nghiên cứu - trao đổi tạp chí luật học số 7/2007 63 TS. Phạm Văn Tuyết * ỏp ng nhu cu bo him ti sn ca cỏc ch th v nhu cu an sinh xó hi, phỏp lut Vit Nam ó quy nh nhiu c ch bo him khỏc nhau. Trong ú, mi c ch bo him phi tuõn theo mt hnh lang phỏp lớ nht nh. Tuy vy, gia chỳng vn mang nhiu nột tng ng, n mc trong thc tin khú cú th phõn bit c. Vỡ lớ do ú, chỳng tụi thụng qua bi vit ny nhm gúp phn phõn bit s khỏc nhau gia cỏc c ch bo him sau õy: - Bo him dõn s õy l loi bo him m hot ng ca nú nh mt ngnh kinh doanh dch v v ó xut hin t rt lõu trờn th gii nhng cho n nay vn cha cú tờn gi thng nht. Chỳng tụi tm gi loi bo him ny l bo him dõn s vỡ mt s lớ do sau: Theo phỏp lut Vit Nam thỡ loi bo him ny c quy nh trong B lut dõn s ng thi hp ng bo him c coi l mt trong cỏc hp ng dõn s thụng dng (xem Chng XVIII BLDS nm 2005). Mt khỏc, a phn cỏc loi bo him ny u c hỡnh thnh t ý chớ t nguyn ca cỏc ch th (tr mt s trng nhm m bo li ớch v an ton chung ca xó hi). Tớnh t nguyn cam kt ca cỏc bờn ch th trong loi bo him ny ó c quy nh trong BLDS nm 2005 v Lut kinh doanh bo him nm 2000 nh sau: Hp ng bo him l s tho thun gia cỏc bờn, theo ú bờn mua bo him phi úng phớ bo him, cũn bờn bo him phi tr mt khon tin bo him cho bờn c bo him khi xy ra s kin bo him. (1) Hp ng bo him l s tho thun gia bờn mua bo him v doanh nghip bo him, theo ú, bờn mua bo him phi úng phớ bo him, doanh nghip bo him phi tr tin bo him cho ngi th hng hoc bi thng cho ngi c bo him khi xy ra s kin bo him. (2) Khi cỏc bờn ch th ó t nguyn thit lp hp ng bo him thỡ t thi im hp ng ú cú hiu lc phỏp lut s phỏt sinh quan h bo him v phỏt sinh cỏc quyn v ngha v dõn s gia cỏc bờn. Núi túm li, hp ng bo him l mt hp ng dõn s v l phng tin phỏp lớ cỏc ch th thit lp vi nhau quan h bo him. Tuy nhiờn, cỏc nc trờn th gii quy nh v loi bo him ny di nhng tờn gi khỏc nhau. Vỡ trong quan h bo him ny, bờn nhn bo him ch phi thc hin vic chi tr tin bo him khi ngi c bo him gp ri ro bt thng nờn mt s nc (chng hn nh Hoa Kỡ) gi l bo him ri ro. Mt khỏc, bi bn cht ca loi bo him ny nh mt ngnh kinh doanh v i tng bo him ca nú a phn l nhng * Ging viờn chớnh Khoa lut dõn s Trng i hc Lut H Ni nghiên cứu - trao đổi 64 tạp chí luật học số 7/2007 ri ro xy ra trong quỏ trỡnh hot ng sn xut, kinh doanh thng mi nờn cú nc (chng hn nh Thỏi Lan) gi l bo him kinh doanh, mt s nc khỏc li gi l bo him thng mi (assurance commercial). Xột v bn cht thỡ loi bo him ny a phn c hỡnh thnh mt cỏch t nguyn, ch bo him cỏc tn tht bt thng (ri ro), mang m tớnh kinh doanh vỡ thng bo him cỏc ri ro trong hot ng kinh doanh, thng mi. Do vy, cú th núi rng bo him dõn s, bo him ri ro, bo him kinh doanh, bo him thng mi ch l mt. Hot ng bo him dõn s l mt hot ng kinh