Giải pháp tín dụng nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế ngoài quốc doanh tại SGDI - NHCTVN,doc.DOC

Giải pháp tín dụng nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế ngoài quốc doanh tại SGDI - NHCTVN,doc

lời mở đầu

1 Tính cấp thiết của đề tài.

Đất nớc ta sau mời lăm năm đổi mới đã đạt đợc những thành tựu to lớn về kinh tế trong đó sự nghiệp CNH, HĐH là nhiệm vụ trọng tâm xuyên suốt thời kỳ qúa độ lên CNXH CNH, HĐH chính là qúa trình tiến hành cách mạng khoa học kỹ thuật và công nghệ, qúa trình cơ khí hóa, HĐH nền sản xuất, nó phải đợc gắn liền với sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế và phân công lại lao động xã hội Song để làm đợc điều đó thì cần phải có những điều kiện nhất định mà một trong những tiền đề quan trọng hàng đầu là phải có sự tích luỹ về vốn Sự đáp ứng vốn cho quá trình CNH, HĐH có thể xuất phát từ vốn trong nớc hoặc vốn nớc ngoài nhng về cơ bản thì vẫn dựa chủ yếu nguồn vốn trong nớc nhằm phát triển nội lực quốc gia, tận dụng một cách tối đa những tiềm lực tiềm năng sẵn có

ở nớc ta hiện nay, hệ thống NH, các TCTD là nguồn cung cấp vốn lớn nhằm phát triển kinh tế - xã hội NH với các nghiệp vụ của mình đã tập hợp nguồn vốn nhàn rỗi để thoả mãn nhu cầu về vốn cho đầu t phát triển kinh tế, cho vay đối với các dự án, các DN sản xuất kinh doanh.

Nhng thực tế, trong thời gian gần đây hoạt động đầu t TD đối với khu vực KTNQD cha đợc hệ thống NHTM quan tâm thích đáng cả về mặt số lợng lẫn chất lợng Hơn nữa, vốn TD của các NH cho vay đối với khu vực KTNQD cha đ-ợc hợp lý, hiệu quả cha cao và thậm chí còn nhiều rủi ro Vì vậy, mở rộng quy mô cũng nh nâng cao hiệu quả hoạt động TD đối với KTNQD đang là vấn đề cần đợc quan tâm trong giai đoạn hiện nay Giải quyết vấn đề này không những tạo điều kiện cho các DN nâng cao hiệu quả trong hoạt động, giúp khu vực KTNQD phát huy vai trò của nó trong nền kinh tế mà còn góp phần thực hiện thành công sự nghiệp CNH, HĐH đất nớc.

Sau một thời gian thực tập tại SGDI - NHCTVN em nhận thấy SGDI cũng đang gặp khó khăn trong việc mở rộng cho vay đối với khu vực KTNQD Từ tính

cấp thiết của vấn đề này nên em đã chọn đề tài: "Giải pháp tín dụng nhằm thúc

đẩy phát triển kinh tế ngoài quốc doanh tại SGDI - NHCTVN" làm đề tài Khoá

luận tốt nghiệp.

2 Mục đích nghiên cứu.

- Cơ sở luận về tín dụng ngân hàng đối với kinh tế ngoài quốc doanh

- Phân tích đánh giá thực trạng về tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh

tại SGDI - NHCTVN.

- Đề xuất những giải pháp và kiến nghị nhằm phát huy vai trò của tín dụng

ngân hàng trong phát triển kinh tế ngoài quốc doanh tại SGDI - NHCTVN.

3 Đối tợng và phạm vi nghiên cứu.

Đối tợng và phạm vi nghiên cứu của đề tài này là vấn đề mở rộng TD với khu vực KTNQD tại SGDI - NHCTVN Từ đó đề xuất một số phơng h-ớng, giải pháp nhằm mở rộng TD cho khu vực KTNQD để phát triển khu vực kinh tế này theo hớng CNH, HĐH đất nớc.

