Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại sở giao dịch agribank
Chuên đề tốt nghiệp Lời nói đầu Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI năm 1986 đà đánh dấu bớc ngoặt quan trọng toàn đời sống kinh tÕ, chÝnh trÞ, x· héi cđa níc ta Mét kinh tế nhiều thành phần hoạt động theo chế thị trờng có định hớng xà hội chủ nghĩa ®· ®ỵc thay thÕ cho nỊn kinh tÕ tËp trung quan liêu bao cấp vốn đà không phù hợp với tình hình mới, mà kìm nén phát triển kinh tế nớc ta nhiều năm Để thích ứng với yêu cầu, điều kiện kinh doanh môi trờng đó, hệ thống ngân hàng có chuyển biến mạnh mẽ Từ hệ thống ngân hàng mét cÊp võa qu¶n lý, võa kinh doanh, hƯ thèng ngân hàng Việt Nam đợc tổ chức lại trở thành hệ thống ngân hàng hai cấp theo nghị định 53/HĐBT, NHNN với chức quản lý Nhà Nớc mặt tiền tệ ngân hàng ngân hàng, NHTM với t cách đơn vị kinh doanh có chức kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với mục tiêu chủ yếu tối đa hoá lợi nhuận Cùng với chuyển đổi c¬ chÕ cđa nỊn kinh tÕ, hƯ thèng NHTM ViƯt Nam bớc bớc hội nhập phát triển m«i trêng míi Cịng nh bÊt kú doanh nghiƯp nào, Ngân hàng tiến hành hoạt động kinh doanh với mục tiêu hiệu kinh tế cao với mức rủi ro thấp Tuy nhiên, doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng có hoạt động kinh doanh khác với doanh nghiệp đơn khác Hoạt động tín dụng hoạt động đặc thù NHTM tín dụng ngân hàng đợc coi đòn bẩy quan trọng cho kinh tế, hoạt động chủ yếu định tồn phát triển ngân hàng Có thể nói hoạt động kinh doanh gặp rủi ro, nhng rủi ro phát sinh hoạt động ngân hàng nói chung hay hoạt động tín dụng nói riêng nguy hiểm nhiều lần rủi ro khác Hậu dễ lan truyền hệ thống ngân hàng, làm khủng hoảng kinh tế nguy hiểm hơn, làm suy giảm lòng tin ngời dân Trên thực tế, vụ đổ vỡ hàng loạt gần Chuên đề tốt nghiệp 500 quỹ tín dụng đô thị hàng nghìn hợp tác xà tín dụng nông thôn nớc ta năm 1989-1990, hay sụp đổ hệ thống quỹ tín dụng Anbani đà chứng minh điều Nhận thức đợc mối nguy hiểm mà rủi ro tín dụng gây cho ngân hàng, sau thời gian thực tập tìm hiểu hoạt động tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, em thấy có nhiều vấn đề cần quan tâm, xem xét, tìm hớng giải Chính lý em đà chọn đề tài giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Dới góc độ xem xét phân tích tình hình hoạt động tín dụng tồn hoạt động tín dụng để tìm giải pháp tháo gỡ, góp phần giải tốt khâu phòng ngừa rủi ro tín dụng nh nâng cao hiệu hoạt động chung toàn ngân hàng Bài luận văn gồm phần: Chơng I: Hoạt động ngân hàng thơng mại rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chơng III: Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chuên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I Hoạt động Ngân hàng thơng mại rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại I Vài nét ngân hàng thơng mại 1.Sự đời phát triển ngân hàng thơng mại Trên giới nghề ngân hàng đợc hình thành từ sớm,hình thức sơ khai ngân hàng thơng mại xuất từ thời kỳ tiền t với thời gian hình thức ngày đợc hoàn thiện để đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng NHTM đời sở kinh doanh tiền tệ ngời thợ kim hoàn, ban đầu với uy tín giàu có mình, họ nhận giữ tiền hộ thu phí, giấy xác nhận mà ngời gửi tiền yêu cầu họ viết lu hành đợc thị trờng, đồng thêi thùc hiƯn nghiƯp vơ to¸n cho ngêi gưi tiỊn NghiƯp vơ cho vay n¶y sinh hä nhËn thÊy rÊt nhiỊu ngêi cã nhu cÇu vỊ vèn ®Ĩ kinh doanh, ®ã hä sư dơng chÝnh sè tiền vay lấy lÃi Lợi nhuận cao đà kích thích ngời thợ kim hoàn thay việc thu phí giữ hộ tiền việc trả lÃi nhằm thu hút thêm nhiều tiền gửi Sản xuất phát triển, hàng hoá đợc tạo nhiều làm nảy sinh quan hệ trao đổi hàng hoá vùng khác nhng lại bị cản trở không đồng đồng tiền, ngời thợ kim hoàn, hay thơng nhân làm nghề kinh doanh tiền tệ mà C.Mác đà gọi nhà t thơng nghiệp tiền tệ nắm bắt hội này, họ kiêm việc đổi tiền Khi tồn nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay toán hộ nói ngân hàng thơng mại đà đời Khái niệm ngân hàng thơng mại Khi nghiên cứu ngân hàng thơng mại nhà kinh tế học có nhiều quan điểm khác nhau, ngời cho ngân hàng thơng mại tổ chức nhận tiền gửi cho vay tiền Ngời khác lại nhận định ngân hàng thơng mại Chuên đề tèt nghiƯp lµ mét trung gian tµi chÝnh cã giÊy phép phủ để vay tiền mở tài khoản tiền gửi, kể khoản tiền gửi dùng séc Ngân hàng thơng mại đợc thành lập Việt Nam ngân hàng Đông Dơng Pháp vào kỷ XIX để phục vụ cho giới thơng gia Pháp thị trờng Việt Nam Sau có thêm ngân hàng xứ ngân hàng nớc Trung Quốc , Anh Phải đến năm 1990 pháp lệnh ngân hàng nhà nớc đời thức phân chia hệ thống ngân hàng thành hai cấp NHTW NHTM Từ khái niệm ngân hàng thơng mại hoạt động đa nhiều lĩnh vực đà đời Theo luật tổ chức tín dụng đợc Quốc Hội nớc Cộng Hoà Xà Hội Chủ Nghĩa Việt Nam thông qua ngày 12- 12-1997 Tổ chức tín dụng tổ chức hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi vay cung ứng dịch vụ toán chi trả hộ Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Do nói ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi, cho