Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh LỜI CẢM TẠ Qua thời gian học tập và rèn luyện dưới mái trường Đại học, em đã tiếp thu được những kiến thức quí báu làm cơ sở để áp dụng thực tiễn. Có được điều đó là nhờ vào sự đóng góp công sức của quý thầy cô đã tận tình giúp đỡ. Qua thời gian thực tập tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang , tiếp xúc với môi trường thực tế, tuy còn rất bở ngở nhưng bên cạnh đó, em đã nhận được sự giúp đỡ và quan tâm tận tình của Ban lãnh đạo và các Cô, Chú, Anh chị nhân viên trong Ngân hàng để được hoàn thành tốt nhiệm vụ trong học tập. Em xin chân thành cảm ơn qúi thầy cô ở khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Trường Đại học Dân Lập Cửu Long, đặc biệt là Thầy Trần Quốc Dũng cùng qúi cô chú anh chị trong NHNo Huyện Cầu Ngang. Sau cùng em xin chúc tất cả qúi thầy cô và các cô chú anh chị trong Ngân hàng luôn hoàn thành tốt nhiệm vụ và vững bước trong cuộc sống. Riêng Thầy Trần Quốc Dũng, em xin chúc thầy luôn dồi dào sức khoẻ, công tác tốt để tiếp tục cùng các qúi thầy cô khác truyền đạt kiến thức cho thế hệ sau. Trân trọng kính chào ! Sinh viên thực hiện Trần Anh Khieâm GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 1 SVTH : TRẦN ANH KHIEÂM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 2 SVTH : TRẦN ANH KHIEÂM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… …………………………………………………… GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 3 SVTH : TRẦN ANH KHIEÂM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh MỤC LỤC Trang PHẦN MỞ ĐẦU I. Lý do chọn đề tài 9 II. Mục tiêu nghiên cứu 10 III.Phương pháp nghiên cứu 10 IV. Phạm vi nghiên cứu 10 PHẦN NỘI DUNG Chương I: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG I. Khái quát về các nguồn vốn huy động của NHTM 12 1.Vốn huy động 12 2. Vốn vay từ các ngân hàng khác 12 II. Khái quát về Tín dụng 13 1. Khái niệm tín dụng 13 2. Chức năng - vai trò của Tín dụng 14 3. Nguyên tắc cho vay 15 4. Điều kiện cho vay 16 5. Đối tượng cho vay 18 6. Thủ tục và hồ sơ cho vay 207. Phương thức cho vay 21 8. Thời hạn cho vay 22 9. Mức cho vay 22 10. Lãi suất cho vay 23 III. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn và cho vay vốn 24 1.Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn: 24 1.1 Tỷ trọng các loại tiền gửi 24 1.2 Vốn huy động / Vốn tự có 24 GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 4 SVTH : TRẦN ANH KHIEÂM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh 2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng: 25 2.1 Tổng dư nợ / Nguồn vốn huy động 25 2.2 Tổng dư nợ / Tổng tài sản 25 2.3 Nợ quá hạn / Tổng dư nợ 25 2.4 Doanh số thu nợ / dư nợ bình quân 26 2.5 Dư nợ ngắn ( trung ) hạn / tổng dư nợ 26 Chương II: PHÂN TÍCH - ĐÁNH GIÁ VÀ NHỮNG BIỆN PHÁP MỞ RỘNG - NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHNo & PTNT HUYỆN. I. Phân tích tình hình huy động vốn 1. Tình hình huy động vốn qua 2 năm 2006 – 2007 27 2. Phân tích 27 II.Phân tích hoạt động cho vay vốn tại Ngân hàng 31 1. Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn 31 1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn a) Doanh số cho vay ngắn hạn năm 2006 – 2007 33 b)Phântích…………………………………………………… 34 1.2 Doanh số thu nợ a) Doanh số thu nợ năm 2006- 2007 36 b) Phân tích 38 1.3 Dư nợ ngắn hạn a) Dư nợ ngắn hạn năm 2006 – 2007 39 b) Phân tích 40 1.4 Tình hình nợ quá hạn năm 2006 – 2007 a)Tình hình nợ quá hạn năm 2006 – 2007 42 b) Phân tích 43 2. Phân tích hoạt động cho vay trung hạn 2.1 Doanh số cho vay trung hạn a) Doanh số cho vay trung hạn năm 2006 – 2007 44 GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 5 SVTH : TRẦN ANH KHIEÂM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh b) Phân tích 45 2.2 Doanh số thu nợ trung hạn năm 2006 – 2007 a) Doanh số thu nợ trung hạn năm 2006 – 2007 46 b) Phân tích 48 2.3 Dư nợ trung hạn a) Dư nợ trung hạn năm 2006 – 2007 50 b) Phân tích 50 2.4 Tình hình nợ quá hạn trung hạn năm 2006 - 2007 a) Nợ quá hạn trung hạn năm 2006 – 2007 51 b) Phân tích 51 III. Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 2 năm 2006-2007 52 1. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 2 năm 2006-2007 52 2. Phân tích và đánh giá 54 IV. Những biện pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 1. Về huy động vốn 56 2. Về hoạt động tín dụng 56 3. Một số giải pháp khác 58 PHẦN KẾT LUẬN - KIẾN NGHỊ I. Kết luận 59 II. Kiến nghị 59 1. Đối với Chính phủ 60 2. Đối với các cấp lãnh đạo 60 3. Đối với Ngân hàng 61 GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 6 SVTH : TRẦN ANH KHIEÂM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh DANH MỤC CÁC BẢNG BIEÅU Trang Bảng 1: Tình hình huy động vốn qua 2 năm 2006 – 2007 28 Bảng 2: Tổng hợp hoạt động cho vay tại NHNo Huyện qua 2 năm 2006 – 2007 31 Bảng 3: Doanh số cho vay ngắn hạn qua 2 năm 2006 – 2007 35 Bảng 4: Doanh số thu nợ ngắn hạn qua 2 năm 2006 – 2007 37 Bảng 5: Tình hình dư nợ ngắn hạn 2006-2007 39 Bảng 6: Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn qua 2 năm 2006 – 2007 42 Bảng 7: Doanh số cho vay trung hạn qua 2 năm 2006 – 2007 45 Bảng 8: Doanh số thu nợ trung hạn qua 2 năm 2006 – 2007 47 Bảng 9: Tình hình dư nợ trung hạn 2006-2007 49 Bảng 10: Tình hình nợ quá hạn qua 2 năm 2006 – 2007 51 Bảng 11: Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo Huyện Cầu Ngang qua 2 năm 2006 -2007 53 GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 7 SVTH : TRẦN ANH KHIEÂM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh PHAÀN MỞ ĐẦU I. Lý do chọn đề tài: Nền kinh tế hiện nay là nền kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa, trong bước đầu việc sản xuất kinh doanh của người dân càng trở nên khó khăn hơn, nhất là lĩnh vực Nông nghiệp. Đối với nước Việt Nam là một nước phát triển, tốc độ phát triển ở các ngành và từng khu vực không đều nhau. Trong đó Vốn đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển nền kinh tế đất nước. Hay nói cách khác vốn là đòn bẩy, là chìa khoá để giải quyết mọi khó khăn nhằm đáp ứng mọi nhu cầu cần thiết của nền kinh tế đất nước nói chung và nền kinh tế Nông nghiệp nói riêng. Cầu Ngang là một Huyện thuộc Tỉnh Trà Vinh ở vùng sâu, vùng xa, với tốc độ dân trí còn thấp nên việc áp dụng khoa học - kỹ thuật vào sản xuất không hiệu quả. Ngưòi dân canh tác chủ yếu theo lối cổ truyền, dẫn đến tốc độ phát triển kinh tế rất chậm. Cuộc sống còn nghèo khó, vì vậy việc đầu tư vốn của Ngân hàng Nông nghiệp là vấn đề cần thiết cho hộ sản xuất để giải quyết khó khăn trong sự phát triển kinh tế đất nước nói chung và kinh tế Huyện Cầu Ngang nói riêng. Việc điều tiết vốn của Ngân hàng cho vay đối với các hộ sản xuất cần được cân nhắc và xem xét kỹ lưỡng, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của Ngân hàng và nền kinh tế - xã hội. Hộ nông dân chỉ sản xuất chủ yếu theo mùa vụ nên nguồn vốn vay là giải quyết kịp thời những khó khăn cấp bách. Vì thế hoạt động tín dụng đóng vai trò hết sức quan trọng, góp phần đem lại sự tồn tại và phát triển cho nền Nông nghiệp, từ đó đã kích thích nhân dân hăng hái tham gia sản xuất, góp phần xóa đói giảm nghèo, tạo thêm công ăn, việc làm cho bà con nông dân. Hay nói khác hơn, Ngân hàng là cầu nối trung gian giữa người cho vay và người đi vay một cách có hiệu quả nhất. Đó cũng chính là lý do em chọn