nghiªn cøu - trao ®æi 58 t¹p chÝ luËt häc sè 1/2010 TS. NguyÔn ViÕt Tý * 1. Sơ lược về mua bán hàng hoá giao sau Mua bán hàng hoá giao sau được hình thành và phát triển từ hoạt động mua bán hàng hoá nông sản của các nước có nền nông nghiệp phát triển. Xuất phát từ đặc tính của sản xuất nông nghiệp là tính thời vụ, tình trạng cung vượt quá cầu khi thu hoạch, “được mùa lại rớt giá” làm cho người sản xuất nông sản gặp nhiều khó khăn, còn đối với người sử dụng nông sản làm nguyên liệu cho hoạt động sản xuất của mình (người mua) thì việc không ổn định nguyên liệu cũng là rủi ro mà họ thường gặp. Đó là lí do ban đầu xuất hiện hình thức mua bán hàng hoá giao sau. Về sau, khi các nhà đầu tư nhìn nhận tham gia vào việc mua bán hàng hoá giao sau có thể thu được những khoản lợi nhuận nhất định, mặc dù không có nhu cầu đối với hàng hoá nhưng họ vẫn tham gia vào quá trình này, điều đó tạo điều kiện cho mua bán hàng hoá giao sau phát triển ở hình thức cao hơn. Mua bán hàng hoá giao sau là việc giao dịch, kí kết các hợp đồng về hàng hoá mà việc giao hàng và nhận tiền diễn ra vào thời gian ấn định trong tương lai. Mua bán hàng hoá giao sau gồm: giao dịch triển hạn, giao dịch kì hạn, giao dịch kì hạn tự chọn. Giao dịch hàng hoá triển hạn - giao dịch mà người bán và người mua thoả thuận, cam kết với nhau về việc mua bán, giao hàng và nhận tiền trong tương lai theo hợp đồng triển hạn với các quy định rất chặt chẽ về điều kiện đối với phẩm cấp, giá, số lượng hàng hoá được các bên xác định trước. Giao dịch kì hạn - hoạt động mua bán hàng hoá thông qua việc kí kết hợp đồng giữa người mua hoặc người bán với sở giao dịch hàng hoá. Giao dịch quyền chọn - hợp đồng giữa người mua và người bán, trong đó người mua mua của người bán không phải là một hàng hoá (hiện vật) mà là quyền mua hoặc quyền bán hàng hoá với mức giá định trước. Người mua sau đó có quyền chọn hoặc không thực hiện việc mua hoặc bán hàng hoá đó nếu thấy giá cả của hàng hoá đó bất lợi cho mình. Các hình thức giao dịch này được hình thành và phát triển theo hướng hạn chế tối đa những rủi ro cho người mua cũng như người bán trong kinh doanh nói chung và trong mua bán hàng hoá nói riêng. Ở Việt Nam, với tư cách là giao dịch mang tính kinh doanh, mua bán hàng hoá giao sau đang ở trong tình trạng “thai nghén”, có chăng trên thực tế chỉ mới giao dịch dưới hình thức giao dịch hàng hoá triển hạn. * Giảng viên chính Khoa pháp luật kinh tế Trường Đại học Luật Hà Nội nghiên cứu - trao đổi tạp chí luật học số 1/2010 59 2. Quan nim v th trng hng hoỏ giao sau Th trng hng hoỏ giao sau l th trng giao dch, kớ kt cỏc hp ng mua bỏn hng hoỏ. Vic giao hng v nhn tin c din ra vo ngy n nh trong tng lai. (1) Nh vy, th trng hng hoỏ giao sau l th trng m ú din ra cỏc hot ng mua bỏn hng hoỏ giao sau, tc l loi hỡnh th trng m ú ngi ta buụn bỏn, trao i vi nhau khụng phi l cỏc hng hoỏ, sn phm trc tip giao ngay m thụng qua cỏc hp ng cam kt mua bỏn, cũn vic giao hng v nhn tin c thc hin trong tng lai. S lng, giỏ c, phm cp, hỡnh thc giao nhn c cam kt theo cỏc iu khon c th ghi trong