z LUẬN VĂN: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nơng Thơn Việt Nam Lời nói đầu Từ nước nông nghiệp lạc hậu sản xuất không đủ tiêu dùng, qua 10 năm đổi Việt Nam bước vươn lên bước đầu khẳng định uy tín, chinh phục đựơc khách hàng chiếm lĩnh thị trường lớn, ổn định góp phần nâng cao vị trường quốc tế Hiện với chế mở cửa, thành phần kinh tế hoạt động cách bình đẳng theo hiến pháp pháp luật Nhiều loại hình doanh nghiệp đời phát triển mạnh mẽ Cùng với cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp nước nước ngồi địi hỏi doanh nghiệp phải luôn đổi công nghệ, trang thiết bị mở rộng sản xuất cần thiết phải có lượng vốn lớn mà ngân hàng thương mại nơi cung cấp vốn cho doanh nghiệp, thành phần kinh tế cách có hiệu Trong điều kiện kinh tế thị trường với hệ thống ngân hàng hai cấp: Ngân hàng Nhà nước thực quản lý nhà nước cấp kinh doanh ngân hàng thương mại Cùng với việc triển khai thực pháp lệnh ngân hàng nước ta thời gian qua tạo chuyển biến rõ nét tổ chức, hoạt động trình độ nghiệp vụ hệ thống ngân hàng góp phần tăng trưởng kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền Các tổ chức tín dụng hình thành mạng lưới hầu khắp địa bàn nước Ngoài hệ thống ngân hàng thương mại quốc doanh cịn có ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh Nghiệp vụ ngân hàng đổi bước đại hố, tiếp cận với cơng nghệ thơng lệ quốc tế Với hoạt động tín dụng dịch vụ đa dạng ngân hàng đáp ứng phần lớn nhu cầu khách hàng, góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế đất nước Ngày ngân hàng trở thành mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo môi trường đầu tư thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho người lao động, phát triển thị trường ngoại hối Tuy nhiên bối cảnh kinh tế thời kỳ chuyển đổi sang chế thị trường, môi trường kinh tế chưa ổn định, mơi trường pháp lý dần hồn thiện nên hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn chất lượng tín dụng chưa cao mà biểu nợ q hạn, nợ khó địi lớn Việc phân tích cách xác, khoa học nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng, từ đề giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nhiệm vụ bản, thường xuyên ngành ngân hàng Vấn đề trở nên xúc cần thiết hệ thống Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nơng Thơn có thị trường tín dụng chủ yếu khu vực nơng thơn Trước tình hình trên, sinh viên khoa ngân hàng - tài thực tập Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn, em định chọn đề tài luận văn tốt nghiệp là: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam” Chia làm chương: Chương 1: Tín dụng chất lượng tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chương I: Tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại I - Tín dụng hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng - Sự cần thiết tín dụng ngân hàng kinh tế quốc dân : Tín dụng coi mối quan hệ vay mượn lẫn người cho vay người vay điều kiện có hồn trả vốn lãi sau thời gian định Hay nói cách khác tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng khối lượng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi Trải qua trình phát triển có nhiều hình thức tín dụng khác Đầu tiên tín dụng nặng lãi xuất thời kỳ tan rã chế độ công xã nguyên thuỷ Trong thời kỳ lực lượng sản xuất phát triển, phân công lao động xã hội mở rộng, xã hội có phân chia giai cấp kẻ giàu người nghèo Trong trình chủ yếu cho vay vật, sau chủ yếu cho vay tiền Đây hình thức cho vay nặng lãi với lãi suất cao, giới hạn hình thức tín dụng tiêu dùng, chủ yếu để giải nhu cầu sinh hoạt hàng ngày Sự đời phương thức sản xuất tư cho thấy tín dụng nặng lãi khơng cịn phù hợp nữa, cản trở phát triển kinh tế nhà tư kinh doanh với mục đích lợi nhuận khơng thể vay với mức lãi suất cao tỷ suất lợi nhuận Vì hoạt động ngày thu hẹp tín dụng thương mại xuất Đây hình thức tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với chủ thể tham gia q trình vay mượn nhà sản xuất kinh doanh Trong quan hệ mua bán chịu, thông thường giá bán chịu hàng hoá cao giá bán tiền mặt, phần chênh lệch lãi hàng hố đem bán chịu Quan hệ mua bán chịu diễn đơn vị liên quan trực tiếp với Vì khơng đáp ứng nhu cầu vay mượn ngày tăng sản xuất hàng hoá tín dụng ngân hàng đời Mặt khác đặc điểm tuần hồn vốn q trình tái sản xuất, xã hội thường xuyên xuất hiện tượng thừa vốn tạm thời tổ chức cá nhân nhu cầu thiếu vốn tổ chức cá nhân khác Hiện tượng thừa, thiếu vốn phát sinh có chênh