Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam
Lời mở đầu Thế giới có khuynh hớng tiến tới hội nhập Điều đà tạo điều kiện thuận lợi cho quốc gia phát triển mở rộng mối quan hệ kinh tế đối ngoại, thơng mại quốc tế đóng vai trò quan trọng Việt Nam với chủ trơng phát triển kinh tế mở, đẩy nhanh trình héi nhËp víi nỊn kinh tÕ khu vùc vµ giới đà tăng cờng mối quan hệ hợp tác quốc tế thông qua hoạt động thơng mại quốc tế nhằm thu hút đầu t, khai thông nguồn lực để phục vụ cho trình Công nghiệp hoá- Hiện đại hoá đất nớc Đóng góp phần không nhỏ vào hoạt động thơng mại quốc tế hoạt động toán quốc tế Chất lợng tốc độ phát triển thơng mại quốc tế phụ thuộc vào nhiều yếu tố, toán quốc tế giữ vai trò quan trọng Trong năm vừa qua, hoạt động thơng mại quốc tế nói chung hoạt động toán quốc tế nói riêng nớc ta đà trải qua bớc thăng trầm, nhng ngày hoàn thiện phát triển Trong trình học tập trờng, đợc hớng dẫn bảo tận tình thầy cô giáo, em đà tiếp thu đợc kiến thức ngân hàng thơng mại Đến thực tập SGD I- NHCT VN, em nhận thấy toán quốc tế đà đợc ngân hàng xem hoạt động chủ yếu hoạt động kinh doanh Và năm gần đây, hoạt động toán quốc tế SGD I phát triển, thị phần to¸n xt nhËp khÈu cđa SGD I chiÕm tû träng lớn tổng kim ngạch toán xuất nhập toàn hệ thống Ngân hàng Công thơng Tuy nhiên, hoạt động toán quốc tế ngân hàng tồn số hạn chế cần phải khắc phục, với cạnh tranh gay gắt ngân hàng nớc Bởi vậy, việc nghiên cứu để hoàn thiện, mở rộng hoạt động toán quốc tế SGD I vô cần thiết Xuất phát từ lý trên, nên em đà chọn đề tài: " Giải pháp mở rộng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thơng Việt Nam" làm đề tài cho chuyên đề Kết cấu chuyên đề gồm ba phần: Chơng I: Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thơng Việt Nam Chơng III: Giải phảp mở rộng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thơng Việt Nam Hoàn thành chuyên đề trớc hết em xin chân thành cảm ơn cô chú, anh chị Phòng tài trợ thơng mại SGD I-NHCT VN đà tạo điều kiện thuận lợi cho em trình thực tập Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo Tiến sỹ Đàm văn Huệ đà tận tình bảo hớng dẫn cho em trình hoàn thành chuyên đề Em xin cảm ơn thầy cô giáo khoa Ngân hàng- Tài trờng Đại học Kinh tế quốc dân đà dạy dỗ giúp đỡ em năm học vừa qua Chơng I Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thơng mại 1.1 Khái quát Ngân hàng thơng mại 1.1.1 Ngân hàng thơng mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thơng mại Sự hình thành ngân hàng Lúc đầu kinh doanh tiền tệ nhà thờ đứng tổ chức nơi tôn nghiêm đợc dân chúng tin tởng để ký gửi tài sản vàng bạc Về sau, nhận thấy việc kinh doanh có nhiều lợi lộc nên nhiều giới nhảy vào kinh doanh tiền tệ Những tổ chức đợc coi tiền thân ngân hàng Thời kỳ cuối kỷ 14 (thời kỳ phục hng) phần lớn mang tính chất gia đình, tổ chức kinh doanh tiền tệ phát triển nhanh mở rộng thêm nhiều nghiệp vụ nh chi trả thơng phiếu, tổ chức toán bù trừ chủ yếu chủ yếu gia đình Pháp, ý, Anh, Đức Ngân hàng đời sớm Venise ý năm 1580 Đầu kỷ 17 (thời kỳ cận đại) xuất hiƯn mét sè tỉ chøc kinh doanh tiỊn tƯ lín, sở hữu t nhân đợc coi khởi điểm kỷ nguyên ngân hàng đại nh ngân hàng Amsterdam (Hà Lan), ngân hàng Hamburg (Đức) Châu âu Sự phát triển ngân hàng + Đầu kỷ 15 kỷ này, hoạt động