doanh, bờn cnh mc ớch kinh doanh, bo him dõn s cũn mang mc ớch m bo xó hi. Hot ng bo him dõn s l s kt hp hi ho gia tớnh kinh doanh v tớnh nhõn o, tớnh cng ng, hng ti vic n nh i sng xó hi, n nh sn xut ngay c khi xy ra cỏc bin c, ri ro. Vỡ vy, cú th k ra mt s c trng ca bo him dõn s, ú l: - Bo him dõn s l mt ngnh kinh t (kinh t bo him) trong nn kinh t quc dõn, hot ng bo him l hot ng kinh t (kinh doanh bo him) nờn quỏ trỡnh hot ng phi m bo s hch toỏn kinh t v cú lói. quỏ trỡnh hot ng ca bo him dõn s ỳng vi nh hng ca mỡnh, cỏc quc gia trờn th gii u phi tỏc ng ti nú thụng qua vic quy nh bng phỏp lut v rt nhiu vn khỏc nhau nh: Tiờu chun, iu kin i vi doanh nghip bo him, phm vi hot ng ca cỏc doanh nghip bo him, phm vi bo him, quyn v ngha v ca cỏc bờn trong quan h bo him dõn s - Vi gúc l mt hot ng kinh doanh, bo him dõn s luụn mang mc ớch kinh t ng thi vi gúc l mt loi hỡnh bo him nờn bo him dõn s cũn mang tớnh xó hi. Bn cht ca quan h kinh t núi riờng v quan h dõn s núi chung, nht l trong nn kinh t nhiu thnh phn luụn ũi hi tớnh t do, t nguyn ca cỏc ch th cng nh tớnh bỡnh ng gia cỏc ch th vi nhau. Vỡ th, dự trong bo him dõn s vn cú loi hỡnh bo him bt buc nhng a phn cỏc quan h bo him dõn s u c hỡnh thnh t loi hỡnh bo him t nguyn. Bo him dõn s loi hỡnh bt buc ch c t ra trong nhng trng hp cn phi bo v li ớch hp phỏp cho ngi th ba nờn i tng tham gia bo him do phỏp lut quy nh. Thụng thng ú l nhng cỏ nhõn, t chc cú nguy c gõy ra thit hi i vi ngi khỏc v do ú thng phỏt sinh h trỏch nhim dõn s v bi thng thit hi (chng hn nh ch xe c gii l ngi buc phi tham gia bo him v trỏch nhim dõn s ca ch xe c gii). Trong khi loi hỡnh bo him t nguyn c thc hin trong mi trng hp vi bt kỡ ch th no, min l h cú nhu cu bo him. - Tuy ngun ti chớnh dựng trong hot ng bo him dõn s c hỡnh thnh t nhiu ngun khỏc nhau (nh vn ban u ca doanh nghip bo him, lói thu c t cỏc u t khỏc, ngun thu t phớ bo him ca ngi tham gia bo him) nhng mc ớch ca hot ng bo him dõn s l li nhun nờn ngun ti chớnh dựng chi tr tin bo him ch yu vn t ngun thu phớ bo him. - Trong bo him dõn s, i tng bo him bao gm con ngi, ti sn v trỏch nghiªn cøu - trao ®æi t¹p chÝ luËt häc sè 7/2007 65 nhiệm dân sự. Trách nhiệm dân sự chính là trách nhiệm bồi thường các thiệt hại về vật chất và các tổn thất tinh thần phát sinh từ việc sức khoẻ, tính mạng bị xâm hại. Mục đích cơ bản của bảo hiểm là bù đắp các tổn thất cho người được bảo hiểm, vì vậy xét cho cùng, về mặt bản chất thì đối tượng của bảo hiểm dân sự chỉ bao gồm con người và tài sản. Tổng hợp sự phân tích trên, có thể đi đến một khái niệm về bảo hiểm dân sự như sau: Bảo hiểm dân sự là tổng hợp các hoạt động kinh doanh về lĩnh vực bảo hiểm được Nhà nước