lệch thời gian Trong số lượng khoản thu nhập chi tiêu tổ chức cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải tiến hành cách liên tục Vậy để khắc phục tình trạng có ngân hàng - tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ có khả giải mâu thuẫn Vậy tín dụng ngân hàng ? "Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ mà bên ngân hàng - tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xã hội ngân hàng giữ vai trò vừa người vay, vừa người cho vay " Đây hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường, ln đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt đầy đủ kịp thời Thật vậy, xem xét trường hợp sau: Giả sử: Đã vào đầu mùa hè, nhu cầu nước giải khát lớn biết tận dụng hội việc sản xuất nước giải khát phục vụ hè đem lại lợi nhuận cho tơi mà cịn đem lại phát triển kinh tế Song để mua dây chuyền sản xuất nước giải khát phải cần lượng vốn lớn mà tơi khơng đủ vốn Trong có số người khác có tiết kiệm tích luỹ nhiều năm Nếu tơi, người gặp người cung cấp vốn cho tơi kế hoạch trở thành thực Nhưng vấn đề đặt liệu - người thiếu vốn người thừa vốn có gặp không? Và kinh tế thị trường hàng ngày hàng diễn mối quan hệ vậy? Nó hình thành nên: bên người có tiền tích luỹ, có khả cung cấp phía bên ngưịi có nhu cầu vay cho đầu tư phát triển Như nảy sinh vấn đề làm để họ tìm gặp làm để lúc thoả mãn nhu cầu vốn đa dạng to lớn nguồn tiết kiệm nằm phân tán xã hội Khơng phải có khả đầu tư vay vốn thị trường tài chính, ngồi giao dịch thị trường tài địi hỏi chi phí tiền bạc thời gian lớn Do ngân hàng thương mại với chức trung gian tài chính, hoạt động cầu nối liền khả cung ứng nhu cầu vốn tiền tệ xã hội giải vấn đề nẩy sinh Đồng thời với tư cách trung gian tín dụng ngân hàng đóng vai trị người mơi giới bên người có tiền cho vay bên người có nhu cầu vay vốn Thông qua chế thị trường biện pháp kinh tế động áp dụng phương pháp kỹ thuật theo hướng đại tiên tiến ngân hàng có khả thu hút hầu hết nguồn vốn tiền tệ tiết kiệm dự trữ xã hội để chuyển giao nơi, lúc phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà đồng tiền tạm thời nhàn rỗi trở thành tiền hoạt động, biến đồng tiền phân tán thành nguồn vốn tập trung phục vụ cho nhu cầu kinh doanh Qua thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh giúp cho kinh tế ngày phát triển Các hình thức tín dụng ngân hàng : Cùng với phát triển kinh tế với xu hướng tự hố, ngân hàng phải ln ln nghiên cứu đưa hình thức tín dụng khác để đáp ứng cách tốt nhu cầu q trình tái sản xuất, từ đa dạng hóa danh mục đầu tư để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thực phân tán rủi ro Dựa vào tiêu thức khác mà tiến hành phân loại hình thức tín dụng ngân hàng: - Căn vào mục đích sử dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà đất đai, bất động sản lĩnh vực thương mại dịch vụ + Cho vay công nghiệp thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghệp, thương mại, dịch vụ.+ Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất như: phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động + Cho vay tiêu dùng cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vật dụng đắt tiền Ngày ngân hàng thực cho vay để trang trải chi phí thơng thường đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng - Căn vào tài sản chấp có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay có tài sản chấp: Ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ khách hàng Cho vay cầm cố: Là việc ngân hàng vào tài sản khách hàng mang đến cầm cố ngân hàng Tài sản khách hàng ngân hàng bảo quản, suốt thời gian cầm cố khách hàng không sử dụng nhượng bán, cho thuê Cho vay chấp: Là việc ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho khả trả nợ khách hàng Tài sản khơng cần mang đến ngân hàng, khách hàng có quyền sử dụng khơng có quyền bán cho th + Cho vay khơng có tài sản chấp (Tín chấp): Ngân hàng cho vay sở tin tưởng khách hàng, tài sản chấp uy tín, danh dự khách hàng Ngồi cịn có hình thức cho vay thơng qua việc bảo lãnh tín chấp tổ chức đồn thể trị xã hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn Ví dụ: Hội nông dân Việt Nam, Hội Phụ nữ Việt Nam - Căn vào hình thái giá trị tín dụng có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng cung cấp tiền như: Thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp + Cho vay tài sản: Phổ biến tài trợ thuê mua - Căn vào xuất xứ tín dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay trực tiếp: Ngân hàng trực tiếp cấp vốn cho khách hàng khách hàng trực tiếp trả lãi gốc cho ngân hàng + Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh lại thời hạn tốn gồm hình thức:  Chiết khấu thương mại  Mua khoản nợ doanh nghiệp ( factoring): Là dịch vụ mua u cầu ( giấy địi nợ) cơng ty sau nhận tiền tốn u cầu Các yêu cầu thường giấy đòi nợ ngắn hạn phát sinh cung cấp hàng hố  Tín dụng chứng từ - Căn vào thời hạn cho vay có hình thức tín dụng sau: + Tín dụng ngắn hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn khơng q 12 tháng (1 năm) Được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân + Tín dụng trung hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng (5 năm) Mục đích vay vốn để sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định cải tiến kỹ thuật hợp lý hố sản xuất, đổi quy trình cơng nghệ xây dựng cơng trình loại nhỏ, thời hạn thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn từ 60 tháng trở lên Mục đích sử dụng để sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định, đổi công nghệ xây dựng cơng trình thời hạn thu hồi vốn lâu II - Vai trị tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế : Cho đến nay, người thống ý kiến cho kinh tế hàng hoá nhiều thành phần tạo động lực lớn, đẩy nhanh tăng trưởng kinh tế, tăng thu nhập, cải thiện đời sống nhân dân, đưa lại phồn vinh kinh tế cho nước ta năm qua Và để đạt kết phải kể đến nhân tố góp phần quan trọng vào phát triển kinh tế đất nước tín dụng ngân hàng Khác so với tín dụng trước đây, thời kỳ bao cấp tín dụng coi công cụ cấp phát thay ngân sách, lẽ mà xảy tình trạng có nơi cần vốn sản xuất khơng có khơng kịp thời để đáp ứng nhu cầu sản xuất có nơi lại có lượng vốn ứ đọng tương đối lớn xã hội Ngày chuyển sang kinh tế thị trường có điều tiết Nhà nước tín dụng ngân hàng sử dụng địn bẩy kinh tế, điều hồ vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu cách hiệu quả, giúp cho kinh tế ngày phát triển Biểu hiện: Tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi xã hội nâng cao hiệu sử dụng vốn : Sự đời tín dụng ngân hàng góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế thập kỷ qua Với chức trung gian tài đứng người gửi tiền người vay ngân hàng biến nguồn ngoại tệ phân tán xã hội thành nguồn vốn tập trung, qua điều hồ quan hệ cung cầu tiền tệ xã hội, thoả mãn tốt nhu cầu khách hàng Là đơn vị kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với mục đích lợi nhuận, ngân hàng thương mại ln tìm cách để tối đa hố lợi nhuận Lợi tức thu ngân hàng hình thành từ hai hoạt động là: Hoạt động tín dụng dịch vụ ngân hàng thu từ hoạt động tín dụng chủ yếu Tín dụng hiểu hoạt động cho vay ngân hàng Vậy ngân hàng lấy vốn đâu vay? Phải vốn tự có ngân hàng Ơ ngân hàng phải huy động vốn từ tổ chức kinh tế, cá nhân tầng lớp dân cư xã hội sau phân phối vốn trở lại cách hợp lý Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà chủ thể “thừa“ vốn có hội khơng bảo tồn vốn mà tạo thu nhập (thu lãi), cịn chủ thể thiếu vốn tín dụng ngân hàng giúp họ bổ sung vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh đời sống Trong công tác huy động vốn mặt ngân hàng phải cố gắng đưa mức lãi suất hấp dẫn khách hàng mặt khác phải đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Nguồn vốn nhàn rỗi mà ngân hàng huy động bao gồm: tín dụng Sở thời gian tới thực hiệu Sở cần phải thực số giải pháp sau đây: Công tác huy động vốn : Nguồn vốn mà ngân hàng huy động bao gồm có: Tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác phát hành giấy tờ có giá Các loại tiền gửi hưởng lãi không ngân hàng phải hoàn trả khách hàng yêu cầu Đây nguồn vốn để ngân hàng hoạt động cho vay dịch vụ khác mang lại lợi ích cho ngân hàng Trong công tác khách hàng yêu cầu cần phải nhanh chóng dễ dàng, tạo thoải mái giao dịch, bí mật Do địi hỏi hướng dẫn cán nhân viên ngân hàng SGD đơn vị kinh doanh có nhiều ưu canh tranh ngân hàng như: +Là Ngân hàng thương mại thuộc sở hữu Nhà nước: Đây ưu tâm lý khách hàng tin tưởng vào Ngân hàng thương mại quốc doanh, gửi vào họ không sợ bị sau hàng loạt trung tâm tín dụng đổ vỡ +Là ngân hàng có uy tín, có địa điểm vị trí hoạt động thuận lợi địa bàn hoạt động Thủ đô Hà Nội nơi đông dân cư có đời sống cao +Về cơng nghệ ngân hàng: Đã đưa vào sử dụng hệ thống máy vi tính cập nhật thơng tin hàng ngày, sử dụng máy ATM (máy rút tiền tự động) +Về cán nhân viên: Cán làm việc Sở hầu hết cán có lực có trình độ có chun mơn, nhiệt tình cơng việc, tận tụy với khách hàng Như để phát huy thuận lợi nhằm thu hút tối đa lượng tiền gửi, đáp ứng kịp thời cho nhu cầu vay vốn đơn vị kinh tế địa bàn thời gian tới: SGD phải quan tâm đến trình độ cán nhân viên, đặc biệt nhân viên giao dịch có quan hệ trực tiếp với khách hàng gửi tiền với thông thạo nghiệp vụ, nhanh nhạy công tác, thái độ phong cách giao tiếp cư sử văn hoá, lịch văn minh, ưa nhìn nhân tố định đến thành công Sở công tác Cần tổ chức kỳ thi tuyển có chọn lọc nghiêm minh, xác Củng cố trang bị sở vật chất kỹ thuật đại cho trụ sở giao dịch Việc nâng cấp, tân trang phòng tiếp khách, điểm giao dịch khiến khách hàng cảm thấy thoải mái, tin tưởng Thực nhiều hình thức huy động đa dạng phong phú hấp dẫn khách hàng nhận tiền gửi tiết kiệm cá nhân, tiền gửi tổ chức kinh tế, tổ chức đợt phát hành kỳ phiếu trái phiếu nội tệ, ngoại tệ Tăng cường hoạt động phương tiện thông tin đại chúng để Sở tự giới thiệu với khách hàng Có thể nói phần lớn phận dân cư chưa hiểu biết đầy đủ SGD nên việc làm tạo ưu SGD thị trường có nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi dân cư tập trung Sở Nền kinh tế nước ta giai đoạn đẩy mạnh cơng nghiệp hố đại hố nên lượng vốn để đáp ứng nhu cầu cho kinh tế ngày lớn Vì SGD thực tốt cơng tác thu hút lượng vốn đáp ứng cách tốt nhu cầu khách hàng góp phần điều hồ vốn tốt cho kinh tế Trong công tác cho vay thu nợ : Đây công tác quan trọng định đến chất lượng khoản tín dụng tồn ngân hàng mục tiêu Sở không mở rộng doanh số cho vay mà phải thực khoản vay có hiệu công tác Sở cần phải áp dụng biện pháp : 2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngân hàng : Trong hoạt động tín dụng có vơ số rủi ro khác dẫn đến việc khơng trả nợ đến hạn khách hàng Đều đưa định cho vay nhà lãnh đạo ngân hàng phải cố gắng ước lượng rủi ro khơng hồn trả Rủi ro dự đốn q trình phân tích tín dụng hay thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng xác định khả hay ý muốn người vay việc hồn trả tiền vay Có nhiều yếu tố mà nhà ngân hàng cần phải xem xét khả sẵn lịng hồn trả tiền vay phù hợp với điều khoản hợp đồng tín dụng Trong cịn ý tới nhân tố quan trọng là: Năng lực, uy tín, vốn, tài sản chấp, điều kiện hoạt động Trong nhân tố uy tín lên nhân tố quan trọng nhiều khoản tín dụng cấp với hi vọng hoàn trả thoả thuận Nếu khâu thẩm định được thực tốt nhà quản trị ngân hàng đưa định đắn Tuy nhiên để làm việc nhà ngân hàng phải 2.1.1 Thực thu thập xử lí thơng tin cách xác : Trong điều kiện SGD thực cho vay Doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty tư nhân Vì việc thu thập, phân tích xử lý kịp thời xác thơng tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, lực kinh doanh doanh nghiệp, thông tin thị trường trước đưa định cho vay coi trọng hàng đầu công tác thẩm định Các thông tin thu thập dùng để đánh giá chi phí tài sản, khả kiếm lời người xin vay Trong điều tra đơn xin vay doanh nghiệp ngân hàng cần phải biết lịch sử doanh nghiệp, sổ sách kế toán Mối quan hệ người lao động, kinh nghiệm việc phát triển đưa vào thị trường sản phảm mới, nguồn gốc doanh thu lợi nhuận Ngân hàng cần phải biết chất hoạt động doanh nghiệp sản phẩm buôn bán, sản xuất, loại dịch vụ đưa ra, hàng hoá chính, phụ, phục vụ tiêu dùng hay sản xuất Xa xỉ hay thiết yếu - thơng tin có giá trị Ngồi ngân hàng cần thu thập thơng tin tính ổn định nguồn nguyên liệu, lao động, thị trường nơi doanh nghiệp cung ứng sản phẩm Các điều khoản mua bán, phương pháp phân phối lợi nhuận v.v Để có đầy đủ thơng tin tình trạng tài doanh nghiệp, ngân hàng phải xem xét báo cáo tài chính, vấn người xin vay để có thơng tin mục đích vay tiền, thu thập thơng tin tình hình vay trả đơn vị vay vốn khứ để từ đưa đánh giá uy tín đơn vị vay vốn Bên cạnh ngân hàng cịn điều tra thơng tin từ bên ngồi như: thơng tin điều tra nơi hoạt động sản xuất kinh doanh, điều tra từ bạn hàng đơn vị vay vốn, nguồn thông tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro nhno&ptntvn Tuy nhiên hoạt động trung tâm đạt số kết định, chưa đáp ứng yêu cầu thực tế hoạt động tín dụng Vì ngân hàng cần trang bị phương tiện thông tin đại, tập huấn nghiệp vụ cho cán làm công tác thu thập thơng tin phịng ngừa rủi ro nhằm trang bị phương pháp tìm kiếm, tra cứu tạo lập thơng tin doanh nghiệp cách xác Trong thời gian tới Sở thực cho vay hộ sản xuất nguồn thơng tin thu thập chủ yếu là: Tên tuổi, địa chủ hộ, trình độ học vấn, đạo