GVHD: TS HÀ THỊ NGỌC OANH MỤC LỤC MỤC LỤC .3 LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I : MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG VAI TRÒ CỦA THANH TOÁN QUỐC TẾ TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm toán quốc tế (TTQT) 1.2 Vai trò toán quốc tế 2.1 Thư tín dụng ( Letter of Credit – L/C) 2.2 Phương thức toán tín dụng chứng từ 2.3 Vai trò ngân hàng thực phương thức tín dụng chứng từ .14 CÁC RỦI RO CHỦ YẾU KHI THỰC HIỆN PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ .17 3.1 Rủi ro toán quốc tế 17 3.2 Rủi ro liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ 18 CHƯƠNG II: 22 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU (ACB) – CHI NHÁNH TÂN BÌNH 22 1.1 Giới thiệu tổng quan veà ACB 22 1.2 Định hướng phát triển hệ thống ACB đến năm 2015 23 1.3 Giới thiệu chi nhánh Tân Bình 24 1.4 Định hướng phát triển dịch vụ TTQT ACB đến năm 2015 .25 1.5 Đánh giá chung ACB 27 NHỮNG QUY ĐỊNH CỦA ACB ĐỐI VỚI VIỆC THANH TOÁN L/C NHẬP KHẨU NÓI CHUNG VÀ CHI NHÁNH TÂN BÌNH NÓI RIÊNG 28 2.1 Những quy định chung 28 2.2 Quy trình thực L/C nhập 29 Luận văn tốt nghiệp TRẦN NGUYỄN THANH PHƯƠNG TÌNH HÌNH THỰC HIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU TẠI ACB – CN TÂN BÌNH 39 3.1 Sơ lược hoạt động toán quốc tế chi nhánh 39 3.2 Đánh giá hoạt động L/C nhập chi nhánh 41 3.3 Tình hình quản lý rủi ro hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nhập ACB – CN Tân Bình .44 CHƯƠNG III: 50 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU TẠI ACB – CN TÂN BÌNH 50 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU TẠI ACB – CHI NHÁNH TÂN BÌNH 50 1.1 Các yếu tố thuộc môi trường vó mô 50 1.2 Đối thủ cạnh tranh 53 1.3 Saûn phẩm thay 56 1.4 Nội lực ngân hàng 57 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI ACB – CHI NHÁNH TÂN BÌNH THEO MÔ HÌNH SWOT 59 2.1 Cơ hội từ bên 59 2.2 Thách thức từ bên 60 2.3 Điểm mạnh 60 2.4 Điểm yếu 62 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯNG HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU63 3.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro 72 3.3 Một số kiến nghị Chính phủ 73 KẾT LUẬN 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 PHỤ LỤC GVHD: TS HÀ THỊ NGỌC OANH GVHD: TS HÀ THỊ NGỌC OANH LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong năm gần kinh tế Việt Nam có tăng trưởng mạnh mẽ, với trình hội nhập kinh tế quốc tế mở hội lớn Các doanh nghiệp Việt Nam có hội thâm nhập vào thị trường rộng lớn, đồng thời doanh nghiệp nước thật biết đến Việt Nam với hội kinh doanh hấp dẫn Chính hoạt động xuất nhập trở nên nhộn nhịp hết Trong phương thức toán quốc tế doanh nghiệp xuất Việt Nam sử dụng tín dụng chứng từ, chuyển tiền, nhờ thu tín dụng chứng từ phương thức toán sử dụng phổ biến ưu việt Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) thành lập năm 1993, từ ngân hàng TMCP nhỏ sau 15 năm hoạt động vươn lên trở thành ngân hàng hàng đầu Việt Nam Hoạt động toán quốc tế mảng kinh doanh truyền thống ACB, đồng thời mắt xích quan trọng việc chắp nối thúc đẩy phát triển hoạt động kinh doanh khác ngân hàng kinh doanh ngoại tệ, tài trợ xuất khẩu, bảo lãnh ngoại thương… Chất lượng cung cấp dịch vụ nhiều tổ chức tài công nhận Tập đoàn ngân hàng JP Morgan Chase, CitiGroup, Ngân hàng HSBC, Ngân hàng Standard Chartered, v.v…Tuy ACB nên có biện pháp nâng cao chất lượng cung cấp dịch vụ toán quốc tế để tiếp tục trì tín nhiệm đem lại thu nhập nhiều cho ngân hàng Do em chọn mảng tín dụng chứng từ nhập ACB – chi nhánh Tân Bình để nghiên cứu thực