Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Không ai có thể phủ nhận, DNVVN đóng vai trò quan trọng trong công cuộc phát triển kinh tế của các quốc gia. Ở Việt Nam, DNVVN chiếm 90% trong tổng số 90 vạn doanh nghiệp của cả nước, mỗi năm đóng góp khoảng 30% GDP. Họ góp khoảng 30% giá trị tổng sản lượng công nghiệp, 78% tổng mức bán lẻ, 64% tổng lượng vận chuyển hàng hoá và 100% giá trị sản lượng hàng hoá một số ngành như: chiếu cói, giày dép, hàng thủ công mỹ nghệ. Trước đây, các ngân hàng tranh giành gay gắt thị phần doanh nghiệp nhà nước, các tổng công ty lớn. Đến nay, tình thế có nhiều thay đổi, tất cả ngân hàng cổ phần Việt Nam đều nhằm thị trường mục tiêu là khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ. Các ngân hàng thương mại quốc doanh cũng bắt đầu mở rộng cho vay ngoài quốc doanh. Thế nhưng ở nước ta, vấn đề vốn tín dụng ngân hàng cho DNVVN lại luôn là một thực tế bức xúc. Thiếu vốn là khó khăn lớn nhất cản trở sự phát triển của DNVVN. Rủi ro khiến các ngân hàng phải dè chừng. Các món vay mà DNVVN nhận được thường có thời hạn ngắn, giá trị nhỏ, mâu thuẫn với nhu cầu đầu tư thiết bị công nghệ; và luôn cần đến tài sản đảm bảo có giá trị lớn so với số lượng xin vay… Habubank được thành lập từ năm 1989, qua 17 năm hoạt động, hiện có quy mô vốn và thị phần ở mức trung bình trong khối ngân hàng TMCP. Khách hàng mục tiêu của Habubank, như đã nói ở trên, là dân cư đô thị và DNVVN. Để giành được lợi thế trong việc phục vụ đối tượng khách hàng này, Habubank cần phải có “một chiến lược rõ ràng về khách hàng mục tiêu, sản phẩm và khu vực hoạt động” phải có biện pháp quản trị rủi ro hữu hiệu; nâng cao chất lượng thẩm định, giảm thời gian xét duyệt khoản vay… Trên cơ sở nhận thức các thực trạng đó, em lựa chọn vấn đề: “Hoàn thiện phương pháp chấm điểm tín dụng DNVVN tại ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội” làm đề tài chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình. Chấm điểm tín dụng DNVVN khác với doanh nghiệp lớn, cần một hệ thống riêng. Để xây đựng hệ thống này, cần phân tích tổng hợp một khối lượng Đỗ Thị Hải Ninh Lớp TCDN 44D Luận văn tốt nghiệp lớn các món cho vay DNVVN, ít nhất là toàn bộ cơ sở dữ liệu của Habubank. Việc phân tích phải được thực hiện bởi các chuyên gia giàu kinh nghiệm và các cán bộ tín dụng của chính Ngân hàng. Trong khuôn khổ bài viết này, người viết hướng tới chứng minh việc phát triển chấm điểm tín dụng DNVVN là có thể thực hiện được và sẽ giúp giải quyết một số hạn chế trong tín dụng DNVVN của Ngân hàng. Được sự giúp đỡ của thầy Đặng Anh Tuấn, kết hợp nghiên cứu lý luận chấm điểm tín dụng với thực tế Habubank, người viết cũng mạnh dạn đưa ra hướng xây dựng nội dung bảng chấm điểm, mong rằng sẽ là một gợi ý hữu ích với Ngân hàng. Thích hợp với mục tiêu về nội dụng này, kết cấu của luận văn được xây dựng như sau: Chương 1. Chấm điểm tín dụng và hoạt động tín dụng ngân hàng với khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ. Chương 2. Thực trạng hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội. Chương 3. Phát triển phương pháp chấm điểm tín dụng nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội. Vấn đề nghiên cứu còn khá mới mẻ, thời gian và năng lực nghiên cứu còn hạn chế, rất mong nhận được ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo và các bạn. Hà Nội, ngày 17 tháng 6 năm 2006. Đỗ Thị Hải Ninh Lớp TCDN 44D Luận văn tốt nghiệp Chương 1. Chấm điểm tín dụng và chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng với khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ. 