đức, tính thật siêng năng, tệ nạn nghiện rượu, nghiện hút kinh nghiệm quản lý, tài sản có, tình trạng gia đình (số lao động, số nhân khẩu), đối tượng xin vay vốn, diện tích canh tác, mức thu nhập bình quân/ tháng số tình hình khác Trên sở thông tin thu thập tiến hành xử lý phân tích thơng tin cách xác khoa học để từ đưa định xác 2.1.2 Phân tích tài đơn vị vay vốn : Việc thường xuyên phân tích tài đơn vị vay vốn, để hiểu rõ lực tài đơn vị từ làm sở đưa phán tín dụng việc làm cần thiết Mặt khác việc phân tích tài việc phân tích tình hình hoạt động đơn vị vay vốn từ biết tình hình tài chính, khả trả nợ người xin vay, khoản thu, chi đơn vị có hợp lý khơng, biết khoản phải trả, khoản phải thu để tính khoản mà đơn vị trả tương lai cho ngân hàng Chính cán tín dụng cần sâu phân tích khoản phải trả, doanh thu, chi phí, lợi nhuận, khả tiêu thụ sản phẩm hàng hoá Đồng thời tính tốn hệ thống số, đặc biệt trọng số đánh giá khả tốn, hệ thống tài trợ vốn Nên trì phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh tài đơn vị vay vốn tháng lần để kịp thời phân loại khách hàng cho thời kỳ, từ có định hướng đầu tư có chế ưu đãi phù hợp 2.1.3 Đánh giá tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh trình độ người điều hành : Dựa vào hồ sơ xin vay khách hàng thông tin thu thập từ nguồn khác ngân hàng tiến hành đánh giá phương án sản xuất mà khách hàng sử dụng vốn vay để đầu tư Bởi phương thức kinh doanh có khả thi, có triển vọng tốt phần đảm bảo vốn vay ngân hàng chắn hoàn trả Hơn thành công hay thất bại phương án sản xuất phụ thuộc nhiều vào kỹ năng, trìng độ kinh nghiệm người quản lý Trong tình khó khăn xẩy q trình hoạt động sản xuất kinh doanh với người quản lý động, sáng tạo có kinh nghiệm giải cách nhanh chóng, có hiệu Đây coi yếu tố quan trọng khơng thể thiếu trước xem xét có cho vay hay không 2.2 Phân loại khách hàng : Để đánh giá khách hàng ngân hàng phải dựa vào số tiêu chí định, qua phân loại khách hàng mức độ A,B,C khác để từ đưa giải pháp như: Tiến hành tập trung cho vay doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ổn định, tài lành mạnh, vay trả sịng phẳng Các đơn vị có khó khăn ổn định sản xuất kinh doanh có khả vượt lên, phản ánh kinh doanh hiệu nghiên cứu thẩm định kỹ lưỡng để có giải pháp tháo gỡ cho đơn vị vay vốn hoạt động nâng cao lực sản xuất kinh doanh, có điều kiện trả nợ ngân hàng Từ chối, hạn chế cho vay khách hàng khơng có khả ổn định phát triển sản xuất kinh doanh, khơng có phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có hiệu khách hàng không hội đủ nguyên tắc, điều kiện tín dụng, xu hướng phát triển khơng vững Tiếp tục xây dựng kiên trì thực chiến lược khách hàng, xây dựng chế ưu đãi, tăng cường tìm kiếm khách hàng có chất lượng tốt, quy mô hoạt động lớn, đặc biệt tổng công ty 90,91 2.3 Xác định kỳ hạn trả nợ hợp lý : Khi định cho vay doanh nghiệp, cán tín dụng với doanh nghiệp cần phải xác định kỳ hạn trả nợ hợp lý phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Về nguyên tắc: Kỳ hạn nợ phải xác định theo thời gian luân chuyển vốn Nếu kỳ hạn nợ nhỏ thời gian luân chuyển vốn tạo gấp gáp cho khách hàng việc trả nợ, khiến cho doanh nghiệp phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn dài hạn đối tượng khác để hoàn trả, tạo nên rối loạn trong cấu vốn doanh nghiệp, nhiều làm tăng chi phí vốn Ngược lại xác định kỳ hạn nợ thời gian luân chuyển vốn tạo khả sử dụng vốn vào mục đích khác, vận động vốn tín dụng khỏi chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp kiểm sốt ngân hàng Do việc xác định kỳ hạn nợ hợp lý yếu tố định đến việc khách hàng có trả nợ ngân hàng đến hạn hay không * Đối với khoản vay ngắn hạn: Kỳ hạn nợ ban đầu: Được xây dựng sở chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng vào năm doanh nghiệp quay vòng vốn tức xác định vòng quay vốn doanh nghiệp tháng lấy số tháng để định kỳ hạn trả nợ Muốn làm điều mặt doanh nghiệp phải cung ứng đầy đủ số liệu để với ngân hàng xác định kỳ hạn trả nợ xác thân doanh nghiệp phải tự tính khoản thu tương lai để lên kế hoạch trả nợ ngân hàng khơng trả hạn doanh nghiệp phải chịu mức lãi suất khoản nợ hạn (=150% lãi suất hợp đồng tín dụng) Do khơng ngân hàng bị rủi ro không thu vốn mà doanh nghiệp đương nhiên bị tăng chi phí phải trả lãi suất cao cho ngân hàng Kỳ gia hạn nợ: Không phải doanh nghiệp gia hạn nợ mà Ngân hàng nên gia hạn cho doanh nghiệp thực khó khăn doanh nghiệp phải chứng