đề tài: “Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nhập ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Tân Bình” Luận văn tốt nghiệp TRẦN NGUYỄN THANH PHƯƠNG Muïc tiêu nghiên cứu Để đề giải pháp phù hợp với thực tế phát sinh chi nhánh, đề tài sâu tìm hiểu vấn đề có liên quan đến hoạt động toán theo phương thức tín dụng chứng từ nhập khẩu, đặt câu hỏi cụ thể : • Thực trạng sử dụng phương thức tín dụng chứng từ nhập để toán hàng hóa dịch vụ? • Khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT ACB? Động cơ? Phương pháp tiếp cận khách hàng thời chi nhánh? Đánh giá khách hàng chất lượng dịch vụ? • Khi thực nghiệp vụ toán theo phương thức tín dụng chứng từ nhập ACB gặp phải rủi ro tiềm ẩn nào? Đã có biện pháp phòng ngừa hay chưa? • Đâu điểm mạnh, điểm yếu chi nhánh thực nghiệp vụ chi nhánh giải pháp giải quyết? Phạm vi nghiên cứu Về không gian: Nghiên cứu hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nhập phận TTQT ACB – chi nhánh Tân Bình Về thời gian: Chi nhánh thành lập tháng 8/2005 nên số liệu lấy giai đoạn 2006 – 2008 Phương pháp nghiên cứu Tiếp thu vấn đề lý luận thực tiễn phương thức tín dụng chứng từ để đưa kết luận, đề xuất Đồng thời giải nhiệm vụ đặt ra, đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu như: thống kê, tổng hợp, so sánh cụ thể thu thập tài liệu, số liệu sách báo, website nơi thực tập; từ kết hợp với kiến thức học tiến hành tổng hợp, phân tích để đưa so sánh, đánh giá; từ đề xuất số giải phaùp cho chi nhaùnh GVHD: TS HÀ THỊ NGỌC OANH Bố cục đề tài Nội dung đề tài gồm chương với nội dung cụ thể sau: Chương 1: Một số lý luận toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Chương 2: Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nhập ACB - chi nhánh Tân Bình Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nhập ACB – chi nhánh Tân Bình Luận văn tốt nghiệp TRẦN NGUYỄN THANH PHƯƠNG CHƯƠNG I : MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG VAI TRÒ CỦA THANH TOÁN QUỐC TẾ TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm toán quốc tế (TTQT) Thanh toán quốc tế vận dụng tổng hợp điều kiện toán quốc tế quan hệ toán nước Trong quan hệ đó, vấn đề có liên quan đến quyền lợi nghóa vụ mà bên phải đề để giải thực quy định lại thành điều kiện gọi điều kiện toán quốc tế sau: - Điều kiện tiền tệ - Điều kiện địa điểm - Điều kiện thời gian - Điều kiện phương thức toán - Điều kiện đảm bảo hối đoái Những điều kiện thể điều khoản toán hiệp định trả tiền ký kết nước, hiệp định thương mại, hợp đồng mua bán ngoại thương ký kết người xuất người nhập 1.2 Vai trò toán quốc tế Hoạt động toán quốc tế ngày có vị trí quan trọng trình phát triển kinh tế đất nước, đặc biệt giai đoạn TTQT GVHD: TS HÀ THỊ NGỌC OANH khâu quan trọng trình mua bán, trao đổi hàng hóa dịch vụ tổ chức, cá nhân thuộc quốc gia khác Hoạt động TTQT ngân hàng ngày có vị trí quan trọng, công cụ, cầu nối quan hệ kinh tế đối ngoại, quan hệ kinh tế thương mại nước giới với Hoạt động TTQT giúp cho doanh nghiệp hạn chế rủi ro trình thực hợp đồng xuất Do vị trí địa lý bạn hàng thường cách xa làm hạn chế việc tìm hiểu khả tài chính, khả người mua, bên nợ Đồng thời điều kiện kinh tế thị trường nay, tình trạng lừa đảo ngày tăng nên rủi ro việc thực hợp đồng xuất ngày nhiều Tổ chức tốt hoạt động TTQT giúp nhà xuất hạn chế rủi ro trình kinh doanh quốc tế, nhờ thúc đẩy hoạt động xuất nhập phát triển Đối với ngân hàng, việc mở rộng hoạt động TTQT có vị trí vai trò quan trọng Đây không dịch vụ túy mà coi nghiệp vụ thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng, bổ sung hỗ trợ cho hoạt động khác phát triển Hoạt động TTQT giúp cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng có nhu cầu giao dịch kinh doanh quốc tế, sở ngân hàng phát triển nghiệp vụ huy động vốn ngoại tệ, đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ xuất dịch vụ khác, nhờ quy mô hoạt động ngân hàng ngày lớn Bên cạnh đó, hoạt động kinh doanh đối ngoại giúp cho ngân hàng nâng cao uy tín ngày tạo niềm tin vững cho ngân hàng Luận văn tốt nghiệp TRẦN NGUYỄN THANH PHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 2.1 Thư tín dụng ( Letter of Credit – L/C) Thư tín dụng thư ngân hàng viết theo yêu cầu người nhập (người mua hàng, người nhận dịch vụ), ngân hàng cam kết trả cho người hưởng lợi (nhà xuất khẩu, người cung cấp dịch vụ người nhà xuất định) số tiền định, khoảng thời gian định với điều kiện người thực đầy đủ điều khoản qui định thư Theo khái niệm bên cấp vốn (người cho vay) ngân hàng mở thư tín dụng; bên cấp vốn (người vay) người nhập khẩu/ người yêu cầu ngân hàng viết thư tín dụng Người nhận toán người xuất Trong nghiệp vụ chứng từ, tất bên liên quan giao dịch chứng từ mà không giao dịch hàng hóa, dịch vụ và/ công việc khác mà chứng từ liên quan Nét đặc trưng khác thư tín dụng tính độc lập với hợp đồng, thư tín dụng hoàn toàn độc lập với hợp đồng người mở người thụ hưởng thư tín dụng cụ thể hóa nghóa vụ quyền lợi hai bên: người mua yêu cầu ngân hàng bảo đảm toán, người bán phải giao hàng theo quy định hợp đồng, thời hạn, thiết lập chứng từ hoàn chỉnh hợp lệ,… điều kiện khác thỏa thuận Theo Điều 4, mục a, UCP 600 “ Về chất , thư tín dụng giao dịch riêng biệt với hợp đồng mua bán hợp đồng khác mà hợp đồng làm sở thư tín dụng Các ngân hàng không liên quan đến bị ràng buộc hợp đồng thế, chí thư tín dụng có dẫn chiếu đến hợp đồng Vì cam kết ngân hàng GVHD: TS HÀ THỊ NGỌC OANH toán, thương lượng toán thực nghóa vụ khác thư tín dụng không phụ thuộc vào khiếu nại biện hộ người yêu cầu phát sinh từ quan hệ họ với ngân hàng phát hành với người thụ hưởng.” 2.2 Phương thức toán tín dụng chứng từ 2.2.1 Quy trình Thanh toán L/C thoả thuận, ngân hàng mở L/C theo yêu cầu khách hàng (người xin mở L/C), cam kết - định ngân hàng khác - chi trả chấp nhận hối phiếu người thứ ba ký phát (trong phạm vi số tiền ghi hối phiếu), người thứ ba xuất trình chứng từ toán chứng minh người thực đầy đủ điều khoản qui định thư tín dụng (2) NH phát hành L/C (ISSUING BANK) (6) NH thông báo L/C (ADVISING BANK) (7) (9) (8) Người nhập (APPLICANT) (1) (7’) (4) (6’) (5) (3) Người xuất (BENEFICIARY) Hình 1: Sơ đồ nghiệp vụ phương thức toán L/C Giải thích sơ đồ: (1) Trên sở nội dung hợp đồng ký, người nhập đến ngân hàng yêu cầu ngân hàng phục vụ mình, làm yêu cầu mở L/C Luận văn tốt nghiệp TRẦN NGUYỄN THANH PHƯƠNG khách hàng cho giúp cho máy vận hành suôn sẻ, giảm thiểu nhiều rủi ro • Hồ sơ phát hành L/C quản lý cách khoa học, trật tự, tránh rủi ro bị thất lạc rút ngắn thời gian tìm kiếm hồ sơ tu chỉnh toán L/C Hồ sơ phân loại xếp vào ngăn riêng, ngăn L/C nhập, ngăn L/C xuất, lại chia L/C trả ngay, L/C trả chậm đựng bìa có màu sắc riêng để dễ phân biệt; hồ sơ xử lý đựng ngăn riêng • Chi nhánh Tân Bình tạo lạc vị trí thuận lợi, tập trung nhiều doanh nghiệp điạ bàn, chợ Tân Bình, siêu thị điện máy hội để chi nhánh thu hút nhiều khách hàng 2.4 Điểm yếu • Tuy quy trình L/C nhập có cố gắng đưa tình liên quan phát sinh chưa đầy đủ, chi tiết bao quát hết; chưa đưa chuẩn mực chung việc kiểm tra tính hợp lệ chứng từ công tác kiểm tra chứng từ nhân viên TTQT gặp