Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên
Khóa luận tốt nghiệpMC LCLI CM N ! Hon thnh khoỏ lun tt nghip ny em xin chõn thnh cm n Th.S.Lờ Thu Thy v Th.S.Phan Hng Mai ó ch bo hng dn v giỳp em hon thnh khoỏ lun. Xin c gi li cm n chõn thnh ti ban Giỏm c, cỏc cỏn b tớn dng phũng Kinh doanh Ngõn hng nụng nghip v Phỏt trin nụng thụn Phỳc Khóa luận tốt nghiệpYờn ó giỳp , ng h to mi iu kin thun li cho em cú c hi thc tp, nghiờn cu v hon thnh khoỏ lun tt nghip ny Khãa luËn tèt nghiÖpMỞ ĐẦU1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứuBất kỳ trong giai đoạn nào nâng cao chất lượng tín dụng luôn là vấn đề được các ngân hàng thương mại quan tâm hàng đầu. Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay khi kinh tế thị trường có những diễn biến khó lường, vấn đề đó lại càng được quan tâm hơn. Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần giảm rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng, giúp ngân hàng tránh được những rủi ro do hoạt động tín dụng mang lại, mà hậu quả của nó có thể dẫn tới phá sản.Hiện nay nhiều chi nhánh ngân hàng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam gặp khó khăn trong hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng chưa cao trong đó có ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên.Vì vậy với kiến thức đã học và qua thời gian thực tập tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên em chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên” với mong muấn tìm hiểu và đóng góp một vài ý kiến về vấn đề này.2. Mục đích nghiên cứu- Góp phần hoàn thiện những lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại.- Phân tích thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng của Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên, từ đó đánh giá kết quả đạt được cũng như hạn chế và tìm ra những nguyên nhân của hạn chế này.- Đóng góp giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên.1 Khóa luận tốt nghiệp3. i tng nghiờn cu v phm vi nghiờn cu ca khoỏ lun tt nghipi tng nghiờn cu ca khoỏ lun: Tp trung nghiờn cu cht lng hot ng tớn dng ca ngõn hng thng mi di giỏc nh qun tr ngõn hng.Phm vi nghiờn cu: Gii hn hot ng cho vay ti chi nhỏnh ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Phỳc Yờn t nm 2005-2007.4. Phng phỏp nghiờn cuKhoỏ lun c nghiờn cu theo phng phỏp duy vt bin chng, thng kờ, so sỏnh, phõn tớch, tng hp vi suy lun phự hp vi c im thc tin cú nhng kt lun hu ớch.5. Kt cu ca khoỏ lun tt nghipNgoi phn m u, kt lun, danh mc ti liu tham kho, kt cu khoỏ lun gm 3 chng:Chng 1: Tớn dng v cht lng tớn dng ca ngõn hng thng miChng 2: Thc trng cht lng tớn dng ti chi nhỏnh ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Phỳc YờnChng 3: Gii phỏp nõng cao cht lng tớn dng ti chi nhỏnh ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Phỳc Yờn.2 Khóa luận tốt nghiệpChng 1 TN DNG V CHT LNG TN DNG CA NGN HNG THNG MI1.1 Hot ng tớn dng ca ngõn hng thng mi1.1.1.Khỏi quỏt v hot ng ca ngõn hng thng mi1.1.1.1 Khỏi quỏt v ngõn hng thng miS hỡnh thnh v phỏt trin ca ngõn hng thng mi gn lin vi s phỏt trin ca nn sn xut hng hoỏ. Ngõn hng l mt t chc quan trng i vi nn kinh t, do vy cỏc ngõn hng cú th c nh ngha qua chc nng, cỏc dch v hoc vai trũ m chỳng thc hin trong nn kinh t. Trờn phng din nhng loi hỡnh dch v m ngõn hng cung cp thỡ cú th nh ngha:Ngõn hng l t chc ti chớnh cung cp mt danh mc cỏc dch v ti chớnh a dng nht- c bit l tớn dng, tit kim, dch v thanh toỏn v thc hin chc nng ti chớnh quan trng nht so vi bt k mt t chc kinh doanh no trong nn kinh t.Tu theo tng quan im khỏc nhau, ca quc gia khỏc nhau m khỏi nim ngõn hng cú th ging hay khỏc nhau. Theo lut cỏc t chc tớn dng c Quc hi nc cng ho xó hi ch ngha Vit Nam khoa X, k hp th 2 thụng qua ngy 12 thỏng 12 nm 1997: Ngõn hng l loi hỡnh t chc tớn dng c thc hin ton b hot ng ngõn hng v cỏc hot ng khỏc cú liờn quan. Theo tớnh cht v mc tiờu hot ng, cỏc loi hỡnh ngõn hng gm ngõn hng thng mi, ngõn hng phỏt trin, ngõn hng u