minh cho ngân hàng thấy có khoản thu mà doanh nghiệp chắn thu tương lai ngân hàng phải đàm phán với doanh nghiệp chắn kỳ hạn tới Tuy nhiên việc làm đòi hỏi cán tín dụng phải khéo léo quan hệ với khách hàng cho khách hàng phải thành thực với yêu cầu ngân hàng Đồng thời ngân hàng cần phải kiên quyết, cứng rắn với khách hàng cố tình chiếm dụng vốn ngân hàng khách hàng nhiều lần khơng trả nợ chuyển sang nợ hạn để có biện pháp sử lý Đối với khoản vay trung dài hạn: Khi tính tốn thời hạn trả nợ cuối mà chưa hết thời hạn tối đa cho phép, thời gian gia hạn phép tối đa thời gian lại VD: Thời gian cho vay dài hạn tối đa 10 năm Nhưng tính tốn dự án cho vay thời gian thu hồi vốn năm Nếu thực tế khách hàng cần gia hạn nợ Ngân hàng xem xét kéo dài thêm năm 2.4 Thực nghiêm túc thể lệ, chế độ tín dụng hành giải cho vay theo qui trình cơng việc : * Qui chế, thể lệ tín dụng: Trong năm gần thể lệ, chế độ tín dụng Ngân hàng Nhà nước ln bổ sung, thay đổi để phù hợp với sách đổi kinh tế thị trường Vì thực tiễn giải cơng việc cán làm cơng tác tín dụng khó nắm vững hết văn pháp qui lĩnh vực hiệu lực văn pháp luật Nhà nước có liên quan đến cơng tác tín dụng khó lường trước nội dung văn pháp qui mâu thuẫn phủ nhận lẫn Thực trạng khó khăn, lúng túng cho cán làm cơng tác tín dụng Chính điều kiện kinh tế xã hội pháp luật nay, cần phải coi trọng việc vận dụng văn pháp qui vào thực tiễn cho phù hợp với tình hình khách hàng Ngồi cần phải giữ vững qui trình giải cơng tác tín dụng theo cấp: cán thẩm định, trưởng phó phịng tín dụng tái thẩm định, lãnh đạo định Giải công việc theo qui trình đảm bảo thực dân chủ, phân định rõ ràng trách nhiệm kiểm tra, kiểm sốt đảm bảo an tồn tín dụng Song để thực nghiêm túc thể lệ chế độ tín dụng ngồi việc giáo dục đào tạo ý thức cho cán tín dụng, cần phải nâng cao cơng tác kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành thể lệ, chế độ từ qui trách nhiệm thưởng phạt nghiêm minh, rõ ràng * Qui chế, chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản: Việc chấp, cầm cố, bảo lãnh tài sản, vay vốn biện pháp đảm bảo tín dụng Được hầu áp dụng có hiệu thể chế hoá pháp luật mức độ cao Ơ SGD - nhno&ptntvn từ năm 2001 trở trước doanh nghiệp nhà nước vay vốn ngân hàng không cần chấp, quy định chấp áp dụng doanh nghiệp quốc doanh Nhưng sang năm 2002 theo nghị định 178/2001/NĐ-CP hầu hầu hết khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng phải có tài sản chấp Còn khách hàng vay khơng cần đảm bảo tài sản cần phải có đủ điều kiện sau phải giám đốc tổ chức tín dụng cho phép + Có tín nhiệm với tổ chức tín dụng cho vay việc sử dụng vốn vay trả nợ đầy đủ, hạn gốc lãi + Có dự án đầu tư phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả hồn trả nợ + Có khả tài để thực nghĩa vụ trả nợ + Cam kết thực biện pháp đảm bảo tài sản theo yêu cầu tổ chức tín dụng sử dụng vốn vay khơng cam kết hợp đồng tín dụng Đối với khách hàng vay vốn phải có tái sản đảm bảo sở NĐ 178 thông tư 06, nhno&ptntvn ban hành “Quy định thực biện pháp đảm bảo tiền vay thống nhno&ptntvn ” quy định mức cho vay so với giá trị tài bảo đảm tiền vay sau: + Tài sản chấp: Mức cho vay tối đa=70% giá trị tài sản +Tài sản cầm cố : Mức cho vay tối đa=70% giá trị tài sản +Cho vay chứng từ xuất khẩu: Mức cho vay tối đa=90% giá tri toán mà khách hàng thụ hưởng chứng từ hoàn hảo 2.5 Tăng cường kiểm tra giám sát khoản vay : Để khoản tín dụng thực hiệu quả, có nghĩa khoản cho vay phải thu hồi Muốn cán tín dụng phải thường xuyên kiểm tra trước, sau cho vay, hoạt động quan trọng có kiểm tra, giám sát biết khách hàng sử dụng vốn vay nào? Có mục đích khơng tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Tuy nhiên thời gian qua công tác kiểm tra kiểm sốt SGD cịn hiệu xuất nhiều khoản nợ hạn phát sinh nguyên nhân từ phía khách hàng Để giải vấn đề này, thời gian tới Sở cần quan tâm đến công tác kiểm tra, giám sát, tổ chức đợt kiểm tra bất ngờ nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Cơng tác kiểm tra giám sát, không đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng chỗ phải kiểm tra lọc cán lãnh đạo, cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực, thiếu trách nhiệm gây thất thoát tài sản xã hội chủ nghĩa, làm uy tín ngân hàng 2.6 Xử lý khoản nợ hạn : Để nâng cao chất lượng tín dụng song song với việc thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ qúa hạn việc sử lý khoản nợ hạn, nợ khó địi thiết nghĩ quan trọng