1.1. Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1.1. Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ Nói DNVVN tức là đã nhìn nhận doanh nghiệp bởi các tiêu chí về quy mô như: vốn và lao động, doanh thu thuần, giá trị nộp cho ngân sách , và theo đó, loại doanh nghiệp này là những doanh nghiệp có các yếu tố quy mô nằm trong một giới hạn nào đó. Theo NĐ 90 ngày 23/11/2001, DNVVN được định nghĩa như sau: “DNVVN là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động bình quân hàng năm không quá 300 người (linh hoạt áp dụng với một trong hai chỉ tiêu vốn hoặc lao động hoặc cả hai chỉ tiêu). 1.1.1.2. Đặc điểm các doanh nghiệp vừa và nhỏ Kể từ năm 2000, hàng năm, có khoảng hơn 20000 doanh nghiệp được thành lập mới. Những doanh nghiệp này đa phần gia nhập vào đội hình DNVVN khiến cho hầu như 190 ngàn DNVVN của Việt Nam hiện nay là doanh nghiệp trẻ ngoài quốc doanh. Yếu tố “trẻ”, “ngoài quốc doanh” chính là nguyên nhân quyết định nhất tới các đặc điểm dưới đây của DNVVN. Đặc điểm nổi bật đầu tiên phải nói tới là các DNVVN có tính tự chủ cao nhưng quy mô vốn thấp. Ở các doanh nghiệp này, chủ sở hữu cũng thường là người quản lý. Họ phải tự bươn chải để duy trì và phát triển đồng vốn của mình. Do vậy, người quản lý doanh nghiệp thường rất nỗ lực trong kinh doanh. Doanh nghiệp đói vốn, muốn vay vốn nhưng không có điểm tựa tài chính là Nhà nước để dễ dàng được Ngân hàng chấp nhận cho vay như các doanh nghiệp trong khu vực quốc doanh. DNVVN luôn chỉ được vay khi có tài sản đảm bảo. Hơn nữa, đúng kiểu đã nghèo lại mắc cái eo, giá trị tài sản thấp, chủ yếu là đất ở của chủ doanh nghiệp, nên lượng vốn được phép vay cũng nằm trong giới hạn rất khiêm tốn so với nhu cầu vốn. Thứ hai, lĩnh vực hoạt động của các DNVVN rất đa dạng và phong phú. Các doanh nghiệp này thâm nhập vào rất nhiều ngành nghề kinh tế như thương Đỗ Thị Hải Ninh Lớp TCDN 44D Luận văn tốt nghiệp mại dịch vụ, sản xuất, gia công chế biến…. Nhờ vậy, việc mở rộng tín dụng cho các doanh nghiệp này sẽ giúp Ngân hàng phân tán được rủi ro hoặc rủi ro gây biến động không lớn đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Do quy mô nhỏ bé, nên khi diễn biến thị trường bất lợi, một chủ doanh nghiệp nhanh nhậy sẽ dễ dàng chuyển hướng kinh doanh mới có lợi. Tuy nhiên, nhìn dưới giác độ khác, tính chất “đa dạng, phong phú” lại trở thành “nhỏ lẻ manh mún”. Có những doanh nghiệp mà danh mục các hoạt động đăng ký kinh doanh gồm đến hàng chục khoản mục từ xuất nhập khẩu, cung cấp dịch vụ thiết kế, tư vấn,… nên tính chuyên nghiệp không cao. Không ít các doanh nghiệp vừa và nhỏ không có định hướng lâu dài trong hoạt động kinh doanh mà hoạt động chạy theo thương vụ, thường xuyên thay đổi cơ cấu mặt hàng, sản phẩm, dịch vụ mà doanh nghiệp cung cấp nhiều về chủng loại nhưng không lớn về số lượng. Thứ ba, như đã nói ở trên, DNVVN thường được quản lý theo kiểu “gia đình”. Giám đốc các doanh nghiệp chính là chủ doanh nghiệp; nhân viên kế toán là anh em họ hàng đi học các lớp ngắn hạn rồi về “giúp” Kiểu quản lý như vậy có yếu tố tích