ngân hàng độc lập cha tạo hệ thống chịu ràng buộc lẫn nhau, chức hoạt động ngân hàng hầu nh bao gồm việc nhận ký thác, chiết khấu cho vay phát hành giấy bạc nhận thực dịch vụ tiền tệ + Đến đầu kỷ 19, giai đoạn này, nhà nớc bắt đầu can thiệt vào hoạt động ngân hàng cách ban hành đạo luật nhằm hạn chế bớt số ngân hàng đợc phép phát hành tiền tệ đà hình thành hệ thống ngân hàng gồm hai loại: ã Những ngân hàng đợc phép phát hành tiền gọi ngân hàng phát hành ã Những ngân hàng không đợc phép phát hành tiền gọi ngân hàng trung gian Đến đầu kỷ 20, hầu hết nớc thực chế có ngân hàng phát hành Tuy nhiên ngân hàng phát hành thuộc sở hữu t nhân Sau đó, khủng hoảng kinh tế 1929-1933, nhà nớc bặt đầu quốc hữu hóa nắm lấy ngân hàng phát hành Cùng với phát triển kinh tế công nghệ, hoạt động ngân hàng có bớc tiến nhanh Trớc hết đa dạng hoá loại hình ngân hàng hoạt động ngân hàng Từ ngân hàng t nhân, trình tích tụ tập trung vốn ngân hàng đà dẫn đến hình thành ngân hàng cổ phần Quá trình gia tăng vai trò quản lý Nhà nớc hoạt động ngân hàng đà hình thành ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nớc Các ngân hàng liên doanh, tập đoàn ngân hàng phát triển mạnh năm cuối kỷ 20 Nhiều nghiệp vụ truyền thống đợc giữ vững bên cạnh nghiệp vụ ngày phát triển Quá trình phát triển ngân hàng tạo mối liên hệ ràng buộc ngày chặt chẽ, phụ thuộc lẫn ngày lớn ngân hàng Vậy, Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất- đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tµi chÝnh nhÊt so víi bÊt kú mét tỉ chøc kinh doanh kinh tế Theo luật tỉ chøc tÝn dơng níc Céng hoµ X· héi chđ nghĩa Việt Nam thì: Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụHoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán" Nh vậy, ngân hàng tổ chức trung gian tµi chÝnh quan träng nhÊt cđa nỊn kinh tÕ 1.1.1.2 Chức ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh dịch vụ tiền tệ NHTM không trực tiếp sản xuất cải vật chất nh doanh nghiệp thuộc lĩnh vực sản xuất kinh doanh nhng tạo điều kiện thuận lợi cho qúa trình sản xuất, lu thông phân phối sản phẩm xà hội cách cung ứng vốn tín dụng, vốn đầu t cho doanh nghiệp, tỉ chøc kinh tÕ më réng kinh doanh, gãp phÇn tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế Vai trò quan trọng ngân hàng thơng mại kinh tế đợc thể qua chức nh tạo phơng tiện toán, trung gian tài chính, trung gian toán Tạo phơng tiện toán Tiền- vàng có chức quan trọng phơng tiện toán Các ngân hàng thợ vàng tạo phơng tiện toán phát hành giấy nợ với khách hàng Giấy nợ ngân hàng phát hành với u điểm định đà trở thành phơng tiện toán rộng rÃi đợc nhiều ngời chấp nhận Nh vậy, ban đầu ngân hàng đà tạo phơng tiện toán thay cho tiền kim loại dựa số lợng tiền kim loại nắm giữ Với nhiều u thế, giấp nợ ngân hàng đà thay tiền kim loại làm phơng tiện lu thông phơng tiện cất trữ, trở thành tiền giấy Việc in tiền mang lại lợi nhuận lớn, đồng thời với nhu cầu có đồng tiền quốc gia đà dẫn đến việc Nhà nớc tập trung quyền lực phát hành tiền giấy vào tổ chức Bộ tài Ngân hàng Trung ơng Từ chấm dứt việc ngân hàng thơng mại tạo giấy bạc riêng Trong điều kiện phát triển toán qua ngân hàng, khách hàng nhận thấy họ có đợc số d tài khoản tiền gửi toán, họ chi trả để có đợc hàng hóa dịch vụ theo yêu cầu Khi ngân hàng