vay, thực dịch vụ chi trả hộ, cung ứng phơng tiện toán hoạt động kinh doanh khác Mục tiêu ngân hàng tối đa hoá lợi nhuận với đối tợng kinh doanh tiền tệ Các hoạt động ngân hàng thơng mại 1.1 Hoạt động tạo lập vốn 1.1.1 Vốn pháp định ( gọi vốn riêng ): Vốn pháp định vốn ban đầu theo luật định vào hoạt động ngân hàng Nó đợc gia tăng trình hoạt động, cách trích từ lợi nhuận kinh doanh, cách tăng mức đóng góp chủ sở hữu ngân hàng cổ phần Ngoài vốn pháp định, ngân hàng có quỹ dự trữ ngân hàng, vÝ dơ q ph¸t triĨn kü tht, q khÊu hao tài sản cố định, quỹ phúc lợi Chuên đề tốt nghiệp 1.1.2 Huy động vốn Đây nghiệp vụ khởi đầu tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng Huy động nguồn vốn khác xà hội lẽ sống ngân hàng thơng mại Hoạt động huy động vốn đợc thể dới hình thức sau: - Nhận tiền gửi Tiền gưi lµ ngn vèn kinh doanh chđ u cđa mäi ngân hàng thơng mại, hoạt động thể đặc trng NHTM so với tổ chức tài khác Căn vào tiêu thức phân chia gồm loại hình tiền gửi sau: Nếu phân chia theo thời hạn : - Tiền gửi không kỳ hạn : bao gồm loại tiền gửi toán , tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tổ chức kinh tế dân c Ngêi gưi tiỊn cã thĨ rót bÊt cø lóc - Tiền gửi có kỳ hạn: có thoả thuận thời gian rút tiền khách hàng ngân hàng Về nguyên tắc ngời gửi không đợc rút tiền trớc thời hạn ( trừ trờng hợp đặc biệt) Nếu phân chia theo mục đích bao gồm tiền gửi phi giao dịch tiền gửi giao dịch - Tiền gửi giao dịch: khoản tiền mà khách hàng gửi vào ngân hàng phục vụ mục tiêu toán, họ yêu cầu ngân hàng toán chi trả cho họ lúc Khoản đợc trả lÃi hay không tuỳ thuộc vào quy định ngân hàng - Tiền gửi phi giao dịch: bao gồm tiền gửi có kỳ hạn tổ chøc kinh tÕ, tiỊn gưi tiÕt kiƯm cđa d©n c Mục tiêu khách hàng lợi nhuận nên ngân hàng phải trả khoản phí cao huy động loại Trái phiếu công cụ quan trọng huy động vốn ngân hàng Chúng trái phiếu ngắn hạn dài hạn với tên gọi khác nh tín phiếu ngân hàng, kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng Chuên đề tốt nghiệp Vay mợn từ NHTW từ ngân hàng thơng mại khác ( nớc ) cách thức quan trọng để huy động vốn trờng hợp cần thiết 1.2 Hoạt động sử dụng vốn Huy động đợc vốn rồi, NHTM cần phải sử dụng chúng cách thật hiệu cho bù đắp chi phí mà ngân hàng bỏ đồng thời tạo đợc lợi nhuận - Một hoạt động sử dụng vốn ngân hàng hoạt động ngân quỹ, để trì khả toán ngân hàng để đáp ứng nhu cầu rút tiền toán thờng xuyên khách hàng Nguồn đảm bảo cho hoạt động khoản tiền mặt quỹ, tiền gửi NHTW ( khoản dự trữ bắt buộc NHTW quy định dựa tû lƯ % vèn huy ®éng ), tiỊn gưi ë ngân hàng khác tiền mặt trình thu - Hớng sử dụng vốn ngân hàng cho vay đầu t, cho vay quan trọng Có thể phân chia cho vay theo nhiều tiêu thức khác nhau, cụ thể: Nếu phân chia theo thời gian: - Cho vay ngắn hạn: khoản tín dụng có thời hạn cho vay dới 12 tháng Là loại cho vay mà ngân hàng thu đợc nhiều lợi nhuận chịu rủi ro so với cho vay trung dài hạn - Cho vay trung dài hạn: loại cho vay đợc thực chơng trình, dự án phát triển kinh tế- xà hội Nếu phân chia theo ngành kinh tế - Cho vay ngành nông nghiệp - Cho vay công nghiệp thơng mại - Cho vay xây dựng Nếu phân chia theo đối tợng : - Cho vay tài trợ tài sản lu động - Cho vay tài trợ máy móc thiết bị Hoạt động đầu t bao gồm: Chuên đề tốt nghiệp - Ngân hàng đầu t vào chứng khoán ngắn hạn, chủ yếu chứng khoán ngắn hạn phủ Hoạt động vừa hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận cho ngân hàng vừa góp phần điều hoà lu thông tiền tệ kinh tế - Ngân hàng đợc phép mua cổ phiếu trái phiếu doanh nghiệp, qua ngân hàng lớn tham gia vào việc thành lập quản lý doanh nghiệp Bảo lÃnh ngân hàng: hình thức ngân hàng dựa vào uy tín để bảo lÃnh toán cho khách hàng Hợp đồng bảo lÃnh cam kết văn với bên có quyền vỊ viƯc thùc hiƯn nghÜa vơ tµi chÝnh thay cho khách hàng trờng hợp không thực nghĩa vụ đà cam kết khách hàng phải nhận nợ hoàn trả tổ chức tín dụng số tiền đà đợc trả thay 1.3 Hoạt động dịch vụ trung gian Đây hoạt động ngân hàng thực theo yêu cầu khách hàng, ngày hoạt động ngày phát triển qua ngân hàng nâng cao thêm thu nhập, đồng thời củng cố thêm uy tín với khách hàng - Dịch vụ toán hộ: Theo yêu cầu khách hàng, ngân hàng cung cấp cho khách hàng phơng tiƯn to¸n nh sÐc, ủ nhiƯm chi, ủ nhiƯm thu, th tÝn dơngnh»m thùc hiƯn to¸n cho kh¸ch hàng - Dịch vụ mua bán hộ chứng khoán: Do có uy tín nên ngân hàng thờng tham gia bảo lÃnh phát hành chứng khoán cho công ty cổ phần muốn huy động vốn, t vấn đầu t chứng khoán cho khách hàng - Dịch vụ mua bán ngoại tệ - Dịch vụ uỷ thác, đại lý tài sản vốn đầu t tổ chức, cá nhân theo hợp đồng - Ngoài ngân hàng có dịch vụ khác nh bảo quản tài sản quý, cho thuê két sắt, nớc ta hoạt động trung gian cha phát triển kinh tế phát triển chậm Chuên đề tốt nghiệp Tóm lại: Các hoạt động ngân hàng phong phú Cùng với thời gian, hoạt động ngày đa dạng để đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Tuy vậy, hoạt động NHTM hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng nhất, hoạt động sinh lời chủ yếu, định kết kinh doanh ngân hàng Tăng cờng hoạt động tín dụng phải đối phó với rủi ro nhiều hơn, NHTM phải đề biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động Vai trò ngân hàng thơng mại Trải qua thời gian dài tồn tại, ngân hàng thơng mại đà ngày chứng tỏ vai trò quan trọng kinh tế quốc dân Cụ thể mặt sau đây: Thứ nhất, NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy sản xuất lu thông hàng hoá NHTM cung ứng tín dụng cho doanh nghiệp, mà thông qua chức làm trung gian tài đà thực việc tập trung khoản tiền nhàn rỗi kinh tế xà hội Mặt khác, dùng số tiền đà huy động đợc vay thành phần kinh tế Chính nguồn vốn đà góp phần thúc đẩy lu thông hàng hoá phát triển, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, cá nhân trì liên tục trình sản xuất với quy mô ngày lớn, cải tiến máy móc, quy trình công nghệ tồn cạnh tranh phát triển Từ nâng cao chất lợng sản phẩm góp phần tăng lợng hàng hoá đáp ứng nhu cầu ngày tăng toàn xà hội Thứ hai, NHTM công cụ để Nhà Nớc điều tiết vĩ mô kinh tế NHTM trung gian thông qua NHTW điều tiết kinh tế phục vụ mục tiêu ngắn hạn dài hạn phủ Bằng việc ấn định tỷ lệ dự trữ bắt buộc, hạn møc tÝn dơng, l·i st t¸i cÊp vèn cho NHTM, NHTW đà gián tiếp thay đổi lợng cung tiền lu thông Cụ thể tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc NHTM NHTW, lợng vốn cho vay doanh nghiệp giảm, tiền đa vào lu thông giảm Đối với đặt hạn mức tín dụng, NHTW Chuên đề tốt nghiệp quy định số tiền tối đa mà doanh nghiệp cho vay thời kỳ định ngân hàng thơng mại huy động đợc vốn từ xà hội Thứ ba, NHTM cầu nối tài qc gia víi nỊn tµi chÝnh qc tÕ Xu híng héi nhËp nỊn kinh tÕ khu vùc vµ thÕ giíi ®ang trë thµnh xu híng tÊt u thêi kú Thông qua việc cung cấp vốn thúc đẩy kinh tế phát triển, tạo điều kiện nâng cao cạnh tranh doanh nghiệp Việt Nam thị trờng giới, NHTM đà góp phần đa kinh tế quốc gia héi nhËp víi nỊn kinh tÕ thÕ giíi §ång thời giải nạn thất nghiệp thông qua mở rộng tăng cờng sản xuất, giảm tệ nạn xà hội Tăng cờng hợp tác phân công lao động quốc tế, xoá dần chênh lệch mức sống, văn hoá tinh thần, trình độ khoa học kỹ thuật quốc gia toàn giới Lịch sử ®· chøng minh r»ng bÊt cø quèc gia nµo cã hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định hiệu quốc gia có kinh tế phát triển mạnh mẽ Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại 3.1 Khái niƯm vỊ rđi ro Khi tiÕn hµnh bÊt cø mét công việc ngời chịu ảnh hởng cđa rÊt nhiỊu u tè tõ m«i trêng xung quanh, kết công việc phụ thuộc vào thân ngời Những tác động tác động tích cực tiêu cực, tích cực, giúp đẩy nhanh tiến trình công việc, tiêu cực, cản trở chí phá hoại công việc Trong trờng hợp đó, yếu tố tiêu cực đợc gọi rủi ro Có nhiều cách hiểu rủi ro khác nhau, có nhiều định nghĩa rủi ro nhà kinh tế nhà kinh doanh, nhiên để thâu tóm định nghĩa chuẩn xác rủi ro cho môi trờng kinh doanh nh giai đoạn phát triển lại việc khó Nhng nói chung, rủi ro biến cố xảy ý muốn không dự tính trớc gây thiệt hại cho công việc cụ thể Chuên đề tốt nghiệp Rủi ro xảy lĩnh vực nào, hoàn cảnh đến với bất kú Tuy nhiªn kinh doanh, cã thĨ nãi rủi ro ngời bạn đồng hành Khi rủi ro xảy ra, hoạt động kinh doanh gặp thiệt hại định, vô lớn Rủi ro phát sinh muôn mầu muôn vẻ, hậu nhân tố chủ quan khách quan nhng chủ yếu rủi ro khách quan dự đoán cđa doanh nghiƯp Rđi ro cã thĨ ph¸t sinh tõ nguyên nhân nh thiên tai, chiến tranh, lực sản xuất yếu kém, thay đổi sách nhà nớc Chúng ta loại trừ hoàn toàn rủi ro khỏi môi trờng kinh doanh mà nghiên cứu nó, nhận biết phòng ngừa hạn chế đến mức thấp Chính rủi ro ngời bạn đồng hành kinh doanh, mục tiêu tối đa hoá lợi nhn cđa doanh nghiƯp cịng ®ång nghÜa víi viƯc sÏ gặp nhiều rủi ro hơn.Trong lĩnh vực ngân hàng, rủi ro phạm trù tiềm ẩn xảy lúc làm sai lệch kết hoạt động sản xuất kinh doanh, rủi ro tín dụng đặc trng tiêu biểu nhất, dễ xảy hoạt động ngân hàng 3.2 Các loại rủi ro thờng gặp hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.2.1 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu khách hàng không trả không trả hạn tiền gốc tiền lÃi Bởi hoạt động tín dụng hoạt động đem lại nhiều lợi nhuận cho NHTM, NHTM ®Ịu lu«n cã khuynh híng më réng cho vay víi thành phần kinh tế Chính lẽ mà rủi ro tín dụng rủi ro mối đe doạ NHTM Rủi ro xảy đến với ngân hàng nào, với vay mức độ thiệt hại khác nhau, làm ảnh hởng tới kết kinh doanh ngân hàng, nặng hơn, nơ khiến ngân hàng đến bờ vực phá sản Do đánh giá hoạt động kinh doanh nh đặt kế hoạch kinh doanh cho mình, ngân hàng cần trọng đặc biệt đến dự đoán biến động thị trờng, khả khách hàng để hạn chế đến mức thấp 10 Chuên đề tốt nghiệp thiếu, lại chuyên trách nhiều công việc nên cờng độ làm việc căng thẳng làm ảnh hởng tới chất lợng tín dụng Thứ hai, cho vay không nguyên tắc Do cán tín dụng không thực quy trình tín dụng, việc cho vay phải đợc thực theo nguyên tắc, quy định NHNN nhng thực quy tắc mơ hồ Chẳng hạn, để đợc cấp tín dụng ngời vay phải có phơng án kinh doanh khả thi, nhng khả thi lại tuỳ thuộc vào