Đang tải... (xem toàn văn)
Nâng cao chất lượng tín dụng XNK tại ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ.
LUẬN VĂN: Nâng cao chất lượng tín dụng XNK ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ LỜI MỞ ĐẦU Xu tồn cầu hóa diễn mạnh mẽ phạm vi toàn giới Chưa hoạt động thương mại quốc tế lại có tham gia đông đảo quốc gia Nhận thức đắn tầm quan trọng thương mại quốc tế, Đảng Nhà nước ta xem XNK hoạt động mũi nhọn thúc đẩy phát triển kinh tế cơng cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại giới WTO, kiện mở thời lớn kèm thách thức doanh nghiệp Việt Nam, đăc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực XNK Nhu cầu mở rộng hoạt động XNK tất yếu khả tài doanh nghiệp có hạn Họ cần hỗ trợ từ phía NHTM để đáp ứng nhu cầu vốn hoạt động sản xuất chế biến hàng xuất hay toán tiền hàng nhập Trước thực tế này, NHTM Việt Nam nói chung ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ nói riêng quan tâm đến mảng tín dụng XNK Đối với chi nhánh, hoạt động trọng tâm mạnh Tuy nhiên, trình thực tập chi nhánh nhận thấy với phát triển nhanh quy mô hoạt động chi nhánh có nhiều hạn chế phát sinh chất lượng tín dụng Xuất phát từ thực trạng này, sâu nghiên cứu đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng XNK ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ” Trong phạm vi đề tài, với phương pháp nghiên cứu từ lý luận đến thực tiễn, tơi phân tích thành tựu đạt mặt hạn chế hoạt động tín dụng XNK chi nhánh, từ đưa giải pháp ứng dụng thực tiễn Eximbank Láng Hạ Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung chuyên đề kết cấu theo chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận chất lượng tín dụng XNK Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng XNK Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dũngNK Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU 1.1 Hoạt động XNK nhu cầu tài trợ thương mại cho hoạt động XNK 1.1.1 Thương mại quốc tế kinh tế thị trường Bất quốc gia muốn phát triển kinh tế khơng thể dựa vào sản xuất nước mà phải giao dịch kinh tế với quốc gia khác Các quốc gia nhận thấy đất nước với điều kiện tự nhiên, khoa học kĩ thuât, người định khơng thể cung cấp đầy đủ hàng hóa, dịch vụ phục vụ cho kinh tế quốc dân có sản xuất giá thành đắt Đồng thời, thị trường nước có giới hạn, kinh tế đất nước muốn phát triển khơng thể bó hẹp phạm vi quốc gia mà phải vươn phạm vi giới Do đó, nhu cầu cần có trao đổi, giao dịch hàng hóa dịch vụ quốc gia để phát huy hết tiềm lợi vốn có nước, hoạt động XNK đời tất yếu khách quan Trong xu phát triển giới nay, tồn cầu hóa trở thành xu thời đại Hoạt động thương mại quốc tế không ngừng phát triển, xóa nhịa biên giới quốc gia vùng lãnh thổ Các quốc gia ngày nhận thức sâu sắc vai trò hoạt động XNK kinh tế, động lực phát triển quốc gia Một mặt tạo nguồn vốn ngoại tệ cho đất nước, mặt khác thúc đẩy thay đổi cấu tổng sản phẩm xã hội, thu nhập quốc dân…tác động trực tiếp đến sản xuất kinh doanh ảnh hưởng đến nhu cầu tiêu dùng nước 1.1.2 Nhu cầu tài trợ thương mại cho hoạt động XNK Thị trường thương mại giới mở rộng không ngừng, nhu cầu tiêu thụ hàng hóa thị trường đầu tư trở thành nhu cầu cấp bách doanh nghiệp XNK Do khả tài có hạn mà doanh nghiệp nhập khơng phải lúc có đủ tiền để tốn hàng nhập có đủ vốn để thu mua chế biến hàng xuất Việc tạo điều kiện thuận lợi tài cơng cụ hoạt động cạnh tranh bên cạnh yếu tố cạnh tranh giá, chất lượng sản phẩm, thời hạn cung ứng dịch vụ thương mại Chất lượng hoạt động tài ngoại thương sở để tạo lịng tin cho bạn hàng thương mại, tạo điều kiện thuận lợi cho việc lưu thơng hàng hóa XNK Bên cạnh quan hệ giao thương quốc tế đặt vấn đề tế nhị phức tạp Các doanh nghiệp tham gia XNK phải đối đầu với nguy xuất phát từ nhiều yếu tố đặc thù giao thương quốc tế thời gian giao dịch, khoảng cách địa lý, loại tiền toán biến động tỷ giá hối đoái, khác biệt tập quán kinh doanh quy định điều tiết phủ Do doanh nghiệp XNK cần hỗ trợ mặt tài mặt kỹ thuật từ NHTM để hạn chế rủi ro phát sinh đủ khả để tiến hành thương vụ quốc tế thành công 1.2 Hoạt động tín dụng XNK NHTM 1.2.1 Hoạt động tín dụng tín dụng XNK 1.2.1.1 Tín dụng ngân hàng Tín dụng hoạt động NHTM Đây hoạt động mang lại nguồn thu lớn cho NHTM Khái niệm Tín dụng ngân hàng phản ánh mối quan hệ vay trả nợ bên ngân hàng bên chủ thể kinh tế khác xã hội Đây nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ ngân hàng thực theo ngun tắc hồn trả có lãi Đặc điểm - Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng vốn ngân hàng chủ thể kinh tế khác, ngân hàng đóng vai trò người cho vay - Đây quan hệ tín dụng gián tiếp mà người gửi tiền tiết kiệm thơng qua vai trị trung gian ngân hàng thực đầu tư vốn vào chủ thể có nhu cầu vốn - Nguồn vốn tín dụng ngân hàng huy động từ thành phần xã hội với loại tiền tệ thời hạn khác 1.2.1.2 Tín dụng XNK NHTM Tín dụng XNK phận hoạt động tín dụng NHTM Nó đời xuất phát từ nhu cầu cần tài trợ mặt tài nghiệp vụ doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực XNK Khái niệm Tín dụng tài trợ XNK NHTM hình thức tài trợ thương mại, gắn liền với thời hạn thực thương vụ, đối tượng tài trợ doanh nghiệp XNK trực tiếp ủy thác Giá trị tài trợ thường mức vừa lớn Tín dụng XNK NHTM dựa nguyên tắc bản: - Tiền vay phải hoàn trả hạn vốn lẫn lãi - Vốn vay phải sử dụng mục đích - Vốn vay phải có tài sản tương đương đảm bảo Vai trị tín dụng XNK Sự đời tín dụng XNK yêu cầu tất yếu khách quan quan hệ mua bán ngoại thương nước với Nó đóng vai trị quan trọng phát triển hoạt động ngoại thương nói riêng phát triển kinh tế đất nước nói chung Trong quan hệ tín dụng này, lợi ích thuộc NHTM, doanh nghiệp XNK kinh tế Đối với NHTM - Thời gian tài trợ thường ngắn hạn thời gian thực gắn liền với thương vụ Thời gian thực thương vụ người xuất thời gian kể từ gom hàng, xuất lúc nhận tiền toán người mua Đối với người nhập khẩu, thời gian kể từ lúc nhận hàng cảng đến bán hết hàng thu tiền Kỳ hạn tài trợ ngắn phù hợp với kỳ hạn huy động vốn NHTM thường năm, giúp ngân hàng tránh rủi ro vể khoản - Tín dụng XNK có đảm bảo cao việc sử dụng vốn mục đích Trong nhiều trường hợp vốn giải ngân thơng qua việc tốn thẳng cho bên thứ ba, mà không qua bên xin tài trợ toán tiền hàng nhập khẩu, toán chi phí ngun vật liệu, phí vận tải…nên tránh tình trạng người xin cấp tín dụng sử dụng vốn sai mục đích - Nâng cao tính an tồn cho ngân hàng thông qua việc quản lý thu nguồn tốn thơng qua việc u cầu doanh nghiệp XNK toán qua tài khoản mở ngân hàng Do nguồn thu để trả nợ ngân hàng quản lý chặt chẽ - Hoạt động tín dụng XNK mang lại nguồn thu nhập lớn từ lãi phí dịch vụ cho ngân hàng khoản vay thường mức vừa lớn, đối tượng khách hàng doanh nghiệp Bên cạnh đó, ngân hàng mở rộng quan hệ với doanh nghiệp ngân hàng nước ngồi, nâng cao uy tín trường quốc tế Đối với doanh nghiệp - Tín dụng XNK giúp doanh nghiệp đổi máy móc thiết bị, dây chuyền cơng nghệ tạo điều kiện phát triển quy mô sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm hàng hóa, hạ giá thành, tăng lực cạnh tranh Doanh nghiệp nhờ thực thương vụ phải đòi hỏi nguồn vốn lớn - Giúp nâng cao uy tín doanh nghiệp trường quốc tế, tạo niềm tin tưởng lực thực hợp đồng đối tác ủng hộ mặt tài ngân hàng - Tài trợ XNK làm tăng hiệu doanh nghiệp trình thực hợp đồng Ví dụ doanh nghiệp xuất khẩu, vốn tài trợ giúp doanh nghiệp mua hàng thời vụ, gia công chế biến giao hàng thời điểm Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, vốn tài trợ ngân hàng giúp doanh nghiệp mua lô hàng lớn, giá hạ Đối với kinh tế đất nước - Tạo điều kiện cho hàng hóa XNK lưu thông trôi chảy Thông qua tài trợ ngân hàng, hàng hóa XNK theo yêu cầu thị trường thực thường xuyên, liên tục góp phần tăng tính động kinh tế, ổn định thị trường - Tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển, nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh, làm