cực nhưng cũng nhiều yếu tố tiêu cực. Điểm tốt là ở chỗ, doanh nghiệp vừa và nhỏ, vốn nhỏ thì tỷ suất lợi nhuận cao. Doanh nghiệp có số lao động ít nên cơ cấu tổ chức cũng gọn nhẹ, linh hoạt. Công tác điều hành mang tính trực tiếp và quan hệ giữa người quản lý và người lao động khá chặt chẽ. Do quy mô nhỏ, số lượng lao động ít nên không có nhiều các khâu trung gian. Lãnh đạo doanh nghiệp dễ nắm bắt tình hình tác nghiệp của đơn vị mình; các quyết định, chỉ đạo của họ cũng nhanh chóng đến với người lao động, giảm độ trễ giữa các khâu tạo ra; công tác kiểm tra, giám sát cũng nhanh chóng, hiệu quả và ít chi phí hơn. Không tốt ở chỗ, cũng chính vì quy mô vừa và nhỏ nên nhiều doanh nghiệp chưa quan tâm đến việc xây dựng nội quy lao động để đưa người lao động vào một “khuôn khổ, quy củ” nhất định. Doanh nghiệp được quản lý chủ yếu dựa vào kinh nghiệm, nên ngoài hạn chế về vốn, còn bị hạn chế cả về trình độ, công nghệ. Phần lớn các DNVVN hiện nay hoạt động trong tình trạng thiếu cập nhật thông tin. Do thiếu am hiểu về thị trường và luật pháp, đặc biệt là trong lĩnh vực xuất nhập khẩu nên khả năng tiếp cận với thị trường rất khó khăn. Hiện nay, Việt Nam đang vận động gia nhập WTO, điều đó đồng nghĩa với cạnh tranh khốc liệt gấp bội ngay cả trên sân nhà nhưng thực sự các doanh nghiệp vẫn chưa có sự chuẩn bị hợp lý. Đỗ Thị Hải Ninh Lớp TCDN 44D Luận văn tốt nghiệp Để có thể thành công trong một nền kinh tế cạnh tranh cao độ như hiện nay, các doanh nghiệp phải thường xuyên thay đổi công nghệ, máy móc, thiết bị, các phương pháp, bí quyết sản xuất. Thế nhưng hầu hết công nghệ đang được sử dụng trong các doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam hiện được đánh giá là lạc hậu. Đại đa số những người chủ của các doanh nghiệp nhỏ và vừa không có kiến thức, thông tin, kinh nghiệm về những vấn đề liên quan đến lựa chọn, mua và chuyển giao công nghệ. Với nhiều người, mua công nghệ chỉ đơn giản là mua máy móc, thiết bị. Họ không quan tâm hoặc quan tâm không đầy đủ đến các phương pháp, bí quyết sản xuất. Do ảnh hưởng của tư duy sản xuất nhỏ và một phần là do thiếu vốn, rất nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa đầu tư nhỏ giọt, làm từng phần, mỗi năm mua thêm một số máy móc, thiết bị rồi vừa làm vừa cải tiến Những yếu điểm này, thêm vào đó các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn phải gánh chịu những thông lệ và điều kiện cạnh tranh không bình đẳng nên không ít doanh nghiệp đã thất bại. Đặc điểm này của doanh nghiệp vừa và nhỏ chính là yếu tố tiềm ẩn gây rủi ro cho Ngân hàng khi cho vay. Nhiều DNVVN lập báo cáo tài chính chưa rõ ràng, không minh bạch do yếu kém về quản trị doanh nghiệp, nên các báo cáo tài chính không đáp ứng được yêu cầu. Bên cạnh đó, vẫn còn có những doanh nghiệp lập báo cáo tài chính chỉ để đối phó với cơ quan thuế, nên đã cố tình làm giảm khấu hao, tăng sản phẩm dở dang, nợ treo…Một số doanh nghiệp khác còn làm trái chức năng được cấp phép, làm trái pháp luật, sử dụng giấy tờ có giá để lừa cơ quan quản lý nhà nước trong việc xin hoàn thuế hoặc góp vốn liên doanh, liên kết…Những “tai tiếng” này khiến DNVVN khó tiếp cận vốn ngân hàng, còn ngân hàng thì dù muốn nhưng vẫn ngại cho DNVVN vay vốn. 1.1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với nền kinh tế. Không ai có thể