xác định và điều chỉnh bằng các văn bản quy phạm pháp luật, theo đó các quan hệ bảo hiểm hình thành từ các hợp đồng bảo hiểm giữa doanh nghiệp bảo hiểm với người tham gia bảo hiểm với mục đích bù đắp cho người được bảo hiểm các tổn thất tài chính khi họ gặp rủi ro. - Bảo hiểm xã hội Pháp luật của hầu hết các quốc gia trên thế giới đều quy định cụ thể về bảo hiểm xã hội nhưng hầu như chưa có quốc gia nào đưa ra định nghĩa về bảo hiểm xã hội. Tuy nhiên, về mặt học thuật đã có rất nhiều tác giả đưa ra khái niệm về bảo hiểm xã hội, xin nêu một số khái niệm sau: + “Bảo hiểm xã hội là một loại chế độ pháp định, bảo vệ người lao động, sử dụng nguồn tiền đóng góp của người lao động, của người sử dụng lao động nếu có và được sự tài trợ, bảo hộ của Nhà nước nhằm trợ cấp vật chất cho người được bảo hiểm và gia đình trong trường hợp bị giảm hoặc mất thu nhập bình thường do ốm đau, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, thai sản, thất nghiệp, hết tuổi lao động theo quy định của pháp luật hoặc chết” (3) + “Bảo hiểm xã hội là sự bảo đảm thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập đối với người lao động khi họ gặp phải những biến cố làm giảm hoặc mất khả năng lao động hoặc mất việc làm bằng cách hình thành và sử dụng một quỹ tài chính tập trung do sự đóng góp của người sử dụng lao động và người lao động nhằm đảm bảo an toàn đời sống cho người lao động và gia đình họ, góp phần bảo đảm an toàn xã hội”. (4) + “Dưới góc độ pháp lí, bảo hiểm xã hội là tổng hợp các quy định của Nhà nước để điều chỉnh các quan hệ kinh tế - xã hội hình thành trong lĩnh vực bảo đảm trợ cấp nhằm ổn định đời sống cho người lao động khi họ gặp những rủi ro, hiểm nghèo trong quá trình lao động hoặc khi già yếu không còn khả năng lao động”. (5) + “Bảo hiểm xã hội là quá trình tổ chức và sử dụng một quỹ tiền tệ tập trung được tồn tích dần do sự đóng góp của người sử dụng lao động, người lao động dưới sự điều tiết của Nhà nước nhằm đảm bảo phần thu nhập thoả mãn những nhu cầu thiết yếu của người người lao động và gia đình họ khi gặp những biến cố làm giảm hoặc mất thu nhập theo lao động”. (6) Từ các định nghĩa trên có thể rút ra một số đặc trưng cơ bản của bảo hiểm xã hội là: - Bảo hiểm xã hội được xác định bằng hệ thống các quy phạm pháp luật; - Bảo hiểm xã hội đa phần được hình thành từ loại hình bảo hiểm bắt buộc; - Rủi ro được bảo hiểm là các rủi ro đối với người lao động phát sinh trong quá trình lao động; nghiên cứu - trao đổi 66 tạp chí luật học số 7/2007 - Ngi c bo him l ngi lao ng v gia ỡnh h; - Qu ti chớnh thc hin vic bo him lao ng c hỡnh thnh t s úng gúp ca ngi s dng lao ng, ngi lao ng, s h tr t ngõn sỏch nh nc v l mt qu tin t do Nh nc thng nht qun lớ; - Bo him xó hi nhm bự p thu nhp b mt, b gim sỳt cho ngi lao ng; - Chc nng v mc ớch c bn ca bo him xó hi l bo m xó hi. Vỡ th, cỏc ri ro c bo him trong bo him xó hi thng l cỏc bin c tuy ngu nhiờn nhng ó c lng nh trc v cú c bin c mang tớnh quy lut ca i ngi. Vi cỏc c trng núi trờn ca bo him xó hi, cú cỏch nhỡn tng quan nht, theo chỳng tụi bo him xó hi phi c nh ngha theo nhiu gúc khỏc nhau. Di gúc l mt quan h phỏp lut thỡ bo him xó hi l quan h gia Nh nc vi ngi lao ng, trong ú bng qu tin t d phũng hỡnh thnh t ngun thu phớ bo him v mt phn ngõn sỏch nh nc, Nh nc chi tr cho ngi lao ng v gia ỡnh h theo cỏc ch ó c phỏp lut quy nh khi h gp bin c lm mt hoc gim thu nhp t lao ng. Di gúc kinh t thỡ bo him xó hi l bin phỏp tớch t v s dng ngun ti chớnh d phũng hỡnh thnh t ngun thu phớ bo him v mt phn ngõn sỏch nh nc nhm bo m s n nh v mt vt cht cho ngi lao ng v gia ỡnh h khi h gp bin c lm mt hoc gim thu nhp t lao ng. Di gúc xó hi thỡ bo him xó hi l mt bin phỏp thc hin chc nng xó hi ca Nh nc, theo ú bng ngun ti chớnh d phũng, Nh nc thc hin cỏc chớnh sỏch xó hi m bo s cõn bng v i sng vt cht cho ngi lao ng v gia ỡnh h khi h gp bin c lm mt hoc gim thu nhp t lao ng hng ti m bo s n nh chung ca ton xó hi. Di gúc phỏp lớ thỡ bo him xó hi l h thng cỏc ch bo him do Nh nc quy nh m ngi lao ng hoc gia ỡnh h c hng khi h gp cỏc bin c lm mt hoc gim thu nhp t lao ng. Túm li, nu cn c vo quy nh ca cỏc vn bn phỏp lut hin hnh ca nc ta v bo him xó hi v nhỡn nhn mt cỏch tng quan nht thỡ cú th núi rng: Bo him xó hi l mt loi quan h xó hi c phỏp lut iu chnh to thnh ch nh phỏp lut v bo him nhm m bo s n nh v i sng cho ngi lao ng v gia ỡnh h trong nhng trng hp h b gim hoc b mt thu nhp bỡnh thng t lao ng do m au, thai sn, tai nn lao ng v bnh ngh nghip, ngh vic do ht tui lao ng (hu trớ), t tut v.v - Bo him y t Trc õy, trong thi kỡ kinh t bao cp, nc ta h thng chm súc y t c Nh nc bao cp ton b nờn cha hỡnh thnh ch bo him y t. Bt u t nm 1989 Chớnh ph quyt nh xoỏ b ch chm súc y t min phớ cho phộp cỏc bnh vin c thu vin phớ v cỏc chi phớ y t khỏc m ngi bnh ó s dng bng Quyt nh s 45/HBT ngy 24/4/1989 ca Hi ng Chớnh ph. T h thng y t bao cp chuyn sang h thng y t cú thu phớ ũi hi s ra i ca ch bo him y t. Vn bn phỏp nghiên cứu - trao đổi tạp chí luật học số 7/2007 67 lut u tiờn ca nc ta quy nh v bo him y t l Ngh nh s 299/HBT ngy 15/8/1992 ca Hi ng B trng (nay l Chớnh ph) ban hnh kốm theo iu l bo him y t. Vi quy nh ca vn bn phỏp lut ny, mt mt m bo c nhu cu khỏm cha bnh v chm súc sc kho cho cỏn b, cụng nhõn viờn chc v ngi lao ng, mt khỏc gim bt c gỏnh nng cho ngõn sỏch nh nc trong vic chi cho chm súc y t. Tuy nhiờn, cựng vi s thay i v phỏt trin