khó khăn, đặc biệt phát sinh vướng mắc • Đội ngũ nhân viên TTQT trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm nên khả xử lý tình phức tạp phát sinh hạn chế • Đối tượng khách hàng chủ yếu khách hàng quen thuộc, chi nhánh chưa có sách thu hút khách hàng mới, chưa xây dựng chiến lược marketing cụ thể Hơn nữa, chi nhánh chưa tổ chức tốt công tác chăm sóc khách hàng Việc tìm kiếm khách hàng phận Quan hệ khách hàng thực hiện, nhiên phận lại chuyên mảng tín dụng thẩm định tín dụng, không am hiểu nghiệp vụ TTQT nên để tiếp thị, truyền đạt tiện ích sản phẩm TTQT chi nhánh 62 GVHD: TS HÀ THỊ NGỌC OANH điều khó khăn • Công tác tư vấn khách hàng chưa thực có hiệu quả, khách hàng tìm đến ngân hàng họ thoả thuận xong phương thức toán điều khoản hợp đồng với đối tác; mà ngân hàng chưa đóng vai trò chuyên gia tư vấn giúp khách hàng giai đoạn đầu • Có số khách hàng cách xa chi nhánh (ở quận Thủ Đức), tín hiệu đáng mừng cho chi nhánh tín nhiệm họ, nhiên khách hàng phải đoạn đường xa để nộp hồ sơ, tu chỉnh, bổ sung hồ sơ nhận hồ sơ bất tiện cho họ Hơn nữa, họ tìm ngân hàng gần công ty với chất lượng phục vụ tương đương việc khách hàng rời bỏ chi nhánh điều sớm muộn • Các loại L/C mở thường hạn chế L/C trả không huỷ ngang, L/C trả chậm có ít, loại L/C đặc biệt L/C chuyển nhượng, L/C tuần hoàn, L/C đối ứng chưa thực chưa có quy trình (ngoại trừ L/C chuyển nhượng có quy trình)  Nhìn chung hoạt động TTQT theo phương thức tín chứng từ ACB – chi nhánh Tân Bình có hội to lớn đối mặt không khó khăn thách thức đòi hỏi chi nhánh nội lực mặt phải nâng cao điểm mạnh vốn có, mặt khác phải khắc phục điểm yếu để tận dụng hội giảm thiểu thách thức trước mắt MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯNG HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU Tại ACB, 30% hợp đồng TTQT sử dụng phương thức tín dụng chứng từ; riêng chi nhánh Tân Bình, 20% sử dụng L/C nhập để toán Đề giải pháp nâng cao chất lượng toán L/C nhập nhằm làm cho 63 Luận văn tốt nghiệp TRẦN NGUYỄN THANH PHƯƠNG nghiệp vụ toán trở nên chuyên nghiệp hơn, giảm thiểu rủi ro sai sót trình hoạt động nhằm tạo uy tín khách hàng, mang lại doanh thu lớn cho chi nhánh Dựa vào phân tích biến động làm hạn chế hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nhập định hướng phát triển ngân hàng năm tới nêu ba vấn đề sau: • Giải pháp nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng chứng từ nhập • Giải pháp hạn chế rủi ro • Một số kiến nghị Chính phủ 3.1 Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng chứng từ nhập 3.1.1 Nghiên cứu, xây dựng qui trình đưa vào áp dụng loại L/C đặc biệt toán Hiện tại, ngân hàng có quy trình nghiệp vụ dành cho L/C chuyển nhượng phát hành L/C chuyển nhượng suốt năm hoạt động chi nhánh Nguyên nhân khách hàng chưa biết đến e ngại sử dụng loại L/C này, phía ngân hàng e ngại tính phức tạp chúng Tuy nhu cầu doanh nghiệp Việt Nam đa dạng, với L/C thông thường chưa thoả mãn hết nhu cầu phong phú, đa dạng đó, như:  Đối với đối tác có sử dụng mối quan hệ thường xuyên đối tượng toán (hàng hoá) không thay đổi nên sử dụng L/C tuần hoàn để tiết kiệm chi phí mở L/C tránh ứ đọng vốn ký quỹ  Đối với doanh nghiệp hoạt động xuất nhập trung gian, muốn bí mật số thông tin với nhà nhập cuối L/C giáp lưng phù hợp 64 GVHD: TS HÀ THỊ NGỌC OANH  Với đối tác có quan hệ toán sở mua hàng đổi hàng gia công nên sử dụng L/C đối ứng trả trả chậm  Khi đối tác cần nguồn vốn tài trợ trước giao hàng, khách hàng lựa chọn L/C tài khoản đỏ Cách thức thực hiện: • Nghiên cứu nhu cầu sử dụng khả áp dụng loại