t, ngõn 3 Khãa luËn tèt nghiÖphàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác”. Ngân hàng là tổ chức tín dụng thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán.Như vậy có thể rút ra khái niệm chung về ngân hàng thương mại: “Ngân hàng thương mại là một tổ chức chuyên doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên nhất là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ thanh toán.”1.1.1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mạiDo sự phát triển không ngừng của nền kinh tế nên chức năng, dịch vụ hay vai trò của ngân hàng đang ngày càng thay đổi để đáp ứng với sự phát triển của xã hội. Đồng thời, rất nhiều tổ chức tài chính: Công ty kinh doanh chứng khoán, công ty môi giới chứng khoán, quỹ bảo hiểm…đều đang cố gắng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng. Vì thế các ngân hàng ngày càng đa dạng hoá dịch vụ cung cấp, tuy nhiên các hoạt động cơ bản của ngân hàng vẫn là: Hoạt động huy động vốnĐể thực hiện mục tiêu kinh doanh, tìm kiếm lợi nhuận các ngân hàng trước hết phải thực hiện hoạt động huy động vốn. Ngân hàng huy động vốn từ các nguồn chủ yếu sau:+ Nguồn vốn tự có và nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động: Đây là nguồn hình thành ban đầu của mỗi ngân hàng, tuỳ theo là ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, ngân hàng cổ phần, ngân hàng tư nhân…mà nguồn hình thành khác nhau. Trong quá trình hoạt động, ngân hàng sẽ ra tăng vốn theo nhiều phương thức khác nhau tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể như: Nguồn từ lợi nhuận, nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm. 4 Khóa luận tốt nghiệpng thi quỏ trỡnh hot ng ca ngõn hng cng hỡnh thnh nờn cỏc qu: qu d phũng tn tht, qu bo ton vn v mt s qu khỏc.+ Tin gi: Tin gi ca khỏch hng l ngun vn quan trng nht ca ngõn hng thng mi. Khi mt ngõn hng bt u hot ng nghip v u tiờn ca ngõn hng l m cỏc ti khon tin gi gi h v thanh toỏn h khỏch hng, cng nh ú ngõn hng huy ng tin ca cỏc doanh nghip, ca cỏc t chc v ca dõn c. Ngun tin gi bao gm: tin gi thanh toỏn, tin gi cú k hn ca doanh nghip v cỏc t chc xó hi, tin gi tit kim ca dõn c, tin gi cỏc ngõn hng khỏc.+ Ngun i vay: Tin gi l ngun quan trng nht ca ngõn hng thng mi tuy nhiờn khi kh nng huy ng b hn ch hoc khi phi chi tr gp mt khon tin ln cỏc ngõn hng thng i vay ỏp ng nhu cu ca mỡnh. Khi cn ngõn hng thng vay t cỏc ngun: vay ngõn hng Nh nc, vay cỏc t chc tớn dng khỏc, vay trờn th trng vn. Tuy nhiờn ch khi thc s cn thit ngõn hng mi phi s dng phng thc ny vỡ chi phớ ca phng thc huy ng vn vay khỏ ln v cú th trc tip nh hng n uy tớn ca ngõn hng. Hot ng s dng vnHot ng s dng vn ch yu ca ngõn hng l hot ng tớn dng v hot ng u t: + Hot ng tớn dng: õy l hot ng quan trng nht, chim t trng cao trong tng ti sn, phn ỏnh hot ng c trng ca ngõn hng l cho vay v hot ng ny cng mang li ngun thu nhp ln nht cho ngõn hng .+ Hot ng u t: Cỏc ngõn hng cng u t nhm tỡm kim li nhun nh: gúp vn vo cỏc doanh nghip hay mua bỏn chng khoỏn trờn th trng ti chớnh. Cỏc chng khoỏn ngõn hng nm gi thng l chng khoỏn 5 Khóa luận tốt nghiệpcú an ton v cú tớnh thanh khon cao( thng l chng khoỏn ngn hn ca chớnh ph) s giỳp ngõn hng m bo kh nng thanh toỏn tt hn m li khụng lm gim hiu qu kinh doanh. Cho vay trờn th trng liờn ngõn hng cng l mt cỏch hu hiu tn dng ngun vn nhn ri tm thi. Trung gian thanh toỏnõy l chc nng riờng cú ca ngõn hng, thụng qua dch v thanh toỏn ngõn hng cng thu c khon phớ hay hoa hng. Theo s phỏt trin chung ca kinh t th trng, cỏc dch v ca ngõn hng ngy cng phong phỳ, tin li v ỏp ng c tt hn nhu cu ca khỏch hng cng nh yờu cu ca hot ng kinh doanh. vic thanh toỏn nhanh chúng thun tin v tit kim chi phớ, ngõn hng a ra cho khỏch hng nhiu hỡnh thc thanh toỏn nh: thanh toỏn bng sộc, u nhim chi, nh thu, cỏc loi th.cung cp mng li thanh toỏn in t, kt ni cỏc qu v cung cp tin giy khi khỏch hng cn.1.1.2 Hot ng tớn dng ca Ngõn hng 1.1.2.1 Khỏi nim tớn dng ngõn hng Hot ng tớn dng xut hin thi k c i di hỡnh thc cho vay nng lói, ra i trong iu kin sn xut thp kộm, cuc sng ca con ngi ph thuc nhiu vo iu kin thiờn nhiờn, li thờm gỏnh nng su thu v cỏc gỏnh nng xó hi khỏc. Thut ng tớn dng xut hin t ch La tinh: Crediumcú ngha l tin tng, tớn nhim. Trong ting anh c gi l Credit, cũn theo ngụn ng dõn gian Vờt Nam tớn dng l s vay mn. Trong nn kinh t th trng hin i, s tn ti ca tớn dng l cn thit v tt yu khỏch quan. Vỡ ú ng tin mi ỳng v trớ ớch thc, phn ỏnh ỳng mi quan h cung cu v quy lut giỏ tr, mi vn hnh kinh t u c tin t hoỏ. Do vy, mi ch th trong nn kinh t u phi t tỡm kim ngun vn trờn th trng nhm tho món nhu cu ca mỡnh v ú cng l s dch 6 Khãa luËn tèt nghiÖpchuyển tạm thời nguồn vốn từ nơi dư thừa sang nơi thiếu vốn dựa trên cơ sở bảo toàn vốn và sinh lãi. Như vậy :“Tín dụng là quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận” Tín dụng có nhiều loại như: tín dụng nặng lãi, tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng , tín dụng nhà nước và tín dụng tiêu dung. Như vậy thực chất tín dụng là quan hệ vay mượn bao gồm cả đi vay và cho vay. Tuy nhiên khi gắn với chủ thể nhất định như ngân hàng (hoặc các trung gian tài chính khác) thì chỉ bao gồm nghĩa là ngân hàng cho vay. Theo luật các tổ chức tín dụng của nước cộng hoà xã hội chủ nghĩe Vịêt Nam, điều 49 ghi “ Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng nhà nước” từ đó ta có thể hiểu rằng: Tín dụng ngân hàng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp hay tổ chức trong nền kinh tế”Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với tất cả các cá nhân , doanh nghiệp và các tổ chức trong xã hội. Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng, đó là quan hệ vay mượn có hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định.1.1.2.2 Đặc trưng của hoạt động tín dụng ngân hàng Tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất song rui ro cao nhất cho ngân hàng thương mại. Do vậy hoạt động tín dụng của ngân hàng có một số đặc trưng sau:7 Khãa luËn tèt nghiÖp+ Tín dụng là sự cung cấp một lượng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin, người cho vay tin tưởng người đi vay sử dụng vốn có hiệu quả sau một thời gian nhất định và do đó có khả năng trả được nợ. Tức là quan hệ tín dụng thường chỉ xảy ra khi các bên có sự tin tưởng lẫn nhau.+ Hoạt động cho vay chủ yếu bằng nguồn vốn huy động được từ bên ngoài chứ không phải hoàn toàn là số vốn thuộc sở hữu của mình như tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại.+ Tín dụng là sự chuyển nhượng một lượng giá trị có thời hạn. Để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, người cho vay thường xác định rõ thời hạn vay, thời hạn cho vay phụ thuộc vào quá trình luôn chuyển vốn của đối tượng vay và tính chất của vốn ngân hàng.+ Tín dụng ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú. Ngân hàng có thể cho vay với các thời hạn tín dụng khác nhau như: cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn do ngân hàng có thể điều chỉnh giữa các nguồn vốn với nhau để đáp ứng nhu cầu về thời hạn vay.+ Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị trên nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi. Đây là thuộc tính riêng có của tín dụng vì vốn cho vay của ngân hàng là vốn huy động nên sau một thời gian ngân hàng cũng phải trả lại cho khách hàng của mình. Hơn thế nữa, ngân hàng cũng cần có nguồn để bù đắp chi phí các hoạt động như khấu hao tài sản cố định, trả lương cho cán bộ công nhân viên, chi phí văn phòng phẩm….do vậy người vay vốn ngoài việc trả nợ gốc còn phải trả một khoản lãi.1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng được phân loại phân loại tín dụng theo nhiều tiêu thức khác nhau: Theo thời hạn sử dụng tiền vay của người vay8 [...]