ca xó hi nờn cỏc vn bn phỏp lut trờn ó bc l nhiu vn bt cp cn c sa i, vỡ vy Ngh nh s 58/1998 N-CP c ban hnh thay th Quyt nh s 45 núi trờn. Vn bn phỏp lut hin hnh v bo him y t l Ngh nh s 63/2005/N-CP ngy 16/5/2005 ca Chớnh ph ban hnh iu l bo him y t. Theo quy nh ti iu 1 ca iu l bo him y t ban hnh kốm theo Ngh nh s 63/2005/N-CP thỡ: Bo him y t quy nh trong iu l ny l mt chớnh sỏch xó hi do Nh nc t chc thc hin nhm huy ng s úng gúp ca ngi s dng lao ng, ngi lao ng, cỏc t chc v cỏ nhõn thanh toỏn chi phớ khỏm, cha bnh theo quy nh ca iu l ny cho ngi cú th bo him khi m au. Bo him y t theo iu l ny mang tớnh xó hi khụng vỡ mc tiờu li nhun, hng ti mc tiờu cụng bng, hiu qu trong khỏm, cha bnh v ton dõn tham gia. Theo quy nh ca iu l bo him y t cng nh mt s vn bn quy nh v qun lớ qu bo him y t cú th rỳt ra mt s c trng ca bo him y t nh sau: - Qu bo him y t c hỡnh thnh t ngun thu phớ bo him ca ngi tham gia bo him v t ngun ngõn sỏch nh nc v c coi l mt b phn ca qu bo him xó hi do Nh nc thng nht qun lớ. - Ngi tham gia bo him y t l bt kỡ cỏ nhõn, t chc no cú nhu cu bo him y t. - Bo him y t m bo thanh toỏn chi phớ khỏm cha bnh cho ngi c bo him (khụng nhm bự p cỏc thu nhp b mt, b gim sỳt cho ngi c bo him khi h m au, bnh tt). - Thi hn bo him y t c xỏc nh theo thi hn ca th bo him. - Mc thanh toỏn v chi phớ khỏm cha bnh cho ngi c bo him cn c theo quy nh ca phỏp lut nhng phi da vo mc thc t ca bnh tt v dch v y t ó c thc hin. Trc õy, bo him y t l mt h thng bo him hon ton c lp (v ngun qu, c quan qun lớ nh nc, c quan thc hin) sau ú, theo Quyt nh s 20/2002/Q- TTG ngy 24/01/2002 ca Th tng Chớnh ph, bo him y t c chuyn sang bo him xó hi. Trờn c s ú, cỏc vn bn phỏp lut v sau ny ó xỏc nh c quan thc hin bo him y t cng chớnh l c quan thc hin bo him xó hi (khon 2 iu 28 Ngh nh s 63/2005 quy nh: Bo him xó hi Vit Nam l c quan thc hin chớnh sỏch bo him y t), ngun qu ca bo him y t cng thuc ngun qu ca bo him xó hi (khon 1 iu 21 Ngh nh s 63/2005 quy nh: Qu bo him y t l qu thnh phn ca qu bo him xó hi, c qun lớ tp trung thng nht, dõn ch nghiên cứu - trao đổi 68 tạp chí luật học số 7/2007 v cụng khai theo quy ch qun lớ ti chớnh i vi bo him xó hi Vit Nam. Chớnh vỡ nhng vn ú m cú quan im cho rng bo him y t l mt ch bo him thuc bo him xó hi. Chỳng tụi cho rng, dự bo him xó hi v bo him y t u l cỏc chớnh sỏch an sinh xó hi (cng vỡ lớ do ny nờn Chớnh ph mi chuyn bo him y t sang bo him xó hi) nhng ú l hai vn khỏc nhau. Khụng th coi bo him y t vi bo him xó hi l mt (v cng khụng th coi bo him y t l mt ch bo him trong h thng cỏc ch bo him ca bo him xó hi) vỡ lớ do ht sc gin n v ai cng cú th nhn thy l nu bo him xó hi c thc hin nhm bự p thu nhp b mt hoc b gim sỳt cho ngi c bo