L/C đặc biệt điều kiện doanh nghiệp Việt Nam • Nghiên cứu qui định quốc tế liên quan đến loại L/C qui định nhà nước có liên quan; sở hình thành cho ngân hàng qui trình thống cho việc áp dụng loại L/C thực tế • Giới thiệu với khách hàng loại L/C thông qua buổi gặp gơ,õ hội thảo với doanh nghiệp trình tư vấn Điều kiện thực hiện: • Để thực giải pháp đòi hỏi trình độ cán TTQT, phải am hiểu luật lệ quốc tế nước, am hiểu hoạt động xuất nhập trung gian • Cần nhiều thời gian đưa qui trình hoàn chỉnh thuyết phục khách hàng sử dụng Dự kiến hiệu giải pháp: • Giúp khách hàng am hiểu nhiều loại L/C đảm bảo quyền lợi mở L/C • ACB xây dựng quy trình thống phong phú loại L/C áp dụng thực tế 3.1.2 Nâng cao công tác tư vấn cho khách hàng Cách thức thực hiện: 65 Luận văn tốt nghiệp TRẦN NGUYỄN THANH PHƯƠNG Thành lập phận tư vấn riêng biệt, phận kiêm nhiệm vụ Marketing cho hoạt động TTQT Bộ phận có trách nhiệm cung cấp kiến thức toán quốc tế nói chung toán tín dụng chứng từ nói riêng, tư vấn cho giai đoạn theo nhu cầu khách hàng, đồng thời tìm kiếm khách hàng có nhu cầu sử dụng TTQT ngân hàng Giai đoạn phát hành L/C • Thông qua mối quan hệ với ngân hàng đại lý nước ngoài, ngân hàng tư vấn cho khách hàng thông tin đối tác, thị trường sách quản lý hoạt động thương mại nước xuất • Tư vấn việc lựa chọn điều kiện thương mại giúp tạo ưu định cho khách hàng Hiện doanh nghiệp Việt Nam am hiểu điều kiện thương mại, hạn chế khả tạo ưu cho việc lựa chọn điều kiện thương mại hầu hết chọn điều kiện CIF cho hàng nhập Vì ngân hàng cần có tư vấn hợp lý, tạo cho khách hàng an tâm lựa chọn điều kiện thương mại phù hợp • Tư vấn lựa chọn hãng tàu nhà cung cấp bảo hiểm uy tín quan giấy chứng nhận (giấy chứng nhận xuất xứ, giấy chứng nhận chất lượng, ) có uy tín • Tư vấn khách hàng lựa chọn phương thức toán phù hợp tuỳ thuộc vào mức độ thân thiết hai bên nhập xuất khẩu, giá trị hợp đồng lớn hay nhỏ Đối với phương thức tín dụng chứng từ nhập cần tư vấn làm rõ đặc điểm ưu việt cho khách hàng • Bên cạnh việc đa dạng hoá loại L/C, ngân hàng cần tư vấn khách hàng đặc điểm, lợi ích khác mà loại L/C mang lại • Tư vấn lựa chọn ngân hàng thông báo ngân hàng xác nhận trước đàm phán để lựa chọn ngân hàng uy tín có mức phí cạnh tranh tốt 66 GVHD: TS HÀ THỊ NGỌC OANH Giai đoạn thực toán theo hợp đồng • Trong trình vận chuyển hàng hoá, xảy rủi ro gây đến hư hỏng, mát hàng hoá ngân hàng tư vấn cho khách hàng tiến hành thủ tục cần thiết để đòi bảo hiểm, bảo đảm quyền lợi cho khách hàng • Trong trường hợp chứng từ nhận từ ngân hàng nước có bất hợp lệ, ngân hàng cần tư vấn cho khách hàng bất hợp lệ đưa hứơng giải nhằm đảm bảo quyền lợi hạn chế rủi ro cho ngân hàng khách hàng • Khi xảy rủi ro nhà xuất không cung cấp hàng hoá cam kết L/C ngân hàng tư vấn cho khách hàng cách giải hợp lý Điều kiên thực hiện: • Nhân viên tư vấn phải giỏi chuyên môn, am hiểu hoạt động TTQT, có kiến thức rộng hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, vận tải, bảo hiểm, • Nhân viên tư vấn trước hết phải niềm nở, ân cần, tác phong chuyên nghiệp, nhanh nhẹn phải kiên nhẫn, tận tình hướng dẫn cho khách hàng - điều sữ mang lại giá trị vô hình – tin yêu khách hàng Dự kiến hiệu giải pháp: • ACB nâng cao tay nghề, nghiệp vụ chuyên môn nhân viên toán quốc tế • Khi nhân viên giỏi chuyên môn, tư vấn tốt cho khách hàng hạn chế nhiều rủi ro, tạo niềm tin cho khách hàng vào trình độ lực phục vụ khách hàng 67 Luận văn tốt nghiệp TRẦN NGUYỄN THANH PHƯƠNG 3.1.3 p dụng thương mại điện tử vào công tác phát hành L/C Việc áp dụng thương mại điện tử