Hiện nay, qua số liệu năm 2001 thấy tình trạng nợ q hạn SGD cịn mức cao Vậy làm để thu hồi nợ hạn? Việc phải phân tích khoản nợ q hạn, nợ khó địi để tìm hiểu nguyên nhân phát sinh từ đưa giải pháp phù hợp Cán tín dụng phải kiên trì bám sát đơn vị để đôn đốc thu hồi nợ hạn, gửi công văn nhắc nhở khoản nợ đến hạn mà khách hàng không trả, bày tỏ khơng hài lịng nêu biện pháp sử phạt khách hàng cố tình khơng trả nợ tất công văn, hồ sơ cho vay cần phải lưu trữ cẩn thận để phòng quan hệ tố tụng Kiểm tra, củng cố hồ sơ cho vay: Hồ sơ chấp tài sản khoản nợ qúa hạn trực tiếp kiểm soát diễn biến cung cầu, giá tài sản chấp để xác định khoản vay, tài sản có đủ điều kiện khả giải thực xử lý nợ hạn theo hướng có trọng tâm, trọng điểm, xử lý dứt khốt bước theo qui trình nghiệp vụ qui định pháp luật để làm sở cho xử lý nợ rủi ro theo văn 238 nhno&ptntvn Mạnh dạn áp dụng chế tài cho phép để giải khoản nợ tồn đọng cách có hiêụ như: - Đối với khoản nợ doanh nghiệp nhà nước: Khi có tình hình tài khó khăn khơng có khả trả nợ, phát sinh nợ hạn tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể mà ngân hàng đưa biện pháp như: Cung cấp thêm vốn để phục hồi kinh doanh, gia hạn nợ biện pháp cuối xin Chính phủ cho phép khoanh nợ - Đối với doanh nghiệp quốc doanh: Khi phát sinh nợ q hạn, nợ khó địi mà ngân hàng xiết nợ tài sản, tài sản có đủ hồ sơ pháp lý hợp pháp thực việc phát mại đưa sang trung tâm bán đấu giá tài sản, bán tài sản thu hồi vốn vay Trường hợp khơng có thị trường tiêu thụ tiêu thụ chậm ngân hàng phép cho thuê tài sản sử dụng vào phục vụ sản xuất kinh doanh tạo nguồn thu bù đắp phần lỗ phải trả lãi vốn huy động Những tài sản chấp xiết nợ chưa đảm bảo tính pháp lý cần có phối hợp giúp đỡ ngành chức để hoàn thiện tiếp tục xử lý Trong trường hợp sau phân tích nợ, đơn đốc khách hàng trả nợ phát mại tài sản chấp khơng cịn khả thu đề nghị Nhà nước cho phép hạch toán vào rủi ro phân bổ cho năm sau: 2.7 Đa dạng hố hình thức tín dụng : Đa dạng hố hình thức cho vay biện pháp hữu hiệu nhằm phân tán rủi ro cho ngân hàng tránh tình trạng “bỏ tất trứng vào rổ”.Căn vào việc phân loại hình thức tín dụng chương I SGD thực cho vay doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, thực cho vay gián tiếp thông qua chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh, cho vay ngắn, trung, dài hạn Trong thời gian tới Sở cần phải tập trung việc đa dạng hố hình thức cho vay nhằm thu hút khách hàng, đáp ứng cách tốt nhu cầu khách đem lại lợi nhuận cho ngân hàng 2.8 Thực hoạt động Marketing ngân hàng : Đây biện pháp quảng cáo để khách hàng hiểu rõ ngân hàng từ đến giao dịch với ngân hàng Marketing ngân hàng có nhiều biện pháp như: Treo biểu lãi suất ngồi, thơng qua phương tiện thông tin đại chúng để ngân hàng tự giới thiệu mình, tổ chức hội nghị khách hàng theo định kỳ Các loại hình hội nghị khách hàng tổ chức là: Hội nghị khách hàng lớn, hội nghị khách hàng truyền thống, hội nghị khách hàng mở rộng từ việc mở hơị nghị khách hàng ngân hàng rút học kinh nghiệm từ ý kiến đóng góp khách hàng Ngồi ngân hàng tác động vào tâm lý khách hàng qua việc trao đổi quà tặng cho khách hàng thứ trao quà tặng hay dành ưu đãi riêng cho khách hàng Những biện pháp có tác dụng tâm lý tốt, đem lại hiệu thực Hiện SGD thiết nghĩ việc thành lập phòng Marketing quan trọng với đội ngũ chuyên công tác Marketing đẩy mạnh hoạt động quảng cáo, giới thiệu Sở, dịch vụ SGD góp phần nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Sở 2.9 Nâng cao chất lượng cán tín dụng : Trong lĩnh vực người yếu tốt định chân lý song xin cụ thể việc đảm bảo chất lượng tín dụng trước hết phải người trực tiếp làm tín dụng - cán tín dụng định Cán tín dụng hàng ngày phải sử lý nghiệp vụ có tính biến động liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề kinh tế, gặp gỡ trực tiếp với nhiều loại khách hàng, đối mặt với nhiều cám dỗ, có nhiều hội thực hành vi vụ lợi Vì người cán tín dụng cần phải tuyển chọn cẩn thận, bố trí hợp lý quan tâm giáo dục, rèn luyện phải đảm bảo số tiêu chuẩn sau + Phải có kiến thức trình độ nghiệp vụ bản: Cán tín dụng cần phải đào tạo kiến thức nghiệm vụ tín dụng ngân hàng cách qui trình độ đại học cao đẳng Hiện có nhiều loại hình đào tạo hình thức Thời gian chương trình khác nên tất yếu có loại chất lượng khác Vì tuyển chọn cán tín dụng cần có phân biệt rõ ràng cần chọn người qui dài hạn vì: Một mặt để học qui dài hạn người phải có số thơng minh