đề tài: “ Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh” II. Mục tiêu nghiên cứu: Mục tiêu chính của đề tài là khái quát một số vấn đề cơ bản làm nền tảng cho quá trình nghiên cứu, xem xét nguồn vốn huy động, vốn vay và mức cho vay có GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 8 SVTH : TRẦN ANH KHIEÂM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh hợp lý với điều kiện thực tế chưa, quá trình cho vay cần kiểm tra chặt chẽ mục đích sử dụng vốn có đúng như trong hợp đồng không. Nhằm tạo điều kiện cho đồng vốn Ngân hàng vận động theo kế hoạch, đánh giá tình hình hoạt động của Ngân hàng trong những năm qua. Tuy nhiên chỉ phân tích quá trình cho vay tín dụng là chủ yếu để thấy được những mặt khó khăn và thuận lợi, để từ đó có biện pháp đẩy mạnh, khắc phục và nâng cao được hiệu quả của quá trình cho vay Nông nghiệp trong những năm sau. III. Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu của đề tài là kết hợp giữa lý thuyết đã học với thực tế từ công việc của phòng kinh doanh tín dụng. Trên cơ sở đó thu thập thông tin, số liệu của Ngân hàng và phân tích, đánh giá kết quả để thấy được những khoản đầu tư cho lĩnh vực nào là có hiệu quả và đồng thời hạn chế không đầu vào hoạt động sản xuất kinh doanh thiếu hiệu quả. Dùng phương pháp so sánh số liệu để thấy rõ sự tăng, giảm giữa các năm và qua đó rút ra kết luận về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong toàn quá trình hoạt động. IV. Phạm vi nghiên cứu: Hầu hết các Ngân hàng đều cấp tín dụng dưới các hình thức như: ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang cũng nằm trong qui chế hoạt động đó nhưng cho vay ngắn hạn và trung hạn là chủ yếu. Tiến hành đánh giá tình hình huy động vốn và cho vay vốn tại Ngân hàng từ năm 2006 - 2007 và tìm hiểu kỹ thêm về quá trình làm thủ tục cho vay của Ngân hàng từ khi khách hàng xin vay đến khi nhận được tiền tại Ngân hàng. Do trong khuôn khổ hạn hẹp của đề tài, chủ yếu đề cập đến vấn đề huy động vốn và cho vay vốn của Ngân hàng đối với hộ nông dân ở Huyện. Thời gian thực tập có hạn và kiến thức còn nhiều hạn chế nên đề tài sẽ còn nhiều thiếu sót chưa thể hoàn chỉnh được. Bên cạnh đó số liệu phân tích giới hạn trong khoảng thời gian từ năm 2006 – 2007, chỉ tiêu phân tích có thể tính theo quý của năm gần nhất để báo cáo xác thực với tình hình thực tế của Ngân hàng hiện nay. GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 9 SVTH : TRẦN ANH KHIEÂM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh Rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến quí báu của quí thầy cô để đề tài được hoàn chỉnh hơn. GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 10 SVTH : TRẦN ANH KHIEÂM [...]... hàng càng tốt GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 23 SVTH : TRẦN ANH KHIÊM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh CHƯƠNG II PHÂN TÍCH – ĐÁNH GIÁ VÀ NHỮNG BIỆN PHÁP MỞ RỘNG – NÂNG CAO HIỆU QỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHNo & PTNT HUYỆN CẦU NGANG I Phân tích tình hình Huy động vốn qua 2 năm 2006 – 2007: Các hình thức huy động vốn của Ngân hàng rất đa dạng, phong phú với lãi suất... GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 11 SVTH : TRẦN ANH KHIÊM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh II.Khái qt về Tín dụng: 1 Khái niệm Tín dụng: Thuật ngữ Tín dụng xuất phát từ chữ Latinh: Creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm Trong Tiếng Anh được gọi là Credit Theo ngơn ngữ dân gian Việt Nam, Tín dụng có nghĩa là sự vay mượn Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng... cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 1 Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn: GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 29 SVTH : TRẦN ANH KHIÊM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh 1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn: Kể từ ngày thành lập đến nay, NHNo Huyện ngày càng phấn đấu trong hoạt động kinh doanh nhằm mục đích đạt hiệu quả cao trong mọi năm Hiện nay, nhu cầu vay vốn của... 100 11.788 129.250 9,12 100 2.987 24.902 33,94 23,86 - Thương nghiệp dịch vụ - Khác Tổng Dư nợ Chênh lệch % Nguồn: Số liệu từ phòng tín dụng NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 35 SVTH : TRẦN ANH KHIÊM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh Biểu đồ 3: Tình hình dư nợ qua 2 năm 2006 – 2007 Đơn vị tính: Triệu đồng 100 80 Trồng trọt 60 Chăn nuôi 40 Thuỷ... thì hiệu quả huy động vốn của ngân hàng càng cao, tuy nhiên các Ngân hàng khơng được huy động vốn q 20 lần vốn tự có, nếu huy động vượt q mức này thì Ngân hàng bị đánh giá là ở trạng thái mất an tồn GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 21 SVTH : TRẦN ANH KHIÊM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh 2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động Tín dụng : Nghiệp vụ Tín dụng hiện nay vẫn... 152.117 100 1.267 26.333 11,31 20,94 - Thương nghiệp dịch vụ 7.765 - Khác Tổng Doanh số cho vay 11.204 125.784 2,39 2007/2006 6,17 Nguồn: Số liệu từ phòng Tín dụng của NHNo Huyện Cầu Ngang GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 30 SVTH : TRẦN ANH KHIÊM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh Biểu đồ 1: Doanh số cho vay ngắn hạn qua 2 năm 2006 – 2007: Đơn vị tính: Triệu đồng 120 100 Trồ ng... vừa có có tác dụng thúc đẩy sản xuất kinh doanh tại địa phương, thực tế cho thấy rằng tổng Nguồn vốn huy động của Ngân hàng tại địa phương hàng năm đều tăng, cụ thể như sau: GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 24 SVTH : TRẦN ANH KHIÊM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh Bảng 1: Tình hình huy động vốn qua 2 năm 2006 -2 007 Đơn vị tính: Triệu đồng 1 Vốn huy động tại Địa phương... cán bộ tín dụng có đúng hay khơng Nếu doanh số cho vay đánh giá khả năng hoạt động của Ngân hàng thì doanh số thu nợ sẽ cho ta thấy được hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Cụ thể như sau: GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 32 SVTH : TRẦN ANH KHIÊM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh Bảng 4: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng cho vay: Đơn vị tính: Triệu đồng - Trồng... % 11.303 6,65 - Ngắn hạn 125.784 152.117 26.333 20,94 - Trung hạn 44.197 29.167 -1 5.030 34,01 138.972 167.238 28.266 20,34 114.037 143.602 29.565 25,93 1 Doanh số cho vay 2 Doanh số thu nợ - Ngắn hạn GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 27 SVTH : TRẦN ANH KHIÊM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh - Trung hạn 24.935 23.636 -1 .299 5,21 168.010 185.644 17.634 10,5 - Ngắn hạn 104.348... thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng này cao 2.4 Doanh số thu nợ / Dư nợ bình qn (vòng) Chỉ tiêu này còn được gọi là chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Nó đo lường tốc độ ln chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm GVHD:TRẦN QUỐC DŨNG 22 SVTH : TRẦN ANH KHIÊM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh 2.5 Dư nợ ngắn ( trung ) hạn . KHIEÂM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh II.Khái quát về Tín dụng: 1. Khái niệm Tín dụng: Thuật ngữ Tín dụng . ANH KHIEÂM Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Huyện Cầu Ngang - Tỉnh Trà Vinh 2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng: 25 2.1