hp ng. L loi th trng mua bỏn hng hoỏ, th trng mua bỏn hng hoỏ giao sau cú nhng tớnh cht chung ca th trng mua bỏn hng hoỏ, bờn cnh ú th trng mua bỏn hng hoỏ giao sau cng cú nhng tớnh cht riờng ca nú. C th: Th nht, mc ớch tham gia quan h th trng hng hoỏ giao sau ca cỏc ch th khụng ging nhau. Cú nhng ch th tham gia vi mc ớch hn ch ri ro trong kinh doanh ca mỡnh, ch th khỏc tham gia vi mc ớch u t kim li v cng cú nhng ch th tham gia thc hin dch v no ú. Th hai, khụng phi mi hng hoỏ u c mua bỏn trờn th trng ny m ch cú nhng hng hoỏ vi nhng c thự mi cú th a ra trao i (ch yu l nụng sn). Hng hoỏ trao i õy khụng ch l hng hoỏ tn ti di hỡnh thc hin vt m cũn cú nhng hng hoỏ tn ti di hỡnh thc khỏc (quyn ti sn). Th ba, c trng ca th trng hng hoỏ giao sau l phi cú hp ng, ú l hp ng trin hn, hp ng kỡ hn hoc hp ng quyn chn. Hp ng ny phi l tho thun mang tớnh phỏp lớ, l c s phỏp lớ rng buc ngi bỏn vi ngi mua trong hp ng. Ngoi ra, cỏch thc thc hin cỏc giao dch trờn th trng mua bỏn hng hoỏ giao sau cng cú nhng c thự ca nú. C th, khi giao kt hp ng cỏc bờn ch yu tp trung tho thun v giỏ c v kỡ hn, cũn cỏc iu khon khỏc thng ó c chun hoỏ; cỏc bờn trao i vi nhau khụng phi l hng hoỏ, sn phm trc tip giao ngay m thụng qua cỏc hp ng cam kt mua bỏn, cũn vic giao hng v nhn tin c thc hin trong tng lai. Tng ng vi mi hỡnh thc giao dch ca hot ng mua bỏn hng hoỏ giao sau, th trng hng hoỏ giao sau cú th c chia ra: th trng trin hn, th trng kỡ hn v th trng t chn. Th trng trin hn l th trng m ú ngi ta mua bỏn cỏc hp ng hng n - loi hp ng quy nh vic giao hng nụng sn vo thi im c th trong tng lai vi s lng, phm cp, giỏ ó c xỏc nh trc. Th trng trin hn tn ti v khụng ngng phỏt trin mt cỏch hon thin t vic tiờu chun hoỏ cỏc cam kt, cỏc hp ng n vic hỡnh thnh c ch hp lớ bo m vic thc hin ngha v ca cỏc bờn trong hp ng, t vic giao dch mt cỏch t phỏt, khụng tp trung n vic hỡnh nghiên cứu - trao đổi 60 tạp chí luật học số 1/2010 thnh cỏc a im giao dch cú t chc. Nhng yờu cu ny c ỏp ng bi mt th trng cú t chc cht ch l th trng kỡ hn. Th trng kỡ hn ch cho phộp giao dch cỏc hp ng trin hn mt cỏch cú t chc v theo cỏc iu khon mu, ngha l cỏc hp ng c tiờu chun hoỏ mc cao. Th trng trin hn l tin thõn ca th trng kỡ hn. Th trng kỡ hn l giai on phỏt trin cao hn ca th trng trin hn. S hỡnh thnh v phỏt trin ca th trng kỡ hn ó tip thu c tt c nhng u vit ng thi khc phc c tt c nhng hn ch ca th trng trin hn. iu ny c th hin vic tiờu chun hoỏ cỏc hp ng trin hn to thnh hp ng kỡ hn vi cỏc iu khon c th v cht ch hn. Hn na, th trng kỡ hn l th trng cú t chc cao nờn gim bt ri ro v tng tớnh thc thi hn i vi cỏc hp ng. Trong th trng kỡ hn, tt c cỏc giao dch c thc hin ti mt ni quy nh (s giao dch hng hoỏ kỡ hn). S giao dch hng hoỏ kỡ hn úng vai trũ l ngi trung gian, chp ni cỏc nhu cu mua v bỏn trong th trng trin hn mt cỏch cú t chc. Ti s giao dch, ngi giao dch khụng ch mua bỏn cỏc hp ng ln u tiờn c mi cho m cũn mua i, bỏn li cỏc hp ng ó c bỏn, mua. Ton b cỏc loi hỡnh giao dch mua i bỏn li ny to nờn khung cnh nhn nhp v c gi l giao dch th cp. Cỏc giao dch th cp t ra khỏ hp dn, chim phn ln trong cỏc phiờn giao dch ti s, lm cho s hp ng kỡ hn c trao i khụng ngng tng lờn qua cỏc nm ti s giao dch. Sau khi hp ng c kớ kt, tho thun, mi bờn tham gia ca hp ng cú ngha v chun b thc hin ni dung cam kt ca hp ng vo mt ngy trong tng lai. Chng loi hng hoỏ c mua bỏn trờn th trng ny khụng ch l nụng sn m cũn l cỏc cụng c ti chớnh. Ngi tham gia vo th trng ny khụng ch l ngi sn xut hng hoỏ nụng sn m cũn bao gm cỏc t chc ti chớnh ln nh ngõn hng, bo him, cụng ti u t, qu Th trng t chn l th trng din ra cỏc giao dch hp ng t chn. Th trng t chn xut hin nhm gii quyt mt vn thng xy ra trong thc t, ú l nhng bin ng ca giỏ th trng gõy thit hi cho ngi bỏn hoc ngi mua ó s hu hp ng. khc phc thit hi, ngi bỏn hoc ngi mua tham gia vo th trng t chn, ni din ra cỏc giao dch quyn chn. Da vo tớnh cht t chc ca hot ng mua bỏn hng hoỏ giao sau, th trng hng hoỏ giao sau cú th c chia ra: Th trng ngoi s giao dch (OTC) v th trng cú t chc (qua s giao dch). Th trng cú t chc: Vỡ th trng hng hoỏ giao sau l th trng mua bỏn v kớ kt cỏc hp ng cho nờn cú th duy trỡ s n nh ca th trng thỡ vic mua bỏn, kớ kt cỏc hp ng phi c din ra nhng ni quy nh ca th trng l cỏc s giao dch hng hoỏ giao sau. S giao dch hng hoỏ giao sau l cỏc trung tõm giao dch ca th trng hng hoỏ giao sau, gm s giao dch hng hoỏ kỡ hn, s giao dch hng hoỏ t chn Cỏc s giao dch hng hoỏ nghiên cứu - trao đổi tạp chí luật học số 1/2010 61 giao sau trờn thc t iu hnh hoc cỏc giao dch kỡ hn hoc cỏc giao dch quyn chn hoc c hai. Ti cỏc s giao dch, cỏc hp ng kỡ hn v quyn chn c thit lp mt cỏch cú t chc v theo cỏc iu khon mu, ngha l cỏc hp ng c tiờu chun hoỏ mc cao. Tuy nhiờn, cú s giao dch hng hoỏ cn thit phi ỏp ng cỏc yờu cu nh: 1) Phi cú s lng ln cỏc bờn tham gia th trng nhng khụng cú bờn no cú kh nng n nh giỏ; 2) Cỏc hp ng phi c chun hoỏ, chun hoỏ i vi cht lng v s lng, thi hn v cỏc iu khon khỏc; 3) Phi cú s qun lớ nghiờm ngt v cht lng hng hoỏ; 4) Phi cú th trng giao ngay c t chc tt vi vic phõn phỏt mt cỏch nhanh chúng v chớnh xỏc cỏc thụng tin v giỏ c, v khi lng hng hoỏ; 5) Phi cú phũng thanh toỏn bự tr cú hiu qu v cú nng lc qun lớ ri ro vi i tỏc v thc hin vic thanh toỏn. (2) Th trng ngoi s giao dch: Cựng vi cỏc giao dch c tin hnh ti s cũn cú cỏc giao dch khỏc ngoi s m ch yu l nhng giao dch trin hn. Th trng hng hoỏ giao sau ngoi s giao dch gm cú th trng t chn ngoi s v th trng trin hn ngoi s. u im ca th trng ny l tớnh linh ng, d dng iu chnh li ớch theo yờu cu c th ca cỏc bờn trong hp ng. Th trng ny l th trng t nhõn, trong ú khụng cú cụng chỳng hoc nh u t khỏc, k c nhng ngi cnh tranh v mi hot ng giao dch khụng b rng buc vo cỏc quy nh phỏp lut, mc dự õy cng tn ti cỏc quy tc mang tớnh lng thin v lch s ph bin trong kinh doanh. Tuy nhiờn, th trng ny khụng th tn ti nu khụng cú th trng giao dch cú t chc - cỏc s giao dch. S giao dch cho phộp cỏc nh kinh doanh trờn th trng ny cú th tin hnh cỏc giao dch bự tr vi cỏc v th ngoi s giao dch nhm hn ch nhng ri ro cú th xy ra. Th trng hng hoỏ giao sau l loi th trng c bit, cú lch s phỏt trin lõu i v khụng ngng phỏt trin, hon thin, t vic tiờu chun hoỏ cỏc cam kt, cỏc hp ng n vic to thnh c ch hp lớ m bo vic thc hin ngha v ca cỏc bờn trong hp ng, t vic giao dch mt cỏch t phỏt, khụng tp trung n hỡnh thnh cỏc a im giao dch cú t chc. Cỏc s giao dch hng hoỏ tng lai ó ngy cng phỏt huy vai trũ quan trng ca mỡnh trong vic gim thiu cỏc ri ro v giỏ v l cụng c hu hiu thỳc y quỏ trỡnh sn xut, lu thụng ca nn kinh t. 3. Quan nim v mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ 3.1. Khỏi nim mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ Th trng hng hoỏ giao sau bao gm cỏc hỡnh thc giao dch khỏc nhau nh th trng trin hn, th trng kỡ hn v th trng t chn. Th trng kỡ hn hng hoỏ l s phỏt trin trỡnh cao ca th trng trin hn. S phỏt trin ú th hin ch th trng kỡ hn l th trng cú t chc cht ch. Cỏc giao dch hp ng trong th trng kỡ hn ch c thc hin ti a im duy nht l nghiên cứu - trao đổi 62 tạp chí luật học số 1/2010 s giao dch hng hoỏ kỡ hn. Hỡnh thc giao dch trong th trng kỡ hn thụng qua s giao dch ny c gi l hỡnh thc mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ. Mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ l giao dch mua bỏn hng hoỏ, theo ú cỏc bờn tho thun thc hin vic mua bỏn lng nht nh ca loi hng hoỏ nht nh qua s giao dch hng hoỏ theo nhng tiờu chun ca s giao dch hng hoỏ vi giỏ c tho thun ti thi im giao kt hp ng v thi gian giao hng c xỏc nh ti mt thi im trong tng lai. (3) T khỏi nim trờn cú th thy vic mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ cú nhng du hiu riờng bit. ú l: Th nht, ch th hot ng mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ gm cỏc thng nhõn l nh giao dch, nh mụi gii v khỏch hng. Nh giao dch l nhng thnh viờn tham gia vo hot ng mua bỏn hng hoỏ kỡ hn, quyn chn cho chớnh bn thõn h, giao dch t chớnh ti khon ca h. Cỏc nh giao dch tham gia vo hot ng mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ vi mc ớch u c hoc t bo him ri ro cho mỡnh v thng l cỏc nh kinh doanh hay nh sn xut ln, cú s am hiu v mua bỏn kỡ hn, quyn chn. Nh mụi gii l thng nhõn hot ng c lp hoc i din cho cụng ti mụi gii ln, thc hin cỏc giao dch cho nhng ngi khụng phi l thnh viờn ca s giao dch kim tin bng cỏch thu mt khon phớ gi l phớ hoa hng ca ngi mua hoc bỏn cỏc hp ng kỡ hn hoc quyn chn khi h tham gia v mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ. Khỏch hng l ngi bỏn hoc ngi mua tham gia v giao dch hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ thụng qua nh mụi gii. Khỏch hng y thỏc cho nh mụi gii thc hin vic mua bỏn ti s giao dch trờn c s thit lp hp ng mụi gii, sau ú ngi mụi gii s bo m vi s giao dch v vic thc hin hp ng c kớ cho khỏch hng bng vic chớnh nh mụi gii l ngi kớ hp ng. Bờn cnh ba ch th chớnh ny, trong mua bỏn hng hoỏ thụng qua s giao dch hng hoỏ cũn cú mt s ch th khỏc, ú l cỏc nh t vn thc hin vic phõn tớch th trng, lp bỏo cỏo, cho ý kin t vn hoc a ra cỏc xut v vic mua bỏn hp ng kỡ hn cho mt ngi no ú v thu phớ; cỏc i lớ giao dch c cp phộp lm i lớ cho cụng ti mụi gii hng hoỏ giao sau trong vic mụi gii cỏc lnh mua bỏn t khỏch hng Th hai, vic mua bỏn hng hoỏ c thc hin ti s giao dch hng