TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH -o0o - LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CÀ MAU Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiên: TRƯƠNG CHÍ TIẾN TRẦN KIM CHI MSSV: 4043406 Lớp: Tài 02 – K30 Cần Thơ - 2008 i MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Sự cần thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phương pháp nghiên cứu 1.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu 1.3.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Đối tượng nghiên cứu Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Khái quát tín dụng 2.1.1 Khái niệm liên quan đến hoạt động tín dụng 2.1.2 Chức tín dụng 2.1.3 Vai trò tín dụng 2.1.4 Phân loại tín dụng 2.1.5 Các hình thức huy động vốn 2.1.6 Một số vấn đề hoạt động ngân hàng 2.2 Một số khái niệm liên quan đến đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 11 Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CÀ MAU 13 3.1 Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Cà Mau 13 3.2 Giới thiệu khái quát NHCTVN Chi nhánh Cà Mau 14 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển NHCTVN Chi nhánh Cà Mau 14 3.3.2 Cơ cấu tổ chức 14 3.3 Kết hoạt động kinh doanh qua năm (2005 – 2007) 17 3.3.1 Về doanh thu 19 3.3.2 Về chi phí 20 3.3.3 Về lợi nhuận 20 3.4 Thuận lợi khó khăn ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng 21 ii Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH CÀ MAU 24 4.1 Phân tích tổng quát nguồn vốn Ngân hàng 24 4.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác huy động vốn 30 4.3 Phân tích hoạt động tín dụng NHCT Cà Mau 31 4.3.1 Phân tích doanh số cho vay 31 4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ 33 4.3.3 Tình hình dư nợ 40 4.3.4 Phân tích tình hình nợ hạn 44 4.4 Nh ững học kinh nghiệm 52 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHCT CÀ MAU 53 5.1 Tăng khả huy động vốn 53 5.1.1 Chính sách marketing 53 5.1.2 Đa dạng hóa hình thức huy động vốn 55 5.1.3 Thực điều chỉnh lãi suất linh hoạt 56 5.1.4 Đào tạo trình độ nghiệp vụ 56 5.1.5 Nâng cao công nghệ ngân hàng 57 5.2 Một số giải pháp cụ thể nâng cao hiệu đầu tư tín dụng 56 5.2.1 Tăng doanh số cho vay 56 5.2.2.Tăng doanh số thu nợ 58 5.2.3 Giảm nợ hạn 59 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 66 6.1 Kết luận 66 6.2 Kiến nghị 67 iii DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1: Bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua năm (2005 -2007) 18 Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng qua năm (2005 – 2007) 26 Bảng 3: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng 33 Bảng 4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 35 Bảng : Tình hình thu nợ theo thời hạn tín dụng 38 Bảng : Tình hình thu nợ theo thành phần kinh tế 40 Bảng 7: Dư nợ theo thời hạn tín dụng 42 Bảng 8: Dư nợ theo thành phần kinh tế 44 Bảng 9: Tình hình nợ hạn theo thời hạn tín dụng 45 Bảng 10: Tình hình nợ hạn theo thành phần kinh tế 47 Bảng 11 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 49 iv DANH MỤC HÌNH Trang Sơ đồ 1: Quy trình xét duyệt cho vay .9 Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức 15 Hình 1: Kết hoạt động kinh doanh 19 Hình 2: Cơ cấu nguồn vốn NHCT Cà Mau năm ( 2005 – 2007) 27 Hình 3: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng 33 Hình 4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 36 Hình 5: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng 39 Hình 6: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 40 Hình 7: Tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng 42 Hình 8: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế 44 Hình 9: Tình hình nợ hạn theo thời hạn tín dụng 46 Hình 10: Tình hình nợ hạn theo thành phần kinh tế .47 v CÁC TỪ VIẾT TẮT  NHCT : Ngân Hàng Công Thương  NHCTVN: Ngân Hàng Công Thương Việt Nam  NHTM: Ngân hàng thương mại  NQH: Nợ hạn  HĐKD: Hoạt động sản xuất kinh doanh  TCKT: Tổ chức kinh tế  TPKT: Thành phần kinh tế  DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước  VNĐ: Việt Nam đồng vi CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 Sự cần thiết đề tài Có thể nói kiện gia nhập WTO tạo nhiều hội thách thức buộc