vào khâu phát hành L/C cho phép khách hàng thực giao dịch mở L/C, tu chỉnh L/C đồng thời tiếp cận thông tin tức thời về tài khoản xuất nhập lúc nơi Nhờ tiết kiệm thời gian lại khách hàng, giảm bớt phụ thuộc vào khoảng cách, chi nhánh thu hút khách hàng chất lượng dịch vụ Cách thức thực : • Ngân hàng xây dựng:  Một mục riêng hướng dẫn khách hàng thao tác, thủ tục mở L/C qua mạng  Một hộp thư chuyên tiếp nhận đơn xin mở L/C khác hàng  Một hệ thống mẫu đơn đề nghị phát hành L/C tu chỉnh L/C, đơn yêu cầu mua ngoại tệ website ngân hàng • Khách hàng muốn sử dụng dịch vụ trước hết phải có tài khoản ACB chi nhánh mở L/C đồng thời phải đăng ký mở tài khoản giao dịch qua mạng với chi nhánh Ngân hàng cung cấp cho khách hàng mã giao dịch, với tài khoản khách hàng truy nhập số dư tài khoản lúc nào, thực chuyển khoản vào tài khoản ký quỹ ngân hàng thông tin cho khách hàng qua tài khoản • Khách hàng điền đầy đủ thông tin vào Giấy đề nghị phát hành L/C lấy mạng, với giấy tờ cần thiết gửi vào hộp thư tiếp nhận hồ sơ mở L/C chi nhánh nơi có tài khoản • Nhân viên TTQT chi nhánh tiến hành kiểm tra hồ sơ khách hàng thông báo cách nhanh chóng qua tài khoản khách hàng tính hợp lệ hồ sơ, cần phải bổ sung, sửa đổi gì, thời gian hồ sơ gốc phải đến ngân hàng sau hồ sơ qua mạng hoàn chỉnh, đồng 68 GVHD: TS HÀ THỊ NGỌC OANH thời thông báo số tiền ký quỹ ngân hàng phải nộp vào tài khoản ký quỹ mở L/C • Ngay sau kiểm tra tài khoản ký quỹ khách hàng đủ, nhân viên TTQT tiến hàng lập L/C gửi thảo đến khách hàng thông qua tài khoản khách hàng đăng ký Sau khách hàng đồng ý với nội dung L/C nhân viên TTQT tiến hành bước Điều kiện thực hiện: • Đây phương pháp mẻ, chưa nhiều ngân hàng áp dụng, có số ngân hàng HSBC cung cấp dịch vụ Để áp dụng giải pháp đòi hỏi nội lực ngân hàng:  Về công nghệ: ngân hàng phải xây dựng hệ thống hộp thư riêng cho chi nhánh, có phần mềm quản lý, lưu trữ thông tin liệu khách hàng hồ sơ đề nghị phát hành L/C khách hàng, cho phép khách hàng ngân hàng truy xuất lúc Điều đặc biệt quan trọng tính bảo mật an toàn cho hệ thống, đảm bảo không bị hacker đột nhập  Về nhân lực: đòi hỏi nhân viên TTQT phải am hiểu eUCP công nghệ điện tử, có khả kiểm tra làm việc máy tính  Về pháp lý: đòi hỏi ngân hàng phải cập nhật ban hành qui định phù hợp với đỏi • Bên cạnh đòi hỏi khách hàng phải có hiểu biết thành thạo định kỹ thuật điện tử giao dịch qua mạng đạt hiệu tốt Dự kiến hiệu giải pháp: • Tiết kiệm chi phí, thời gian cho khách hàng trình lại • Nâng cao chất lượng cung cấp dịch vụ toán quốc tế ACB tạo 69 Luận văn tốt nghiệp TRẦN NGUYỄN THANH PHƯƠNG uy tín khách hàng 3.1.4 Nâng cao trình độ nghiệp vụ thường xuyên cập nhật kiến thức cho nhân viên toán quốc tế Để nâng cao chất lượng cung cấp dịch vụ vai trò nhân viên TTQT vô to lớn, hạt nhân giải pháp Cách thức thực hiện: Thường xuyên tổ chức khoá huấn luyện, nâng cao kỹ nghiệp vụ nhân viên phổ biến kiến thức liên quan kỹ thuật ngoại thương, tình hình xuất nhập đất nước, tình hình kinh tế trị nước khu vực giới Bên cạnh đó, việc đào tạo phong cách phục vụ quan trọng không kém; ngành dịch vụ, thái độ nhân viên có ân cần, chuyên nghiệp thuyết phục khách hàng tiếp tục sử dụng dịch vụ ngân hàng • Tổ chức buổi hội thảo nhân viên TTQT khu vực Thành phố Hồ Chí Minh, qua trao đổi kinh nghiệm cho Chi nhánh có đội ngũ nhân viên TTQT trẻ, có ý thức học hỏi thiếu kinh nghiệm; cán cấp phải khuyến khích tạo hội cho nhân viên tìm tòi, học hỏi để nâng cao trình độ nghiệp vụ Điều kiện thực hiện: Giải pháp đòi hỏi phải thực thường xuyên, lâu dài, xuyên suốt qúa