Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trải qua thời gian dài nước ta theo mơ hình kinh tế kế hoạch hoá tập trung quan liêu bao cấp Các thành phần kinh tế không nhiều với đối xử khơng bình đẳng kinh tế nước ta trì trệ khơng phát triển Nhưng 20 năm trở lại đây, với chủ trương phát triển kinh tế nhiều thành phần kinh tế có khởi sắc rõ rệt Tốc độ tăng trưởng GDP hàng năm đạt mức 7% Thành công có đóng góp khơng nhỏ doanh nghiệp phải kể đến doanh nghiệp vừa nhỏ Ở nước ta nay, phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ vấn đề nhà nước quan tâm đặc biệt thành đạt quốc gia phụ thuộc lớn vào doanh nghiệp Mà giai đoạn đầu kinh tế thị trường vai trị doanh nghiệp có quy mơ vừa nhỏ có ý nghĩa vơ quan trọng Xuất phát từ vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ mà địi hỏi phải có hỗ trợ từ nhiều phía để loại hình doanh nghiệp phát triển Nguồn hỗ trợ chủ yếu quan trọng từ NHTM thông qua việc đầu tư vốn cho doanh nghiệp Trước kia, hầu hết ngân hàng trọng đầu tư cho doanh nghiệp quốc doanh lớn không trọng đến DNV&N, khó khăn việc tồn phát triển Hiện nay, nhận thức vai trò khả DNV&N mà hầu hết ngân hàng xem khách hàng mục tiêu ln tìm cách mở rộng cho vay đặc biệt cho vay ngắn hạn Do nảy sinh cạnh tranh gay gắt ngân hàng quan hệ tín dụng khách hàng ngân hàng bộc lộ nhiều vướng mắc Do nâng cao chất lượng cho vay vấn đề đặt cần có biện pháp để giải Các thủ tục, quy trình cho vay ln địi hỏi phải cải tiến để đảm bảo tiện ích cho doanh nghiệp an toàn vốn cho ngân hàng Xuất phát từ vấn đề em định chọn đề tài ”Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn với doanh nghiệp vừa nhỏ” Phùng Thị Nguyệt Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục bảng biểu chuyên đề gồm có chương Chương 1: Tổng quan chất lượng cho vay ngắn hạn DNV&N Chương 2: Thực trạng nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn DNV&N NHCT Đông Anh Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn với DNV&N NHCT Đông Anh Do điều kiện kiến thức, kinh nghiệm hạn hẹp nên chun đề em cịn nhiều thiếu sót Em mong nhận góp ý Ngân hàng, thầy cô giáo bạn đọc quan tâm để đề tài hoàn thiện Em xin cảm ơn nhà trường Chi nhánh NHCT Đông Anh đặc biệt anh chị phòng khách hàng doanh nghiệp tạo điều kiện cho em tìm hiểu, nghiên cứu để hồn thành đề tài Em xin cảm ơn thầy giáo: PGS.TS Lê Đức Lữ tận tình hướng dẫn em thời gian qua Hà Nội , ngày tháng năm 2007 Sinh viên Phùng Thị Nguyệt Phùng Thị Nguyệt Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Ngân hàng thương mại trung gian tài tiền tệ kinh tế với hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng, sở tiến hành hoạt động cho vay cung cấp dịch vụ cho khách hàng Thực tế hoạt động cho vay hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG: 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng hoạt động kinh tế đời từ sớm điều kiện tín dụng nặng lãi điều kiện sản xuất thấp Cùng với phát triển xã hội, tín dụng có bước phát triển vượt bậc Trong kinh tế thị trường, tổ chức kinh tế hoạt động độc lập chúng có mối quan hệ với thơng qua trao đổi mua bán để hình thành thể thống Ở tổ chức kinh tế có lúc thừa vốn có lúc thiếu vốn, đứng góc độ tồn kinh tế thời điểm định có nhóm tổ chức kinh tế có vốn tạm thời chưa sử dụng, nhóm khác lại có nhu cầu bổ sung vốn Đây tượng khách quan tồn trình sản xuất xã hội, đồng thời mâu thuẫn q trình tuần hồn chu chuyển vốn Chính điều địi hỏi tín dụng phải làm cầu nối nơi thừa thiếu