kiệm đời nhằm đáp ứng hai nhu cầu cá nhân bảo tồn tăng thu nhập cho số tiền chưa sử dụng Ngân hàng mở cho người gửi tiền nhiều trương mục tiết kiệm (hoặc sổ tiết kiệm) cho kì hạn lần gửi khác Sổ tiết kiệm khơng dùng để tốn cho hàng hố dịch vụ song nhiều ngân hàng cho phép khách hàng dùng để chấp vay vốn Tiền gửi ngân hàng khác: Nhằm mục đích nhờ tốn hộ số mục đích khác ngân hàng thương mại gửi tiền ngân hàng thương mại khác, qui mô nguồn thường không lớn Tiền gửi nguồn tiền quan trọng ngân hàng thương mại Tuy nhiên, cần, ngân hàng có vốn cách vay mượn thêm: Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài - Vay Ngân hàng Nhà nước (Ngân hàng Trung ương): Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ (thiếu hụt dự trữ bắt buộc, dự trữ toán), ngân hàng thường vay ngân hàng Nhà nước Hình thức cho vay chủ yếu Ngân hàng Nhà nước tái chiết khấu (hoặc tái cấp vốn) - Vay tổ chức tín dụng khác: Đây nguồn ngân hàng vay mượn lẫn vay tổ chức tín dụng khác thị trường liên ngân hàng -Vay thị trường vốn: Giống doanh nghiệp khác, ngân hàng vay mượn cách phát hành giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) thị trường vốn Các khoản vay trung dài hạn nhằm bổ sung cho nguồn tiền gửi, đáp ứng nhu cầu cho vay đầu tư trung dài hạn - Vốn nợ khác: Loại bao gồm nguồn tiền uỷ thác, tiền toán số nguồn khác 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng Tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả kèm theo lợi tức Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng, hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng Tín dụng ngân hàng bao gồm cho vay, cho thuê, bảo lãnh, ngắn, trung dài hạn Hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn loại tài sản ngân hàng thương mại, phản ánh hoạt động đặc trưng NHTM Ngân hàng thương mại sử dụng lỗ lực để tăng qui mơ tín dụng mở rộng mạng lưới, đa dạng hoá loại hình tín dụng, phát triển cơng nghệ nhằm gia tăng tiện ích cho khách hàng, giảm lãi suất cung cấp điều kiện ưu đãi… + Cho vay thương mại Cho vay thương mại hoạt động cho vay truyền thống ngân hàng Ngay thời kỳ đầu, ngân hàng chiết khấu thương phiếu mà thực tế cho vay người bán (người bán chuyển khoản phải thu cho ngân hàng để lấy tiền trước) Sau ngân hàng cho vay trc tip i vi cỏc Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài khỏch hng (l người mua), giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh + Cho vay tiêu dùng Trong giai đoạn đầu hầu hết ngân hàng khơng tích cực cho vay cá nhân hộ gia đình họ tin khoản cho vay tiêu dùng rủi ro vỡ nợ tương đối cao Sự gia tăng thu nhập người tiêu dùng cạnh tranh cho vay hướng ngân hàng tới người tiêu dùng đối tượng khách hàng tiềm Ngân hàng cho vay người tiêu dùng nhằm thoả mãn nhu cầu mua sắm hàng tiêu dùng lâu bền nhà cửa, phương tiện vận chuyển… Sau chiến tranh Thế giới thứ hai, tín dụng tiêu dùng trở thành loại hình tín dụng tăng trưởng nhanh nước có kinh tế phát triển + Tài trợ cho dự án Các ngân hàng thương mại ngày trở nên động việc cho vay trung, dài hạn: Tài trợ xây dựng nhà máy, phát triển ngành công nghệ cao, cho vay để đầu tư vào đất Một yêu cầu ngân hàng người vay phải xây dựng dự án, thể mục đích, kế hoạch đầu tư q trình thực dự án (sản xuất kinh doanh) Phân tích (và thẩm định) dự án sở để ngân hàng định phần vốn cho vay xác định khả hoàn trả doanh nghiệp Cho thuê thiết bị trung dài hạn: Cho thuê việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thoả thuận định Hiện nay, nhiều ngân hàng tích cực cho khách hàng quyền lựa chọn thuê thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua với điều kiện khách hàng phải trả tới 70% 100% giá trị tài sản thuê 1.1.2.3 Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho tốn khơng dùng tiền mặt, tức người