ngành Ngân hàng tài phải vận động nhiều Thực trạng đòi hỏi Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân Hàng Cơng Thương Việt Nam nói riêng phải đứng vững Bằng nỗ lực phát triển theo chuẩn mực quốc tế, xây dựng lực cạnh tranh, đại hố cơng nghệ ngân hàng… đóng góp tích cực với kinh tế quốc dân cộng đồng, VietinBank tự hào 100 vàng năm cánh bay lên bầu trời đất Việt Nắm bắt hội này, NHCTVN Chi nhánh Cà Mau quán triệt phương châm đạo Ngân Hàng Công Thương Việt Nam: “Phát triển, an toàn, hiệu hội nhập” sẵn sàng đương đầu với thử thách cạnh tranh khốc liệt từ tổ chức đồng nghiệp từ ngồi nước Cũng Ngân hàng thương mại khác, NHCTVN Chi nhánh Cà Mau kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với chức chủ yếu huy động vốn vay Trong năm qua thơng qua hoạt động tín dụng chi nhánh đóng vai trị quan trọng, tác động toàn diện lĩnh vực sản xuất, góp phần phát triển kinh tế tỉnh Cà Mau nói chung thành phố Cà Mau nói riêng Nhằm hiểu rõ hoạt động tín dụng NHCTVN Chi nhánh Cà Mau đạt hiệu nào, gặp phải rủi ro gì? Và nguyên nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng áp dụng giải pháp để hạn chế, em chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Cơng Thương Chi nhánh Cà Mau” làm đề tài nghiên cứu Hơn nữa, hoạt động cho vay để phục vụ sản xuất kinh doanh Ngân hàng vừa hoạt động gắn liền với hướng phát triển kinh tế Tỉnh tình hình sản xuất người dân, nên việc nghiên cứu đề tài tạo cho em có điều kiện tiếp cận thực tế cách dễ dàng 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát Tín dụng nghiệp vụ quan trọng chiếm tỷ trọng lớn toàn tài sản Ngân hàng Vì vậy, đề tài chuyên sâu nghiên cứu tình hình tín dụng qua năm ( 2005 – 2007) NHCTVN Chi nhánh Cà Mau Nhằm tìm tìm phát huy mặt mạnh, phát khắc phục tồn yếu hoạt động tín dụng Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể  Phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, tình hình nợ hạn Ngân hàng theo thời hạn tín dụng theo thành phần kinh tế  Phân tích số tiêu hoạt động tín dụng  Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng khả đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng 1.3 Phương pháp nghiên cứu 1.3.1 Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu thông qua báo cáo tài NHCTVN Chi nhánh Cà Mau cung cấp doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay, nợ hạn, kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm (2005-2007) 1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu  Dùng phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối để đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng * Phương pháp so sánh số tuyệt đối: kết phép trừ trị số kỳ phân tích với kỳ gốc tiêu kinh tế ∆y = y1 - yo Trong đó: yo : tiêu năm trước y1 : tiêu năm sau ∆y : phần chệnh lệch tăng, giảm tiêu kinh tế Phương pháp sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước tiêu xem có biến động khơng tìm ngun nhân biến động tiêu kinh tế, từ đề biện pháp khắc phục * Phương pháp so sánh số tương đối: kết phép chia trị số kỳ phân tích so với kỳ gốc tiêu kinh tế y1 ∆y = *100 - 100% yo Trong đó: yo : tiêu năm trước y1 : tiêu năm sau ∆y : biểu tốc độ tăng trưởng tiêu kinh tế Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động mức độ tiêu kinh tế thời gian So sánh tốc độ tăng trưởng tiêu năm so sánh tốc độ tăng trưởng tiêu Từ tìm nguyên nhân biện pháp khắc phục  Dùng biểu đồ, biểu bảng để biểu diễn thay đổi hoạt động tín dụng  Dùng số để đánh giá tình hình tín dụng Ngân hàng 1.3.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1.1 Phạm vi thời gian  Số liệu sử dụng cho việc nghiên cứu đề tài từ năm 2005 đến năm 2007  Đề tài nghiên cứu thời gian khoảng từ 11/02/2008 đến 25/04/2008 1.3.1.2 Phạm vi không gian: Đề tài thực chủ yếu Ngân Hàng Công Thương Việt Nam Chi nhánh Cà Mau 1.4 Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung phân tích hoạt động tín dụng, số tiêu phản ánh hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng vòng năm (2005 – 2007) CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Khái quát tín dụng 2.1.1 Khái niệm liên quan đến hoạt động tín dụng  Tín dụng: Là quan hệ kinh tế biểu hình thái tiền tệ hay vật, người vay phải trả