động thúc đẩy kinh tế phát triển Như vậy, nhiều việc làm tạo ra, giảm tỷ lệ thất nghiệp nguồn thu ngân sách nhà nước tăng lên Quan điểm chất lượng tín dụng XNK Theo quan điểm nay, chất lượng tín dụng khơng xây dựng từ khía cạnh ngân hàng, mà cịn đánh giá khía cạnh từ phía khách hàng phát triển kinh tế xã hội Khái niệm Chất lượng tín dụng XNK giống chất lượng tín dụng nói chung được, định nghĩa sau: Chất lượng tín dụng XNK đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng quan hệ tín dụng, hạn chế đến mức thấp rủi ro, đảm bảo tồn phát triển ngân hàng phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Chúng ta xem xét quan điểm chất lượng tín dụng XNK từ giác độ: NHTM, khách hàng kinh tế xã hội - Đối với NHTM Theo quan điểm NHTM, chất lượng tín dụng XNK + Trước hết, quan trọng an toàn tín dụng, đảm bảo ngun tắc hồn trả có lãi + Phạm vi, quy mơ tín dụng XNK phải phù hợp với lực ngân hàng khả cạnh tranh ngân hàng thị trường tài + Ngồi ra, chất lượng tín dụng XNK nâng cao thể lợi nhuận gia tăng, tỷ lệ nợ hạn nợ xấu ngày giảm, có phù hợp cấu thời hạn dư nợ - Đối với khách hàng Đối với khách hàng NHTM, doanh nghiệp XNK có nhu cầu tín dụng, chất lượng tín dụng việc đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn với mức lãi suất hợp lý điều kiện thuận lợi khác thủ tục đơn giản, tinh thần thái độ nhân viên ngân hàng… - Đối với phát triển kinh tế xã hội Ngân hàng cấp tín dụng cho doanh nghiệp XNK mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao vị doanh nghiệp kinh tế nước giới Từ đó, góp phần tạo thêm nhiều việc làm cho người lao động, phát huy tối đa tiềm kinh tế, nâng cao đời sống nhân dân Chất lượng tín dụng XNK thể vai trị thúc đẩy kinh tế tăng trưởng, tạo công ăn việc làm cải thiện đời sống cho người lao động Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng XNK Nâng cao chất lượng tín dụng XNK tất yếu hoạt động tín dụng XNK NHTM, khách hàng kinh tế + Đối với NHTM Nâng cao chất lượng tín dụng XNK có vai trị sống cịn tín dụng hoạt động NHTM Nâng cao chất lượng tín dụng XNK q trình NHTM hồn thiện sản phẩm tín dụng XNK, giúp ngân hàng giảm chi phí để đạt lợi nhuận cao Bên cạnh đó, NHTM giảm thiểu rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro hối đối…; nâng cao uy tín từ thu hút ngày nhiều khách hàng Chất lượng tín dụng nâng cao tức nguồn tín dụng ngân hàng sử dụng mục đích Ngân hàng đảm bảo thu hồi vốn thời hạn, từ mở rộng hoạt động tín dụng hoạt động khác toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ… + Đối với khách hàng Nâng cao chất lượng tín dụng XNK tức họ cấp tín dụng thời hạn số lượng Do tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp xuất mở rộng sản xuất để đáp ứng đơn đặt hàng thời hạn, doanh nghiệp nhập kịp thời toán tiền hàng nhập + Đối với kinh tế Nâng cao chất lượng tín dụng XNK giúp cho NHTM doanh nghiệp XNK hoạt động hiệu hơn, từ góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trưởng Những rủi ro hệ thống ngân hàng giảm thiểu, tránh tác động xấu đến ổn định kinh tế xã hội 1.2.2 Các hình thức tín dụng XNK Cùng với phát triển hoạt động ngoại thương hệ thống ngân hàng, hoạt động tín dụng XNK ngày phát triển đa dạng phong phú, phục vụ tích cực cho hoạt động XNK Có nhiều cách thức để phân loại cho hình thức tín dụng XNK - Căn vào thời hạn vay Tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn loại tín dụng có thời hạn năm, thường sử dụng vay bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh; nhập nguyên liệu, vật tư máy móc thiết bị; để thu mua chế biến hàng xuất Tín dụng trung dài hạn Đây loại tín dụng có thời hạn năm Hình thức tín dụng cung cấp để đầu tư, mua sắm tài sản cố định, xây dựng mới, cải tạo mở rộng sản xuất, cải tiến đại hóa cơng nghệ - Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng Tín dụng có bảo đảm Hình thức tín dụng u cầu có đảm bảo an toàn vốn cho vay Các doanh nghiệp