trình hoạt động ngân hàng Dự kiến hiệu giải pháp: ACB xây dựng đội ngũ nhân viên có đầy đủ kỹ làm việc đạo đức nghề nghiệp, đảm bảo phát triển ổn định ACB điều kiện ngân hàng cạnh tranh gay gắt Hạn chế sai sót thực nghiệp vụ 3.1.5 Linh hoạt sách khách hàng 70 GVHD: TS HÀ THỊ NGỌC OANH Để giữ chân thu hút thêm nhiều khách hàng, ngân hàng cần phải có sách linh hoạt để khách hàng cảm thấy hấp dẫn lợi ích, bị thuyết phục uy tín, độ tin cậy ngân hàng Cách thức thực hiện: Ngân hàng nên phân loại khách hàng, khách hàng lâu năm có tình hình tài tốt thu hút họ ưu đãi chẳng hạn mức tài trợ nhập khẩu, tỷ lệ ký quỹ, sách bán ngoại tệ Đối với khách hàng ấn tượng chất lượng dịch vụ lần lần giao dịch quan trọng, phận cần phải phối hợp với để thoả mãn nguyện vọng họ Hằng năm, chi nhánh tổ chức buổi gặp gỡ với khách hàng, thảo luận lắng nghe ý kiến, nguyện vọng họ; từ tăng thêm tình cảm gắn bó ngân hàng khách hàng Thông qua hội nghị giới thiệu nhũng sản phẩm dịch vụ đến khách hàng Điều kiện thực hiện: Nhân viên tín dụng TTQT phải phối hợp, thống việc phân loại khách hàng Việc tổ chức hội nghị tốn chi phí, thời gian lúc hưởng ứng nhiệt tình khách hàng công tác tổ chức, nội dung chương trình phải chuyên nghiệp, có ý nghóa Dự kiến hiệu giải pháp: • Đây sở để khách hàng thiết lập mối quan hệ dài hạn với ACB tương lai • Nâng cao lực cạnh tranh ACB 71 Luận văn tốt nghiệp TRẦN NGUYỄN THANH PHƯƠNG 3.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro Trong trình cung cấp dịch vụ toán tín dụng chứng từ nhập khẩu, ngân hàng gặp không rủi ro, bên cạnh việc thực nhóm giải pháp nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng cần phải đồng thời thực nhóm giải pháp hạn chế rủi ro để phát huy hết hiệu nhóm giải pháp nâng cao chất lượng mang lại Đây nhóm giải pháp mang tính lâu dài, đồng như: Hiện đại hoá công nghệ toán quốc tế Xây dựng hệ thống tự động hoá tối đa khả kiểm tra, kiểm soát hệ thống máy vi tính Chẳng hạn nhập liệu vào hệ thống, máy tính tự động kiểm tra tính tương khớp thông tin Giấy đề nghị phát hành L/C L/C Ngoài ngân hàng cần có chương trình tự động tính chi phí nhằm hạn chế rủi ro tính nhầm, tính sót sử dụng máy tính tay Ngân hàng nên ban hành chuẩn mực chung cho việc kiểm tra chứng từ Bộ qui trình chung chung nội dung cần kiểm tra bên ngân hàng nước xuất trình chứng từ Ngân hàng cần có sổ tay ghi chép lỗi thường gặp toán cách giải gặp tình Mỗi nhân viên TTQT nên trang bị sổ tay họ tự ghi chép thêm vào tình mà thân họ gặp phải; nhờ hạn chế rủi ro khâu kiểm tra chứng từ, giúp nhân viên TTQT có thêm nhiều kinh nghiệm giải tình Tăng cường công tác thông tin phòng ngừa rủi ro Ngân hàng cần cập nhật đầy đủ thường xuyên thông tin kinh tế, trị giới, khu vực Việt Nam Bất kỳ biến động ảnh hưởng đến ngành, doanh nghiệp cụ thể tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng 72 GVHD: TS HÀ THỊ NGỌC OANH Tăng cường công tác đối ngoại với ngân hàng nước Tích cực mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý mở văn phòng đại diện nước Thông qua cung cấp thông tin, hỗ trợ khách hàng việc tìm kiếm bạn hàng thực hoạt động toán cách an toàn, hiệu nhanh chóng Tăng cường công tác tư vấn khách hàng đồng tiền toán Nhân viên TTQT nên tư vấn cho khách hàng tình hình biến động tỷ giá đồng USD/VNĐ gây khó khăn cho doanh nghiệp xuất nhập Khách hàng nên linh động sử dụng nhiều đồng tiền toán khác EUR, JPY, 3.3 Một số kiến nghị Chính phủ Thứ nhất, ngân hàng Việt Nam nói chung, ACB nói riêng doanh nghiệp hoạt động môi trường kinh tế Việt Nam cần ổn định môi trường kinh tế vó