cho người cho vay gốc lãi sau thời gian định Trong quan hệ thể qua nội dung sau: + Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định, giá trị hình thái tiền tệ hay vật hàng hố, máy móc, trang thiết bị + Người vay sử dụng tạm thời lượng giá trị chuyển giao thời gian định Sau hết hạn sử dụng (theo thỏa thuận) người vay phải có nghĩa vụ hoàn trả cho người cho vay lượng giá trị lớn giá trị ban đầu  Cho vay: Là hình thức cấp tín dụng, theo NHCTVN Chi nhánh Cà Mau giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lẫn lãi  Khách hàng vay: Bao gồm pháp nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân cá nhân có đủ điều kiện vay vốn tổ chức tín dụng theo qui định pháp luật  Thời hạn cho vay: Là khoản thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vay thõa thuận hợp đồng tín dụng Ngân hàng với khách hàng  Doanh số cho vay: Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay khơng kể đến việc vay thu hay chưa thời gian định  Doanh số thu nợ: Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà Ngân hàng thu vào thời điểm định  Dư nợ: Là tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng cho vay chưa đến hạn thu hồi chưa thu vào thời điểm định  Ln tìm hiểu sách, định hướng phát triển kinh tế địa phương để xây dựng chiến lược kinh doanh, chiến lược khách hàng, chiến lược thị phần phù hợp kịp thời Củng cố giữ vững mối quan hệ gắn bó với khách hàng truyền thống Ngân Hàng Công Thương Cà Mau, phát triển mở rộng số khách hàng sản xuất kinh doanh chế biến thủy sản có tiềm phát triển  Tăng trưởng tín dụng khối doanh nghiệp vừa nhỏ Do lợi quy mô đem lại nên kinh tế doanh nghiệp lớn thường đóng vay trị chủ đạo để kinh tế phát triển cách cân đối bền vững hơn, cần có doanh nghiệp nhỏ vừa Thực tế doanh nghiệp nhỏ vừa khơng nhiều số lượng mà cịn cho thấy tính linh hoạt hiệu kinh tế xã hội tổng thể ngày cao, doanh nghiệp nhận xét đứng vay trò đặc biệt quan trọng nhiều lý do:Tạo hàng hóa dịch vụ lớn cho kinh tế phát triển, góp phần tập trung vốn xã hội tạo sở vật chất ban đầu cho kinh tế, thu hút lao động, giải việc làm góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp xã hội, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế đăc biệt khu vực nông thôn Hơn nhiều năm qua nhiều cải cách chế, sách Nhà nước khuyến khích tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển, luật điều chỉnh như: luật doanh nghiệp luật Nhà nước, luật hợp tác xã văn luật Ngân hàng Nghị định số 02/2002/NĐ-CP, Nghị định số 90/2001/ NĐ-CP ngày 23/11/2001 định nghĩa rõ loại hình doanh nghiệp nhỏ vừa nêu rõ giải pháp hỗ trợ, thúc đẩy phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ với nguồn ốn từ ngân sách Chương trình trợ giúp xúc tiến thương mại, chương trình hỗ trợ thơng tin Bên cạnh tổ chức quốc tế có nhiều hỗ trợ cho phát triển loại hình doanh nghiệp Việt Nam Ủy ban Châu Âu, với ưu thuận lợi doanh nghiệp có khả phát triển nhanh chóng tương lai  Tiến hành phân loại khách hàng: Phân loại khách hàng theo tình hình tài nhằm đề giải pháp phù hợp cho loại khách hàng việc mở rộng tín dụng  Khách hàng tốt có điều kiện vay vốn, sử dụng vốn mục đích, trả nợ hạn Đối với khách hàng Ngân hàng cần có chế độ ưu đãi lãi suất, 55 đáp ứng tối đa nhu cầu vay vốn để động viên khuyến khích họ Đây động lực thúc đẩy khách hàng khác phấn đấu trở thành khách hàng tốt  Khách hàng trung bình: Ngân hàng nên tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn khuyến khích họ để trở thành khách hàng tốt  Đối với khách hàng yếu: Ngân hàng không nên cho vay để hạn chế rủi ro  Tăng khả cạnh tranh: Cần đơn giản, cụ thể hóa thủ tục quy trình cho vay làm tăng khả cạnh tranh với NHTM địa bàn Mặt khác, khách hàng lãi suất yếu tố định để lựa chọn Ngân hàng nên sách lãi suất phù hợp có tác dụng tích cực việc tăng doanh số cho vay c Ngân hàng Bên cạnh đó, để nâng cao chất lượng tín dụng đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng phong phú người dân, NHCT Cà Mau cần phải da dạng hóa sản phẩm làm tăng chọn lựa khách hàng 5.2.2 Tăng doanh số thu nợ  Tăng cường kiểm tra, giám sát sau cho vay: Cán tín dụng khơng lãng qn khoản vay sau giải ngân mà phải tiến hành kiểm tra định kỳ hay bất thường, đến khoản