vốn Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay Phùng Thị Nguyệt Lớp Ngân hàng 45B Chun đề tốt nghiệp có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên vay đến hạn toán Như chất tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả 1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng: - Lịng tin: tin tưởng vào khả hoàn trả đầy đủ hạn người cho vay người vay - Tính thời hạn: thời hạn người vay sử dụng tiền vay - Tính hồn trả: đặc trưng hoàn trả tiêu chuẩn để phân biệt quan hệ tín dụng với quan hệ tài khác Giá trị lúc hồn trả phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi ngồi phần gốc Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay phải hồn trả vơ điều kiện đến hạn tốn 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng: Phân loại tín dụng việc xếp tín dụng theo nhóm dựa số tiêu thức định * Phân loại theo thời gian: Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết tới tính an tồn sinh lợi tín dụng khả hoàn trả khách hàng Theo thời gian tín dụng phân chia thành - Tín dụng ngắn hạn: từ 12 tháng trở xuống sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Tín dụng trung hạn: Theo quy định NHNN Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn từ 12 tháng đến năm Tín dụng trung hạn chủ Phùng Thị Nguyệt Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp yếu sử dụng đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi cơng nghệ… - Tín dụng dài hạn: tín dụng dài hạn có thời hạn từ năm trở lên để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, xây dựng xí nghiệp mới… * Theo hình thức tài trợ tín dụng phân thành: - Cho vay - Bảo lãnh - Cho thuê - Chiết khấu thương phiếu * Mức độ tín nhiệm khách hàng: - Tín dụng khơng có đảm bảo - Tín dụng có đảm bảo * Tín dụng phân loại theo rủi ro: - Tín dụng lành mạnh - Tín dụng có vấn đề - Nợ hạn có khả thu hồi - Nợ hạn khó địi 1.1.4 Ngun tắc tín dụng: Hoạt động tín dụng ngân hàng phải dựa số ngun tắc định nhằm đảm bảo tính an tồn khả sinh lời - Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn gốc lãi với thời gian định Các khoản tín dụng ngân hàng chủ yếu từ khoản tiền gửi khách hàng khoản mà ngân hàng vay Đối với khoản ngân hàng buộc phải tốn vốn gốc lãi theo cam kết Do ngân hàng yêu cầu người nhận tín dụng thực cam kết Phùng Thị Nguyệt Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - Khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng mục đích cam kết với ngân hàng, không trái với quy định pháp luật quy định ngân hàng cấp - Ngân hàng tài trợ dựa phương án sản xuất kinh doanh có hiệu Đây điều kiện để thực nguyên tắc thứ Phương án có hiệu tạo điều kiện cho khách hàng co nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng 1.2 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ: 1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ: Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản có trụ sở giao dịch ổn định, đăng kí kinh doanh theo qui định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Thuật ngữ DNV&N nước Phương Tây viết SME( Small and Medium Enterprise) hiểu theo nghĩa chiết tự từ có nghĩa sở sản xuất kinh doanh có qui mơ tương đối nhỏ Nhưng để xác định qui mô lớn đến đâu hay nhỏ đến mức để luận chứng cho vấn đề cịn nan giải phụ thuộc vào quốc gia khác với tình hình phát triển kinh tế, tình hình việc làm tính chất kinh tế nước Các tiêu thức để xác định DNV&N tổng vốn đầu tư huy động vào sản xuất kinh doanh, giá trị tài sản cố định, số lao