việc thẩm định đánh giá cán tín dụng, ngời cho khả thi nhng ngời khác lại thấy không Cũng mà có cán tín dụng vô tình thiếu khả mà cấp tín dụng cho khách hàng có phơng án kinh doanh viển vông không hiệu quả, dẫn tới không trả nợ đợc cho Sở Do t tởng chủ quan dẫn tới việc kiểm tra, kiểm soát không tốt: Hoạt động tín dụng hoạt động nhạy cảm phức tạp, thực tốt nguyên tắc trớc cho vay xong mà phải theo dõi trình sử dụng vốn có mục đích hay không, doanh nghiệp gặp phải khó khăn sản xuất kinh doanh để tìm c¸ch th¸o Do vËy c¸n bé tÝn dơng võa phải kiểm tra xem xét trình hoạt động, đôi lúc phải góp ý t vấn cho khách hàng Nhng thiếu cán bộ, lại có t tởng chủ quan cho khách hàng quen không cần giám sát chặt chẽ, nhiều cho vay dựa vào thông tin khách hàng cung cấp, nên dẫn tới việc rủi ro xảy đà muộn Do trình độ tín dụng hạn chế, phân tích thẩm định dự án cha xác nên nhiều cho vay mà không đánh giá đợc tính khả thi dự án lực thực khách hàng Hoặc kiến thức xà hội, thị trờng hạn chế gây nên cho vay rủi ro Do t tởng tránh né, sợ chịu trách nhiệm cán tín dụng Đôi việc kỷ luật cán tín dụng sai phạm làm ảnh hởng tới tâm lý chung của cán tín dụng khác Hoặc thiếu tinh thần trách nhiệm cán tín dụng gây hậu nghiêm trọng Do thiếu thông tin khách hàng, thông tin sai lầm 46 Chuên đề tốt nghiệp Thông tin khách hàng nguồn thông tin quan trọng công tác tín dụng, nguồn thông tin bao gồm thông tin tình hình tài chính, báo cáo thể kết kinh doanh, tình hình công nợ, quy mô vốn tổng giá trị tài sản doanh nghiệp Trong nhiều trờng hợp thông tin sai lệch dẫn tới nhận định sai khách hàng dẫn tới rủi ro đà xảy NHNN&PTNTVN trọng tới công tác thông tin đà thành lập phòng quản lý rủi ro Nhiệm vụ phòng thu thập thông tin đối tợng khách hàng để cung cấp cho toàn hệ thống Tuy nhiên Việt Nam, tính xác thông tin doanh nghiệp cung cấp không đợc đảm bảo lý khác nhau, công tác kiểm tra, kiểm toán doanh nghiệp cha đợc trọng mức Thêm vào đó, để vay đợc từ Sở giao dịch nhiều khách hàng cố tình cung cấp thông tin sai thật, tìm cách che giấu thông tin doanh nghiệp gặp khó khăn Do cạnh tranh gay gắt lĩnh vực ngân hàng Hiện địa bàn Hà Nội có nhiều Ngân hàng hoạt động với mức độ cạnh tranh gay gắt, địa bàn không lớn tồn phát triển ngân hàng phụ thuộc vào việc mở rộng quy mô chất lợng tín dụng Bởi ngân hàng sử dụng biện pháp khác để thu hút khách hàng, khách hàng lớn có tình hình tài tốt, có nhiều biện pháp không lành mạnh Một số ngân hàng muốn lôi kéo khách hàng đà nới lỏng ®iỊu kiƯn tÝn dơng, chÝnh ®iỊu nµy sÏ mang ®Õn rủi ro cho thân ngân hàng Do ngân hàng tin tởng vào tài sản chấp Sở giao dịch cần phải lựa chọn kỹ lỡng khách hàng có nhiều khách hàng cố tình lừa đảo TCTD cách dùng tài sản chấp vay vốn nhiều ngân hàng khác nhau, thông đồng để khai man giá trị tài sản chấp Tuy nhiên yếu tố cạnh tranh nên nhiều thông tin quan trọng khách hàng đợc ngân hàng giữ bí mật riêng cho để cạnh tranh việc cung cấp tín dụng Và việc giải tài sản chấp khách hàng không trả đợc nợ khó khăn, đem phân chia tài sản gặp nhiều rắc rối cho ngân hàng 47 Chuên đề tốt nghiệp 2.3.2 Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân khách quan phải kể đến nguyên nhân từ phía doanh nghiệp khách hàng Sở giao dịch Hầu hết rủi ro tín dụng phát sinh chủ yếu từ phía ngời vay gây nên cho Sở Để phân tích kỹ phải xem xét nguyên nhân nhỏ sau: Do lực ngời vay yếu Các khách hàng Sở giao dịch chủ yếu doanh nghiệp nhà nớc Trong tình hình nay, có khoảng 300 c«ng ty lín thc vỊ tỉng c«ng ty 90, 91 số công ty thuộc Tổng công ty khác có nguồn vốn tỷ đồng, số lợng công ty có nguồn vốn 10 tỷ nhiều Lý kinh tế Việt Nam hiƯn vÉn ®ang thêi kú tÝch l, vèn cđa c¸c doanh nghiƯp qc doanh chđ u Nhµ Níc cÊp tõ tríc rÊt nhá vµ nghÌo nµn Với số lợng vốn ỏi cộng thêm với t tởng ỷ lại không xoá hết từ thời bao cấp nên nhiều doanh nghiệp thờng thiếu khả chủ ®éng s¶n xt kinh doanh, thiÕu vèn ®ỉi míi công nghệ Các doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam tình trạng tơng tự, hầu hết doanh nghiệp có quy mô nhỏ, vốn ít, làm ăn theo thời vụ lúc đợc lúc Thêm vào công nghệ sản xuất doanh nghiệp đà cũ lạc hậu làm cho suất lao động thấp chất lợng sản phẩm kém, giá thành cao, nhu cầu ngời tiêu dùng lại ngày đợc tăng thêm, doanh nghiệp khó cạnh tranh đợc với mặt hàng nớc để tìm chỗ đứng thị trờng Những khoản tín dụng đợc cấp liều thuốc hữu hiệu cho doanh nghiệp, tác dụng đến đâu lại phụ thuộc vào thân ngời vay sử dụng nh Vì phát triển muộn hơn, lại trải qua nhiều năm chiến tranh nên trình độ công nghệ khả kinh doanh doanh nghiệp Việt nam nớc bạn, doanh nghiệp thờng bế tắc không tìm hớng cho mình, sử dụng đồng vốn vay có hiệu Do t cách ngời vay Đôi rủi ro mà khách hàng gây cho Sở giao dịch trình độ ngời vay yếu mà yếu t cách đạo đức Mặc dù 48 Chuên đề tốt nghiệp ngời vay thờng có cam kết trả nợ hạn thực theo cam kết Song có khách hàng có ý định lừa đảo lập hồ sơ vay vốn, cam kết thực mục đích vay nhng đợc cấp vốn số vốn lại rơi vào túi số cá nhân, thực sai mục đích khoản vay