muốn vay vốn ngân hàng phải có hàng hóa, tài sản cầm cố, chấp, bảo lãnh người thứ ba khoản vay Những tài sản sở để đảm bảo khả thu hồi vốn cho vay trường hợp doanh nghiệp khơng có khả trả nợ Tín dụng khơng có đảm bảo cách thái độ cán tín dụng phải cởi mở, nhiệt tình hướng dẫn cho khách hàng mang lại hải lòng thoải mái cho họ cán ngân hàng mặt chi nhánh 3.2.1.5 Tăng cường công tác marketing, quảng bá giới thiệu hình ảnh ngân hàng chương trình tài trợ XNK Một yếu Eximbank Láng Hạ thời gian qua công tác marketing Việc thực marketing chi nhánh hạn chế chưa đạt hiệu cao.Khách hàng chưa hiểu rõ chi nhánh nghiệp vụ tài trợ mà chi nhánh cung cấp dẫn đến việc đối tượng khách hàng chưa mở rộng Với số lượng khách hàng vậy, điều kiện để lựa chọn khách hàng có lực tài tốt khó khăn nên việc hạn chế rủi ro tín dụng chưa cao Để nâng cao chất lượng tín dụng XNK, theo tơi ngồi việc đa dạng hóa, nâng cao chất lượng sản phẩm, chi nhánh cần đặc biệt quan tâm đến sách khách hàng Thứ nhất, chi nhánh không nên thụ động chờ đợi mà cần chủ động tìm kiếm khách hàng Trên sở phân tích mặt mạnh, mặt yếu họ để chủ động tiếp cận đặt mối quan hệ với doanh nghiệp XNK có triển vọng Đối với khách hàng thực hoạt động toán quốc tế chi nhánh nên chủ động giới thiệu sản phẩm tín dụng XNK triển khai chi nhánh, tư vấn sản phẩm thích hợp tối ưu hồn cảnh định Thứ hai, cần có sách ưu đãi với khách hàng uy tín, có quan hệ lâu năm Cụ thể hỗ trợ thêm lãi suất, hạn mức tín dụng, giảm phí tốn Thứ ba, thường xun tổ chức hội nghị khách hàng Qua giới thiệu sản phẩm mới, tìm hiểu ý kiến khách hàng chất lượng nghiệp vụ chi nhánh để kịp thời chấn chỉnh, mang lại hài lòng cho khách hàng Từ đó, mối quan hệ ngân hàng khách hàng trở nên gắn bó thân thiết 3.2.1.6 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Để tăng cường khả cạnh tranh, giảm chi phí, đẩy nhanh tốc độ nghiệp vụ, chi nhánh cần đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động nghiệp vụ quản trị điều hành Đặc biệt tiếp tục nâng cao chất lượng hệ thống Corebanking để đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, quản trị rủi ro thông tin khách hàng giúp cho hoạt động nghiệp vụ tiến hành nhanh chóng, tăng lợi nhuận cho ngân hàng 3.2.2 Nhóm giải pháp nghiệp vụ Bên cạnh nhóm giải pháp tổng thể, nhóm giải pháp cơng tác nghiệp vụ đóng vai trị định, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng XNK 3.2.2.1 Nâng chất lượng phân tích tín dụng Tín dụng hoạt động sinh lời lớn song rủi ro cao cho NHTM Rủi ro có nhiều nguyên nhân, gây tổn thất, làm giảm thu nhập ngân hàng Các ngân hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng, ước lượng khả rủi ro sinh lời định tài trợ Do đó, q trình phân tích tín dụng XNK cần thực nghiêm túc, hiệu trình thẩm tra trước, sau cho vay, chiết khấu bảo lãnh hoạt động xuất nhập - Giai đoạn thẩm định trước cấp tín dụng Đây giai đoạn quan trọng nhất, định đến chất lượng phân tích tín dụng, khả chấp nhận cấp tín dụng cho khách hàng Cán tín dụng cần tuân thủ nghiêm ngặt theo nguyên tắc Eximbank, phối hợp chặt chẽ cán trực tiếp cho vay, cán bô phụ trách phận cho vay cán định cho vay Tùy tính chất khoản vay, đối tượng cho vay loại hình vay vốn việc thẩm định lựa chọn tồn phương pháp: thẩm định hồ sơ tài liệu khách hàng cung cấp, thẩm định cho vay thông qua khảo sát thực tế thẩm định cho vay thông qua nguồn tin khác để có đầy đủ thơng tin tình hình tài khách hàng, tính khả thi phương án vay vốn khả quản lý chủ doanh nghiệp Đối với khách hàng truyền thống, có uy tín chi nhánh cần tập trung thẩm định phương án kinh doanh thị trường tiêu thụ hàng hóa dịch vụ, giá lô hàng xuất nhập khẩu, thẩm định lại liệu dự án kinh doanh theo phương pháp ngân hàng Đặc biệt với hoạt động bảo lãnh, công tác thẩm định cần thực chặt chẽ định bảo lãnh cho doanh nghiệp mở L/C - Giai đoạn phê duyệt giải ngân Cần phải thận trọng nữa, việc kiểm tra lưu trữ tài sản thể chấp, cầm