hoỏ. S giao dch hng hoỏ l t chc c thnh lp cung cp cỏc tin ớch cho vic tin hnh cỏc giao dch kỡ hn, quyn chn v mt s giao dch giao sau khỏc. V mụ hỡnh, s giao dch hng hoỏ thng c t chc di hỡnh thc doanh nghip cỏc nc phỏt trin v vic thnh lp cỏc s giao dch cỏc nc ny hon ton theo nhu cu th trng. Trong khi ú, mt s nc ang phỏt trin (Trung Quc, Thỏi Lan), s giao dch thng l t chc cú t cỏch phỏp nhõn c qun lớ, iu hnh bi nh nc. nghiªn cøu - trao ®æi t¹p chÝ luËt häc sè 1/2010 63 Mua bán hàng hoá qua sở giao dịch các chủ thể được sở giao dịch cung cấp nhiều tiện ích như: 1) Cung cấp và duy trì nơi mua bán cụ thể (thường gọi là sàn giao dịch), tại đây hợp đồng kì hạn và quyền chọn được các thành viên của sở mua và bán; 2) Đề ra các quy tắc, quy chế để điều hành hoạt động kinh doanh hàng hoá giao sau diễn ra tại sở và giám sát, thực thi các quy tắc, quy chế đó; 3) Thúc đẩy hoạt động mua bán kì hạn và quyền chọn của các thành viên. Bản thân sở không tham gia vào việc mua bán kì hạn mà chỉ cung cấp những tiện nghi cho các bên tham gia vào hoạt động mua bán hàng hoá giao sau tại sở. Thứ ba, hàng hoá trong mua bán hàng hoá qua sở giao dịch hàng hoá mang những đặc điểm riêng biệt. Đó là những hàng hoá tồn tại sự biến động lớn về giá trong thị trường giao ngay. Sự tiềm ẩn nguy cơ biến động lớn về giá của các loại hàng hoá này đã buộc các nhà sản xuất và nhà chế biến phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ nếu giá biến động theo hướng nào đó. Vì vậy, họ đưa các loại hàng hoá này tham gia vào thị trường kì hạn và thị trường quyền chọn để tự bảo hiểm, tức là chuyển rủi ro về giá sang các nhà nắm rủi ro chuyên nghiệp và cho phép có cơ chế giá phục hồi. Hàng hoá đưa vào mua bán qua sở giao dịch còn là loại hàng hoá thu hút được khối lượng lớn các bên tham gia và không có bên nào chi phối được thị trường. Điều này được hiểu là nếu giá cả của loại hàng hoá đó chỉ do một người ấn định thì không còn sự biến động tự phát về giá, do đó cũng không còn nhu cầu về thị trường các hợp đồng kì hạn hoặc quyền chọn. Thứ tư, hoạt động mua bán hàng hoá qua sở giao dịch hàng hoá thông thường được thực hiện bằng hai loại hợp đồng cơ bản: hợp đồng kì hạn và hợp đồng quyền chọn. Thứ năm, hoạt động mua bán hàng hoá thông qua sở giao dịch hàng hoá mang tính đầu cơ nhằm mục đích sinh lợi, cho phép các bên tự phòng ngừa rủi ro bằng những hợp đồng kì hạn. Thứ sáu, hoạt động mua bán hàng hoá qua sở giao dịch hàng hoá phản ánh biến động của quan hệ cung cầu, sự thay đổi giá cả trên thị trường. Các thông tin từ hoạt động này tạo điều kiện thuận lợi cho các nhà kinh doanh tham khảo khi giao dịch, kí kết hợp đồng. Nó phản ánh được sự biến động của nền kinh tế và góp phần ổn định giá cả, giúp các nhà sản xuất, kinh doanh khi ra các quyết định đầu tư dưới hình thức giao kết các hợp đồng kì hạn. 3.2. Khái niệm mua bán hàng hoá thông qua sở giao dịch hàng hoá theo pháp luật thương mại Việt Nam Giống như luật về mua bán hàng hoá tương lai của các nước, Luật thương mại năm 2005 cũng đưa ra khái niệm về mua bán hàng hoá qua sở giao