gửi tiền không cần phải đến ngân hàng để lấy tiền mà cần viết giấy chi trả cho khách, khách hàng mang giấy đến ngõn hng s nhn Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 10 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hµng – Tµi chÝnh đối tượng khách hàng chưa? Khách hàng DNVVN với tính đa dạng, tính linh hoạt vốn có, họ khơng giống với khách hàng doanh nghiệp lớn Vì khơng phải trường hợp cán tín dụng áp dụng phương pháp theo lối mòn Cán tín dụng cần tìm hiểu khách hàng trước yêu cầu khách hàng điền thông tin cần thiết để tránh làm thời gian khách hàng, vận dụng linh hoạt quy định khách hàng truyền thống Nhiều doanh nghiệp đến xin vay vốn ngân hàng lần đầu chưa có kinh nghiệm xây dựng phương án sản xuất kinh doanh, có ý tưởng tốt tính tốn chưa hợp lý dẫn đến nhiều thời gian xét duyệt Cán ngân hàng phải người hướng dẫn doanh nghiệp thực việc hồn tất phần cịn khơng hợp lý Cán tín dụng giúp doanh nghiệp xây dựng phương án sản xuất kinh doanh tiết kiệm thời gian, chi phí giảm bớt khó khăn cho doanh nghiệp 3.2.6 Thực tốt chế đảm bảo tín dụng, thường xuyên phân loại khách hàng Bảo đảm tín dụng khơng phải điều kiện tiên song yêu cầu bắt buộc DNVVN chưa tín nhiệm ngân hàng Nhưng áp dụng hình thức đảm bảo không nên cứng nhắc, áp đặt Với DNVVN chưa có đủ điều kiện tài sản chấp, hay đất đai chưa cấp sổ đỏ… tạo điều kiện chấp nhận bảo lãnh bên thứ ba, hay đảm bảo tài sản riêng chủ doanh nghiệp Việc đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay, làm tăng thêm rủi ro cho ngân hàng, lại giúp doanh nghiệp có điều kiện vay vốn Trong trường hợp này, ngân hàng cần phải có q trình theo dõi thường xun tài sản đem làm bảo đảm… để xử lý kịp thời có sai phạm Khi định giá tài sản đảm bảo cần tham khảo thơng tin giá thị trường dự đốn tình hình biến động ứng với thời hạn khon vay Lm Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 66 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tµi chÝnh đảm bảo an toàn cho ngân hàng đảm bảo quyền lợi khách hàng Chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng cần làm cách nghiêm túc thận trọng Điểm tín dụng xếp loại doanh nghiệp định thứ hạng, uy tín doanh nghiệp Việc hỗ trợ ngân hàng việc định cấp tín dụng hay khơng, xác định mức tín dụng, mức lãi suất, biện pháp bảo đảm tiền vay, biệp pháp giám sát khách hàng, phát dấu hiệu xấu để can thiệp kịp thời Điểm tín dụng cịn liên quan đến sách khách hàng ngân hàng, ví dụ như: định doanh nghiệp có cấp tín dụng theo hình thức tín chấp hay khơng, ưu đãi cho doanh nghiệp có uy tín Xét góc độ quản lý tồn danh mục tín dụng cho vay, chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng cón giúp phát triển chiến lược marketing nhằm hướng tới khách hàng có rủi ro thấp hơn, ước lượng mức vốn cho vay không thu hồi để trích lập dự phịng tổn thất tín dụng Đây việc làm khó hầu hết báo cáo tài doanh nghiệp chưa kiểm toán nên số liệu chưa đáng tin cậy nhiều doanh nghiệp gửi báo cáo cịn khơng thời điểm yêu cầu, thông tin doanh nghiệp cập nhập vào hệ thống chậm Để xếp loại khách hàng phải ý tới hệ thống xử lý, lưu trữ thơng tin trách nhiệm cán tín dụng việc theo dõi cập nhập thông tin vào hệ thống 3.2.7 Xây dựng mạng lưới thông tin, cung cấp thơng tin kịp thời Thơng tin có xác, cập nhật việc đưa định nhanh chóng an tồn Một ngun nhân tình trạng nợ xấu gia tăng cán tín dụng khơng có tiêu chuẩn để so sánh với thực tế doanh nghiệp xin vay Khả thu thập, phân tích thơng tin cán tín dụng bị nhiều hạn chế, kênh cung cấp thông tin không nhiều Ngồi thơng tin khách hàng cung cấp cán cịn phải thu thập thơng tin từ nhiều nguồn khác nhau, từ thị trường, từ trung tâm thơng tin kinh tế thương mại phịng ngừa rủi ro hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, từ đối tỏc lm n