cố, hợp đồng tín dụng khế ước vay tiền - Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn vay thu hồi nợ Đây giai đoạn kiểm nghiệm tính xác, khách quan phương án kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng thẩm định Để theo dõi việc sử dụng vốn vay đảm bảo quản lý nguồn thu, chi nhánh nên yêu cầu khách hàng thực giải ngân toán qua tài khoản ngân hàng Với doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn để mua hàng xuất khẩu, cần yêu cầu doanh nghiệp phải xuất trình hồ sơ tốn ngân hàng Khi có tiền chi nhánh tiến hành thu nợ Nếu khách hàng xin ứng trước thư tín dụng tốn chứng từ phải xác xác nhận ngân hàng có uy tín Đối với doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn nhằm đầu tư xây dựng sở vật chất kỹ thuật, đại hóa cơng nghệ phải tiến hành theo dõi, thu hồi nợ đưa vảo hoạt động Trong giai đoạn này, cần kiểm tra đánh giá định kỳ số lượng chất lượng tài sản đảm đảo Cán tín dụng thưc lập báo cáo định kỳ tài sản đảm bảo chi nhánh để trình cán phụ trách phận cho vay kịp thời Trên sở thống kê xác, cán cấp định xử lý kịp thời thích hợp việc phân loại nợ trích lập dự phịng 3.2.2.2 Xây dựng hạn mức tín dụng XNK hợp lý khách hàng Hiện khách hàng chi nhánh chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa, sản xuất kinh doanh mặt hàng có chu kỳ ngắn quay vịng vốn nhanh Nhu cầu vay vốn doanh nghiệp thường xuyên ngắn hạn Nếu thực phương thức cho vay lần với đối tượng việc tiến hành thẩm định tín dụng nhiều thời gian chi phí tốn Do đó, chi nhánh nên tiến hành xây dựng hạn mức tín dụng hợp lý cho khách hàng dựa lực tài tài sản đảm bảo doanh nghiệp để giảm thiểu chi phí khơng cần thiết mà đảm bảo an tồn tín dụng 3.2.2.3 Tích cực phịng ngừa chống đỡ rủi ro hoạt động tín dụng XNK Những rủi ro mà ngân hàng gặp phải bắt nguồn từ rủi ro doanh nghiệp từ phía ngân hàng thị trường Để hạn chế phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng XNK, chi nhánh cần thực giải pháp sau: - Thường xuyên tiến hành dự báo đánh giá hoạt động XNK, môi trường kinh tế vĩ mơ ngồi nước Bêm cạnh việc phân tích tín dụng doanh nghiệp, hoạt động kinh doanh doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp XNK chịu ảnh hưởng lớn yếu tố kinh tế vĩ mơ ngồi nước, qua ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng ngân hàng Thực tế hoạt động tín dụng năm 2008 chi nhánh chứng minh điều Năm 2008 với nhiều biến động tình hình kinh tế nước quốc tế, hoạt động doanh nghiệp XNK gặp nhiều khó khăn Ví dụ nhóm ngành hàng sắt thép chiếm tới 20% dư nợ tín dụng chi nhánh, vào thời điểm đầu năm giá đột ngột tăng cao nên doanh nghiệp ạt nhập Đến thời điểm cuối năm giá thép giảm tới 40-50% nên doanh nghiệp gặp thua lỗ nhiều Thêm vào phủ lại cắt giảm chi tiêu công nên giá lại hạ Các doanh nghiệp vay tiền nhập mặt hàng khả trả nợ hạn, rủi ro với ngân hàng lớn Do dư nợ hạn chi nhánh nhiều mặt hàng năm 2008 tăng vọt Chính mà việc phân tích dự đốn tình hình kinh tế vĩ mơ, đặc biệt yếu tố ảnh hưởng đến tình hình hoạt động tương lai đối tác có quan hệ tín dụng chi nhánh quan trọng cần phải tiến hành thường xuyên chi nhánh Từ đó, chi nhánh có kế hoạch điều tiết cho vay hợp lý để hạn chế rủi ro - Tiến hành phân loại nợ q hạn trích lập dự phịng định kỳ Khi chi nhánh mở rộng hoạt động tín dụng khả phát sinh nợ hạn lớn Việc định kỳ phân loại nợ hạn giúp kiểm sốt khoản cho vay có biện pháp xử lý kịp thời cần thiết Chi nhánh cần thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo định 493 NHNN Đối với khoản nợ xấu tồn đọng: Chi nhánh nên phối hợp với doanh nghiệp cố gắng tìm biện pháp giải dứt điểm nợ xấu, không để nợ hạn tăng cao 3% tổng dư nợ Cơ cấu nợ cho đơn vị có thời gian tiêu thụ hàng hóa trả nợ ngân hàng Nếu doanh nghiệp khơng cịn có khả trả nợ chi nhánh thơng qua việc xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ Kiên xử lý, khởi kiện tòa trường hợp chây ỳ - Ngân hàng chấp nhận vay vốn