cho vay, số d tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng hoá, dịch vụ Do đó, việc cho vay ngân hàng đà tạo phơng tiện toán Toàn hệ thống ngân hàng tạo phơng tiện toán khoản tiền gửi đợc mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay Khi khách hàng ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả tạo nên khoản thu khách hàng khác từ tạo khoản vay Trung gian toán Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để việc toán thuận lợi tiết kiệm chi phí, ngân hàng đa cho khách hàng nhiều hình thức toán nh toán séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu cung cấp mạng lới toán điện tử, kết nối với quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng thực toán bù trừ với thông qua Ngân hàng Trung ơng thông qua trung tâm toán Công nghệ toán qua ngân hàng đạt hiệu cao quy mô sử dụng công nghệ đợc mở rộng Vì vậy, công nghệ toán đại qua ngân hàng thờng đợc nhà quản lý sử dụng rộng rÃi Nhiều hình thức toán đợc chuẩn hoá góp phần tạo tính thống toán không ngân hàng quốc gia mà ngân hàng toàn giới Các trung tâm toán quốc tế đợc thiết lập đà làm tăng hiệu toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm toán quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế toàn cầu Trung gian tài Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu t, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế: cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu t vợt thu nhập họ cần bổ sung vốn; hai cá nhân tổ chức thặng d chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hoá, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm Trung gian tài đà tập hợp ngời tiết kiệm đầu t, giải đợc mâu thuẫn tín dụng trực tiếp Trung gian tài đà làm tăng thu nhập cho ngời tiết kiệm, từ khuyến khích tiết kiệm, đồng thời giảm phí tổn tín dụng nhà đầu t, từ khuyến khích đầu t Cơ chế hoạt động trung gian có hiệu gánh chịu rủi ro sử dụng kỹ thuật nghiệp vụ để hạn chế, phân tán rủi ro 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thơng mại Nh đà biết, NHTM tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, đầu t, thực nghiệp vụ toán nghiệp vụ trung gian khác nhằm thu đợc lợi nhuận tối đa sở đảm bảo khả khoản Có thể phân hoạt động NHTM thành ba hoạt động là: - Hoạt động huy động vốn - Hoạt động sử dụng vốn (cho vay đầu t) - Hoạt động trung gian toán loại hình dịch vụ khác Ba hoạt động có mối quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ lẫn có vai trò quan trọng việc định đến thành công hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Một đặc trng quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM vay vay Vì vậy, khác với doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực phi tài chính, huy động vèn lµ mét nghiƯp vơ kinh doanh hÕt søc quan träng cđa NHTM - Vèn tiỊn gưi TiỊn gưi cđa khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng NHTM Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ toán hộ cho khách hàng, cách ngân hàng huy động tiền doanh nghiệp, tổ chức dân c + Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi toán): tiền doanh nghiệp cá nhân gửi vào ngân hàng nhờ ngân hàng giữ hộ toán hộ Trong phạm vi số d cho phép, nhu cầu chi trả cá nhân doanh nghiệp đợc ngân hàng thực Các nhu cầu tiền khách hàng