dịch hàng hoá. Khoản 1 Điều 63 Luật thương mại năm 2005 quy định: “Mua bán hàng hoá qua sở giao dịch hàng hoá là hoạt động thương mại, theo đó các bên thoả thuận thực hiện việc mua bán một lượng hàng hoá nhất định của một loại hàng hoá nhất định qua sở giao dịch hàng hoá theo những tiêu chuẩn nhất định của sở giao dịch hàng hoá với giá được thoả thuận tại thời điểm giao kết hợp đồng và thời gian nghiên cứu - trao đổi 64 tạp chí luật học số 1/2010 giao hng c xỏc nh ti mt thi im trong tng lai. (4) Cú th thy, khỏi nim mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ ca Lut thng mi nm 2005 ó th hin y bn cht ca hot ng mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ. Theo khỏi nim ny, mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ cú nhng c im sau: Th nht, mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ l hot ng thng mi. Hot ng thng mi l hot ng nhm mc ớch sinh li, bao gm mua bỏn hng hoỏ, cung ng dch v, u t, xỳc tin thng mi v cỏc hot ng nhm sinh li khỏc. Nh vy, mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ l hot ng nhm mc ớch sinh li, hay núi cỏch khỏc l hot ng kinh doanh nhm tỡm kim li nhun ca cỏc ch th khi tham gia vo quan h thng mi ny. Th hai, tho thun mua bỏn mt lng hng hoỏ nht nh ca cỏc bờn phi c thc hin thụng qua ch th th ba l s giao dch hng hoỏ v phi tuõn th cỏc iu kin c th do s giao dch t ra. õy l im khỏc bit c bn ca hot ng mua bỏn hng hoỏ thụng qua s giao dch hng hoỏ vi hot ng mua bỏn hng hoỏ thụng thng v hot ng mua bỏn hng hoỏ giao sau trờn th trng ngoi s. Trong hot ng mua bỏn hng hoỏ thụng thng, cỏc bờn trc tip tho thun vi nhau v giỏ c, s lng, phm cp hng hoỏ, thi hn giao nhn m khụng cn phi thụng qua ch th trung gian no. Hay ti th trng hng hoỏ giao sau ngoi s, cỏc bờn cú th ch ng tho thun vi nhau vic mua, bỏn mt lng hng hoỏ nht nh vi cỏc iu khon v cht lng, giỏ c v thi im giao hng trong tng lai nht nh m khụng thụng qua t chc no. Nhng i vi hot ng mua bỏn hng hoỏ thụng qua s giao dch hng hoỏ, tho thun mua bỏn hng hoỏ ca cỏc bờn nht thit phi thc hin thụng qua s giao dch hng hoỏ. S giao dch hng hoỏ úng vai trũ trung gian, kt ni quan h mua bỏn hng hoỏ ca cỏc bờn mua bỏn hng hoỏ. tham gia c vo quan h mua bỏn ny, ngi mua v ngi bỏn phi ỏp ng c nhng yờu cu nht nh do s giao dch hng hoỏ t ra. Vic mua bỏn c din ra theo trỡnh t, th tc cht ch, thng nht theo quy nh ca s giao dch hng hoỏ. Th ba, ch mt s hng hoỏ nht nh ỏp ng cỏc tiờu chun do s giao dch hng hoỏ quy nh mi c mua bỏn thụng qua s giao dch. Nh vy, khụng phi tt c cỏc loi hng hoỏ trờn th trng thụng thng u c a vo giao dch s giao dch hng hoỏ. Ch cú mt s loi hng hoỏ ỏp ng cỏc tiờu chun nht nh do cỏc s giao dch hng hoỏ quy nh mi c mua bỏn thụng qua s giao dch. Nhng hng hoỏ ny cú th l nhng hng hoỏ khụng phi ó cú ti thi im tho thun mua bỏn ca hai bờn m nú s hỡnh thnh trong tng lai, ti thi im giao hng do hai bờn tho thun. Vic gii hn loi hng hoỏ c phộp giao dch thụng qua s giao dch l phự hp vi tớnh cht ca mua bỏn hng hoỏ trờn th trng hng hoỏ giao sau v phự hp vi quy nh ca phỏp lut cỏc nc trờn th gii. nghiên cứu - trao đổi tạp chí luật học số 1/2010 65 Th t, giỏ c ca hng hoỏ do cỏc bờn mua bỏn tho thun l giỏ ca hng hoỏ ú ti thi im giao kt hp ng v thi gian giao hng c xỏc nh ti thi im trong tng lai. õy cng l im c trng ca mua bỏn hng hoỏ thụng qua s giao dch hng hoỏ, l im khỏc bit c bn i vi cỏc hot ng mua bỏn hng hoỏ thụng thng. Trong quan h mua bỏn hng hoỏ thụng thng, sau khi cỏc bờn mua, bỏn ó tho thun xong vi nhau v vic mua bỏn hng hoỏ thỡ bờn mua cú ngha v tr tin cho bờn bỏn v nhn hng hoỏ, bờn bỏn nhn tin v cú ngha v giao hng hoỏ cho bờn mua, khi ú quan h mua bỏn s chm dt. Nhng trong quan h mua bỏn hng hoỏ thụng qua s giao dch hng hoỏ, ti thi im tho thun, cỏc bờn ng ý mua, bỏn mt lng hng hoỏ vi giỏ ca hng hoỏ ú ti thi im giao kt nhng vic giao hng ca bờn bỏn cho bờn mua li din ra ti thi im trong tng lai. Quyn v ngha v ca cỏc bờn s phỏt sinh ti thi im giao kt hp ng v chm dt khi cỏc bờn hon thnh ngha v giao nhn hng hoỏ ti mt thi im trong tng lai do hai bờn n nh. iu ny xut phỏt t c trng ca hng hoỏ trong quan h mua bỏn hng hoỏ thụng qua s giao dch l nhng hng hoỏ cú th ó cú, cú th c hỡnh thnh trong tng lai. Th nm, hỡnh thc mua bỏn hng hoỏ thụng qua s giao dch hng hoỏ l hp ng. Tuy ti khỏi nim khụng ch rừ hỡnh thc mua bỏn hng hoỏ thụng qua s giao dch hng hoỏ l hp ng song quy nh vi giỏ c tho thun ti thi im giao kt hp ng trong Lut thng mi nm 2005 ó giỏn tip quy nh hỡnh thc ca giao dch ny l hp ng. Nh vy, khỏi nim mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ ti Lut thng mi nm 2005 ó th hin y bn cht ca giao dch hng hoỏ trờn th trng hng hoỏ giao sau tp trung v c bn phự hp vi quy nh ca phỏp lut cỏc nc trờn th gii. Quy nh ny ca Lut cng ó khng nh Nh nc tha nhn v mt phỏp lớ i vi hot ng ny trong giao lu thng mi Vit Nam v bc u to c s phỏp lớ nú c din ra trờn thc t. Túm li, Lut thng mi nm 2005 mi ch dng li vic a ra khỏi nim v mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ m cha i vo quy nh cỏc vn c th v t chc v hot ng mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch. Hin cỏc quy nh chi tit v t chc v hot ng mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch hng hoỏ ó c ghi nhn trong Ngh nh ca Chớnh ph s 158/2006/N- CP ngy 28/12/2006. Tuy nhiờn, ú ch mi l nhng cn c phỏp lớ cho vic ra i ca s giao dch hng hoỏ nc ta. s giao dch hng hoỏ c thnh lp cn cú nhng iu kin kinh t-xó hi khỏc, ỏp ng cỏc yờu cu nh ó trỡnh by trờn./. (1).Xem: Vin nghiờn cu thng mi, B thng mi, Th trng hng húa giao sau, Nxb. Lao ng, H Ni, 2000, tr. 42. (2).Xem: B thng mi, Ti liu Hi tho v mua bỏn hng húa qua s giao dch, H Ni, 2004, tr. 27. (3).Xem: Nguyn Qunh Liờn , Nhng vn phỏp lớ v mua bỏn hng hoỏ qua s giao dch, Lun vn thc s lut hc, Trng i hc Lut H Ni, H Ni, 2006, tr. 14. (4).Xem: Khon 1 iu 63 Lut thng mi nm 2005. . ViÕt Tý * 1. Sơ lược về mua bán hàng hoá giao sau Mua bán hàng hoá giao sau được hình thành và phát triển từ hoạt động mua bán hàng hoá nông sản của các. bán hàng hoá giao sau gồm: giao dịch triển hạn, giao dịch kì hạn, giao dịch kì hạn tự chọn. Giao dịch hàng hoá triển hạn - giao dịch mà người bán và