him thỡ bo him y t c thc hin ch vi mc ớch thanh toỏn chi phớ khỏm cha bnh cho ngi c bo him. Chng hn, khi ngi lao ng m au phi ngh vic v nm iu tr ti bnh vin thỡ ngi ú c bự p khon thu nhp t lao ng theo bo him xó hi, tin vin phớ v cỏc chi phớ cho cỏc dch v y t khỏc c thanh toỏn theo th bo him y t. rừ thờm, ta xem xột tỡnh hung c th sau: Ngi lao ng N. cú mc lng chớnh l: 1.750.000. (lng c bn nhõn vi h s lng). Ngi ú phi úng phớ bo him xó hi vi khon tin l 5% ca 1.750.000. = 87.500. v phớ bo him y t vi khon tin l 1% ca 1.750.000 = 17.500 N. m phi nm vin ỳng mt thỏng vi s tin khỏm, cha bnh l 3.850.000 Theo ch tr cp m au trong bo him xó hi, N c bự p thu nhp b mt t lao ng l: 75% ca 1.750.000. = 1.312.500. Theo bo him y t, N c c quan thc hin bo him thanh toỏn s tin 3.850.000. (cú th c thanh toỏn ton b, cú th ch c thanh toỏn ớt hn tu theo tớnh cht ca loi thuc v dch v y t m N ó s dng). Thụng qua vic tỡm hiu cỏc tớnh cht, c trng ca cỏc c ch bo him chỳng ta cú th thy gia bo him dõn s vi bo him xó hi cú mt s im khỏc nhau sau õy: Th nht, v ni dung bo him: Bo him dõn s bự p tt c cỏc tn tht do ti sn, thõn th, tớnh mng b thit hi cho ngi c bo him, thm chớ m nhn c trỏch nhim dõn s thay cho ngi tham gia bo him nu cỏc tn tht v trỏch nhim dõn s l ri ro c bo him. Vỡ th, ni dung bo him ca bo him dõn s rt rng, a dng v thng c xỏc nh theo tng hp ng bo him c th. Trong khi ú, bo him xó hi ch bo him cỏc ni dung theo cỏc ch bo him ó c phỏp lut quy nh trc (m au, thai sn, tai nn lao ng v bnh ngh nghip, t tut, hu trớ, tht nghip). Th hai, v mc ớch: Bo him dõn s c thc hin thụng qua hot ng kinh doanh bo him ca cỏc doanh nghip bo him nờn th hin mc ớch li nhun. Trong khi ú bo him xó hi l chớnh sỏch xó hi ca Nh nc nờn mc ớch chớnh l m bo s bỡnh n cho i sng ca ngi lao ng v khụng hng ti mc ớch li nhun. iu ny th hin ch qu ca bo him xó hi mt phn l t ngun thu phớ bo him, phn cũn li c h tr t ngõn sỏch nh nc (cú mt thng kờ cho thy rng tng s tin thu c t phớ bo him ch nghiên cứu - trao đổi tạp chí luật học số 7/2007 69 tr lng hu cho mi ngi lao ng trong 8 nm nhng tui th trung bỡnh ca ngi lao ng tớnh t lỳc v hu cho n khi cht l 15 nm. iu ú cú ngha l s tin tr lng hu trong 7 nm cũn li chớnh l s bự l t ngõn sỏch nh nc). Th ba, v ngi c bo him: Trong bo him dõn s, ngi c bo him l bt kỡ, cú th ú l mt cỏ nhõn cú nng lc hnh dõn s vi hoc cha, thm chớ khụng cú nng lc hnh vi dõn s, cú th l mt t chc cú t cỏch phỏp nhõn hoc khụng cú t cỏch phỏp nhõn. Mi cỏ nhõn, t chc u cú th tr thnh ngi c bo him nu tn tht xy ra i vi h l s kin bo him ó c xỏc nh trong hp ng bo him gia ngi tham gia bo him vi doanh nghip bo him. Trong bo him xó hi thỡ ngi c bo him ch l ngi lao ng. Th t, v ngun vn: Ngun