đợc nhập vào tiền gửi toán theo yêu cầu Nhìn chung, lÃi suất khoản tiền thấp (hoặc không), thay vào chủ tài khoản đợc hởng dịch vụ ngân hàng với mức phí thấp + Tiền gửi có kỳ hạn: loại tiền gửi mà gửi tiền vào có thoả thuận ngân hàng khách hàng thời hạn rút tiền Tuy nhiên thực tế trình cạnh tranh, để thu hút tiền gửi ngân hàng thờng cho phép khách hàng đợc rút tiền trớc thời hạn nhng không đợc hởng lÃi hởng mức lÃi suất không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn nguồn vốn mang tính ổn định nên ngân hàng sử dụng cách chủ động làm nguồn vốn kinh doanh Vì để thu hút khách hàng gửi tiền, ngân hàng thờng đa nhiều kỳ hạn khác kỳ hạn dài lÃi suất cao + Tiền gửi tiết kiệm dân c: hình thức huy động truyền thống ngân hàng Các tầng lớp dân c có khoản thu nhập tạm thời cha sử dụng Trong điều kiện có khả tiếp cận với ngân hàng, hä ®Ịu cã thĨ gưi tiÕt kiƯm nh»m mơc ®Ých bảo toàn sinh lời khoản tiết kiệm, đặc biệt nhu cầu bảo toàn Nhằm thu hút ngày nhiều tiền tiết kiệm, ngân hàng cố gắng khuyến khích dân c thay đổi thói quen giữ vàng tiền mặt nhà cách mở rộng mạng lới huy động, đa hình thức huy động đa dạng lÃi suất cạnh tranh Sổ tiết kiệm không dùng để toán tiền hàng dịch vụ song chấp để vay vốn đợc ngân hàng cho phép + Tiền gửi ngân hàng khác: nhằm mục đích nhờ toán hộ số mục đích khác, NHTM gửi tiền ngân hàng khác Tuy nhiên, quy mô nguồn thờng không lớn - Vốn huy động thông qua phát hành giấy tờ có giá Trong hình thức ngân hàng chủ động đứng thu gom vốn xà hội việc phát hành giÊy tê cã gi¸ nh kú phiÕu, tr¸i phiÕu, tÝn phiếu để bổ sung nguồn vốn kinh doanh ngân hàng Thông thờng khoản vay đảm bảo Những ngân hàng có uy tín trả lÃi suất cao vay mợn đợc nhiều Các ngân hàng nhỏ thờng khó vay mợn trực tiếp cách này, họ thờng phải thông qua ngân hàng đại lý đợc bảo lÃnh Ngân hàng Đầu t Khả vay mợn phụ thuộc vào trình độ phát triển thị trờng tài chính, tạo khả chuyển đổi cho công cụ nợ dài hạn ngân hàng - Vốn vay ngân hàng khác Nguồn vốn vay ngân hàng khác nguồn hình thành mối quan hệ tổ chức tín dụng với tổ chức tín dụng với ngân hàng trung ơng + Vay ngân hàng Trung ơng: khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả NHTM Trong trờng hợp thiếu hụt dự trữ bắt buộc, NHTM thờng vay ngân hàng Trung ơng Hình thức cho vay chủ yếu ngân hàng Trung ơng tái chiết khấu tái cấp vốn + Vay tổ chức tín dụng khác: trình kinh doanh doanh nghiệp phát sinh tình trạng tạm thời thừa vốn, ngợc lại phát sinh tình trạng thiếu vốn Hoạt động kinh doanh ngân hàng không tránh khỏi tình trạng Đối với ngân hàng, có lúc ngân hàng huy động đợc vốn nhng lại không sử dụng hết, phải trả lÃi tiền gửi Ngợc lại, có thời kỳ nhu cầu vốn cho vay đầu t lớn nhng khả nguồn vốn mà ngân hàng huy động đợc lại không đáp ứng đủ Trong trờng hợp này, ngân hàng gửi vốn tạm thời vào ngân hàng khác để lấy lÃi vay vốn để mở rộng kinh doanh khôi phục khả toán ngân hàng Nh vậy, NHTM có nhiều biện pháp nhằm thu hút tối đa nguồn vốn kinh tế, là: khoản tiền gửi; tiền huy động thông qua phát hành giấy tờ có giá; huy động từ việc vay ngân hàng khác 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn (cho vay đầu t) Sử dụng khai thác nguồn vốn hoạt động chủ yếu quan trọng NHTM đợc thể thông qua nhiều nghiệp vụ cụ thể nh: cho vay, đầu