nh buôn lậu, chơi hụi Trong thời gian gần đây, khách hàng có nhiều thủ đoạn lừa đảo tinh vi nh: - Lập cân đối kế toán sai, phơng án kinh doanh hợp đồng kinh tế giả - Giả mạo giấy tờ, chữ ký giả, dấu giả để lừa ngân hàng - Kết hợp với cán có thẩm quyền để lừa đảo cách làm nhiều chứng từ sở hữu nhà đất hợp pháp nhà để chấp nhiều Ngân hàng khác Do công nợ cha thu hồi đợc Đây tợng phổ biến kinh tế thị trờng tợng mua bán chịu, trao hàng trớc trả tiền sau doanh nghiệp làm ăn với Một số công ty đà trao hàng nhng bị đối tác dây da tình hình tài khó khăn đột ngột dẫn tới việc không trả đợc tiền hàng Và vật ngời vay không thu hồi kịp số vốn vay để trả nợ ngân hàng Do doanh nghiệp thiếu thông tin kinh doanh Trong nỊn kinh tÕ thÞ trêng, viƯc quản lý kinh doanh thiếu thông tin, chí thông tin đợc coi đối tợng lao động ngời điều hành quản lý doanh nghiệp Trên thực tế doanh nghiệp nớc ta lại hoạt động trạng thái thiếu thông tin thông tin họ có đợc lại không xác, lạc hậu Chính doanh nghiệp đà không nắm bắt đợc tình hình diễn biến kinh tế, nhu cầu dân c làm cho sản phẩm sản xuất không phù hợp thị hiếu dẫn tới không tiêu thụ đợc Trên phạm vi quốc tế, thông tin doanh nghiệp lại thiếu việc mở rộng thị trờng tiêu thụ nớc gặp khó khăn Trong số trờng hợp doanh nghiệp vay vốn ngân hàng nhập máy móc từ nớc thiếu thông tin dẫn tới giá 49 Chuên đề tốt nghiệp cao nhng máy móc lại lạc hậu, suất lao động thấp nên khó thu hồi vốn đầu t để trả nợ cho Sở giao dịch Do u tiên, u đÃi DNNN Thông thờng doanh nghiệp Nhà Nớc đợc Sở u vấn đề cấp vốn tín dụng doanh nghiệp quốc doanh, số doanh nghiệp đợc vay theo vốn định Nhà Nớc nh trờng hợp công ty LICOLA nhng năm phát sinh nợ hạn Các doanh nghiệp Nhà Nớc không cần tài sản chấp mà dựa vào uy tín để vay, gặp khó khăn tạm thời chí đợc tiếp tục cấp thêm vốn để khôi phục sản xuất Bởi doanh nghiệp làm ăn thua lỗ thiệt hại điều không tránh khỏi Một số doanh nghiệp đợc Nhà Nớc đặc biệt quan tâm , đơn vị phục vụ cho chiến lợc phát triển kinh tế xà hội nên hiệu kinh tế không cao, khả hoàn vốn 2.3.3 Các nguyên nhân khác Do môi trờng pháp lý Việt Nam cha thuận lợi Hệ thống pháp lý ban hành cha đáp ứng đợc yêu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh chế thị trờng dẫn tới tình trạng doanh nghiệp, tổ chức cá nhân đà lợi dụng sơ hở để cố tình làm sai gây thất thoát ngân hàng Ngành ngân hàng đà đời từ lâu đợc coi ngành kinh doanh mạo hiểm mà đến tận cuối năm 1997, luật ngân hàng thức đợc ban hành Ngay công tác tín dụng- mũi nhọn ngành ngân hàng, quy chế cho vay cha hoàn thiện, hay thay đổi nhiều không đồng quy chế NHNN văn hớng dẫn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Hiện nay, quy chế cho vay đợc áp dụng quy chế NHNN ban hành năm 2001, Ngoài rào cản lớn ngăn trở Sở giao dịch cho vay vốn vấn đề đảm bảo tiền vay Theo nghị định đảm bảo tiền vay khách hàng vay vốn Ngân hàng phải chấp tài sản có nguồn gốc xác định Trong 50 Chuên đề tốt nghiệp hầu hết tài sản mà khách hàng đem chấp để vay vốn Sở giao dịch đất đai việc cấp sổ đỏ tài sản cha đợc hoàn tất gây khó khăn cho Sở ngời vay Trong quy chế cho vay giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản phải đợc công chứng nhng thủ tục công chứng rờm rà nhiều thời gian gây khó khăn cho khách hàng ngân hàng Về vấn đề xử lý tài sản đảm bảo, theo quy định ngời vay không trả đợc nợ ngân hàng có quyền phát mÃi, bán đấu giá tài sản Nhng trờng hợp phát sinh khiếu kiện thủ tục tiến hành xét xử phiền hà gây cho Sở tổn thất thời gian chi phí Nếu ngân hàng có thắng kiện buộc khách hàng phải trả gốc lÃi thời gian định việc thi hành án gặp nhiều khó khăn kéo dài hàng năm gây tổn thất cho Sở giao dịch Các quy định thành lập giải thể, sát nhập, phá sản doanh nghiệp cha rõ ràng Nhiều doanh nghiệp làm ăn thua lỗ lại sát nhập vào doanh nghiệp khác dẫn đến việc thu hồi nợ Sở gặp nhiều khó khăn Trong trờng hợp doanh nghiệp phá sản khoản nợ ngân hàng khó thu hồi cha có quy định cụ thể Do môi trờng kinh tế Việt Nam cha ổn định Đại hội Đảng 6/1986 đánh dấu bớc ngoặt quan trọng kinh tÕ ®Êt níc ta, tõ mét nỊn kinh tÕ tập trung quan liêu bao cấp chuyển sang chế kinh tế thị trờng có quản lý Nhà Nớc Công đổi đà mang lại nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp vào phát triển mạnh mẽ thời gian vừa qua Tuy nhiên bên cạnh thành tích đạt đợc, kinh tế nớc ta cßn nhiỊu u kÐm nh tû lƯ tÝch l đầu t nhỏ, trình độ quản lý non yếu,còn nhiều sơ hở thiếu sót thể rõ đời ạt doanh nghiệp t nhân, công ty TNHH nhng lại phá sản sau lâu Sự phối hợp ngành cấp thiếu đồng việc xử lý vấn đề nảy sinh thu nợ làm cho Sở giao dịch gặp không khó khăn Các nguyên nhân bất khả kháng khác 51 Chuên đề tốt nghiệp Nền kinh tế Việt Nam chịu ảnh hởng không nhỏ diễn biến tình hình kinh tế giới khu vực Trong vài năm gần đây, diễn biến kinh tế giới biến động, chẳng hạn khủng hoảng tài tiền tệ Thái Lan hay vụ khủng bố ngày 11/9/2001 Mỹ đà tác động tới kinh tế toàn cầu, có Việt Nam Tỷ giá USD liên tục biến động gây ảnh hởng không nhỏ tới hoạt động