khách hàng có tình hình tài lành mạnh, phương án kinh doanh có tính khả thi cao Tỷ lệ vốn tự có khách hàng phải đạt 15% số vốn vay phải có tài sản đảm bảo khoản vay - Tích cực phịng ngừa rủi ro hối đối Hiện cơng cụ phịng ngừa rủi ro hối đối hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai, hợp đồng quyền chọn xa lạ với doanh nghiệp Việt Nam thực NHTM Chính chi nhánh cần đẩy mạnh sử dụng kĩ thuật phòng chống rủi ro để hạn chế rủi ro cho khách hàng cho thân Bên cạnh đó, cần tích cực tham gia vào thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nước quốc tế 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà nước Chất lượng hoạt động tín dụng XNK NHTM có nâng cao hay khơng, hoạt động tín dụng XNK có mở rộng hay khơng, điều phụ thuộc lớn vào sách phủ NHNN Sau số kiến nghị tơi đưa ra: - Chính phủ cần xây dựng sách kinh tế phù hợp với thực tiễn, khuyến khích hoạt động xuất doanh nghiệp Cụ thể đẩy mạnh công tác xúc tiến thương mại, tìm thị trường xuất khẩu; sách hỗ trợ lãi suất, miễn giảm thuế sản phẩm xuất mũi nhọn dệt may, giầy dép, thủy sản… Nhà nước cần điều chỉnh nội dung văn liên quan đến hoạt động XNK phù hợp với thông lệ quốc tế, tạo điều kiện thuận lợi cho cho doanh nghiệp XNK - Tiếp tục hồn thiện chế điều hành tỷ giá hối đối theo hướng chế độ tỷ giá hối đoái bán thả nổi, tức tỷ giá phản ánh cung cầu thị trường tiền tệ đồng thời có can thiệp Nhà nước thông qua biên độ giao động phù hợp NHNN cần kiểm soát chặt chẽ hoạt động kinh doanh ngoại hối, hạn chế việc mua bán ngoại tệ thị trường tự - Chính phủ nên lập quỹ hỗ trợ xuất thông qua ngân hàng để tài trợ cho doanh nghiệp XK 3.3.2 Đối với Eximbank - Đề nghị hội sở trung ương tăng hạn mức/thẩm quyền phán sách tín dụng nội cho Eximbank Láng Hạ để chi nhánh chủ động hoạt động tín dụng, hạn chế thủ tục rườm rà - Cần có sách tín dụng cụ thể cho nhóm ngành hàng, tiến hành quản lý rủi ro tín dụng theo danh mục đầu tư Ví dụ xây dựng mức ký quỹ mở L/C thích hợp ngành hàng giai đoạn định - Cần nhanh chóng áp dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp để quản lý giới hạn tín dụng, rủi ro cấp tín dụng doanh nghiệp Qua đó, ngân hàng đánh giá mức độ tín nhiệm khả tốn doanh nghiệp cơng cụ nợ cách xác để tránh rủi ro từ việc đầu tư thiếu thông tin Eximbank cần xây dựng hệ thống tiêu xếp hạng tín dụng đầy đủ, khoa học sát với thực tế Các bước tiến hành chấm điểm xếp hạng khách hàng phải hợp lý 3.3.3 Đối với doanh nghiệp XNK Các doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực XNK có ảnh hưởng định đến việc mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng XNK NHTM nói chung Eximbank Láng Hạ nói riêng Qua số vướng mắc tồn ỏ chi nhánh, kiến nghị đưa với doanh nghiệp hoạt động XNK sau: - Thực nghiêm túc quy định hạch toán kế toán doanh nghiệp Đứng trước yêu cầu vay vốn nào, ngân hàng cần xem xét, đánh giá lực tài chính, khả vốn tài sản đảm bảo khách hàng mà trước hết thông qua thơng tin kế tốn khách hàng cung cấp Một thực tế Việt Nam phần lớn báo cáo tài thiếu xác, sai lệch so với thực tế, khơng tạo niềm tin ngân hàng, làm cho công tác thẩm định nhiều thời gian Thực tốt công tác kế tốn doanh nghiệp giúp cho cơng tác phân tích tín dụng ngân hàng đạt hiệu tốt hơn, hạn chế rủi ro tín dụng xảy - Nâng cao trình độ cán lĩnh vực ngoại thương Cán phải có trình độ chun mơn vững vàng, thơng thạo ngoại ngữ thông lệ tập quán kinh doanh quốc tế để hạn chế tối đa thiệt hại việc hợp tác với đối tác nước - Nâng cao lực cạnh tranh thị trường Muốn vậy, doanh nghiệp phải luôn đổi công nghệ, tận dụng tối đa nguồn lực tự có huy động từ bên ngồi đặc biệt nguồn tín dụng ngân hàng Đẩy mạnh việc xây dựng hình ảnh, thương hiệu doanh nghiệp thị trường quốc tế, để tạo tin tưởng với đối tác mở rộng thị trường KẾT LUẬN Chất lượng tín dụng đóng vai trị đặc biệt quan trọng tồn phát triển NHTM mà hoạt động tín dụng mảng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu ngân hàng Do việc nâng cao chất lượng tín dung XNK yêu cầu tất yếu việc phát triển mảng hoạt động Chuyên đề hệ thống hóa vấn đề lý luận kết hợp với phân tích thực trạng chất lượng tín dụng XNK Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ để đưa đánh giá toàn diện Từ đó, chuyên đề đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng XNK chi nhánh, tập trung vào giải pháp nghiệp vụ quản trị điều hành Tôi hi vọng đóng góp tích cực để phát triển hoạt động tín dụng XNK Eximbank Láng Hạ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng thương mại – PGS.TS Phan Thị Thu Hà Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế - GS Lê Văn Tề Tín dụng XNK tốn quốc tế kinh doanh ngoại tệ - GS.TS Lê Văn Tư/Lê Tùng Vân Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương – PGS.TS Nguyễn Văn Tiến Nghiệp vụ toán quốc tế - PGS.TS Nguyễn Thị Thu Thảo Các báo cáo kết kinh doanh, báo cáo hoạt động tín dụng tín dụng XNK, quy trình nghiệp vụ tín dụng ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ Các trang web: www.eximbank.com.vn www.vnba.org.vn ……… MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU………………………………………………… CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU 1.1 Hoạt động XNK nhu cầu tài trợ thương mại cho hoạt động XNK 1.1.1 Thương mại quốc tế kinh tế thị trường 1.1.2 Nhu cầu tài trợ thương mại cho hoạt động XNK 1.2 Hoạt động tín dụng XNK NHTM 1.2.1 Hoạt động tín dụng tín dụng XNK 1.2.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.2.1.2 Tín dụng XNK NHTM 1.2.2 Các hình thức tín dụng XNK 10 1.2.2.1 Cho vay theo phương thức toán L/C 11 1.2.2.2 Cho vay theo phương thức nhờ thu kèm chứng từ 12 1.2.2.3 Cho vay theo phương thức chuyển tiền 12 1.2.2.4 Cho vay sở hối phiếu 13 1.2.2.5 Bao toán (Factoring) 14 1.2.2.6 Bảo lãnh 14 1.2.2.7 Chiết khấu nợ dài hạn – Forfaiting 15 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng XNK 16 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng XNK 17 1.3.1 Các yếu tố chủ quan 17 1.3.2 Các yếu tố khách quan 19 1.4 Những rủi ro hoạt động tín dụng XNK NHTM 22 1.4.1 Rủi ro tín dụng 23 1.4.2 Rủi ro lãi suất 23 1.4.3 Rủi ro hối đoái 24 1.4.4 Rủi ro khoản 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XNK TẠI NGÂN HÀNG TMCP XNK VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG HẠ 25 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ 25 2.1.1 Lịch sử hình thành cấu tổ chức 25 2.1.1.1 Lịch sử hình thành 25 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức 25 2.1.1.3 Nội dung hoạt động kinh doanh Eximbank Láng Hạ 28 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Eximbank Láng Hạ 30 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng XNK Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ 40 2.2.1 Chương trình tài trợ bảo hiểm tỷ giá cho doanh nghiệp XNK 40 2.2.1.1 Tài trợ xuất 41 2.2.1.2 Tài trợ nhập 43 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng XNK Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ 47 2.2.2.1 Hoạt động cho vay XNK 47 2.2.2.2 Hoạt động bảo lãnh 61 2.2.2.3 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng XNK 63 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng XNK Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ 66 2.3.1 Những thành tựu đạt 66 2.3.2 Những hạn chế 67 2.3.3 Nguyên nhân 68 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 68 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 70 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO 71 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG XNK TẠI NGÂN HÀNG TMCP XNK VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG HẠ 71 3.1 Định hướng phát triển tín dụng XNK ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ 71 3.1.1 Định hướng hoạt động XNK Việt Nam 71 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng XNK Ngân hàng XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ năm tới 72 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ 74 3.2.1 Nhóm giải pháp tổng thể 74 3.2.1.1 Giải pháp huy động vốn 75 3.2.1.2 Tăng cường phối hợp hoạt động tín dụng XNK, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ 76 3.2.1.3 Đa dạng hóa hình thức tài trợ tín dụng XNK 77 3.2.1.