4 Phơng pháp nghiên cứu.

Để đạt đợc mục đích đề ra, Khoá luận kết hợp sử dụng một số phơng pháp nh: phơng pháp duy vật biện chứng, phơng pháp duy vật lịch sử, phân tích, tổng hợp, thống kê đồng thời quán triệt vận dụng đờng lối đổi mới kinh tế của Đảng và Nhà nớc qua các thời kỳ.

5 Kết cấu của Khóa luận.

Tên đề tài: "Giải pháp tín dụng nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế

ngoài quốc doanh tại SGDI - NHCTVN".

Ngoài Lời mở đầu và Kết luận, bản Khóa luận đợc chia thành 03 ch-ơng cụ thể nh sau:

Chơng1: Kinh tế ngoài quốc doanh và tín dụng ngân hàng đối với sựphát triển kinh tế ngoài quốc doanh.

Chơng2: Thực trạng tín dụng ngân hàng đối với kinh tế ngoài quốcdoanh tại SGDI - NHCTVN.

Chơng3: Một số giải pháp tín dụng nhằm phát triển kinh tế ngoàiquốc doanh tại SGDI - NHCTVN.

Chơng 1

Kinh tế ngoài quốc doanh và tín dụng ngân hàngđối với sự phát triển kinh tế ngoài quốc doanh.1.1 Những vấn đề cơ bản về khu vực kinh tế ngoàiquốc doanh.

1.1.1 Khái quát về kinh tế ngoài quốc doanh.

Trong nền kinh tế Việt Nam, KTNQD là một bộ phận cấu thành của nền kinh tế quốc dân bao gồm hộ kinh doanh cá thể, tổ hợp, HTX đến các công ty t nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần hoạt động trên tất cả các lĩnh vực công nghiệp, nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và dịch vụ Với lĩnh vực tham gia rộng rãi nh vậy, thành phần KTNQD đã tạo ra một phần không nhỏ GDP, thúc đẩy tốc độ tăng trởng kinh tế, thu hút lao động, tận dụng khai thác tiềm năng của đất nớc.

ở nớc ta, Đại hội VII của Đảng cộng sản Việt Nam khẳng định nớc ta có các thành phần kinh tế nh sau: Kinh tế quốc doanh, Kinh tế tập thể, Kinh tế cá thể, Kinh tế t bản t nhân và Kinh tế t bản nhà nớc Trong đó kinh tế quốc doanh thực hiện tốt vai trò chủ đạo cùng với kinh tế tập thể để trở thành nền tảng của nền kinh tế quốc dân.

Đảng ta xuất phát từ thực tế của đất nớc và vận dụng quan điểm của V.I.Lênin: "Coi nền kinh tế có cơ cấu nhiều thành phần là một đặc trng của thời kỳ quá độ" Từ đó sở hữu t nhân đợc thừa nhận, KTNQD đợc tồn tại và phát triển bình đẳng cùng kinh tế Nhà nớc.

Kinh tế quốc doanh: Là thành phần kinh tế dựa trên chế độ sở hữu nhà n-ớc về t liệu sản xuất chủ yếu, gồm những đơn vị mà toàn bộ vốn thuộc về nhà nớc hoặc phần của nhà nớc chiếm tỷ trọng khống chế Đại diện của các thành phần kinh tế này là các DNNN, đó là các TCKT do Nhà nớc đầu t vốn thành lập và tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh hay hoạt động công ích nhằm thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội do Nhà nớc giao (Luật DNNN - Điều 1).

Kinh tế hợp tác: Là thành phần kinh tế dựa trên sở hữu tập thể, gồm những đơn vị kinh tế do ngời lao động tự nguyện góp vốn, góp sức kinh doanh theo nguyên tắc tự nguyện dân chủ, bình đẳng và cùng có lợi Nòng cốt

của loại hình này là các HTX Đây là các tổ chức kinh tế tự chủ do ngời lao động có nhu cầu, lợi ích chung, tự nguyện cùng góp vốn, góp sức lập ra theo quy định của pháp luật để phát huy sức mạnh của tập thể và của từng xã viên nhằm giúp nhau thực hiện có hiệu quả hơn các hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống, góp phần phát triển kinh tế xã hội của đất nớc.