tín dụng ngoại tệ Sở giao dịch Ngoài trận thiên tai, bÃo lụt, hạn hán xảy liên miên đà ảnh hởng trầm trọng tới lĩnh vực nông nghiệp nói riêng toàn kinh tế nói chung, nh đợt lũ lụt miền Trung vào tháng 11 năm 1998, đợt lũ lụt xảy tỉnh miền Trung tháng 12 năm 1999 Những rủi ro nằm khả Sở giao dịch mà phụ thuộc vào công tác phòng ngừa thiên tai thân địa phơng gặp thiên tai CHƯƠNG III Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Sở Giao Dịch Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Định hớng hoạt động Sở Giao Dịch NHN0&PTNTVN thời gian tới Năm 2002 thời Nghị Quyết Bộ Chính Trị phơng hớng nhiệm vụ phát triển thủ đô Hà Nội thời kỳ 2001- 2010 đồng thời thực mục tiêu phát triển kinh tế thành phố ngành ngân hàng năm 2001-2005, đà tạo tiền đề định hớng hoạt động ngân hàng thơng mại nói chung nh NHN0&PTNTVN Sở giao dịch nói riêng Sở giao dịch nhận thức đánh giá đầy đủ thuận lợi nh khó khăn thách thức hội thân mình, hội khó khăn mà xu mở cửa hội nhập kinh tế giới 52 Chuên đề tốt nghiệp mang lại Bởi để tồn phát triển đồng thời giữ vững danh hiệu ngân hàng lớn Việt Nam, toàn hệ thống NHNN&PTNTVN nh Sở giao dịch xây dựng phơng hớng chiến lợc mục tiêu cụ thể thời kỳ định, qua có biện pháp thực mục tiêu Bên cạnh mục tiêu chung tăng trởng d nợ sở nâng cao chất lợng tín dụng, xây dựng chiến lợc khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng Sở giao dịch đề biện pháp thĨ sau : Mơc tiªu, nhiƯm kinh doanh cụ thể năm 2002 : - Luôn thực tốt nhiệm vụ Tổng giám đốc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn giao cho - Phấn đấu tăng trởng nguồn vốn đạt 17% so với năm 2001, đảm bảo đủ nguồn vốn yêu cầu vay vốn khách hàng kể nội tệ ngoại tệ - D nợ tăng 475 so với năm 2001 - Phấn đấu giảm tỷ lệ nợ hạn xuống dới 1% tổng d nợ - Lợi nhuận tăng từ 5% so với cuối năm 2991 - Mở rộng nâng cao chất lợng hoạt động dịch vụ nh mua bán ngoại tệ, toán quốc tế, toán chuyển tiền, dịch vụ toán thẻ Để thực mục tiêu trên, Sở giao dịch đề biện pháp cụ thể để thực nh sau: - Thùc hiƯn tèt nhiƯm vơ më réng hoạt động kinh doanh, tăng trởng thị phần nguồn vốn địa bàn thành phố Hà Nội Đối với nhuồn vốn khách hàng tiền gửi tổ chức kinh tế, Sở giao dịch cố gắng thực tốt chế u đÃi khách hàng, mở rộng quan hệ với đơn vị có tiền gửi lớn, thờng xuyên để trì mở rộng nguồn nh Kho Bạc Nhà Nớc, quỹ hỗ trợ phát triển, bảo hiểm tiền gửi đồng thời tích cực mở rộng, đa dạng nâng cao chất lợng loại hình dịch vụ để thu hút nguồn tiền gửi tạm thời nhàn rỗi - Thực tốt nhiệm vụ tăng trởng thị phần tín dụng địa bàn thành phố Hà Nội cách tranh thđ sù đng hé, gióp ®ì cđa trơ së để tiếp tục tiếp cận dự án lớn, phối hợp tốt với NHTM khác tham gia dự án đồng tài trợ chủ động làm đầu mối thu xếp tài cho 53 Chuên đề tốt nghiệp dự án lớn Chủ động tiếp cận më réng quan hƯ tÝn dơng, to¸n - Cđng cố máy tổ chức Sở giao dịch đảm bảo đủ mạnh, cải tiến lề lối làm việc, tổ chức phối hợp chặt chẽ phòng nghiệp vụ để nâng cao chất lợng nghiệp vụ, đáp ứng tốt dịch vụ cho khách hàng, kể khách hàng gửi tiền, khách hàng vay vốn nh khách hàng sử dụng dịch vụ toán nớc, toán quốc tế, tăng cờng khả cạnh tranh với NHTM khác chất lợng dịch vụ - Tập trung kiên xử lý nợ qúa hạn, nợ khó đòi nhiều biện pháp nh đông đốc tổ thu nợ, phối hợp với ban ngành liên quan sử lý tài sản chấp để thu hồi nợ - Tăng cờng công tác kiển tra, kiểm toán nội nhằm phát tồn thiếu sót để khắc phục kịp thời Đồng thời thực chấn cyhinhr sửa sai sau tra theo kiến nghị tra NHNN ddoanhthanh NHN0&PTNTVN - Tiếp tục phát động, tổ chức thực phong trào thi đua xây dựng đơn vị vững mạnh.Triển khai tốt kế hoạch đào tạo cán đà xây dựng để đảm bảo đội ngũ cán có trình độ nghiệp vụ gioỉ, đạo đức tốt, đội ngũ lao động đợc củng cố bồi dỡng trình độ quản lý góp phần nâng cao chất lợng công việc chung I Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Sở giao dịch Là Sở giao dịch đầu mối, nhiệm vụ quản lý lu chuyển nguồn vốn nội ngoại tệ thực số nhiệm vụ khác cho toàn hệ thống ngân hàng nông nghiệp tổng giám đốc NHNN&PTNT giao, Sở giao dịch chi nhánh NHTM Cũng nh ngân hàng thơng mại khác, hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu đem lại phần lớn thu nhập cho Sở giao dịch hay nói cách khác, hoạt động tín dụng hoạt động định kết kinh doanh Sở Chính tầm quan trọng hoạt động mà công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng đợc Sở giao dịch quan tâm thực Tuy nhiên, rủi ro tín dụng phát sinh muôn màu muôn vẻ nên nợ hạn tồn tại, giải đợc nợ hạn cũ, nợ hạn lại 54 Chuên đề tốt nghiệp phát sinh Điều đòi hỏi bên cạnh việc thực hện tốt biện pháp đà có, Sở giao dịch phải nghiên cứu tìm tòi biện pháp phòng ngừa để phòng ngừa tối đa rđi ro tÝn dơng ph¸t sinh Cã thĨ xem xÐt số biện pháp phòng ngừa sau: Nghiên cứu khách hàng để sớm nhận dấu hiệu rủi ro Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động vay mợn ngân hàng khách hàng, mối quan hệ ngân hàng khách hàng mối quan hệ tách rời suốt trình cho vay Đà gọi tín dụng mối quan hệ phải dựa tín nhiệm