ca Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 67 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hµng – Tµi chÝnh khách hàng từ chủ nợ cũ doanh nghiệp Tuy nhiên, thông tin từ nguồn thức lại thường khơng cập nhật khơng sát thực tế gây khó khăn cho cán tín dụng Để giúp mở rộng nâng cao hiệu tín dụng DNVVN, ngân hàng cần xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin tiêu kinh tế kỹ thuật cho ngành nghề, lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp, đánh giá tiềm phát triển ngành nghề địa bàn… 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam quan quản lý cấp chi nhánh Thăng Long Các quy định văn hướng dẫn Ngân hàng Nông nghiệp ảnh hưởng lớn tới hoạt động không chi nhánh Thăng Long mà ảnh hưởng tới toàn hệ thống Để mở rộng cho vay DNVVN lãi suất cho vay cần phải đảm bảo tính cạnh tranh so với ngân hàng khác Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn cần xem xét lại lãi xuất cho vay, đặc biệt vay ngắn hạn Với mức lãi suất vay ngắn hạn 1.03%/tháng cao so với ngân hàng khác địa bàn thành phố Hà Nội Việc tuyển dụng, điều chuyển, xếp cán cần xem xét cẩn trọng, tạo điều kiện cho cán yên tâm công tác Vị trí, nhiệm vụ phù hợp với lực, trình độ khuyến khích cán phát huy khả họ, nâng cao hiệu hạn chế rủi ro cho ngân hàng NHNo&PTNT cần trì tổ chức thi cán tín dụng giỏi, quan tâm việc đào tạo thường xuyên để nâng cao kiến thức chuyên môn cho cán nhân viên ngân hàng Khuyến khích cán tín dụng giỏi nhiều biện pháp vật chất tính thần như: khen thưởng, cho tham quan học hỏi kinh nghiệm nước nước ngồi Để thực chiến lược tiếp cận cung cấp trọn gói tất dịch vụ ngân hàng khách hng NHNo&PTNT Vit Nam cn y Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 68 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài mnh tng cng s lượng, chất lượng dịch vụ ngân hàng không riêng sản phẩm tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam cần xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ cập nhật tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp, giá vật tư mặt hàng, tài sản mà doanh nghiệp dùng làm tài sản đảm bảo vay vốn tạo điều kiện thuận lợi cho cán tín dụng rút ngắn thời gian thẩm định nâng cao chất lượng tín dụng 3.3.2 Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ Cản trở lớn ngân hàng khơng có đủ thông tin tin cậy người vay khả thu hồi kịp thời khoản nợ xấu hệ thống văn pháp luật chưa hoàn thiện, ý thức người vay việc thực cam kết với ngân hàng không cao Để cho đồng vốn ngân hàng đến với doanh nghiệp cách nhanh chóng, kịp thời doanh nghiệp cần sửa chữa số tồn sau: - Doanh nghiệp phải tuân thủ chế độ hạch toán kế toán hành Ghi chép sổ sách kế toán đầy đủ, rõ ràng theo quy định Báo cáo tài cần lập thời điểm, cung cấp kịp thời cho ngân hàng thông tin yêu cầu - Chủ doanh nghiệp cần phải nâng cao trình độ quản lý, nâng cao trình độ tay nghề cho cơng nhân viên, sử dụng công nghệ phù hợp Ngân hàng tin tưởng cấp vốn cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, mà hiệu doanh nghiệp phụ thuộc lớn vào tài lãnh đạo doanh nghiệp - Việc tăng vốn chủ sở hữu cho doanh nghiệp tăng thêm lòng tin từ đối tác kinh doanh từ ngân hàng, doanh nghiệp cần có biện pháp tăng vốn hợp lý thực cổ phần hoá, bán cổ phần cho nhân viên cơng ty - Hình thức bảo lãnh bên thứ ba biện pháp mà doanh nghiệp không đủ điều kiện tài sản chấp sử dụng họ xây dựng phương án sản xuất kinh doanh có tính khả thi Bên thứ ba cú th Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 69 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tµi chÝnh đối tác hinh doanh doanh nghiệp bảo lãnh tổ chức hỗ trợ doanh nghiệp Để có điều doanh nghiệp phải ln coi trọng chữ tín, tham gia tổ chức hỗ trợ doanh nghiệp, có thái độ hợp tác tốt cán tín dụng cung cấp thơng tin xác, đầy đủ, kịp thời 3.3.3 Đối với quan Nhà nước ♦ Đối với Ngân hàng Nhà nước Quyết định Ngân hàng Nhà nước có ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp tới đối tượng tham gia thị trường tài NHNN quan quản lý trực tiếp hệ thống NHTM Để cho hoạt động tín dụng NHTM an toàn hiệu quả, ngân hàng nhà nước cần bổ xung, sửa đổi qui định theo kịp với biến động thị trường tài – tiền tệ Ngân hàng Nhà nước quản lý thị trường tiền tệ thông qua công cụ chủ yếu quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu quy định lãi suất cho vay, quy định vốn chủ sở hữu tham gia dự án Một NHTM khả tốn gặp khó khăn đối tượng khách hàng nhỏ, khách hàng không quan tâm nhiều dự án giải ngân không tiến độ phê duyệt Do vậy, để tăng cường cho vay DNVVN Ngân hàng Nhà nước cần có quy định phù hợp, kịp thời hỗ trợ ngân hàng lúc gặp khó khăn vốn ♦ Đối với Nhà nước Việt Nam - Nhà nước tạo hành lang pháp lý an toàn cho DNVVN hoạt động Các văn pháp quy, sách, chủ trương Nhà nước ban hành phải quán, hợp lý, tạo sân chơi bình đẳng cho loại hình doanh nghiệp Có vậy, doanh nghiệp yên tâm hoạt động, nhà đầu tư ngân hàng yên tâm rót vốn vào dự án doanh nghiệp Chính phủ cần tăng cường thu hút nguồn vốn từ tổ chức quốc tế, cải thiện môi trường kinh doanh, đảm bảo cạnh tranh lành mạnh cỏc doanh nghip Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 70 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tµi chÝnh - Nhà nước cần đẩy mạnh cải cách thủ tục hành cách triệt để: thực cải thiện hệ thống đăng ký kinh doanh cấp phép hành cho DNVVN, đơn giản hoá thủ tục hành chính, giảm bớt phiền hà việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà cơng trình… Nhà nước cần phải hoàn thiện quy định đăng ký chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất cho phù hợp với giao dịch đảm bảo để doanh nghiệp nhanh chóng hồn thiện hồ sơ pháp lý đủ điều kiện vay vốn ngân hàng - Các quan chuyên trách quản lý Nhà nước DNVVN thực chức mình: xây dựng chiến lược phát triển DNVVN, cung cấp thơng tin sách, thị trường, cơng nghệ, lao động, nắm bắt tình hình nguyện vọng xu hướng phát triển doanh nghiệp, chống hàng nhái hàng giả bảo vệ uy tín cho doanh nghiệp… Bên cạnh biện pháp hỗ trợ, quan Nhà nước phải tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động doanh nghiệp, đảm bảo doanh nghiệp hoạt động pháp luật, thực pháp lệnh kế toán thống kê - Nhà nước cần có sách khuyến khích, tạo điều kiện cho tổ chức hỗ trợ DNVVN thành lập hoạt động Các tổ chức hỗ trợ doanh nghiệp mặt như: chuyển giao công nghệ, giúp chủ doanh nghiệp nâng cao trình độ quản lý, xây dựng phương án sản xuất kinh doanh, tìm kiếm đối tác kinh doanh ngồi nước, cung cấp thơng tin cho doanh nghiệp… Chính phủ ký định thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNVVN từ năm 2002, quỹ chưa thể vào hoạt động lý nguồn vốn chưa đủ Các quan Nhà nước cần có biện pháp thúc đẩy, khuyến khích tổ chức tài tham gia góp vốn đưa quỹ vào hoạt động để trợ giúp cho doanh nghiệp vừa nh tip cn ngõn hng Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 71 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài KT LUN m rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ để vốn tín dụng ngân hàng thực giúp doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển hoạt động họ tốt nữa, cần phải có giải pháp đồng từ nhiều phía liên quan: ngân hàng, doanh nghiệp, quan Nhà nước Trên sở phân tích tình hình thực tế chi nhánh Thăng Long, luận văn tốt nghiệp có đánh giá thực trạng tín dụng DNVVN chi nhánh mạnh dạn đưa số giải pháp, kiến nghị quan Nhà nước DNVVN nhằm tạo thống nhất, phối hợp đồng bên liên quan nhằm giải khó khăn, tháo gỡ rào cản nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng DNVVN Với tầm nhìn, hiểu biết cịn hạn chế, thêm vào biến đổi không ngừng môi trường kinh doanh đa dạng, phong phú hoạt động ngân hàng thương mại nên vấn đề đưa viết cịn thiếu sót, với tính thuyết phục khái quát chưa cao, chí cịn có nhìn nhận chưa xác Song em hy vọng ý kiến, giải pháp đưa luận văn quan tâm, trở thành đóng góp nhỏ tổng thể giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Thăng Long Em mong nhận giúp đỡ, đóng góp ý kiến thầy giáo cán tín dụng ngân hàng để luận văn em hoàn chỉnh Em xin chõn thnh cm n! Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 72 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài TI LIU THAM KHO Giáo trình: "Ngân hàng thương mại" – TS Phan Thị Thu Hà Giáo trình: "Quản trị ngân hàng thương mại" – Peter S Rose Luật tổ chức tín dụng số 07/QHX nước cộng hồ xã hội chủ nghĩa VIệt Nam Nghị định Chính phủ số 90/2001/NĐ - CP ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển DNVVN Quyết định số 72/ QĐ - HĐQT – TD chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam Nghị định Chính phủ số 90/2001/NĐ - CP ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển DNVVN Sổ tay tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Tạp chí Ngân hàng, Tạp chí Nghiên cứu kinh tế, Tạp chí Tài , Tạp chí Thị trường tiền tệ Một số viết website: www.vneconomy.com.vn www.vcci.com.vn www.vnexpress.net Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 73 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tµi chÝnh DANH MỤC VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn DNVVN: Doanh nghiệp vừa nhỏ DNNN: Doanh nghiệp nhà nước DNNQD: Doanh nghiệp ngoi quc doanh CBTD: Cỏn b tớn dng Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 74 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài MC LC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NHTM 1.1 CÁC HOẠT ĐỘNG CƠ BẢN CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm NHTM .3 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại .3 1.1.1.2 Các đặc điểm ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động NHTM 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng .9 1.1.2.3 Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán 10 1.1.2.4 Các hoạt động khác 11 1.1.3 Ý nghĩa mở rộng tín dụng DNVVN hoạt động ngân hàng thương mại .12 1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ .15 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm DNVVN .15 1.2.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ 15 1.2.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ 17 1.2.2 Các nghiệp vụ cho vay DNVVN ngân hàng thương mại .19 1.2.2.1 Phân loại theo thời hạn tín dụng .19 1.2.2.2 Các phương thức cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ .19 1.2.2.3 Các hình thức đảm bảo cho vay 24 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DNVVN .25 1.3.1 Các nhân tố thuộc NHTM 25 1.3.1.1 Chính sách tín dụng ngân hàng thương mại 26 1.3.1.2 Nhận thức lực cán tín dụng 27 1.3.1.3 Cơng nghệ ngân hàng 28 1.3.1.4 Các nhân tố khác 29 1.3.2 Các nhân tố thuộc DNVVN 29 1.3.2.1 Tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh 29 1.3.2.2 Năng lực tài khách hàng 30 1.3.2.3 Uy tín, thương hiệu doanh nghiệp 30 1.3.2.4 Vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp 31 1.3.3 Các nhân tố khác 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG DNVVN TẠI NHNO&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG 34 Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 75 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài 2.1 KHI QUT V NHNO&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG 34 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh Thăng Long .34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động chi nhánh Thăng