CHƯƠNG 2: VỐN VÀ NGHIỆP VỤ TẠO VỐN CỦA NHTM VỐN VÀ NGHIỆP VỤ TẠO VỐN CỦA NHTM  Nội dung chính:  Khái niệm và vai trò của vốn  Nội dung và tính chất vốn của NHTM  Các biện pháp tạo vốn của NHTM  Xác định chi phí vốn Khái niệm và vai trò của vớn  Khái niệm vốn:  “Vốn ngân hàng được hiểu là những giá trị tiền tệ NHTM huy động và tạo lập được để thực hiện cho vay, đầu tư và thực hiện các dịch vụ ngân hàng” Khái niệm và vai trò của vốn  Vai trò của vốn đối với hoạt động của NHTM:  Cở sở tổ chức mọi hoạt động của NHTM  Vai trò quyết định đến quy mô hoạt động NHTM  Đảm bảo khả toán và chi trả  Quyết định lực cạnh tranh Kết luận: Đảm bảo an toàn và sinh lời Nội dung và tính chất vốn của NHTM Vốn chủ sở hữu  Khái niệm: vốn thuộc sở hữu riêng có của NHTM  Thành phần:  Vốn cấp 1: Vốn điều lệ; Quỹ bổ sung vớn điều lệ; Quỹ dự phịng tài chính; Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ; Lợi nhuận không chia  Vốn cấp 2: Cổ phiếu ưu đãi, trái phiếu chuyển đổi dài hạn… (xem QĐ 457/NHNN)  Chức của vốn chủ sở hữu:  Hoạt động – Bảo vệ – Điều chỉnh Quy mô vốn chủ sở hữu tại các NHTM Việt Nam Nội dung và tính chất vốn của NHTM Vốn chủ sở hữu  Tính chất:  Quy mô nhỏ;  Tính ổn định cao Nội dung và tính chất vốn của NHTM Vốn huy động  Khái niệm: vốn NHTM tạo lập thông qua thu hút tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá  Tính chất:  Không thuộc sở hữu của NHTM;  Tính biến động cao;  Chiếm tỷ trọng tuyệt đối tổng nguồn của NHTM;  Ảnh hưởng tới chi phí, các rủi ro của NHTM Nội dung và tính chất vốn của NHTM Vốn huy động  Vai trò đặc biệt đối với kinh doanh của NHTM  Thành phần:  Tiền gửi:    Tổ chức kinh tế Dân cư Phát hành giấy tờ có giá: ngắn hạn, dài hạn; Nội dung và tính chất vốn của NHTM Vốn vay  Khái niệm: vốn hình thành quan hệ vay mượn giữa NHTM với các TCTD khác và NHTW  Tính chất:   Độ ổn định cao vốn huy động;   Không thuộc sở hữu của NHTM; Lãi suất nhạy cảm Vai trò đặc biệt đối với kinh doanh của NHTM: giải quyết nhanh nhu cầu với khối lượng lớn Nội dung và tính chất vốn của NHTM Vốn vay  Thành phần:  Vay từ NHTW:   Tái chiết khấu  Cho vay lại theo hợp đồng tín dụng   VN: Vay từ NHNN Cầm cố giấy tờ có giá Vay từ các TCTD khác: thị trường, quan hệ song phương Nội dung và tính chất vốn của NHTM Vốn khác  Khái niệm: vốn hình thành quá trình cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng  Tính chất:  Không thuộc sở hữu của NHTM;  Độ ổn định không cao;  Chi phí thấp Nội dung và tính chất vốn của NHTM Vốn khác  Thành phần:  Vốn toán;  Vốn từ nghiệp vụ đại lý hoặc uỷ thác Các biện pháp tạo vốn của của NHTM Các nhân tố ảnh hưởng  Nhân tố khách quan  Nhân tố chủ quan về phía NHTM: Thảo luận theo nhóm trình bày trước lớp Các biện pháp tạo vốn của của NHTM Các biện pháp tạo vốn  Các biện pháp tạo vốn chủ sở hữu:   Tạo vốn từ bản thân NHTM: thu nhập, chính sách cổ tức; Tạo vốn từ bên ngoài NHTM:  Phát hành cổ phiếu thường  Phát hành cổ phiếu ưu đãi  Phát hành trái phiếu  Sáp nhập Các biện pháp tạo vốn của của NHTM Các biện pháp tạo vốn  Các biện pháp tạo vốn huy động: [?] Động gửi tiền của khách hàng?  Biện pháp kinh tế;  Biện pháp kỹ thuật  Biện pháp tâm lý Các biện pháp tạo vốn của của NHTM Các biện pháp tạo vốn  Các biện pháp tạo vốn vay:  Tham gia các tổ chức, hoạt động của NHNN  Mở rộng vốn từ các TCTD khác:  Tham gia các thị trường;  Cam kết song phương;  Tham gia các tổ chức Các biện pháp tạo vốn của của NHTM Các biện pháp tạo vốn  Các biện pháp tạo vốn khác:  Phát triển uy tín  Mở rộng các dịch vụ gia tăng giá trị  Tăng cường khả triển khai (cơ sở vật chất, trình độ cán bộ) XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM   Phương pháp xác định chi phí vốn bình qn Phương pháp xác định chi phí biên XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM  Phương pháp xác định chi phí bình quân gia quyền   NH không quan tâm đến chi phí loại vốn mà quan tâm đến chi phí tồn NV Tỷ lệ CF vốn bquân gia quyềnn = ∑ t =1   Rt × it A × rt Phương pháp giúp cho nhà quản lý NH xác định ảnh hưởng thay đổi chi phí huy động vốn Chính xác NH cho vay hết XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM  Phương pháp xác định chi phí vốn bình qn Nội dung: Sử dụng số liệu khứ để giải thích “NH sử dụng nguồn vốn chi phí bao nhiêu? CF trả lãi Tỷ lệ CF trả lãi bq = NV huy động vay XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM Tỷ lệ CF hoà vốn cho nguồn tài trợ từ bên ngoài CF trả lãi + CF khác = TSC sinh lời XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM CF trả lãi + CF khác Tỷ lệ CF vốn bình quân sau thuế = ROE x VTC + TSC sinh lời (1-t) x TSC sinh lời XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM Phương pháp xác định chi phí biên  Tỷ lệ CF biên (MC) = Δ CF/ Δ NV   Δ CF = (LS x NV LS mới) – (LS cũ x NV LS cũ) Δ NV = (NV mức LS mới) - (NV mức LS cũ)  Lựa chọn mức có MR=MC  Áp dụng điều kiện lãi suất thay đổi liên tục VỐN VÀ NGHIỆP VỤ TẠO VỐN CỦA NHTM Bài tập ...VỐN VÀ NGHIỆP VỤ TẠO VỐN CỦA NHTM  Nội dung chính:  Khái niệm và vai trò của vốn  Nội dung và tính chất vốn của NHTM  Các biện pháp tạo vốn của NHTM  Xác định... mức LS cũ)  Lựa chọn mức có MR=MC  Áp dụng điều kiện lãi suất thay đổi liên tục VỐN VÀ NGHIỆP VỤ TẠO VỐN CỦA NHTM Bài tập ... chất, trình độ cán bộ) XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM   Phương pháp xác định chi phí vốn bình qn Phương pháp xác định chi phí biên XÁC ĐỊNH CHI PHÍ VỐN CỦA NHTM  Phương pháp xác định chi phí