vay hoàn trả hết Đối với khoản vay lớn, cán tín dụng phải kiểm tra định kỳ tháng lần, khoản vay nhỏ kiểm tra bất thường nơi khách hàng cư trú sản xuất Mục đích việc giám sát sau cho vay kiểm tra việc thực điều khoản cam kết hợp đồng tín dụng gồm: + Khách hàng sử dụng vốn có mục đích khơng? + Kiểm sốt mức độ rủi ro tín dụng phát sinh trình sử dụng vốn vay, nhanh chóng tìm biện pháp khắc phục + Theo dõi việc thực điều khoản thỏa thuận hợp đồng tín dụng, từ kịp thời phát vi phạm để có biện pháp giải kịp thời đảm bảo thu hồi nợ  Đối với khách hàng kinh doanh ngành nghề truyền thống có dư nợ lớn ni trồng thủy sản không hiệu gây thất thu chưa áp dụng kỹ thuật Ngân hàng nên chia nhỏ số nợ để khách hàng dễ dàng trả nợ  Đa số hộ nơng dân học nên họ đọc ghi hợp đồng tín dụng Vì cán tín dụng nói thời hạn trả nợ họ 56 nghĩ đến thời hạn trả nợ trả nợ Vì lúc họ làm xong mùa vụ chưa tới thời hạn trả nợ, họ sử dụng số tiền vào dịp khác nên đến hạn trả nợ họ lại hết tiền không trả nợ cho Ngân hàng Việc hiểu sai quy định ảnh hưởng lớn đến công tác thu nợ Ngân hàng Do cán tín dụng phải phổ biến họ hiểu cặn kẽ thời hạn trả nợ để họ trả nợ hạn giải thích sau khách hàng trả hết nợ hồn tồn làm hồ sơ vay lại khơng phải uy tín với Ngân hàng  Cán tín dụng cần phải bám sát địa bàn để biết khách hàng có khả trả nợ mà cố tình dây dưa khơng trả nợ, Ngân hàng cần có biện pháp cứng rắn để thu nợ Đồng thời phân tích cho họ hiểu đưa khởi kiện họ tốn nhiều chi phí thiệt hại họ Có công tác thu nợ Ngân hàng thuận lợi  Gởi giấy báo thu nợ kịp thời đến khách hàng, thường xuyên nhắc nhở khách hàng kỳ hạn trả nợ phải thật khéo léo 5.2.3 Giảm nợ hạn  Vấn đề nợ hạn điểm nóng Ngân hàng Ở Ngân hàng số NQH tương đối cao chủ yếu cho vay khối nông nghiệp Nền nơng nghiệp nước ta cịn phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên nên bị yếu tố tự nhiên chi phối lớn như: thiên tai, dịch bệnh… cần hạn chế cho vay lĩnh vực nơng nghiệp điều kiện tự nhiên bất lợi đến hoạt động sản xuất nông dân  Mặt khác, cảnh giác khoản vay không đảm bảo  Tạo điều kiện cho người vay gia hạn nợ, đầu tư bổ sung khi: + Nợ hạn thiên tai, dịch bệnh Trường hợp này, cán tín dụng nên xuống tận địa bàn xem xét, tránh tình trạng cho gia hạn lầm gây thiệt hại cho Ngân hàng gây khó khăn cho khách hàng + Nợ q hạn sản xuất có hiệu bị thiếu hụt vốn Ngân hàng nên đầu tư thêm để tạo điều kiện cho người sản xuất thu hồi vốn để trả nợ Ngân hàng Nhưng trường hợp Ngân hàng phải thận trọng việc nhận xét, đánh giá khách hàng, tránh tình trạng nợ cũ chưa thu hồi mà nợ phát sinh thêm 57  Sử dụng biện pháp thích hợp để xử lý rủi ro: Cương thu hồi nợ khách hàng chây ỳ, cố tình khơng trả nợ Biện pháp hữu hiệu thu hồi nợ hạn tiến hành phát tài sản người vay theo hợp đồng ký kết Nhưng giải pháp sau  Hạn chế cho vay tiêu dùng theo hình thức bảo lãnh quan đơn vị nghiệp khơng có tài khoản chi lương Ngân Hàng Công Thương Cà Mau đề nghị quan hệ tín dụng, đơn vị có cán vay vốn Ngân Hàng Công Thương thiếu hợp tác trình giải nợ vay Đối với cán có tài khoản tiền gửi Ngân Hàng Công Thương việc giải cho vay theo hình thức hay khơng tuỳ thuộc vào đánh giá uy tín quan kết thẩm định khả tạo thu nhập hoàn trả nợ vay phòng nghiệp vụ Riêng cán khách hàng chiến lược Chi nhánh không hạn chế cho vay hình thức  Hạn chế cho vay tiêu dùng mà nguồn thu chủ yếu để trả nợ từ việc bán bất động sản  Thực biện pháp giám sát đặc biệt khách hàng có dấu hiệu cảnh báo theo hướng dẫn Sổ tay tín dụng, khách hàng thuộc nhóm nợ xấu theo kết phân loại nợ theo QĐ 234 định kỳ hàng tháng  Thông qua việc thực chi trả lương kinh doanh theo định kỳ hàng q cho tồn cán làm cơng tác tín dụng vào hiệu cuối cán tín dụng, từ giải vấn đề sau: + Nâng cao tính chủ động cán tín dụng việc sử dụng tất mối quan hệ cá nhân cộng đồng để tìm kiếm khách hàng, tăng trưởng dư nợ lành mạnh, mãng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, khách hàng cá nhân, nhóm đối tượng khách hàng Ngân Hàng Công Thương đã, cần tiếp tục thực quan điểm phát triển nhanh; + Nâng cao tinh thần trách nhiệm công tác thẩm định, công tác quản lý nợ, công tác thu hồi lãi, công tác thu hồi nợ đến hạn, nợ gia hạn, nợ hạn công tác thu hồi nợ xử lý