mô để phát triển bền vững Chính phủ cần tạo môi trường kinh tế vó mô ổn định Để kinh tế ổn định trước hết tình hình trị phải ổn định, nâng cao dự trữ ngoại hối, Các doanh nghiệp phát triển bền vững nhân tố giúp ACB phát triển bền vững dịch vụ toán quốc tế ACB phát triển bền vững Thứ hai, Chính phủ cần có sách tiền tệ, tín dụng phù hợp Về tỷ giá hối đoái, hướng đến sách tỷ giá hối đoái linh hoạt theo hướng gắn với rổ đồng tiền đối tác thương mại, đầu tư quan trọng Việt Nam Ngân hàng nhà nước cần can thiệp thị trường đáp ứng nhu cầu ngoại tệ thiết yếu đất nước, hỗ trợ để bình ổn thị trường tiền tệ Thứ ba, phủ cần xây dựng hệ thống sở hạn tầng đại phục vụ cho phát triển kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng Trước hết phải kể đến văn pháp lý điều chỉnh hoạt động tổ chức kinh tế Cần xây dựng hệ thống quan khác điều chỉnh 73 Luận văn tốt nghiệp TRẦN NGUYỄN THANH PHƯƠNG hoạt động cụ thể Nội dung văn điều chỉnh cần rõ ràng phải có hướng dẫn chi tiết, doanh nghiệp thực hoạt động đọc văn pháp lý điều chỉnh Cần xây dựng sở liệu văn pháp lý để doanh nghiệp ngân hàng tiếp xúc dễ dàng, thuận tiện cho hoạt động kinh doanh Thứ tư, thông qua lãnh quán, đại sứ quán, tham tán thương mại Việt Nam, hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng đặc điểm pháp lý quốc gia để giảm rủi ro cho doanh nghiệp ngân hàng Chính phủ cần hỗ trợ c ho doanh nghiệp ngân hàng vụ tranh chấp thương mại Thứ năm, phủ cần nâng cao công tác kiểm toán, kế toán doanh nghiệp, giúp ngân hàng có số liệu xác, minh bạch tình hình tài doanh nghiệp 74 GVHD: TS HÀ THỊ NGỌC OANH KẾT LUẬN Trong kinh tế nói chung lónh vực ngân hàng nói riêng, chất lượng yếu tố hàng đầu để đứng vững tồn thị trường đầy cạnh tranh ACB biết đến ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam với sản phẩm dịch vụ đa dạng riêng biệt Trong đó, toán quốc tế mảng kinh doanh mà ngân hàng trọng đầu tư Cùng với chuyển kinh tế, hoạt động tương lai chắn mang lại doanh thu nhiều cho ngân hàng Riêng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ACB – chi nhánh Tân Bình chiếm tỷ trọng thấp cấu phương thức toán nhiên ngày tăng trưởng thể việc gia tăng doanh số không ngừng qua năm Bên cạnh số điểm tồn tại, việc nâng cao phương thức này, hoàn thiện dần hệ thống toán tạo cho chi nhánh nói riêng ACB nói chung, góp phần nâng cao uy tín, tạo dựng lòng tin nơi khách hàng mang lại thành tốt đẹp 75 Luận văn tốt nghiệp TRẦN NGUYỄN THANH PHƯƠNG DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Hà Thị Ngọc Oanh, (2008), Kỹ thuật nghiệp vụ ngoại thương, Nhà xuất thống kê Hà Thị Ngọc Oanh, (2005), Hướng dẫn thực hành Thư tín dụng dự phòng, Nhà xuất thống kê Nguyễn Văn Tiến, (2007), Giáo trình Thanh toán quốc tế, Nhà xuất thống kê Nguyễn Văn Tiến, (2007), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê Website ngân hàng thương mại: www.acb.com.vn www.vietcombank.com.vn www.sacombank.com.vn www.dongabank.com.vn www.techcombank.com.vn Website báo điện tử: www.vneconomy.com.vn www.cafef.vn Website quan nhà nước: www.gso.gov.vn www.sbv.gov.vn 76 ... mảng tín dụng chứng từ nhập ACB – chi nhánh Tân Bình để nghiên cứu thực đề tài: ? ?Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nhập ngân hàng TMCP. .. Chương 1: Một số lý luận toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Chương 2: Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nhập ACB - chi nhánh Tân Bình Chương... SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU TẠI ACB – CN TÂN BÌNH 50 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC