TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Long Xuyên, tháng 05 năm 2011 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Long Xuyên, tháng 05 năm 2011 Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Trí Tâm SVTH: Nguyễn Quốc Duy Khương Lớp: DH8NH MSSV: DNH073305 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN GVHD: TS. NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang 4 LỜI CẢM ƠN Qua quá trình học tập và rèn luyện dưới mái trường Đại học An Giang, hôm nay, với kiến thức đã học được ở trường và những bài học thực tế trong quá trình thực tập tại NHNo – Chi nhánh An Giang, tôi đã hoàn thành khóa luận tốt nghiệp của mình. Nhân đây, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến quý thầy cô của trường Đại học An Giang, đặc biệt là quý thầy cô khoa Kinh tế – QTKD đã tận tâm truyền đạt những kiến thức quý báu cho tôi trong suốt bốn năm học tập tại trường. Đồng thời, tôi cũng xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo NHNo – Chi nhánh An Giang cùng các cô, chú, anh, chị ở phòng Tín dụng và các phòng ban khác tại ngân hàng đã tạo điều kiện để tôi được thực tập và có số liệu hoàn thành khóa luận này. Đặc biệt, tôi xin được gửi lời tri ân thành kính nhất đến thầy Nguyễn Trí Tâm, mặc dù rất bận rộn với công tác của ngân hàng nhưng cũng đã có những chỉ bảo tận tình giúp tôi hoàn thành tốt khóa luận của mình. Tuy nhiên, do hạn chế về kiến thức và thời gian thực tập nên khóa luận này không tránh khỏi những sai sót. Vì vậy, kính mong nhận được sự đóng góp ý kiến của quý ngân hàng, quý thầy cô để khóa luận được hoàn thiện và có ý nghĩa thực tế hơn. Cuối lời, tôi xin kính chúc quý thầy cô của trường Đại học An Giang cùng các cô, chú, anh, chị tại NHNo – Chi nhánh An Giang thật nhiều sức khỏe và thành công trong công việc. Trân trọng kính chào! Sinh viên thực hiện Nguyễn Quốc Duy Khương GVHD: TS. NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang 5 TÓM TẮT Cho vay là một trong những nghiệp vụ mang lại thu nhập chủ yếu cho các TCTD. Vì thế, NHNo – Chi nhánh An Giang đã có những chính sách linh hoạt, kịp thời nhằm nâng cao hiệu quả và chất lượng hoạt động này. Trong những năm qua, với những thành tựu đã đạt được, NHNo – Chi nhánh An Giang đã khẳng định được vị trí và vai trò chủ lực trong đầu tư tín dụng tại tỉnh nhà, thị phần tín dụng cao hơn hẳn so với các TCTD khác trên địa bàn. Kết quả phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang trong ba năm qua cho thấy, ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả đáng khích lệ: Doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ doanh nghiệp đều tăng lên hàng năm. Tuy nhiên, nợ xấu doanh nghiệp lại có xu hướng tăng lên. Song, nếu xét về tỷ trọng của nợ xấu này trong dư nợ doanh nghiệp thì NHNo – Chi nhánh An Giang đã cho vay khá hiệu quả khi tỷ trọng này không cao và thấp hơn nhiều so với chỉ tiêu NHNo Việt Nam quy định. Hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp cũng tăng lên thể hiện qua tỷ lệ dư nợ doanh nghiệp trên vốn huy động tăng, tỷ lệ nợ xấu có giảm, vòng quay vốn tín dụng và hệ số thu nợ cao. Qua đó cho thấy, hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang đang được mở rộng theo hướng an toàn, hiệu quả và đạt chất lượng cao. Từ thực tế trên, nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang, đề tài cũng đã đề xuất một số giải pháp chủ yếu về: chính sách tín dụng doanh nghiệp; chất lượng nguồn nhân lực; công tác thẩm định tín dụng và giám sát khách hàng; chất lượng phục vụ, chăm sóc khách hàng; công tác thu hồi nợ,… Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang GVHD: TS. NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang i MỤC LỤC Mục lục i Danh mục các chữ viết tắt v Danh mục các bảng vi Danh mục biểu đồ vii Danh mục các hình vii Chương 1: GIỚI THIỆU 1 1.1. Cơ sở hình thành đề tài 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu 2 1.3. Phạm vi nghiên cứu 2 1.4. Phương pháp nghiên cứu 2 1.5. Ý nghĩa thực tiễn 3 1.6. Cấu trúc của khóa luận 3 Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 4 2.1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng 4 2.1.1. Khái niệm tín dụng 4 2.1.2. Phân loại tín dụng 4 2.1.2.1. Theo thời hạn cho vay 4 2.1.2.2. Theo mục đích sử dụng vốn 4 2.1.2.3. Theo mức độ tín nhiệm của khách hàng 5 2.1.2.4. Theo phương thức cho vay 5 2.1.2.5. Theo tính chất luân chuyển vốn 5 2.1.2.6. Theo chủ thể 5 2.1.3. Vai trò của tín dụng 6 2.1.4. Chức năng của tín dụng 6 2.1.5. Nguyên tắc và điều kiện của tín dụng 6 2.1.5.1. Nguyên tắc 6 2.1.5.2. Điều kiện 7 2.1.6. Các phương thức cho vay 7 2.1.6.1. Cho vay từng lần 7 2.1.6.2. Cho vay theo hạn mức tín dụng 7 2.1.6.3. Cho vay theo dự án đầu tư 7 2.1.6.4. Cho vay hợp vốn 7 2.1.6.5. Cho vay trả góp 7 Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang GVHD: TS. NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang ii 2.1.6.6. Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng 7 2.1.6.7. Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng 7 2.1.6.8. Cho vay theo hạn mức thấu chi 8 2.2. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 8 2.2.1. Khái niệm liên quan đến hoạt động tín dụng 8 2.2.1.1. Doanh số cho vay 8 2.2.1.2. Doanh số thu nợ 8 2.2.1.3. Dư nợ cho vay 8 2.2.1.4. Nợ quá hạn 8 2.2.2. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 8 2.2.2.1. Dư nợ cho vay/tổng nguồn vốn huy động 8 2.2.2.2. Hệ số thu nợ 9 2.2.2.3. Tỷ lệ nợ quá hạn 9 2.2.2.4. Vòng quay vốn tín dụng 9 Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NHNo – CHI NHÁNH AN GIANG 10 3.1. Tổng quan về NHNo – Chi nhánh An Giang 10 3.1.1. Giới thiệu sơ lược về NHNo – Chi nhánh An Giang 10 3.1.2. Quá trình hình thành và phát triển của NHNo – Chi nhánh An Giang 11 3.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban 11 3.2.1. Cơ cấu tổ chức: 11 3.2.2. Chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban 13 3.2.2.1. Giám đốc 13 3.2.2.2. Phó giám đốc 13 3.2.2.3. Phòng Tín dụng 14 3.2.2.4. Phòng Kế toán - ngân quỹ 14 3.2.2.5. Phòng Kế hoạch tổng hợp 14 3.2.2.6. Phòng Điện toán 15 3.2.2.7. Phòng Kiểm tra, kiểm soát nội bộ 15 3.2.2.8. Phòng Hành chánh - nhân sự 15 3.2.2.9. Phòng Dịch vụ - marketing 16 3.2.2.10. Phòng Kinh doanh ngoại hối 16 3.3. Chính sách tín dụng tại NHNo – Chi nhánh An Giang 16 3.3.1. Điều kiện vay vốn, nguyên tắc cho vay, thể loại, mức cho vay, thời hạn, lãi suất cho vay 16 Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang GVHD: TS. NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang iii 3.3.1.1. Điều kiện vay vốn 16 3.3.1.2. Nguyên tắc cho vay 18 3.3.1.3. Thể loại cho vay 18 3.3.1.4. Mức cho vay 19 3.3.1.5. Thời hạn cho vay 19 3.3.1.6. Lãi suất cho vay 20 3.3.2. Quy trình xét duyệt cho vay 20 3.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo – Chi nhánh An Giang qua ba năm (2008-2010) 21 3.5. Thuận lợi và khó khăn 24 3.5.1. Thuận lợi 24 3.5.2. Khó khăn 25 3.6. Định hướng phát triển năm 2011 (Phương hướng kinh doanh năm 2011) 25 Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NHNo – CHI NHÁNH AN GIANG QUA BA NĂM (2008-2010) 27 4.1. Khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh An Giang 27 4.2. Tình hình tín dụng tại NHNo – Chi nhánh An Giang 27 4.2.1. Khái quát tình hình tín dụng năm 2010 của một vài ngân hàng hoạt động trên địa bàn tỉnh An Giang 27 4.2.2. Đánh giá chung về tình hình huy động vốn tại NHNo – Chi nhánh An Giang qua ba năm (2008-2010) 29 4.2.3. Tình hình tín dụng tại NHNo – Chi nhánh An Giang giai đoạn 2008-2010 32 4.3. Thực trạng cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang qua ba năm (2008-2010) 37 4.3.1. Phân tích doanh số cho vay 37 4.3.1.1. Theo thể loại cho vay 37 4.3.1.2. Theo thành phần kinh tế 39 4.3.1.3. Theo ngành kinh tế 41 4.3.2. Phân tích doanh số thu nợ 44 4.3.2.1. Theo thể loại cho vay 44 4.3.2.2. Theo thành phần kinh tế 46 4.3.2.3. Theo ngành kinh tế 48 4.3.3. Phân tích dư nợ 51 4.3.3.1. Theo thể loại cho vay 51 4.3.3.2. Theo thành phần kinh tế 52 Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang GVHD: TS. NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang iv 4.3.3.3. Theo ngành kinh tế 54 4.3.4. Phân tích nợ xấu 57 4.3.4.1. Theo thể loại cho vay 57 4.3.4.2. Theo thành phần kinh tế 58 4.3.4.3. Theo ngành kinh tế 59 4.4. Đánh giá hiệu quả cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang 60 4.4.1. Phân tích dư nợ doanh nghiệp trên vốn huy động 63 4.4.2. Phân tích hệ số thu nợ 63 4.4.3. Phân tích vòng quay vốn tín dụng 65 4.4.4. Phân tích tỷ lệ nợ xấu 65 4.5. Kết quả đạt được và hạn chế trong cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang 67 4.5.1. Kết quả đạt được 67 4.5.2. Hạn chế 68 4.6. Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang 68 4.6.1. Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn 68 4.6.2. Giải pháp nâng cao hoạt động cho vay doanh nghiệp 69 4.6.2.1. Xây dựng chính sách tín dụng doanh nghiệp linh hoạt, phù hợp 69 4.6.2.2. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 69 4.6.2.3. Công tác thẩm định tín dụng và giám sát khách hàng 71 4.6.2.4. Nâng cao chất lượng phục vụ, chăm sóc khách hàng 71 4.6.2.5. Công tác thu hồi nợ 72 4.6.2.6. Các giải pháp khác 73 Chương 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 75 5.1. Kết luận 75 5.2. Kiến nghị 76 5.2.1. Đối với NHNN Việt Nam 76 5.2.2. Đối với NHNo 76 5.2.3. Đối với UBND tỉnh An Giang 76 5.2.4. Đối với NHNN tỉnh An Giang 77 5.2.5. Đối với NHNo – Chi nhánh An Giang 77 5.2.6. Đối với các doanh nghiệp 77 Tài liệu tham khảo 78 Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang GVHD: TS. NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nguyên văn ĐVT Đơn vị tính NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn UBND Ủy ban nhân dân [...].. .Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng số Tên Trang 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo – Chi nhánh An Giang 22 4.1 Dự ước tăng trưởng GDP của tỉnh An Giang cả năm 2010 27 4.2 Tình hình tín dụng năm 2010 trên địa bàn tỉnh An Giang 28 4.3 Tình hình huy động vốn tại NHNo – Chi nhánh An Giang (2008-2010) 29 4.4 Tình hình tín dụng tại. .. rủi ro vừa thu hút và giữ chân khách hàng trong bối cảnh thị phần giữa các TCTD trong địa bàn tỉnh ngày càng bị chia nhỏ Từ thực tế trên, đề tài Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh An Giang sẽ phần nào giúp hiểu rõ được thực trạng cho vay doanh nghiệp tại các ngân hàng nói chung, NHNo – Chi nhánh An Giang nói riêng trong... hình tín dụng tại NHNo – Chi nhánh An Giang (2008-2010) 32 4.5 Doanh số cho vay doanh nghiệp theo thể loại cho vay (2008-2010) 37 4.6 Doanh số cho vay doanh nghiệp theo thành phần kinh tế (2008-2010) 39 4.7 Doanh số cho vay doanh nghiệp theo ngành kinh tế (2008-2010) 41 4.8 Doanh số thu nợ doanh nghiệp theo thể loại cho vay (2008-2010) 44 4.9 Doanh số thu nợ doanh nghiệp theo thành phần kinh... – Chi nhánh An Giang (2008 – 2010) 30 4.2 Cơ cấu vốn huy động theo tính chất tiền gửi của NHNo – Chi nhánh An Giang (2008 – 2010) 31 4.3 Doanh số cho vay tại NHNo – Chi nhánh An Giang (2008-2010) 33 4.4 Doanh số thu nợ tại NHNo – Chi nhánh An Giang (2008-2010) 34 4.5 Dư nợ tại NHNo – Chi nhánh An Giang (2008-2010) 35 4.6 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ tại NHNo – Chi nhánh An Giang. .. 4.16 Nợ xấu doanh nghiệp theo ngành kinh tế (2008-2010) 59 4.17 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang 62 GVHD: TS NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang vi Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ số Tên Trang 3.1 Lợi nhuận kinh doanh của NHNo – Chi nhánh An Giang 23... vốn khá cao Cho nên, khi cho vay doanh nghiệp – nghiệp vụ chi m gần 1/3 doanh số cho vay của ngân hàng – đòi hỏi cán bộ tín dụng phải xem xét kỹ trước khi kiến nghị cho vay và quản lý các khoản cho vay như thế nào cho tốt, vừa đảm bảo được lợi ích của ngân GVHD: TS NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang 1 Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang hàng, hạn chế... An Giang (2008-2010) 36 4.7 Doanh số cho vay doanh nghiệp theo thể loại cho vay (2008-2010) 38 4.8 Doanh số cho vay doanh nghiệp theo thành phần kinh tế (2008-2010) 39 4.9 Doanh số cho vay doanh nghiệp theo ngành kinh tế (2008-2010) 41 4.10 Doanh số thu nợ doanh nghiệp theo thể loại cho vay (2008-2010) 45 4.11 Doanh số thu nợ doanh nghiệp theo thành phần kinh tế (2008-2010) 46 4.12 Doanh số... 08 chi nhánh huyện trực thuộc Ngân hàng Phát triển nông thôn là một trong những chi nhánh ngân hàng thương mại được thành lập sớm nhất trên địa bàn tỉnh An Giang Ngân hàng đã trải qua 02 lần đổi tên: - Ngày 31/10/1994 đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp An Giang trực thuộc ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam - Đến ngày 08/07/1998 đổi tên thành NHNo tỉnh An Giang Lịch sử hoạt động của NHNo – Chi nhánh An Giang. .. Ngân hàng Phát triển nông thôn được thành lập hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Theo đó, ngày 14/07/1988 Tổng giám đốc NHNN Việt Nam đã ký quyết định số 53/NH-TCCB thành lập chi nhánh Ngân hàng Phát triển nông thôn tỉnh An Giang Ngày 15/08/1988 Ngân hàng Phát triển nông thôn An Giang chính thức đi vào hoạt động Mạng lưới hoạt động của ngân hàng lúc bấy giờ gồm 01 hội sở chính và. .. branch - Tên gọi tắc: Agribank An Giang GVHD: TS NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang 10 Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang 3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của NHNo – Chi nhánh An Giang: Thực hiện Nghị định số 153/NĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng thương mại chuyên doanh, hệ thống Ngân . MSSV: DNH073305 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG NHẬN XÉT. hình cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh An Giang sẽ phần nào giúp hiểu rõ được thực trạng cho vay