rủi ro, tất nội dung có liên quan trực tiếp đến hiệu cuối – sở tính tốn chi trả lương kinh doanh cho cán tín dụng; 58 + Xố tình trạng khơng cân xứng khối lượng công việc, trách nhiệm công việc, rủi ro trực tiếp cá nhân công việc phân công phụ trách với thu nhập hưởng tình trạng thu nhập cào đội ngũ cán tín dụng tồn Chi nhánh; + Là sở kinh tế để gìn giữ, chăm bồi, đào tạo cán tín dụng có chất lượng, tránh tình trạng chảy máu chất xám cán tín dụng giỏi, có đạo đức, có lực, có tinh thần trách nhiệm tâm huyết với nghiệp Ngân Hàng Công Thương Cà Mau, điều đặc biệt cần thiết bối cảnh năm 2007 năm có nhiều chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần đến Cà Mau hoạt động kinh doanh  Nâng cao chất lượng phân tích đánh giá khách hàng : Phân tích đánh giá khách hàng biện pháp quan trọng định hiệu đầu tư Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức thực tốt việc kiểm tra, thẩm định để đánh giá xác khách hàng, từ định việc cho vay đúng, việc đánh giá khách hàng thực cách khoa học theo phương pháp 5C gồm: Thẩm định tư cách (Character), điều kiện (Condition), chấp (Colateral), vốn (Capital), khả hoàn trả (Capital) Hoặc nghiên cứu thẩm định theo nguyên tắc PAPERS gồm giai đoạn: thẩm định người (Person), lượng tiền (Amount), mục đích (Purpose), vốn tự có (Equity), hồn trả (Repayment), bảo đảm (Security) hay thơng qua tiêu sau:  Đánh giá uy tín khách hàng: gồm đánh giá uy tín, tư cách đạo đức phẩm chất người chủ, người điều hành uy tín người với người xung quanh, người thân, bạn bè, đồng thời đánh giá uy tín doanh nghiệp, lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp an toàn hay mạo hiểm  Đánh giá lực pháp lí doanh nghiệp: thơng qua định thành lập, đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, đánh giá lực người đại diện Điều giúp Ngân hàng biết khả thực nghĩa vụ trả nợ người vay Nhằm ràng buộc trách nhiệm khách hàng trước pháp luật  Phân tích đánh giá tình hình tài doanh nghiệp: Trên sở phân tích báo cáo tài doanh nghiệp năm gần (thường năm), Ngân hàng tiến hành phân tích mức độ rủi ro khoản vay sau 59 Việc phân tích tình hình tài doanh nghiệp thực thơng qua nhóm tiêu Tỷ lệ khả toán, tỷ lệ cấu vốn, tiêu hoạt động, tiêu khả sinh lời, thị phần sản phẩm thị trường  Phân tích khả tạo lợi nhuận hay lực kinh doanh khách hàng: doanh nghiệp thông qua việc đánh giá thị trường sản phẩm, vị doanh nghiệp thị trường, yêu thích người tiêu dùng sản phẩm, nguồn lực cho sản xuất chất lượng quản lý doanh nghiệp  Phân tích điều kiện kinh doanh: Ngân hàng đánh giá biến động kinh tế, kinh tế tăng trưởng mở rộng cho vay ngược lại thắt chặt cho vay  Xây dựng sách tín dụng phù hợp: Chính sách tín dụng phù hợp Ngân hàng lựa chọn hay xác định mục tiêu cho hoạt động tín dụng lợi nhuận, an tồn, lành mạnh Sự lành mạnh biểu thông qua hiệu Ngân hàng khách hàng, Ngân hàng thu gốc, lãi kết kinh doanh khách hàng khơng phải từ việc phát tài sản Cịn hiệu khách hàng việc sử dụng hiệu khoản vay vào hoạt động kinh doanh nắm bắt hội kinh doanh, đảm bảo uy tín bạn hàng, kịp thời giải khó khăn vốn khách hàng Từ mục tiêu trên, Ngân hàng quy định nội dung cần thiết để từ làm sở hướng dẫn cho trình thực cho vay  Tăng cường công tác kiểm tra Ngân hàng : + Kiểm tra truớc cho vay: tồn cơng việc kiểm tra từ khách hàng đặt quan hệ tín dụng Ngân hàng duyệt kế hoạch vay vốn, ký hợp đồng tín dụng + Sau cho vay, Ngân hàng cần kiểm tra xem khách hàng sử dụng tiền vay có mục đích khơng, xem xét vật tư, hàng hóa hình hành từ vốn vay, tiến độ thực hoạt động sản xuất kinh doanh, khả tiêu thụ sản phẩm việc trả gốc lãi cho Ngân hàng thời hạn + Kiểm tra nội hoạt động kinh doanh Ngân hàng chấp hành kế hoạch dư nợ ngắn hạn, trung hạn, dài hạn trình kiểm tra, cần xem xét cấu dư nợ với nguồn vốn biện pháp để tăng nguồn vốn nhằm đáp 60 ứng yêu cầu nguồn vốn tổ chức kinh tế địa bàn hoạt động sản xuất kinh doanh + Kiểm tra hồ sơ cho vay: Cần đánh giá xác tính hợp pháp hợp lệ hồ sơ cho vay Đặc biệt cần lưu ý đến tính pháp lý tính thực tiễn tài liệu hồ sơ vay vốn, giấy đề nghị vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh Đối với giấy đề nghị vay vốn, cần làm rõ mục đích lý việc vay tiền Phương án sản xuất kinh doanh