tin cậy lẫn nhau, mà để có đợc điều hai bên phải nghiên cứu, phân tích để hiều biết rõ Tuy nhiên thực tế mối quan hệ thờng bị vi phạm mà hầu hết khách hàng vay vốn gây Bởi phải nhìn nhận lại việc nghiên cứu khách hàng thờng xuyên đà không đợc quan tâm mức nên đà không phát huy hết tác dụng Nghiên cứu khách hàng để có nhìn tổng quan khách hàng: lĩnh vực hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, uy tín khách hàng thơng trờng đồng thời xem xét tính khả thi dự án vay mà khách hàng đà xây dựng Qua Sở giao dịch đánh giá khả uy tín khách hàng nh khả sinh lời từ dự án để hoàn trả nợ gốc lÃi cho ngân hàng đợc hạn Phân tích tài khách hàng vay vốn: Để phục vụ công tác nghiên cứu khách hàng, Sở giao dịch phải xem xét thật kỹ phân tích hoạt động doanh nghiệp qua tài liệu kế toán, báo cáo tài chính, bảng cân đối tài sản Nhng khách quan, Sở giao dịch nên tìm kiếm thông tin khách hàng từ nguồn khác nh thông tin thu lợm từ thị trờng chất lợng mặt hàng sản phẩm, khả cạnh tranh, từ bạn hàng đối tác khách hàng hay từ kết kiểm toán tình hình tài khách hàng Để đánh giá đợc uy tín khách hàng, Sở giao dịch phải vào quan hệ tín dụng khách hàng với thân Sở giao dịch hay với ngân hàng khác thời gian gần đây, thể việc vay trả sòng phẳng không phát sinh nợ hạn, t cách ngời vay: sử 55 Chuên đề tốt nghiệp dụng vốn có mục đích không, có tợng tham nhũng hay lạm dụng vốn vay hay không Thông thờng phân tích tài ngời vay để đánh giá : - Đánh giá kết hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn - Khả tài khách hàng vay vốn - Đánh giá lực sản xuất kinh doanh khách hàng Qua xếp loại khách hàng theo thứ tự A, B, C để tiện cho việc quản lý Sở giao dịch xếp loại khách hàng theo tiêu thức: Về doanh thu: + Doanh nghiệp có doanh thu năm cao năm trớc: 10 điểm + Doanh nghiệp có doanh thu năm năm trớc : điểm + Doanh nghiệp có doanh thu năm thấp năm trớc: điểm Về lợi nhuận: + Doanh nghiệp có lÃi năm tài gần : 10 điểm + Doanh nghiệp lÃi hoà vốn : điểm + Doanh nghiệp thua lỗ năm tài gần : điểm Về quan hệ với ngân hàng khác: + Nếu có nợ hạn > tháng : điểm + Nếu nợ hạn tháng : 10 điểm Tỷ lệ vốn chủ sở hữu: Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp để có mức cho điểm khác NÕu lµ DNNN tû lƯ nµy tõ 40% trë lên : 10 điểm Từ 30 40 % : ®iĨm Díi 30 % : 5-0 ®iĨm HƯ sè toán ngắn hạn + Nếu tỷ lệ lớn 1: 10 điểm + Nếu 1: điểm Thông qua đánh giá cho điểm theo tiêu thức, Sở giao dịch xếp loại nh sau: + Doanh nghiệp xếp loại A : 40 điểm trở lên + Doanh nghiệp xếp loại B: 30-40 điểm + Doanh nghiệp xếp loại C: dới 30 điểm 56 Chuên đề tốt nghiệp Khách hàng loại A đợc đánh giá doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định lành mạnh, có quan hệ toán sòng phẳng với bạn hàng nh quan hệ vay mợn tổ chức tín dụng Việc mỏ rộng d nợ đồng nghĩa với việc thu hút thêm nhiều khách hàng loại Khách hàng loại B đợc đánh giá doanh nghiệp sản xuất kinh doanh cha ổn định, năm lỗ, năm lÃi Với khách hàng Së giao dÞch cha cã sù tÝn nhiƯm cao vật nên cho vay dự án khả thi có tài sản chấp hay bảo lÃnh bên thứ ba Còn khách hàng loại C khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh thua lỗ, không trả đợc nợ cũ Sở giao dịch cần từ chối khách hàng đà cho vay cần gấp rút thu hồi nợ Phân tích dự án vay : Phân tích dự án vay vốn hay gọi khâu thẩm định dự án khâu quan trọng quy trình tín dụng mà ngân hàng áp dụng, mục đích khâu để đánh giá xem dự án có khả thi hay không Một dự án đợc coi khả thi có nghĩa có khả sinh lời, hàng hoá sản xuất phù hợp nhu cầu thị trờng giá cả, mẫu mÃ, chất lợng Ngoài lợi nhuận dự án đem lại, tuổi thọ dự án thời gian khấu hao dự án yếu tố quan trọng tác động đến khả hoàn trả ngân hàng hạn Một dự án có khả sinh lời nhng tốc độ hoàn vốn chậm, không thu hồi thời gian để hoàn trả ngân hàng không đợc chấp nhận Điều đòi hỏi Sở phải lựa chọn phơng pháp thẩm định phù hợp nh đòi hỏi cán tín dụng nghiên cứu cách khách quan dự án để có định đắn Giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng: Nếu mục đích việc nghiên cứu tình hình tài thẩm định dự án vay khách hàng để định có cho vay hay không giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng để xem khách hàng có thực cam kết trớc vay hay không Trên thực tế, khách hàng cố tình gian lận cho dù sử dụng mục đích nhng có rủi ro bất khả kháng xảy khiến khách hàng khả trả nợ cho ngân hàng Đối với rủi ro bất khả kháng, Sở tìm biện pháp tháo gỡ 57 Chuên đề tốt nghiệp hạn chế tối đa hậu quả, trờng hợp khác, việc giám sát khách hàng thờng xuyên có hiệu việc phát sớm dấu hiệu rủi ro để ngăn chặn phòng ngừa Trong trờng hợp ngời vay sử dụng vốn sai mục đích Sở thấy khoản vay chắn dẫn tới nợ hạn SDG nên thu hồi vốn nợ gốc lÃi Để việc thu hồi nhanh chóng, Sở nên có biện pháp sau đây: - Khuyến khích ngời vay thu hồi khoản đầu t cha đến hạn công nợ - Giảm kho việc cải tiến phơng thức bán, hạ giá bán nhằm tăng doanh thu bán hàng - Xử lý tài sản thÕ chÊp cđa ngêi vay Tuy nhiªn nÕu ngêi vay gặp khó khăn tạm thời nhng giải đợc không Sở giao