Kinh tế cá thể, tiểu chủ: Là các cá nhân kinh doanh đầu t vốn thấp và có quy mô kinh doanh nhỏ Thành phần kinh tế này có vị trí quan trọng lâu dài Giúp đỡ kinh tế cá thể, tiểu chủ giải quyết các khó khăn về vốn, về khoa học và công nghệ, về thị trờng tiêu thụ sản phẩm Hớng dẫn kinh tế cá thể, tiểu chủ vì lợi ích thiết thân và nhu cầu phát triển của sản xuất, từng bớc đi vào làm ăn hợp tác một cách tự nguyện, hoặc làm vệ tinh cho các DNNN hay HTX.

Kinh tế t bản nhà nớc: Là hình thức hợp tác liên doanh giữa kinh tế Nhà nớc với t bản t nhân trong nớc và giữa kinh tế Nhà nớc với t bản nớc ngoài Kinh tế t bản Nhà nớc có vai trò quan trọng trong việc động viên tiềm năng to lớn về vốn, công nghệ, khả năng tổ chức quản lý của các nhà t bản vì lợi ích của bản thân họ cũng nh của công cuộc xây dựng và phát triển đất nớc.

áp dụng nhiều phơng thức góp vốn liên doanh giữa Nhà nớc với các nhà kinh doanh t nhân trong nớc nhằm tạo thế, tạo lực cho các DN Việt Nam phát triển, tăng sức hợp tác và cạnh tranh với bên ngoài Cải thiện môi trờng đầu t và nâng cao năng lực quản lý để thu hút có hiệu quả vốn đầu t trực tiếp nớc ngoài Bảo vệ quyền lợi và lợi ích hợp pháp của ngời lao động trong các xí nghiệp hợp tác, liên doanh Kinh tế t bản Nhà nớc nhằm mục đích thu hút vốn đầu t trong nớc và ngoài nớc, công nghệ tiên tiến, kỹ thuật và phơng pháp quản lý để phát triển đất nớc thông qua các loại hình DN.

Kinh tế t bản t nhân: Các nhà kinh doanh đầu t vốn thuộc sở hữu t nhân để thành lập DN hoạt động dới hình thức DN t nhân hoặc công ty TNHH, công ty cổ phần đợc pháp luật quy định.

Công ty TNHH, công ty cổ phần: Gọi chung là công ty, là DN trong đó các thành viên cùng góp vốn cùng chia nhau lợi nhuận, cùng chịu lỗ tơng ứng với phần vốn góp và chỉ chịu trách nhiệm về các khoản nợ của công ty trong phạm vi vốn góp của mình vào công ty.

DN t nhân: Là đơn vị kinh doanh có mức vốn không thấp hơn vốn pháp định, do một cá nhân làm chủ, tự chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động của DN.

Bên cạnh các thành phần kinh tế cơ bản kể trên cũng còn một số hình thức kinh tế khác cùng song song tồn tại đó là những hình thức liên doanh liên kết giữa các chủ thể trong nớc cũng nh trong nớc với nớc ngoài.

1.1.2 Đặc điểm và xu hớng phát triển của kinh tế ngoài quốc doanh.

1.1.2.1 Đặc điểm của khu vực KTNQD.

Suốt một thời gian dài, nớc ta xây dựng kinh tế XHCN theo mô hình "Quốc doanh hoá" và "Tập thể hoá", các thành phần KTNQD gần nh bị xoá bỏ KTNQD mới thực sự khởi sắc sau khi có Luật DN t nhân và Luật công ty đợc Nhà nớc ban hành năm 1991 Chính những biến cố lịch sử nói trên đã quyết định nên đặc điểm của thành phần KTNQD ở nớc ta.