định, phương pháp chất lượng đào tạo cấp học qui dài hạn tạo cho người học lượng kiến thức nhiều sâu loại đào tạo khác Trong trình làm việc Cán tín dụng cịn cần phải có tinh thần học hỏi, nghiên cứu học tập, nhằm cập nhật, bổ xung kiến thức để phù hợp đáp ứng vận động phát triển xã hội + Phải có đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cao: Người cán tín dụng hết phải có đạo đức tốt, khơng thể bị cám dỗ lợi ích vật chất, phải coi nghiệp, danh dự thân lợi ích ngân hàng lên hết Bên cạnh cịn phải có trách nhiệm nghề nghiệp cao xử lý tốt cơng việc giao Thể có trách nhiệm cao việc tìm tòi, học hỏi nghiệp vụ, trách nhiệm cao công việc, dám làm dám chịu trách nhiệm với cách xử lý Thực tế có số cán tín dụng khơng có đạo đức nghề nghiệp, lợi dụng cương vị quyền hạn để lừa đảo cấu kết với khách hàng để lừa đảo lấy tiền ngân hàng có số cán tín dụng mặt dù không vụ lợi thiếu tinh thần trách nhiệm xử lý nghiệp vụ làm theo đạo người khác cảm tình cá nhân mà bỏ qua qui trình, tiêu chuẩn tín dụng nên gây thất làm giảm chất lượng tín dụng + Phải có lĩnh, kinh nghiệm nghề nghiệp Để có kinh nghiệm xác định lĩnh nghề nghiệp cán cần phải có thời gian Vấn đề đề cập đến việc cán tín dụng cần phải có tinh thần học hỏi, rèn luyện ngân hàng phải có sách đào tạo trình hoạt động thực tế Đồng thời phân cơng giao việc cho cán tín dụng cần ý đến kinh nghiệm lĩnh nghề nghiệp tương xứng với tính khó khăn phức tạp cơng việc, lĩnh vực mà cán tín dụng phụ trách Trên sở tiêu chuẩn nêu SGD với tư cách Sở đầu mối toàn ngành tiêu chuẩn người cán tín dụng lại nên chặt chẽ Thấy tầm quan trọng người cán nên năm vừa qua nhno&ptntvn tổ chức thi tuyển chọn người tài để củng cố cán nhno&ptntvn nói chung SGD nói riêng Mặc dù số lượng cán tín dụng phịng kinh doanh SGD thiếu Hy vọng năm tới với sáng suốt lựa chọn ban lãnh đạo phòng kinh doanh có thêm cán thực có đức, có tài góp phần nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng 2.10 Tranh thủ đạo ủng hộ cấp, ngành : Tất biện pháp khơng địi hỏi thân tất cán công nhân viên SGD phải tích cực mà thân họ phải người tài ba, tận dụng nguồn vốn để kinh doanh người có tầm nhìn chiến lược đưa SGD ngày phát triển chiếm thị phần lớn thị trường, đạt mục tiêu lợi nhuận họ phải biết phát huy hết khả mạnh đơn vị đồng thời tranh thủ đạo giúp đỡ Trung tâm điều hành nhno&ptntvn cho phát huy vai trò chức SGD hệ thống nhno&ptntvn Iii - số kiến nghị Với Ngân Hàng Nhà Nước, Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam : Ngân Hàng Nhà Nước, nhno&ptntvn có văn qui định rõ loại hình doanh nghiệp, biện pháp đảm bảo tiền vay doanh nghiệp thuộc tổ chức Đảng, đoàn thể Việc bảo lãnh, thuế nhập doanh nghiệp nhà nước đủ điều kiện vay vốn theo qui định hành khơng phải áp dụng biện pháp đảm bảo tài sản Ngân Hàng Nhà Nước nên rà soát lại văn bản, xố bỏ tình trạng văn chồng chéo, thiếu đồng không phù hợp với thực nhno&ptntvn cần phối hợp với quan, ban ngành có liên quan ban hành văn hướng dẫn luật nhằm triển khai đồng luật Ngân hàng Nhà nước, luật tổ chức tín dụng đồng thời phải nhanh chóng có văn đạo hướng dẫn nghiệp vụ cụ thể để thi hành thống toàn hệ thống Với quan Nhà nước có thẩm quyền : Các ngành chức có liên quan tạo điều kiện giúp đỡ Ngân hàng khâu thẩm định tài sản chấp có hợp pháp hay khơng khâu thu hồi nợ hạn cách cách tốt Dần dần hoàn thiện hệ thống văn luật, luật, tạo môi trường hoạt động kinh doanh giúp cho SGD nói riêng ngân hàng nói chung hoạt động ngày hiệu Kết luận Hoà chung với công đổi kinh tế, SGD - nhno&ptntvn khơng ngừng đổi hồn thiện nhiều mặt hoạt động đặc biệt hoạt động tín dụng hoạt động nắm vai trò hoạt động xương sống Sở Với cố gắng tồn thể cán công nhân viên giúp đỡ tận dùng ban ngành năm qua Sở đạt thành tựu đáng kể, mang lại hiệu cho thân SGD mà góp phần giải việc làm cho người lao động, tăng thu nhập cho dân cư, tăng thu cho ngân sách Nhà nước ... Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nơng Thơn Việt Nam Chương I: Tín dụng ngân hàng chất lượng. .. khoa ngân hàng - tài thực tập Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn, em định chọn đề tài luận văn tốt nghiệp là: ? ?Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Sở Giao Dịch - Ngân Hàng. .. chất lượng tín dụng sở giao dịch ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam I - Giới thiệu chung ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt nam Lịch sử hình thành phát triển Ngân Hàng