động sử dụng thường xuyên…Trong thực tế khơng phải tiêu thức sử dụng hoàn toàn giống nước Tuy nhiên để tiện cho việc so sánh tiêu thức sử dụng phổ biến số lao động thường xun tham gia sản xuất khơng chịu khác biệt quốc gia Ngoài tiêu thức tổng vốn đầu tư thường sử dụng Tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể nước mà độ lớn tiêu thức khác Một số khái niệm DNV&N nước giới: Phùng Thị Nguyệt Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp - Đài Loan: DNV&N doanh nghiệp có số vốn góp 40 triệu la Đài Loan có số lao động thường xuyên 300 người doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực cơng nghiệp xây dựng cịn 500 người lĩnh vực khai khoáng - Philippin: DNV&N doanh nghiệp có số vốn từ 1,5 đến 60 triệu Peso - Nhật Bản: khu vực sản xuất DNV&N có 300 lao động triệu USD vốn đầu tư Trong khu vực thương mại dịch vụ DNV&N doanh nghiệp có 100 lao động vốn đầu tư 300000 USD - Liên minh Châu Âu: DNV&N doanh nghiệp có 250 lao động, doanh số không 40000 ECU tổng số vốn hàng năm khơng q 27 triệu ECU, có cổ phần khơng q 25% xí nghiệp lớn - Việt Nam: nước ta sử dụng hai tiêu chí phổ biến số lao động thường xuyên vốn sản xuất Việc sử dụng hai tiêu chí hợp lý có tính phổ dụng, tính bao quát tính sát thực Theo Nghị Định Chính Phủ số 90/2001/NĐ-CP(23/11/2001) DNV&N vừa nhỏ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng kí kinh doanh theo qui định pháp luật hành, có số vốn kinh doanh khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người 1.2.2 Đặc điểm DNV&N: Đặc điểm DNV&N có ảnh hưởng lớn đến q trình hoạch định sách doanh nghiệp Đặc điểm DNV&N xuất phát trước hết từ qui mô vốn doanh nghiệp Do tiêu thức xác định DNV&N Việt Nam quốc gia khác giới nên đặc điểm DNV&N nước ta có điểm tương đồng với quốc gia khác Tuy nhiên đặc thù nước ta từ kinh tế tập trung Phùng Thị Nguyệt Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp bao cấp chuyển sang kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Xuất phát điểm kinh tế nước ta thấp cộng với tàn dư xã hội cũ tác động đến đặc điểm DNV&N Thứ nhất, phát triển DNV&N Việt Nam trải qua nhiều biến động, thăng trầm Các DNV&N thuộc nhiều thành phần kinh tế với nhiều hình thức tổ chức doanh nghiệp bao gồm từ doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp công ty tư nhân đến hợp tác xã Trước chế kế hoạch hoá tập trung DNV&N thuộc thành phần kinh tế ngồi quốc doanh khơng khuyến khích phát triển ảnh hưởng đến tâm lý phong cách kinh doanh doanh nghiệp nay đổi chế mà DNV&N thuộc thành phần kinh tế khuyến khích phát triển Thứ hai, Việt Nam nước có kinh tế cịn tương đối phát triển nên sản xuất nhỏ phổ biến Do DNV&N tất nhiên có qui mơ vốn lao động nhỏ Hơn nữa, xuất phát từ nhiều thành phần kinh tế khác DNV&N đa số khởi từ khu vực kinh tế tư nhân nên gặp nhiều khó khăn q trình hoạt động Thứ ba, khả quản lý hạn chế trình độ nhà quản lý doanh nghiệp thường khơng cao kinh nghiệm thực tế chủ doanh nghiệp thường kĩ sư kĩ thuật viên trường Họ thiếu kiến thức quản trị doanh nghiệp luật pháp.Người quản lý doanh nghiệp đơi cịn tham gia vào sản xuất nên mức độ chun mơn hố cơng việc khơng cao Việc tách bạch phận không rõ ràng hiệu quản lý doanh nghiệp thấp Đa số ông chủ DNV&N thường chưa qua khố đào tạo qui Thứ tư, trang thiết bị cơng nghệ lạc hậu khơng đủ trình độ vốn nhân lực giá thành sản phẩm thường cao, chất lượng suất Phùng Thị Nguyệt Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp lao động thấp khả