cần phải làm rõ điều kiện cụ thể thực phương án, dự án, môi trường kinh doanh, nguồn cung cấp nguyên vật liệu, khả tiêu thụ sản phẩm + Tăng cường đối chiếu công nợ phân loại nợ; việc đối chiếu dư nợ vay trực tiếp Ngân hàng khách hàng giúp Ngân hàng phát uốn nắn kịp thời sai phạm công tác cho vay cán tín dụng  Sử dụng có hiệu cơng cụ bảo đảm: Để bảo toàn vốn cho vay, khách hàng chưa quen biết, mức độ tín nhiệm khách hàng với Ngân hàng chưa cao, Ngân hàng phải sử dụng đảm bảo tín dụng để giảm bớt mức độ rủi ro, tạo điều kiện thu hồi nợ chắn Đối với tài sản chấp đất đai, nhà cửa…Ngân hàng phải xác định giá trị tài sản đầy đủ thủ tục theo yêu cầu pháp lý giao dịch đảm bảo, đồng thời phải tính đến giá tương đối tài sản khách hàng không trả nợ, phải phát mại tài sản để thu hồi nợ cho Ngân hàng  Thực tốt việc phân tán rủi ro : Theo kinh nghiệm chi nhánh Ngân Hàng Công Thương Cà Mau không nên tập trung cho vay khu vực, lĩnh vực kinh tế khơng nên tập trung cho vay số lượng lớn với đối tượng khách hàng Điều làm giảm mức độ an toàn kinh doanh Ngân hàng Việc phân tán rủi ro thực nhiều hình thức: bảo lãnh, bảo đảm, tận dụng hoạt động ngành bảo hiểm, tham gia đồng tài trợ  Xây dựng máy quản lý tín dụng sử dụng nhân lực có hiệu chất lượng cao: Con người yếu tố quan trọng, định đến thành bại quan hệ tín dụng Xã hội phát triển địi hỏi cán tín dụng phải ứng phó kịp thời, có hiệu với tình khác hoạt động kinh doanh tín dụng Người làm cơng tác tín dụng quản lý phải biết vận dụng kiến 61 thức tổng hợp khoa học tự nhiên xã hội công nghệ Ngân hàng để xem xét tiêu kinh tế, kỹ thuật, phương thức tổ chức kinh doanh, quan hệ xã hội vấn đề liên quan đến pháp luật, phương án trả nợ… Đồng thời, họ phải có tinh thần trách nhiệm, có đạo đức tốt Muốn vậy, Ngân hàng phải không ngừng nâng cao chất lượng cán quản lý cán tín dụng thơng qua bồi dưỡng nâng cao trình độ, xếp họ phù hợp với lực chuyên môn người  Sử dụng cơng cụ tài để phòng ngừa, san sẻ rủi ro: Ngân hàng nên sử dụng công cụ hợp đồng tương lai, hợp đồng quyền chọn để phòng ngừa rủi ro mang tính truyền thống  Đẩy mạnh cấu đầu tư ngắn hạn, đa dạng hoá khách hàng, trọng đầu tư ngành, doanh nghiệp đầu tư có hiệu quả, hạn chế cho vay khách hàng có nợ q hạn  Mở rộng hình thức cho vay như: hình thức tín chấp cán cơng nhân viên sử dụng cho mục đích mua sắm, xây dựng, sửa chữa nhà, tiêu dùng…  Đối với khoản vay lớn nên cho vay theo hạn mức, giải ngân theo tiến độ thực dự án Đẩy mạnh công tác kiểm tra trước cho vay 100% vay mới, đảm bảo tính hiệu dự án  Cán tín dụng phải theo dõi vốn vay nơng dân có mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng nơng dân vay tiền mà họ sử dụng hết vào sản xuất mà họ trích phần vào tiêu dùng cán tín dụng chia nhiều lần nhận nợ để đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích  Đối với nơng nghiệp Ngân hàng nên đầu tư đủ vốn cho nơng dân sản xuất mùa, có họ dễ dàng trả nợ cho Ngân hàng Không nên đầu tư vốn sản xuất cho hai vụ mùa liên tục thu nợ, Ngân hàng kó thu hồi nợ nơng dân họ thu hoạch mùa vụ sử dụng hết số tiền hõ thu nên Ngân hàng để hai mùa vụ thu họ khơng có khả trả nợ làm nợ hạn Ngân hàng tăng lên Tóm lại: Ngân hàng thương mại muốn phát triển bền vững phải quan tâm nhiều đến cơng tác tín dụng Sự phát triển Ngân hàng gắn liền với 62 tăng trưởng hoạt động tín dụng Để hoạt động tín dụng tăng trưởng ổn định cần có sách tín dụng hiệu 63 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận Hịa xu cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước đặt biệt thời gían đầu ta gia nhập WTO Các NHTM nói chung Incombank Việt Nam nói riêng cố gắng đổi khẳng định vị vai trị với thành tựu đáng kể góp phần vào thành cơng chung kinh tế đất nước NHCT Chi nhánh Cà Mau đạt thành tựu to lớn nghiệp phát triển kinh tế bền vững tỉnh nhà  Qua phân tích hoạt động tín dụng NHCTVN Chi nhánh Cà Mau ta thấy Chi nhánh đạt thành tựu sau:  Quy mô hoạt động ngày mở rộng với tổng nguồn vốn tăng qua năm  Nghiệp vụ tín dụng giữ khách hàng, giữ tốc độ phát triển phạm vi kiểm soát Thực tốt chủ trương sàn lọc khách hàng yếu lựa chọn khách hàng tốt, an toàn, hiệu quả, doanh số thu nợ biến động tăng giảm tương ứng với doanh số cho vay  Nợ hạn tổng dư nợ giảm 2007  Hệ số sử dụng vốn cao bảo đảm an toàn vốn, tài sản cố định, ký quỹ mua cơng trái, trái phiếu tài sản có khác  Công tác thu nợ thực tốt, cao có năm gần 100% doanh số cho vay  Tuy nhiên, bên cạnh thành tựu trên, Chi nhánh số vấn đề sau:  Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ giảm, cao so với NHTM khác địa bàn  Vốn huy động tổng nguồn vốn thấp, nguồn vốn huy động chưa đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng nên Chi nhánh phụ thuộc nhiều vào vốn điều hòa từ cấp  Tình hình hoạt động Ngân hàng chưa ổn định cịn tăng giảm khơng có xu hướng rõ ràng 64  Mặc dù vài hạn chế với kết to lớn mà Chi nhánh đạt với cố gắng, nổ lực khơng để góp phần thúc đẩy kinh tế tỉnh nhà phát triển Ngân hàng ngày tạo lòng tin vững khách hàng đến khách hàng Tỉnh thừa nhận phần thành cơng họ có hỗ trợ, giúp đỡ, đáp ứng vốn kịp thời Ngân Hàng Công Thương Chi nhánh Cà Mau Hy vọng tương lai Ngân hàng nhận hỗ trợ nhiều ngành cấp biện pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng ứng dụng vào thực tiễn cách đồng toàn diện để Ngân hàng khắc phục phần hạn chế, dần đến hoàn thiện tiến xa vai trò “ xương sống” cho kinh tế Tỉnh để tiếp tục sánh vai với khách hàng chặng đường mở cửa hội nhập 6.2 Kiến nghị Qua trình tìm hiểu thực tế hoạt động thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng Thương Chi nhánh Cà Mau, từ tình hình hoạt động Chi nhánh thực trạng tín dụng NHTM khác địa bàn Tỉnh Cà Mau tơi xin có số kiến nghị sau: 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước  Cần thống chế tín dụng biên độ lãi suất thấp địa bàn, tránh tình trạng cạnh tranh không lành mạnh, giảm lãi suất cho vay để lôi kéo khách hàng để dẫn đến thực tế khách hàng có dư nợ nhiều Ngân hàng, vay vốn nhằm mục đích đảo nợ, gây khó khăn cho cán chuyên quản, tăng rủi ro cho tổ chức tín dụng  Chính phủ phải có hỗ trợ xử lý nguồn ngân sách Nhà nước khoản vay doanh nghiệp Nhà nước, cho vay vốn hộ ngư dân, theo định Chính phủ nhiều lý khách quan mà Chi nhánh gặp phải rủi ro có nhiều nợ xấu, lớn khoản cho vay này, giúp Chi nhánh giảm nợ hạn hoạt động tín dụng ngày hiệu  Tiếp tục hoàn thiện mơ hình máy quản lý theo hướng phát triển tính độc lập Ngân hàng Trung Ương, nâng cao lực điều hành sách tiền tệ quốc gia sở nâng cao lực dự báo, sử dụng hợp lý linh hoạt cơng cụ sách trước hết cơng cụ kinh tế, tập trung nghiên cứu 65 đề xuất giải pháp nhằm giải tốt mối quan hệ ổn định tiền tệ, tỷ giá, khống chế lạm phát tăng trưởng hợp lý  Làm tốt chức quản lý nhà nước, trước hết hoàn thiện hệ thống văn pháp lý tăng cường kiểm tra giám sát thực theo thông lệ chuẩn mực quốc tế  Chỉ đạo NHTM báo cáo rõ vướn mắc tồn tại, bất cập (nếu có) văn pháp lý ban hành yêu cầu vấn đề thực tiễn hoạt động phát sinh cần có văn quy phạm pháp luật để điều chỉnh, để Ngân hàng Nhà nước kịp thời xem xét chỉnh sửa ban hành tạo môi trường thể chế thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng phù hợp với chuẩn mực quốc tế  Sớm ban hành quy chế kiểm toán, kiểm tra, kiểm soát nội tổ chức tín dụng theo hệ thống theo thơng lệ quốc tế phù hợp với luật tổ chức tín dụng sửa đổi để làm cho NHTM cụ thể hóa cho phù hợp với đặc thù riêng  Ngân hàng Nhà nước đề xuất với Chính phủ đẻ đạo luật Ngành thống thủ tục giao dịch, đảm bảo cầm cố chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất, thủ tục cấp giấy chứng nhận, sở hữu bất động sản cho rõ, đồng thời Ngân hàng Nhà nước tham gia tích cực vào việc tìm kiếm thực giải pháp Bộ, Ngành có liên quan để làm tan băng thị trường bất động sản  Ngân hàng Nhà nước có hình thức thơng báo thường xun tình hình biến động kinh tế tình hình hoạt động kinh doanh NHTM nước quốc tế, để NHTM làm sở tổ chức hoạt động kinh doanh cơng tác nghiên cứu phát triển mình, cảnh báo nguy rủi ro hệ thống NHTM, có chế bảo vệ cácc NHTMtrước tin đồn thất thiệt có ảnh hưởng đến khả khoản 6.2.2 Đối với Ngân Hàng Công Thương Việt Nam Điều chỉnh số qui định cho vay: Cần ban hành qui chế thực đảm bảo tiền vay phù hợp với tình hình tín dụng để áp dụng tồn hệ thống Do có q nhiều văn qui định vấn đề nhánh Ngân hàng gặp khó khăn việc thực thi 66 Lãi suất cho vay hệ thống chưa linh hoạt Ngân Hàng Công Thương Việt Nam nên cho phép Chi nhánh tự định mức lãi suất cho vay phí dịch vụ cho phù hợp với tình hình kinh tế địa phương, để đảm bảo tính cạnh tranh với Ngân hàng thương mại khác Ngân Hàng Cơng Thương Việt Nam áp dụng mức lãi suất cho vay có kèm theo biên độ để thuận tiện cho chi nhánh định cấp tín dụng Linh hoạt lãi suất huy động: Mức lãi suất huy động VNĐ ngoại tệ Ngân Hàng Công Thương Việt Nam áp dụng thống tồn quốc Do chi nhánh Ngân Hàng Công Thương khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long gặp nhiều khó khăn cơng tác huy động vốn mức lãi suất huy động hệ thống thấp Trong điều kiện hạn chế nguồn vốn huy động địa phương, Ngân Hàng Công Thương Cà Mau cạnh tranh với Ngân hàng thương mại khác Do vậy, chi nhánh bị động hoạt động tín dụng phụ thuộc vào nguồn vốn điều hồ Ngân Hàng Cơng Thương Việt Nam Để tháo gỡ khó khăn, Ngân Hàng Cơng Thương Việt Nam cần nghiên cứu vận dụng biên độ lãi suất hợp lí cho chi nhánh tỉnh Đồng Bằng Sơng Cửu Long Có cơng tác huy động vốn chỗ chi nhánh khu vực mở rộng 6.2.3 Đối với NHCTVN Chi nhánh Cà Mau  Củng cố hoàn thiện đội ngũ làm cơng tác tín dụng, thường xun cử cán tín dụng tập huấn nghiệp vụ khóa Trung Ương tổ chức Phân bố cơng việc cho cán tín dụng cách khoa học cho cán có nhiều thời gian giám sát đơn vị vay vốn, tránh tình trạng cán quản lý nhiều đơn vị với dư nợ lớn không giám sát chặt chẽ hoạt động khách hàng làm hạn chế quy tín thu hồi nợ khong phát xử lý kịp thời rủi ro tín dụng chưa dự báo trước  Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt Chi nhánh cán tín dụng dù có giỏi có xảy sai sót q trình xử lý nghiệp vụ Vì cơng tác kiểm sóat quan trọng nhằm phát sai sót, chấn chỉnh kịp thời tránh xảy hậu đáng tiếc 67  Ngân hàng cần có sách lược phối hợp với ngành chức nhằm quản lý chặc chẽ khách hàng xử lý nhanh chóng tài sản chấp khách hàng để thu hồi nợ giảnm thiểu rủi ro cho Ngân hàng  Có sách tín dụng phù hợp kiên từ chối cho vay khách hàng đủ điều kiện vay có biểu khơng minh bạch kinh doanh quan hệ làm an với khách hàng khác  Bên cạnh việc nâng cao chất lượng tín dụng cần đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, tăng cường phát triển sản phẩm dịch vụ dựa cơng nghệ đại có giá trị gia tăng cao để tăng thu nhập cho Ngân hàng đồng thời thu hút khách hàng mở tài khoản Ngân hàng để thu hút nguồn vốn chỗ với chi phí thấp tổ chức kinh tế dân cư  Xây dựng phát triển văn hóa kinh doanh Ngân hàng văn minh đại có sách khoa học than thiện lâu bền, tăng trưởng tín dụng đảm bảo chất lượng an tồn, hiệu bền vững định hướng NHCT Việt Nam phù hợp với bối cảnh đặc thù Chi nhánh Quan tâm việc sử dụng đòn bẩy vật chất để nâng cao chất lượng tín dụng cho đảm bảo chi trả theo nguyên tắc: Cán tín dụng tạo nhiều giá trị cho Chi nhánh thu hồi nhiều nợ, xử lý nhiều rủi ro, giúp Ngân hàng có thu nhập cao cán tín dụng tạo giá trị cho Chi nhánh 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Ths Thái Văn Đại (2006) Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, tủ sách Đại học Cần thơ 2.Ths Thái Văn Đại (2007) Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại, tủ sách Đại học Cần thơ Gs.Ts.Lê Văn Tư (2003) Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Gs.Ts.Lê Văn Tư (2004) Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Tạp chí Ngân hàng Các báo cáo tín dụng Ngân Hàng Cơng Thương Cà Mau qua năm Các trang web: http://www.vnecnomy.com.vn http://www.google.com.vn http://www.icb.com.vn http://www.camau.gov.vn http://www.sbv.gov.vn/vn/home/index.jsp http://www.luatvietnam.vn/default.aspx?tabid=616&fid=2 69 ... Ngân Hàng Công Thương Việt Nam, Ngân Hàng Công Thương Minh Hải (được thành lập 1/10/1988) thành hai chi nhánh Cà Mau, Bạc liêu Ngân Hàng Công Thương Chi nhánh Cà Mau 76 chi nhánh cấp I Ngân Hàng. .. thị trường bất động sản, sốt thị trường chứng khốn góp phần làm giảm nguồn vốn huy động Ngân hàng 30 4.3 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Công Thương Chi nhánh Cà Mau Cà Mau tỉnh tận cực... tín dụng Ngân hàng áp dụng giải pháp để hạn chế, em chọn đề tài ? ?Phân tích hoạt động tín dụng Ngân Hàng Công Thương Chi nhánh Cà Mau? ?? làm đề tài nghiên cứu Hơn nữa, hoạt động cho vay để phục vụ