dịch nên tìm biện pháp linh hoạt để khôi phục sản xuất: - Nếu ngời vay cần khoản vay thêm mà khoản giải đợc khó khăn tạm thời Sở cho vay, nhiên cần phải nghiên cứu thật kỹ lỡng trớc định, an toàn yêu cầu thêm tài s¶n thÕ chÊp - Së cã thĨ khun khÝch ngời vay hợp vốn với doanh nghiệp khác, điều đợc đề nghị sau nghiên cứu định giá cẩn thận tất yếu tố ảnh hởng - Kêu gọi ngời bảo lÃnh cho doanh nghiệp nh cổ đông chủ chốt, ngời cung ứng hay tiêu thụ sản phẩm cho công ty vay dài hạn - Cán tín dụng khuyên hay t vấn cho doanh nghiệp tìm chiến lợc kinh doanh mới, ví dụ : giảm bớt kế hoạch phát triển dài hạn để tăng cờng vốn kinh doanh Điều không giúp cho doanh nghiệp thoát khỏi khó khăn phòng ngừa rủi ro tín dụng mà làm mối quan hệ Sở khách hàng trở nên thân thiết Xây dựng thực tốt chiến lợc khách hàng Đối với khách hàng gửi tiền: 58 Chuên đề tốt nghiệp Huy động vốn sử dụng vốn hai hoạt động ngân hàng thơng mại, có huy động đợc vốn có vốn vay Xem xét cấu huy động vốn thấy nguồn tiền gửi tỉ chøc kinh tÕ chiÕm tû träng lín tỉng nguồn vốn huy động, xét cấu nguồn vốn huy động theo thời gian vốn huy động 12 th¸ng chØ xÊp xØ 30% tỉng ngn vèn Nh đà biết tín dụng trung dài hạn rủi ro cao tín dụng ngắn hạn nhng lợi nhuận mang lại cao hơn, nhiên có nhiều dự án trung dài hạn có giá trị hứa hẹn khả sinh lời cao, mức ®é an toµn cịng cao, ®ã cã nhiỊu dù án Nhà Nớc Những dự án đòi hỏi khoản vay lớn, thời gian vay dài mà bù đắp khoản huy động ngắn hạn Sở có thể đối mặt vơí rủi ro khả toán Bởi Sở giao dịch mặt cần tăng cờng huy động tiền gửi tiết kiệm từ dân c với lÃi suất tiền gửi dài hạn hợp lý, mặt khác trì số d cao tài khoản tiền gửi tổ chức kinh tế nh đà biết, nguồn nguồn huy ®éng víi chi phÝ thÊp nhÊt, khèi lỵng lín nhng tính ổn định không cao lại phụ thuộc vào chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp nên sử dụng vào mục đích cho vay trung dài hạn §Ĩ thu hót c¸c tỉ chøc kinh tÕ gưi tiỊn khuyến khích số d cao ổn định tài khoản tiền gửi họ, Sở giao dịch nên nghiên cứu mức lÃi suất hợp lý đồng thời nâng cao chất lợng phục vụ : tính tiện ích nhanh chóng toán hộ, cung cấp thông tin cần thiết lĩnh vực ngân hàng, t vấn miễn phí cho khách hàng Nh vậy, khách hàng tin cậy lựa chọn Sở giao dịch Đối với khách hàng vay tiền: Những khách hàng loại A mối quan tâm hàng đầu Sở giao dịch Trong năm tới, bên cạnh việc trì quan hệ tốt với khách hàng cã uy tÝn cị, Së cã mơc tiªu thu hót thêm tổng công ty thuộc TCT 90, 91 tổng công ty có quy mô lớn, vốn lớn, tình hình tài lành mạnh, có uy tín Tuy nhiên để thu hút đợc khách hàng lại phụ thuộc vào uy tín Sở giao dịch, chất lợng phục vụ u đÃi mà Sở dành cho họ Theo quy định khách hàng đợc coi 59 Chuên đề tốt nghiệp có tình hình tài tốt, quan hệ vay trả sòng phẳng đợc vay với lÃi suất thấp hơn, lợng vay lớn mà không đòi hỏi phải có tài sản chấp cầm cố Vậy dựa vào mạnh mình, Sở giao dịch đề nghị với NH Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NH NN cho phép hạ møc l·i suÊt cho vay nÕu ë møc l·i suÊt không vi phạm khung lÃi suất NHNN ban hành mà có lợi nhuận Trong năm gần đây, Sở giao dịch có tăng số tơng đối tuyệt đối d nợ NQD, điều thể doanh nghiệp quốc doanh dần lấy lại lòng tin Sở giao dịch Với thành phần này, quy định cho vay có chặt chẽ thành phần KTQD, nhng không nên khắt khe làm hội kinh doanh Sở Điều quan trọng cán tín dụng phải đánh giá tính khả thi dự án, mức độ xác trung thực giấy tờ sở hữu tài sản chấp, cầm cố giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng để phòng ngừa tối đa rủi ro tín dụng xảy Các giải pháp phòng ngừa, phân tán bù đắp rủi ro Hoạt động tín dụng gắn với rủi ro, rủi ro cao lợi nhuận cao Do Sở giao dịch nên thực cho vay nhiều lĩnh vực nh chủ động thực biện pháp bù đắp phân tán rủi ro nh sau: 3.1 Cho vay đồng tài trợ Trớc đây, SGD đồng tài trợ với ngân hàng quốc doanh nhng với quy chế mới, SGD đồng tài trợ với ngân hàng cổ phần ngân hàng liên doanh Hình thức cho vay đợc sử dụng trờng hợp nhu cầu vốn khách hàng lớn mà SGD đảm đơng đợc, SGD chủ động phân tán rủi ro tÝn dơng, theo ®ã mäi vÊn ®Ị vỊ møc vốn góp, lợi nhuận, trách nhiệm, quyền hạn tổn thất đợc chia sẻ cho nhiều bên tham gia đồng tài trợ tuỳ thuộc vào cam kết bên Nh gánh nặng cho vay Sở giảm bớt việc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng đợc tất bên tham gia đồng tài trợ chịu trách nhiệm 3.2 Tr¸nh dån vèn 60 ... phải phòng ngừa rủi ro tín dụng Để thấy đợc cần thiết phải phòng ngừa rủi ro tín dụng, phải xem xét tới tác hại rủi ro tín dụng gây thân ngân hàng, kinh tế * Đối với thân ngân hàng Khi rủi ro tín. .. rủi ro tín dụng Tuỳ theo tiêu thức khác mà ta có cách phân loại rủi ro tín dụng khác : Phân loại rủi ro tín dụng theo thời gian khoản cho vay: - Rủi ro tín dụng khoản cho vay ngắn hạn : rủi ro. .. đảo Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân gây rủi ro Thông thờng ngân hàng phân chia rủi ro tín dụng theo tiêu thức - Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ ngân hàng - Rủi ro tín dụng nguyên nhân