vn ca bo him dõn s bao gm vn iu l ca doanh nghip bo him, phớ bo him thu c t ngi tham gia bo him v lói thu c trong cỏc hot ng kinh doanh khỏc ca doanh nghip bo him. Vỡ vy, ngun vn d tr chi tr bo him dõn s l qu ti chớnh c lp ca tng doanh nghip, do doanh nghip ú c lp qun lớ v s dng. Ngun vn ny ph thuc vo quy mụ v hiu qu kinh doanh ca tng doanh nghip bo him. Trong bo him xó hi, ngun vn ch yu c hỡnh thnh t ngun thu phớ bo him m mc phớ bo him gn nh c nh nờn ngun vn trong bo him xó hi mang tớnh n nh cao. Ngun vn ca bo him xó hi l mt qu tin t do Nh nc thng nht qun lớ thụng qua c quan chc nng l h thng bo him xó hi Vit Nam. Th nm, v mc phớ bo him: Mc phớ trong bo him dõn s do doanh nghip bo him tớnh toỏn, xỏc nh da trờn c s xỏc sut phỏt sinh ri ro, giỏ tr ca i tng bo him, chi phớ qun lớ (trong trng hp bo him trỏch nhim dõn s thỡ mc phớ do phỏp lut quy nh mc ti thiu nhng cỏc bờn trong hp ng vn c quyn la chn mc phớ cao hn cú mc trỏch nhim cao hn). Vỡ vy, mc phớ trong bo him dõn s khụng c xỏc nh c th trc m hon ton ph thuc vo tng hp ng bo him c th. Trong bo him xó hi, mc phớ bo him luụn luụn c nh v ó c phỏp lut v bo him xó hi quy nh: Ngi s dng lao ng phi úng 15% so vi tng qu tin lng ca nhng ngi tham gia bo him trong n v ú, ngi lao ng phi úng 5% so vi tin lng hng thỏng ca h (theo iu 36 ca iu l bo him xó hi ban hnh kốm theo Ngh nh s 12/CP ngy 26/1/1995 ca Chớnh ph). Th sỏu, v mc tin bự p cỏc tn tht cho ngi c bo him (trong bo him trỏch nhim dõn s c gi l mc trỏch nhim): Trong bo him dõn s, mc tin bự p i vi cỏc tn tht t ri ro c bo him khụng mang tớnh c nh m tu thuc vo tng hp ng bo him c th v c xỏc nh da vo giỏ tr bo him, tn tht thc t v mc thit hi, mc phớ bo him m ngi tham gia bo him ó chn mua. Vỡ vy, mc tin bự p cho nhng ngi c bo him khụng ng u gia h m hon ton ph thuc vo ni dung ca tng hp ng c nghiªn cøu - trao ®æi 70 t¹p chÝ luËt häc sè 7/2007 thể. Trong bảo hiểm xã hội, mức tiền bù đắp cho thu nhập bị mất, bị giảm sút của người lao động cũng như mức tiền bù đắp cho gia đình người lao động theo chế độ tử tuất khi người lao động chết là cố định theo từng trường hợp đã được pháp luật về bảo hiểm xã hội xác định trước. Vì vậy mỗi người lao động đều được hưởng ngang nhau về mức chi bảo hiểm theo từng chế độ bảo hiểm nhất định. Thứ bảy, về người thực hiện việc chi trả bảo hiểm: Quan hệ bảo hiểm dân sự muốn được hình thành bao giờ cũng phải thông qua việc kí kết hợp đồng bảo hiểm giữa doanh nghiệp bảo hiểm và người tham gia bảo hiểm. Hay nói một cách khác, quan hệ bảo hiểm dân sự chính là quan hệ giữa một doanh nghiệp bảo hiểm với người được bảo hiểm mà căn cứ phát sinh quan hệ này là hợp đồng bảo hiểm. Vì vậy, người thực hiện việc chi