phủ nhận, doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng trong công cuộc phát triển kinh tế của các quốc gia. Theo các con số thống kê, ở hầu hết các quốc gia, doanh nghiệp vừa và nhỏ thường chiếm trên 90% số lượng các doanh nghiệp trong nền kinh tế, đồng thời doanh nghiệp vừa và nhỏ tạo công ăn việc làm cho hơn 50% hoặc thậm chí tới 2/3 lực lượng lao động ở mỗi quốc gia, các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng đóng góp từ 1/4 đến 1/3 giá trị GDP hàng năm, con số này lần lượt ở Pháp, Mỹ, Bỉ là 45%, 39%, 36%. Ở Việt Nam, doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 90% trong tổng số 9 vạn doanh nghiệp của cả nước, mỗi năm đóng góp khoảng 30% GDP. Doanh nghiệp nhỏ và vừa Đỗ Thị Hải Ninh Lớp TCDN 44D Luận văn tốt nghiệp góp khoảng 30% giá trị tổng sản lượng công nghiệp, 78% tổng mức bán lẻ, 64% tổng lượng vận chuyển hàng hoá và 100% giá trị sản lượng hàng hoá một số ngành như: chiếu cói, giày dép, hàng thủ công mỹ nghệ. DNVVN là bộ phận sử dụng rất có hiệu quả và tiết kiệm nguồn lực sẵn có của đất nước. Các doanh nghiệp này đặc biệt có khả năng khai thác các nguồn vốn nhỏ lẻ nhàn dỗi trong dân cư, thu hút nhiều lao động chưa có việc làm hoặc lao động tạm thời nhàn rỗi do công việc có tính chất thời vụ, nhanh chóng tiếp thu và làm chủ kỹ thuật thủ công và kỹ thuật phổ biến. Phát triển DNVVN là cách tốt nhất để giảm tỷ lệ thất nghiệp và tệ nạn xã hội. Thực tế cho thấy toàn bộ các doanh nghiệp Nhà nước thời gian qua, năm cao nhất cũng chỉ thu hút được khoảng 1.6 triệu lao động. Trong khi đó theo số liệu hàng năm doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng tạo ra việc làm cho khoảng 50 – 80% lao động trong các ngành nghề công nghiệp, dịch vụ. Đặc biệt trong nhiều thời kỳ, khi các doanh nghiệp lớn sa thải số lượng lớn công nhân thì khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ lại là nơi tái tạo lại công việc cho họ. Phát triển DNVVN là giảm cách biệt giữa thành thị và nông thôn. Các DNVVN thu hút lượng lớn nguồn vốn trong dân. Tính chất nhỏ lẻ, dễ phân tán, do yêu cầu vốn yêu cầu ban đầu không nhiều nên chủ DNVVN có thể tận dụng vốn của bản thân, bạn bè, gia đình…Mặt khác, các DNVVN ở nông thôn sẽ thu hút nhiều lao động chưa có việc làm, lao động tạm thời nhàn rỗi theo thời vụ vào sản xuất – kinh doanh, rút dần lao động nông nghiệp sang khu vực công nghiệp - dịch vụ nhưng vẫn sống ở quê hương mà không di chuyển, theo phương châm: “ly nông bất ly hương”. Một điều hết sức quan trọng nữa là: các DNVVN cũng là yếu tố chủ đạo giúp phát huy nghề truyền thống, làm thay đổi bộ mặt làng quê; trong các làng nghề truyền thống đã hình thành nhiều DNVVN nhằm tìm kiếm thị trường tiêu thụ sản phẩm, tổ chức tiêu thụ sản phẩm, đóng góp không nhỏ vào sự phát triển của làng nghề. Phát triển DNVVN làm mạnh thêm các doanh nghiệp lớn, tạo ra sự phân cấp sản xuất (Doanh nghiệp lớn thiết kế, lắp ráp; doanh nghiệp nhỏ gia công phụ kiện). Theo báo “Người lao động”, 12/9/2002: Ở Việt Nam cũng như các nước, DNVVN là xương sống của nền kinh tế, đóng góp hơn 70% tổng sản lượng quốc nội (GDP), tạo công ăn việc làm cho 90% lao động xã hội. Đỗ Thị Hải Ninh Lớp TCDN 44D Luận văn tốt nghiệp 1.1.2. Tín dụng ngân hàng với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1.2.1. DNVVN, thị trường mục tiêu hiện tại của rất nhiều NHTM Trước đây, các ngân hàng tranh giành gay gắt thị phần khách hàng doanh nghiệp nhà nước, các tổng công ty lớn. Hiện nay, cơ chế ngày càng mở theo hướng nâng cao năng lực tự chủ của doanh nghiệp, cạnh tranh bình đẳng hơn, khu vực kinh tế tư nhân đang mở rộng và phát triển rất năng động. Đa phần các ngân hàng đã tiến công vào đối tượng DNVVN đang đói vốn và chưa được phục vụ đúng mức. Ngoài hệ thống mạng lưới rộng khắp của các ngân hàng thương mại quốc doanh, tính đến 31/7/2005, trên địa bàn Hà Nội, khối ngân hàng TMCP, có 6 hội sở chính, 19 chi nhánh cấp 1, 71 chi nhánh cấp 2, 27 phòng giao dịch. Cuộc chiến giữa các ngân hàng đang rất quyết liệt. Tất cả các ngân hàng cổ phần đều nhằm thị trường mục tiêu là khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ. Các ngân hàng thương mại quốc doanh vẫn tập trung chăm sóc các tổng công ty, các doanh nghiệp lớn nhưng cũng bắt đầu mở rộng cho vay DNVVN. Xin đưa ra 4 lý do giải thích về việc các ngân hàng thương mại chú trọng thị trường DNVVN như sau: Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nước giới hạn khả năng cho vay một khách hàng doanh nghiệp trong phạm vi 15% vốn tự có của Ngân hàng thương mại. Các Ngân hàng cổ phần có quy mô vốn tự có thấp, thì khả năng cho vay cũng nhỏ, phù hợp với nhu cầu của DNVVN và cá nhân. Thứ hai, DNNN chủ yếu tìm đến các ngân hàng thương mại quốc doanh không chỉ bởi mối quan hệ từ nhiều năm mà còn bởi sự tương xứng về quy mô. Ngoài ra, còn một lý do tế nhị, tại các ngân hàng này, sự hậu thuẫn vay vốn của Nhà nước là lớn nhất. Nhưng so với khối doanh nghiệp vừa và nhỏ ngoài quốc doanh, tỷ trọng số đầu DNNN đang nhỏ dần. Thị trường DNVVN mới là thị trường rộng lớn và phát triển nhanh chóng. Các ngân hàng thương mại quốc doanh không thể thờ ơ với DNVVN mãi. Thứ ba, thực tế đã chứng minh, DNVVN mới chính là động lực của nền kinh tế. Nhiều doanh nghiệp nhà nước có cơ cấu tổ chức cồng kềnh, quan liêu. Do còn bất cập trong giải quyết mối quan hệ giữa người sở hữu và người quản lý, nên nỗ lực kinh doanh của DNNN không bằng DNVVN. Hiệu quả sử dụng vốn giảm dần theo quy mô, các DNVVN tự chủ hơn nên dám dấn thân vào các hoạt động rủi ro hơn. Tỷ suất lợi nhuận của khối DNVVN cao hơn hẳn. Thứ tư, các DNVVN đang nhận được nhiều hơn các chính sách ưu đãi cả từ Nhà nước và các tổ chức tài chính quốc tế như WB, IFC. Ở nhiều nước đã có Đỗ Thị Hải Ninh Lớp TCDN 44D Luận văn tốt nghiệp các tổ chức đứng ra nhận bảo lãnh vay vốn cho các DNVVN khi đáp ứng được một số điều nhất định mà tổ chức này đặt ra. Chính sách thuế hay hành lang pháp lý cũng được các chính phủ quan tâm sao cho ngân hàng thương mại có thể nới lỏng hơn điều kiện cho vay DNVVN của mình. Tại Việt Nam, với những đóng góp đáng kể vào sự phát triển của nền kinh tế trong những năm qua, các DNVVN đã được qua tâm hơn và nhìn nhận bình đẳng hơn. Đảng, Nhà nước đã đánh giá đúng đắn tiềm năng, vai trò và tầm quan trọng của các DNVVN. Vì vậy, gần đây đã có nhiều chính sách nhằm khuyến khích và kích thích sự phát triển của các DNVVN: Nghị định 90/2001/NĐ –CP (ngày 23/11/2001) về việc trợ giúp phát triển DNVVN, quyết định 12/2003/QĐ – TTg (ngày 17/01/2003) về hội đồng khuyến khích phát triển DNVVN, ngành ngân hàng cũng đã đề ra nhiều chính sách thích ứng cho việc tài trợ cho DNVVN. 