Long .35 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức 35 2.1.2.2 Hoạt động chủ yếu chi nhánh Thăng Long 37 2.1.3 Thực trạng hoạt động chi nhánh Thăng Long năm gần 39 2.1.3.1 Công tác nguồn vốn 39 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 40 2.2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG DNVVN TẠI CHI NHÁNH THĂNG LONG .45 2.2.1 Dư nợ tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Thăng Long .45 2.2.2 Chất lượng tín dụng DNVVN chi nhánh Thăng Long 48 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG TÍN DỤNG DNVVN TẠI CHI NHÁNH THĂNG LONG 51 2.3.1 Kết 51 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 52 2.3.2.1 Hạn chế 52 2.3.2.2 Nguyên nhân .53 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG DNVVN TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH THĂNG LONG 60 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHNO&PTNT CHI NHÁNH THĂNG LONG 60 3.2 GIẢI PHÁP 61 3.2.1 Xây dựng sách khách hàng hợp lý, ngân hàng chủ động đến với doanh nghiệp .62 3.2.2 Vận dụng linh hoạt sách lãi suất NHNo&PTNT Việt Nam 63 3.2.3 Đào tạo cán chun mơn chun trách nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 63 3.2.4 Đa dạng hố hình thức hỗ trợ tài cho DNVVN, kết hợp sản phẩm tín dụng với sản phẩm khác ngân hàng 64 3.2.5 Hỗ trợ DNVVN xây dựng hồ sơ, phương án sản xuất kinh doanh .65 3.2.6 Thực tốt chế đảm bảo tín dụng, thường xuyên phân loại khách hàng 66 3.2.7 Xây dựng mạng lưới thông tin, cung cấp thông tin kịp thời 67 3.3 KIẾN NGHỊ 68 Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 76 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 3.3.1 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 68 3.3.2 Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ 69 3.3.3 Đối với quan Nhà nước .70 KẾT LUẬN .72 TÀI LIỆU THAM KHẢO .73 Hoàng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 77 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài DANH MC BNG, BIỂU, SƠ ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh Thăng Long .36 BẢNG Bảng 1: Nguồn vốn huy động từ năm 2003 đến 2005 .39 Bảng 2: Kết cho vay, thu nợ chi nhánh Thăng Long qua năm 40 Bảng 3: Cơ cấu đầu tư qua năm chi nhánh Thăng Long 42 Bảng 4: Tình hình dư nợ xấu chi nhánh 43 Bảng 6: Số lượng DNVVN dư nợ năm 2005 46 Bảng 7: Dư nợ tín dụng phân loại theo thời hạn tín dụng loại tiền .47 Bảng 8: Dư nợ xấu DNVVN chi nhánh Thăng Long 48 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Doanh số cho vay phân loại theo thời hạn tín dụng 41 Biểu đồ 2: Dư nợ tín dụng DNVVN so với thành phần khác 46 Biểu đồ : Dư nợ xấu DNVVN chi nhánh Thăng Long 50 Hoµng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 78 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài NHN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Hà Nội, ngày tháng năm 2006 Giáo viên hướng dẫn Hoµng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 79 Luận văn tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Tài NHN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Hà Nội, ngày tháng năm 2006 Giáo viên phản biện Hoµng Thị Thu - Thị trờng Chứng khoán 44 80 ... dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Thăng Long Chương 3: Giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Thăng Long CHƯƠNG 1: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH. .. pháp nhằm mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Thăng Long Phạm vi nghiên cứu: Đó vấn đề tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Thăng Long năm gần Phương... NHÁNH THĂNG LONG 2.2.1 Dư nợ tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Thăng Long Tình hình dư nợ tín dụng DNVVN chi nhánh Thăng Long ba năm gần thể qua bảng sau: Bảng 5: Dư nợ tín dụng DNVVN chi nhánh