trả bảo hiểm là doanh nghiệp đã nhận bảo hiểm. Đó là các doanh nghiệp có đủ tiêu chuẩn, điều kiện và đã được phép hoạt động về kinh doanh bảo hiểm bao gồm cả doanh nghiệp nước ngoài có hoạt động kinh doanh bảo hiểm tại Việt Nam. Trong bảo hiểm xã hội, cơ quan được Nhà nước giao nhiệm vụ thực hiện việc chi trả bảo hiểm là các cơ quan nằm trong hệ thống bảo hiểm xã hội Việt Nam bao gồm: Cơ quan bảo hiểm xã hội cấp tỉnh và tương đương, cơ quan bảo hiểm xã hội cấp huyện và tương đương. Các cơ quan này có thể trực tiếp thực hiện việc chi trả các chế độ bảo hiểm hoặc thông qua hợp đồng với các đơn vị sử dụng lao động. Thứ tám, về thời hạn bảo hiểm: Bởi bảo hiểm dân sự vốn là một quan hệ phát sinh từ hợp đồng nên thời hạn bảo hiểm phụ thuộc vào từng hợp đồng cụ thể. Khi hợp đồng bảo hiểm chấm dứt hiệu lực thì bảo hiểm cũng đương nhiên hết thời hạn. Trong khi đó, thời hạn của bảo hiểm xã hội được tính từ khi người lao động đóng phí bảo hiểm lần đầu tiên và tồn tại trong suốt cuộc đời của họ (trừ những trường hợp pháp luật có quy định khác). Thứ chín, về rủi ro được bảo hiểm: Trong bảo hiểm dân sự, chỉ bảo hiểm các tổn thất do rủi ro và chỉ được coi là rủi ro khi hội tụ đủ ba yếu tố (hiểm họa, nguy cơ tiềm ẩn, tổn thất bất thường). Vì vậy, rủi ro được bảo hiểm trong bảo hiểm dân sự là những sự kiện có thể xảy ra hoặc không xảy ra. Tuy nhiên, mục đích cơ bản của bảo hiểm xã hội là nhằm lập lại sự bình ổn đời sống cho người lao động khi đời sống của họ bị xáo trộn do biến cố nhất định làm giảm hoặc mất thu nhập từ lao động nên đòi hỏi về các yếu tố của biến cố trong bảo hiểm xã hội không khắt khe như bảo hiểm dân sự. Vì vậy, rủi ro được bảo hiểm trong bảo hiểm xã hội còn bao gồm các sự kiện vốn là quy luật của đời người và tất yếu sẽ xảy ra (chẳng hạn như sự già yếu, bệnh tật, hết tuổi lao động và nghỉ hưu)./. (1).Xem: Điều 567 BLDS năm 2005. (2).Xem: Điều 12 Luật kinh doanh bảo hiểm. (3).Xem: Nguyễn Văn Phần và Đặng Đức San, “Tìm hiểu về chế độ bảo hiểm xã hội mới”, Nxb. Thành phố Hồ Chí Minh, tr. 18. (4).Xem: Trần Quang Hùng và TS. Mạc Văn Tiến: “Đổi mới chính sách bảo hiểm xã hội đối với người lao động”, Nxb. Chính trị Quốc gia 1998, tr. 11. (5).Xem: “Giáo trình luật lao động Việt Nam”, Nxb. Đại học Quốc gia Hà Nội 1999, tr.312, 313. (6).Xem: “Giáo trình bảo hiểm”. Trường đại học kinh tế quốc dân Hà Nội. Nxb. Thống kê, 2000. . dụng một quỹ tài chính tập trung do sự đóng góp của người sử dụng lao động và người lao động nhằm đảm bảo an toàn đời sống cho người lao động và gia. là một loại chế độ pháp định, bảo vệ người lao động, sử dụng nguồn tiền đóng góp của người lao động, của người sử dụng lao động nếu có và được sự tài