t, hoạt động ngân quỹ Trong đó, cho vay nghiệp vụ sử dụng khai thác nguồn vốn NHTM - Hoạt động cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng ngân hàng chuyển giao cho khách hàng lợng tiền để sử dụng vào mục đích định nguyên tắc có hoàn trả gốc lÃi Đây hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động chứa đựng mức độ rủi ro cao Vì vậy, cho vay phải đảm bảo nguyên tắc sau: Vốn vay phải sử dụng mục đích đà thoả thuận hợp đồng tín dụng; Phải hoàn trả nợ gốc lÃi hạn đà thoả thuận hợp đồng tín dụng; Vốn vay phải đợc đảm bảo tài sản; Cho vay phải dựa phơng án sử vốn vay có hiệu Có nhiều tiêu thức phân loại cho vay Nếu phân loại theo thời hạn có: cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn Nếu phân loại theo mục đích sử dụng có: cho vay tiêu dùng cho vay kinh doanh Nếu phân loại theo loại tiền tệ có cho vay nội tệ cho vay ngoại tệ Nếu phân loại theo phơng thức cho vay có: cho vay lần, cho vay h¹n møc, cho vay thÊu chi, cho vay theo thẻ tín dụng - Hoạt động đầu t ngân quỹ Hoạt động đầu t NHTM đợc thể dới nhiều hình thức nh: đầu t mua bán chứng khoán, đầu t góp vốn cổ phần, góp vốn liên doanh liên kết Nhờ có hoạt động đầu t mà NHTM sử dụng khai thác tối đa nguồn vốn đà huy động, đa dạng hoá kinh doanh phân tán rủi ro, tăng cờng khoản cho dự trữ ngân hàng Đồng thời, mang lại nguồn thu nhập cho NHTM Tuy nhiên, hoạt động đầu t mức độ tuỳ thuộc vào mô hình tổ chức NHTM nớc Xu hớng chung hoạt động NHTM ngày phát triển đa dạng hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng Hoạt động ngân quỹ hoạt động phục vụ cho việc chi trả khách hàng, bao gåm nghiƯp vơ q tiỊn mỈt, tiỊn gưi ë ngân hàng khác ngân hàng Trung ơng Mặc dù hoạt động ngân quỹ hoạt động không mang tính đầu t, nhng lại quan trọng NHTM góp phần tăng cờng khả toán chi trả với khách hàng 1.1.2.3 Hoạt động trung gian toán loại hình dịch vụ khác Tất quan hệ trao đổi, mua bán hàng hoá, dịch vụ hoạt động khác kinh tế đợc kết thúc khâu toán Việc toán đợc thực trực tiếp tiền không dùng tiền mặt (Thanh toán chuyển khoản) thông qua trung gian ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt việc toán đợc thực cách trích chuyển tài khoản hệ thống ngân hàng bù trừ công nợ mà không sử dụng đến tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt qua trung gian ngân hàng có đặc điểm sau: - Thanh toán không dùng tiền mặt sử dụng tiền ghi sổ hay gọi bút tệ - Trong toán không dùng tiền mặt, toán có ba bên tham gia, là: ngời trả tiền, ngời nhận tiền trung gian toán - Khi tiến hành nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt phải sử dụng chứng từ toán riêng, lệnh thu lệnh chi chÝnh ngêi nhËn tiỊn hay ngêi tr¶ tiỊn lËp 10 ... III: Giải phảp mở rộng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thơng Việt Nam Hoàn thành chuyên đề trớc hết em xin chân thành cảm ơn cô chú, anh chị Phòng tài trợ thơng mại SGD I-NHCT... nớc Cộng hoà Xà hội chủ nghĩa Việt Nam thì: Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch v? ?Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên... hoạt động khác ngân hàng Hoạt động TTQT giúp cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng có nhu cầu TTQT, sở ngân hàng tăng đợc quy mô hoạt động Nhờ đẩy mạnh hoạt động TTQT mà ngân hàng đẩy mạnh đợc hoạt