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 78 3.2.1.5 Tăng cường công tác marketing quảng bá giới thiệu hình ảnh ngân hàng chương trình tài trợ XNK 80 3.2.1.6 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng 80 3.2.2 Nhóm giải pháp nghiệp vụ 81 3.2.2.1 Nâng chất lượng phân tích tín dụng 81 3.2.2.2 Xây dựng hạn mức tín dụng XNK hợp lý khách hàng 82 3.2.2.3 Tích cực phòng ngừa chống đỡ rủi ro hoạt động tín dụng XNK 83 3.3 Kiến nghị 84 3.3.1 Đối với Nhà nước 84 3.3.2 Đối với Eximbank 85 3.3.3 Đối với doanh nghiệp XNK 85 KẾT LUẬN…………………………………………………… DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT XNK Xuất nhập TMCP Thương mại cổ phần Eximbank Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam Eximbank Láng Hạ Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam Chi nhánh Láng Hạ NHNN Ngân hàng Nhà nước USD Đô la Mỹ VND Việt Nam đồng TTR Điện chuyển tiền L/C Thư tín dụng D/P Nhờ thu trả D/A Nhờ thu trả chậm DVTT Dịch vụ tốn TG Tiền gửi TD Tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế GTCG Giấy tờ có giá DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức Eximbank Láng Hạ .28 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Eximbank Láng Hạ 33 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn Eximbank Láng Hạ .34 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay qua năm .35 Bảng 2.3: Tốc độ tăng trưởng hoạt động tín dụng 35 Biểu đồ 2.2: Dư nợ tín dụng theo loại hình kinh tế .36 Bảng 2.4: Tình hình hoạt động toán quốc tế .37 Bảng 2.5: Hoạt động thẻ Eximbank Láng Hạ 39 Bảng 2.6: Báo cáo kết kinh doanh Eximbank Láng Hạ 40 Sơ đồ 2.2: Chương trình tài trợ bảo hiểm tỷ giá cho DN XNK 43 Sơ đồ 2.3: Sơ đồ hình thức tài trợ nhập Eximbank 46 Bảng 2.7: Tình hình cho vay XNK Eximbank Láng Hạ 50 Biểu đồ 2.3: Dư nợ chovay XNK .50 Bảng 2.8: Tốc độ tăng trưởng hoạt động cho vay XNK 51 Bảng 2.9: Tình hình cho vay XNK theo thời hạn năm 2006 .52 Bảng 2.10: Tình hình cho vay XNK theo thời hạn năm 2007 .52 Bảng 2.11: Tình hình cho vay XNK theo thời hạn năm 2008 .53 Bảng 2.12: Doanh số cho vay xuất theo loại tiền tệ 54 Bảng 2.13: Doanh số cho vay nhập theo loại tiền tệ 54 Bảng 2.14: Dư nợ cho vay XNK theo loại tiền tệ .55 Biểu đồ 2.4: Dư nợ cho vay xuất theo loại tiền tệ 56 Biểu đồ 2.5: Dư nợ cho vay nhập theo loại tiền tệ 56 Bảng 2.15: Tình hình dư nợ tín dụng XNK theo ngành hàng 57 Biểu đồ 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay XNK theo ngành hàng thời điểm 31/12/2008 58 Bảng 2.16: Dư nợ cho vay xuất theo loại hình 59 Biểu đồ 2.7: Dư nợ cho vay xuất theo loại hình 60 Bảng 2.17: Dư nợ cho vay nhập theo loại hình 61 Biểu đồ 2.8: Dư nợ cho vay nhập theo loại hình 61 Bảng 2.18: Số dư bảo lãnh Eximbank Láng Hạ .62 Bảng 2.18: Tình hình bảo lãnh nước ngồi Eximbank Láng Hạ .63 Biểu đồ 2.9: Số dư bảo lãnh nước .64 Bảng 2.20: So sánh dư nợ tín dụng XNK/tổng dư nợ 65 Bảng 2.21: Nợ hạn Eximbank Láng Hạ 65 Bảng 2.22: Thu nhập từ hoạt động tín dụng XNK 66 ... Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng XNK Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dũngNK Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Láng Hạ CHƯƠNG 1:... việc hàng loạt ngân hàng phá sản phạm vi toàn cầu CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XNK TẠI NGÂN HÀNG TMCP XNK VIỆT NAM CHI NHÁNH LÁNG HẠ 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP XNK Việt Nam. .. chất lượng tín dụng XNK Nâng cao chất lượng tín dụng XNK tất yếu hoạt động tín dụng XNK NHTM, khách hàng kinh tế + Đối với NHTM Nâng cao chất lượng tín dụng XNK có vai trị sống cịn tín dụng hoạt