cạnh tranh doanh nghiệp thường không cao Tuy nhiên cần khẳng định qui mô nhỏ nên DNV&N linh hoạt việc thay đổi công nghệ thường có sáng kiến đổi cơng nghệ phù hợp với qui mơ để tạo sản phẩm cạnh tranh thị trường Thứ năm, trình độ tay nghề người lao động thường thấp chủ DNV&N không đủ khả cạnh tranh với doanh nghiệp lớn việc thu hút lao động có kĩ thuật Lao động DNV&N chủ yếu tự đào tạo nên thường khơng có kinh nghiệm sáng tạo sản xuất thấp nên suất lao động không cao Thứ sáu, xu hướng đầu tư DNV&N tập trung vào ngành cần vốn, thu hồi vốn nhanh, lãi suất cao thương nghiệp, dịch vụ, du lịch Ngoài DNV&N cịn có số đặc điểm sau: Trình độ văn hố kinh doanh cịn chưa cao, cịn tồn tượng làm ăn chộp giật, trốn lậu thuế, vi phạm pháp luật Bên cạnh đó, DNV&N thường sử dụng diện tích đất riêng để sản xuất khó khăn việc mở rộng qui mơ sản xuất Mặt khác, khả tiếp cận thị trường không cao DNV&N thường thành lập thiếu kinh nghiệm việc tiếp cận thị trường họ chưa có khả xây dựng sách Marketing phù hợp Thị trường DNV&N chủ yếu người dân địa phương Xuất phát từ đặc điểm đưa số ưu hạn chế DNV&N để giúp cho Ngân hàng tiện việc đưa định có nên tập trung vào đối tượng hay khơng Như trình bày DNV&N có đặc điểm lớn quy mô vốn nhỏ nên DNV&N động, linh hoạt, dễ chuyển hướng kinh doanh Những ưu DNV&N xuất phát từ đặc điểm này: Phùng Thị Nguyệt Lớp Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp 10 Thứ nhất, dễ dàng thành lập doanh nghiệp địi hỏi vốn, diện tích mặt khơng nhiều, điều kiện sản xuất kinh doanh đơn giản Nhạy cảm với thay đổi thị trường đặc biệt thị trường địa phương nơi doanh nghiệp tiến hành hoạt động kinh doanh Thứ hai, qui mô vốn đầu tư vào trang thiết bị không lớn nên dễ dàng đổi trang thiết bị, đổi công nghệ nhu cầu thị trường thay đổi muốn cải tiến nâng cao suất Thứ ba, sẵn sàng đầu tư vào lĩnh vực mới, lĩnh vực có độ rủi ro cao Thứ tư, sản xuất sản phẩm có chất lượng điều kiện sản xuất kinh doanh có nhiều hạn chế Bên cạnh đó, quy mơ vốn không lớn, điều kiện sản xuất hạn hẹp ưu DNV&N mà tạo nhiều hạn chế việc hoạt động DNV&N: Thứ nhất, khó khăn đầu tư cơng nghệ đặc biệt cơng nghệ cao địi hỏi vốn lớn, từ ảnh hưởng đến suất chất lượng giá thành sản phẩm làm cho sản phẩm khó cạnh tranh thị trường Thứ hai, việc đầu tư cho đào tạo lao động, đào tạo người quản lý, đầu tư cho nghiên cứu thường nhiều hạn chế kinh phí hạn hẹp Do khó khăn việc nâng cao chất lượng quản lý người lao động, cải tiến công nghệ tất yếu suất lao động không cao Thứ ba, xuất phát từ quy mô vốn lao động mà DNV&N chủ yếu hoạt động địa phương Họ thường bị động quan hệ thị trường, khả tiếp thị, khó khăn việc mở rộng hợp tác với bên ngồi đơi họ không quan tâm mức tới chinh sách Marketing Thứ tư, tư tưởng kinh doanh chộp giật khơng có tính chất lâu dài nên DNV&N thường có tư tưởng trốn lậu thuế, khơng đăng kí kinh doanh, Phùng Thị Nguyệt Lớp Ngân hàng 45B ... tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục bảng biểu chuyên đề gồm có chương Chương 1: Tổng quan chất lượng cho vay ngắn hạn DNV&N Chương 2: Thực trạng nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn. .. Ngân hàng 45B Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Ngân hàng thương mại trung gian tài tiền tệ kinh tế với hoạt động chủ yếu nhận... VỪA VÀ NHỎ: 1.3.1 Khái niệm đặc điểm cho vay ngắn hạn: Cho vay ngắn hạn hình thức cấp tín dụng có thời hạn hợp đồng năm chia thành khoảng thời gian tháng, tháng, 12 tháng CVNH loại hình cho vay