1.1.2.2. DNVVN khó tiếp cận vốn tín dụng Ngân hàng Hiện nay, thị trường OTC, thị trường chứng khoán dành cho DNVVN, đã ra đời. Các DNVVN đã có thêm một kênh huy động vốn mới. Tuy nhiên, thị trường OTC nói riêng và thị trường chứng khoán Việt Nam nói chung chưa có ảnh hưởng đáng kể đến thị phần tín dụng của các ngân hàng thương mại. Vậy mà, nguồn tín dụng ngân hàng vẫn chỉ xếp thứ hai sau nguồn huy động từ gia đình bạn bè hay từ chính các chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ. Điều này có vẻ như mâu thuẫn với thực tế các Ngân hàng thương mại chú trọng thị trường DNVVN, vậy nguyên nhân do đâu? Nguyên nhân đầu tiên kể đến xuất phát chính từ các DNVVN, trong phần đặc điểm DNVVN, người viết đã lồng ghép vào đó phần đánh giá ảnh hưởng Đỗ Thị Hải Ninh Lớp TCDN 44D Luận văn tốt nghiệp của các đặc điểm tới khả năng tiếp cận tín dụng của doanh nghiệp, ở đây xin không nhắc lại. Nguyên nhân thứ hai đến từ phía ngân hàng. Ngân hàng đã xác định DNVVN là thị trường mục tiêu, tất nhiên họ mong muốn cấp được nhiều khoản vay cho các DNVVN. Nhưng cho vay DNVVN, với những đặc điểm trên, là hoạt động khá nhiều rủi ro. Trong khi năng lực quản trị rủi ro của các ngân hàng còn yếu. Thứ nhất, hệ thống thông tin khách hàng của ngân hàng còn thiếu và bị sai lệch. Doanh nghiệp vừa và nhỏ uy tín còn thấp, hơn nữa, đây là khu vực chứa đựng các doanh nghiệp ma, tồn tại thực hư không xác định, cộng thêm đó là tấm gương kinh điển từ vụ Minh Phụng – Epco khiến các DNVVN bị ngân hàng “ngại”. Cũng do thông tin thiếu và sợ rủi ro, nên các loại hình cho vay mà ngân hàng cung cấp chưa thoả mãn nhu cầu của DNVVN, hơn nữa thời gian xét duyệt khoản vay còn quá dài, DNVVN lại thường yếu thế trong đàm phán các điều kiện vay vốn do không thông thạo thủ tục, chính sách của ngân hàng, điều này đẩy nhiều doanh nghiệp đến lựa chọn nguồn tài trợ phi ngân hàng. Khả năng thẩm định năng lực khách hàng chưa cao, các ngân hàng chưa có cái sàng để lọc ra đâu là khách hàng tốt, đâu là khách hàng xấu nên nhiều doanh nghiệp làm ăn chân chính, hiệu quả vẫn bị bác đơn vay. 1.1.2.3. Đặc điểm các khoản tín dụng ngân hàng dành cho DNVVN. Để bảo vệ mình trong việc cho vay, các ngân hàng đặt ra những điều kiện khá khó với DNVVN, như lãi suất cao, phải có TSĐB, …mặc dù có những doanh nghiệp kinh doanh tốt, đạt doanh số và nộp thuế rất cao nhưng các ngân hàng vẫn không dám mạnh dạn cho vay, nhất là đối với khoản vay lớn không có tài sản thế chấp. Các khoản tín dụng mà DNVVN hiện nay nhận được từ ngân hàng thường có đặc điểm sau: Về mức cho vay DNVVN: Theo nguyên tắc, mức cho vay của tổ chức tín dụng (TCTD) đối với doanh nghiệp phụ thuộc vào tổng mức đầu tư dự án và hiệu quả cũng như hệ số nợ của doanh nghiệp. Nhưng theo điều tra thực tế, mức cho vay đối với DNVVN lại phụ thuộc vào giá trị tài sản thế chấp và thành phần kinh tế. DNNN được vay vốn với mức cao hơn doanh nghiệp dân doanh trong khi hiệu quả kinh doanh của DNNN lại thấp hơn, mặc dù về mặt lý thuyết thì không có sự phân biệt này. Do giá trị tài sản cầm cố, thế chấp thấp nên mức vốn Đỗ Thị Hải Ninh Lớp TCDN 44D Luận văn tốt nghiệp được vay nhỏ, vì vậy hầu hết các DNVVN đều thiếu vốn nghiêm trọng cả hiện tại và tương lai. Mặc dù cho đến nay đã có nhiều ngân hàng cung cấp vốn tín dụng và hoạt động khá sôi nổi, nhưng dường