Thứ nhất là cơ sở sản xuất phân tán, manh mún, thiết bị kỹ thuật công

nghệ lạc hậu rất nhiều so với thế giới Phần lớn các dây chuyền máy móc thuộc thập kỷ 60 - 70 nên năng suất lao động thấp, chất lợng xấu, giá thành cao, sức cạnh tranh của sản phẩm kém Hiện tại các DNNQD có công nghệ tiên tiến, hiện đại không nhiều chỉ có một số xí nghiệp liên doanh, công ty có vốn đầu t nớc ngoài đợc trang bị máy móc dây chuyền mới, còn hầu hết các đơn vị có vốn đầu t trong nớc còn sử dụng công nghệ thủ công, dây chuyền thiết bị chắp vá, thiếu đồng bộ Theo các số liệu điều tra năm 1998 chỉ có 25% số DN và 20,5% số công ty t nhân sử dụng công nghệ hiện đại, 33,5% số DN và 18,7% số công ty t nhân sử dụng công nghệ truyền thống, 38,5% số DN và 60,5% số công ty t nhân kết hợp cả công nghệ truyền thống và công nghệ hiện đại

Hơn nữa trong cơ chế quản lý kinh tế bao cấp, lại bị Mỹ cấm vận trong nhiều năm trớc đây nên thông tin về công nghệ, kỹ thuật mới còn thiếu, khả năng tiếp xúc với công nghệ hiện đại còn nhiều hạn chế Chủ yếu máy móc trong thời kỳ này là tự sản xuất ở trong nớc hoặc nhập khẩu từ Đông Âu, Liên Xô cũ Trong thời gian gần đây Nhà nớc đã thành lập uỷ ban quốc gia về chính sách công nghệ, đã nhập đợc một số dây chuyền công nghệ, kỹ thuật tiên tiến, song còn hạn chế ở một số lĩnh vực nhất định

Thứ hai, khả năng tài chính nhỏ bé nghèo nàn Phần lớn các DNNQD

thờng bị hạn chế về tài chính Vốn luôn là khó khăn lớn nhất đối với sự tồn tại

và phát triển của DNNQD Trong giai đoạn đầu, phần lớn các DNNQD thờng gặp phải vấn đề thiếu vốn, thể hiện ở tổng nguồn vốn kinh doanh và vốn tự có trong tổng vốn, một số DN kinh doanh chủ yếu bằng vốn vay song số DN đợc xét duyệt vay vốn từ NH để tiến hành các hoạt động kinh doanh không nhiều Song có một thực tế là sổ sách kế toán của các DNNQD nói chung thờng quá đơn giản, không cập nhật, không đầy đủ và thiếu chính xác Do vậy việc đánh giá DN thông qua phân tích tài chính để quyết định cho vay thực sự khó khăn đối với NH, nhất là hiện nay hầu hết các sổ sách của các DN đều cha đợc kiểm toán Ngoài ra, các tổ chức tài chính thờng e ngại khi tài trợ cho các DNNQD này vì họ cha có uy tín, cha thể tạo lập khả năng trả nợ, và hầu hết họ không có tài sản thế chấp, dự án khả thi Do vậy, các DNNQD phần lớn phải dựa vào các nguồn vốn phi chính thức từ bạn bè, họ hàng, hay thu hút vốn qua hình thức mua bán chịu Việc mở rộng DN luôn bị ngăn cản bởi sự hạn hẹp về nguồn vốn.

Thứ ba là trình độ lao động thờng không cao do đầu t vào trình độ công

nghệ của các DNNQD không nhiều Do ảnh hởng của cơ chế cũ là quan liêu bao cấp làm thui chột tính năng động, sáng tạo của ngời lao động, gây tâm lý thụ động, ỷ lại Phần lớn đội ngũ cán bộ quản lý cha qua trờng lớp đào tạo, không biết ngoại ngữ, cha quen hoạt động trong môi trờng cạnh tranh sôi động, cha đủ bản lĩnh, trình độ làm đối tác liên doanh với nớc ngoài, các DNNQD lại thờng không có điều kiện để tự đào tạo lực lợng lao động của mình

Thứ t là khả năng quản lý của DNNQD vừa yếu lại vừa thiếu, đặc biệt

trong việc lập kế hoạch tài chính Việc lập kế hoạch tài chính, xây dựng ph-ơng án sản xuất có hiệu quả phụ thuộc vào nhiều nhân tố nh: trình độ, khả năng quản lý kinh doanh của các DN, khả năng dự đoán về sự biến động của ngành, của nền kinh tế Do vậy DNNQD khó có thể xây dựng đợc kế hoạch tài chính, phơng án sản xuất kinh doanh khả thi, trong khi thói quen sử dụng các dịch vụ t vấn mang tính chuyên nghiệp cha hình thành Đa số các DN t nhân quản lý DN bằng kinh nghiệm theo cách suy nghĩ, hiểu biết của riêng mình Nhiều ngời trong số họ cha qua trờng lớp đào tạo nên ít hiểu biết về pháp luật, yếu kém về năng lực và kiến thức.

Thứ năm, môi trờng sản xuất kinh doanh cha ổn định Các thành phần

KTNQD phát triển thất thờng lúc lên, lúc xuống tuỳ thuộc vào chính sách

quản lý cụ thể của Nhà nớc (chính sách thuế, lãi suất cho vay, chính sách xuất nhập khẩu ) Môi trờng kinh doanh đối với các thành phần KTNQD không thuận lợi ngay từ khâu ban đầu là thủ tục đăng ký kinh doanh và thành lập DN Thủ tục này kể từ khi có Luật DN (đợc bắt đầu thực hiện từ ngày 1.1.2000) đã giảm đi đợc nhiều khâu, song vẫn còn gây khó khăn cho các nhà kinh doanh muốn thành lập DN, nh đăng ký kinh doanh đối với các loại hình DN thuộc mọi ngành nghề đều phải tập trung về Sở kế hoạch - đầu t tỉnh, gây khó khăn cho các tổ chức cá nhân muốn thành lập DN ở địa phơng xa tỉnh Bên cạnh đó còn có sự sách nhiễu, phiền hà của các cán bộ đăng ký kinh doanh làm cho các cá nhân, tổ chức tốn kém cả về thời gian lẫn tiền bạc.

Việc thanh tra, kiểm soát chồng chéo hiện nay của các lực lợng thanh tra, kiểm tra đang gây nhiều khó khăn cho các DN Mỗi lực lợng tiến hành thanh tra, kiểm tra theo cách của mình, thậm chí sai pháp luật, vợt quá quyền hạn và phạm vi thanh tra.

Một trong những lĩnh vực mà khu vực DNNQD không có nhiều u đãi so với các DNNN là quan hệ TD với NH DNNQD luôn bị coi là những khách hàng nhỏ, hoạt động theo kiểu chộp giật, quy mô hoạt động nhỏ, vốn tự có thấp và uy tín cha cao, ngoài trừ DN có vốn đầu t nớc ngoài, DN liên doanh Ngoài ra, phần lớn các DNNQD gặp khó khăn trong tiêu thụ sản phẩm do thị trờng trong nớc còn hạn hẹp, thu nhập của ngời dân thấp, hàng ngoại nhập, nhất là hàng nhập lậu cạnh tranh tràn ngập Nguyên nhân hầu hết là máy móc thiết bị và công nghệ lạc hậu, thiếu thông tin của thị trờng thế giới (về sản phẩm, giá cả, nhu cầu, thị hiếu, kỹ thuật công nghệ ) Nh vậy, cạnh tranh trong nớc đã khó, trên thị trờng quốc tế lại càng khó hơn đối với sản phẩm của các DNNQD.