... chi nhánh cấp một trực thuộc ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên tiền thân là ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Phúc Yên, thực hiện nghị định số 153/NĐ-CP về việc thành lập thị xã Phúc Yên và huyện Tam Đảo, theo đó Chủ tịch Hội đồng quản trị ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã ra quyết định... thôn Việt Nam đã ra quyết định số 03/QĐ-HĐQT-TCCB ngày 06/01/2004 về việc mở chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Phúc Yên trực thuộc ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Vĩnh Phúc Ngay sau khi thành lập ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên đã sớm ổn định tổ chức, bộ máy và hoạt động tích cực có hiệu quả ngay trên cơ sở những điều kiện hiện có... đơn vị Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên được nâng cấp thành chi nhánh cấp 1 từ ngày 12/9/2007 theo QĐ985/QĐ-HĐQT-TCCB của Chủ tịch Hội đồng quản trị ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, nhưng đến ngày 1/12/2007 mới hoàn thiện thủ tục để chính thức đi vào hoạt động 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên trong... đặt tại: Số 02 phố Láng Hạ - Quận Ba Đình – Hà Nội Đến nay ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã có mạng lưới rộng khắp tại tất cả các đô thị và các vùng nông thôn, gồm một số lượng lớn nhân viên làm việc tại các sở giao dịch, các chi nhánh tỉnh, thành phố, huyện, liên huyện, xã, liên xã Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên là một trong số các chi nhánh. .. những tác động đó và có biện pháp khắc phục kịp thời những hạn chế, giảm thiểu rủi ro tối thiểu cho ngân hàng Khãa luËn tèt nghiÖp 27 Chương 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN PHÚC YÊN 2.1 Tổng quan về NHNo&PTNT Phúc Yên 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Tiền thân là ngân hàng phát triển nông nghiệp Việt Nam được thành lập vào ngày 26/03/1988... tra cũng hoàn thành tốt 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên 2.2.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ Nhìn chung tín dụng của chi nhánh tăng trưởng khá trong những năm gần đây, thể hiện qua bảng 2.1 được thể hiện qua các tiêu chí sau: Bảng 2.1 Tình hình dư nợ của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên Đơn vị: Triệu đồng Năm 2005 Chỉ tiêu... hội và đảm bảo sự phát triển tồn tại của ngân hàng Chất lượng tín dụng không chỉ phụ thuộc vào bản thân ngân hàng mà nó còn phụ thuộc vào khách hàng Chất lượng tín dụng hiện trở thành mối quan tâm của hệ thống NHTM Khi xét đến chất lượng tín dụng người ta thường xét đến các khía cạnh: Đối với ngân hàng thương mại: Chất lượng hoạt động tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp... đảm bảo tín dụng ngân hàng lành mạnh và quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng Qua đó sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng, quản lý có hiệu quả các khoản vay vốn tín dụng, phát hiện xử lý kịp thời các khoản tín dụng có vấn đề, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng -Trình độ và đạo đức cán bộ tín dụng Cán bộ tín dụng là những người trực tiếp tham gia vào hoạt động cấp tín dụng, ... cùng ngân hàng, khi đó sự thỏa mãn của khách hàng tăng, chất lượng tín dụng tăng 1.2.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là hoạt động đem lại thu nhập lớn nhất do vậy nó ít nhiều ảnh hưởng đến các hoạt động khác của ngân hàng chính vì thế hoạt động tín dụng phát triển cũng góp phần kéo theo các hoạt động khác phát. .. 53/ HĐBT của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng ( nay là Thủ tướng chính phủ) Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã và đang ngày càng phát triển, chứng tỏ vai trò to lớn của mình trong nền kinh tế, đặc biệt là nước có nền nông nghiệp lâu đời như nước ta Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam là doanh nghiệp được nhà nước xếp hạng đặc biệt được tổ chức theo mô hình công ty . có ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên. Vì vậy với kiến thức đã học và qua thời gian thực tập tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông. triển nông thôn Phúc Yên em chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên với