như phần đông DNVVN vẫn còn xa lạ với kênh dẫn vốn quan trọng này. Do vậy để có đủ vốn cho sản xuất kinh doanh, DNVVN phải vay từ nhiều nguồn khác nhau với lãi suất cao và bị động, nên nhiều cơ hội đầu tư đã không được đón bắt kịp thời hoặc bị bỏ qua. Về thời hạn vay vốn: Hầu hết các DNVVN vay vốn để đầu tư mua sắm máy móc, thiết bị, nên cần những khoản vốn vay dài hạn. Trong khi đó ngân hàng thích cung cấp các khoản vay ngắn hạn nhằm tạo cân đối với nguồn huy động và tránh rủi ro tiềm tàng từ đối tượng khách hàng này. Tình trạng doanh nghiệp sử dụng vốn vay sai mục đích cũng có phần từ chính những bất cập này. Về đảm bảo tiền vay: Hầu như toàn bộ các khoản tín dụng Ngân hàng cấp cho DNVVN đều yêu cầu tài sản đảm bảo. Về lãi suất cho vay: Lãi suất mà các ngân hàng áp dụng với DNVVN còn cao, một phần vì yếu tố rủi ro, một phần vì khoản vay quy mô nhỏ thì chi phí trên một đồng vốn cho vay càng lớn trong khi ngân hàng chưa có biện pháp hữu hiệu để tiết kiệm. 1.2. Phương pháp chấm điểm tín dụng tại NHTM 1.2.1. Khái niệm và mục đích chấm điểm tín dụng doanh nghiệp Chấm điểm tín dụng là một quá trình đánh giá khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính của một doanh nghiệp đối với ngân hàng cho vay như trả lãi và gốc nợ vay khi đến hạn nhằm xác định mức rủi ro trong hoạt động cung cấp tín dụng của ngân hàng cho vay. Mức độ rủi ro tín dụng thay đổi theo từng khách hàng và được xác định thông qua quá trình đánh giá bằng thang điểm, dựa vào thông tin tài chính và phi tài chính sẵn có của doanh nghiệp tại thời điểm chấm điểm. Điểm mấu chốt của hệ thống chấm điểm tín dụng là quy việc đánh giá khách hàng vay vốn từ nhiều yếu tố về chỉ một yếu tố “điểm tín dụng”, từ điểm tín dụng có thể đánh giá đâu là khoản cho vay tốt, xấu. Chấm điểm tín dụng giúp đưa ra những nhận xét, đánh giá về tình hình hoạt động, khả năng sinh lời, khả năng thanh toán trong hiện tại và tương lai của doanh nghiệp, căn cứ vào đó ngân hàng ra các quyết định cho vay như hạn mức tín dụng, số tiền cho vay, thời hạn, lãi suất. Đỗ Thị Hải Ninh Lớp TCDN 44D [...]... vay DNVVN Đỗ Thị Hải Ninh Lớp TCDN 44D Luận văn tốt nghiệp Chương 2 Thực trạng hoạt động chấm điểm tín dụng cá nhân và nhu cầu phát triển chấm điểm tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (Habubank) và các Doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn 2.1.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 2.1.1.1 Sự hình thành và phát triển Habubank là ngân. .. chính sách tín dụng Dựa trên cơ sở điểm tín nhiệm tín dụng của doanh nghiệp vay vốn, và danh mục khách hàng, chính sách khách hàng, ngân hàng xây dựng chính sách tín dụng, áp dụng các kỹ thuật cho vay phù hợp đối với mỗi loại khách hàng như: Đối với khách hàng có độ tín nhiệm thấp, ngân hàng sẽ áp dụng kỹ thuật cấp tín dụng có đảm bảo Ngược lại, những khách hàng có độ tín nhiệm cao, ngân hàng áp dụng kỹ... dụng là phương pháp đo lường tín dụng hiệu quả mà các ngân hàng trên thế giới áp dụng từ hơn hai thập kỷ nay Mức điểm tín dụng mà doanh nghiệp đạt được sẽ cho biết hạng mức rủi ro tín dụng của doanh nghiệp Việc tiến hành chấm điểm tín dụng được duy trì định kỳ cho khách hàng trong suốt thời kỳ khách hàng có quan hệ với ngân hàng Ảnh hưởng của chấm điểm tín dụng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng được... đó, chấm điểm tín dụng là cơ sở để ngân hàng xây dựng danh mục khách hàng, chính sách khách hàng và chính sách tín dụng thích hợp 1.2.3.4 Xây dựng danh mục khách hàng và chính sách khách hàng Trên cơ sở kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp, ngân hàng xây dựng chính sách khách hàng như: chính sách về lãi suất, hạn mức tín dụng, thời hạn cấp tín dụng Đối với những doanh nghiệp có mức điểm. .. cơ bản về khách hàng - Phương pháp/ mô hình áp dụng để chấm điểm tín dụng - Tài liệu làm căn cứ để chấm điểm tín dụng - Nhận xét /đánh giá của CBCĐTD dẫn tới kết quả chấm điểm và xếp hạng khách hàng - Khi tờ trình được phê duyệt, kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng phải được cập nhật ngay vào hệ thống thông tin tín dụng của ngân hàng - Trong mọi trường hợp, hồ sơ về khách hàng phải được... kiện áp dụng phương pháp chấm điểm tín dụng 1.2.5.1 Nhân tố ảnh hưởng Những nhân tố ảnh hưởng tới xếp hạng tín nhiệm các doanh nghiệp vay vốn tại ngân hàng thương mại như hệ thống chỉ tiêu chuyên gia để tham khảo, chất lượng báo cáo tài chính của doanh nghiệp khách hàng, tinh thần trách nhiệm của cán bộ chấm điểm 1.2.5.2 Điều kiện áp dụng Để có thể áp dụng phương pháp chấm điểm tín dụng, ngân hàng phải... giá điểm tín dụng của khách hàng và bảng Tỷ lệ tài chính chuẩn 1.2.3 Sự cần thiết phải chấm điểm tín dụng doanh nghiệp vay vốn 1.2.3.1 Chấm điểm tín dụng xác định hạng mức rủi ro của doanh nghiệp đi vay là cơ sở để quản trị rủi ro tín dụng Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của hệ thống các ngân hàng thương mại Đối với hầu hết các ngân hàng thì dư nợ tín dụng. .. bằng chứng thành tích hay thất bại của ban quản lý; về môi trường kiểm soát nội bộ; tính khả thi của Phương án kinh doanh và dự toán tài chính… Ví dụ: Bảng chấm điểm Quản lý ngân hàng Đầu tư và Phát triển (phụ lục 3) Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí tình hình và uy tín giao dịch với ngân hàng Tình hình và uy tín trong giao dịch tín dụng và phi tín dụng đều cần được đánh giá Với giao dịch tín dụng, lịch... Tóm lại, chấm điểm tín dụng sẽ giúp ngân hàng quản lý tốt hơn rủi ro tín dụng 1.2.3.2 Chấm điểm tín dụng doanh nghiệp cung cấp chuỗi thông tin có hệ thống về quá khứ và hiện tại về doanh nghiệp làm cơ cở giúp các nhà quản trị ngân hàng đưa ra quyết định chính xác, kịp thời, có hiệu quả Trong nền kinh tế thị trường, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt, yêu cầu các quyết định tín dụng phải... đới tới khả năng trả nợ vay ngân hàng của doanh nghiệp Bước 6: Tổng hợp điểm cuối cùng và xếp hạng Cán bộ chấm điểm tín dụng tổng hợp điểm bằng cách cộng tổng số điểm đã chấm theo hướng trên Sau khi tổng hợp điểm, Cán bộ chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng dựa vào quy đổi mức điểm ra hạng mức tín nhiệm VD: Bảng quy đổi điểm ra hạng mức tín nhiệm của NHCTVN Tổng điểm tín nhiệm Xếp hạng 76 – 100 66 . Hoàn thiện phương pháp chấm điểm tín dụng DNVVN tại ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội làm đề tài chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình. Chấm điểm tín dụng DNVVN. vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội. Chương 3. Phát triển phương pháp chấm điểm tín dụng nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng khách hàng doanh nghiệp