Từ những đặc điểm trên cho thấy DNNQD có những lợi thế và bất lợinh sau:

* Về lợi thế:

- Do quy mô vừa và nhỏ nên các DN này có tính năng động, linh hoạt, tự

do sáng tạo trong kinh doanh.

- Có khả năng thích ứng nhanh với sự thay đổi của thị trờng và sự tiến bộ

không ngừng của khoa học kỹ thuật.

- Vốn đầu t ban đầu thấp, hiệu quả thu hồi vốn nhanh.

- DNNQD có tỷ suất vốn đầu t trên lao động lớn hơn nhiều so với DN

lớn cho nên chúng có hiệu suất tạo việc làm cao hơn.

- Hệ thống tổ chức sản xuất và quản lý gọn nhẹ, linh hoạt, công tác điều

hành mang tính trực tiếp, chặt chẽ.

- Sự đình trệ thua lỗ, phá sản của các DNNQD có ảnh hởng rất ít hoặc

không gây nên khủng hoảng kinh tế - xã hội Đồng thời ít chịu ảnh hởng bởi các cuộc khủng hoảng kinh tế dây chuyền.

* Những mặt bất lợi:

- Nguồn vốn hạn chế dẫn tới cơ sở vật chất kỹ thuật, trình độ thiết bị

công nghệ thờng yếu kém, lạc hậu.

- Khả năng tiếp cận thông tin và tiếp thị của các DNNQD bị hạn chế rất

- Trình độ quản lý của các DNNQD còn bị hạn chế.

- Các DNNQD có năng suất lao động và sức cạnh tranh thấp hơn nhiều

so với DN lớn.

1.1.2.2 Xu hớng phát triển của kinh tế ngoài quốc doanh.

1.1.2.2.a Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh có vốn đầu t trong nớc.

Với chính sách đúng đắn của Đảng và Nhà nớc đã kích thích phát huy nội lực trong nền kinh tế Các chủ thể kinh tế đợc tự do kinh doanh theo quy định của pháp luật Thành phần KTNQD có vốn đầu t trong nớc đã phát huy đợc thế mạnh của nó, khu vực này bao gồm hai loại hình: DNNQD và Kinh tế hộ gia đình.

Loại hình DN: Bao gồm những công ty đăng ký với số vốn không thấp hơn mức vốn pháp định do Nhà nớc quy định, hoạt động theo Luật doanh nghiệp DNNQD hoạt động dới nhiều hình thức: DN t nhân do một t nhân làm chủ, công ty cổ phần do những ngời nắm giữ cổ phiếu làm chủ, hoặc tham gia dới hình thức HTX Trong điều kiện nớc ta hiện nay phổ biến nhất là hai loại hình công ty t nhân và công ty TNHH bởi nhiều lý do, trong đó lý do quan trọng nhất là số vốn cần thiết cho việc thành lập và hoạt động nhỏ, còn sự phát triển của công ty cổ phần vẫn còn tơng đối mới mẻ ở Việt Nam

Trong những năm qua số lợng DNNQD tăng lên khá nhanh, theo ớc tính hiện nay có khoảng 25.000 DNNQD đang hoạt động Trong khi đó số DNQD lại có xu hớng giảm xuống do tiến trình cổ phần hoá hoặc do kinh doanh kém hiệu quả dẫn đến giải thể, phá sản của một loạt các DNNN Vì vậy một bộ

phận lớn ngời lao động có trình độ, tay nghề đã chuyển từ DNNN sang làm việc ở khu vực kinh tế t nhân do khu vực này đang làm ăn có hiệu quả.

Nhng một hạn chế lớn nhất đối với các DNNQD ở nớc ta là vốn cho đầu t mở rộng sản xuất Với nguồn vốn tự có chủ yếu dới dạng nhà xởng, máy móc thiết bị do vậy sau một thời gian hoạt động sản xuất trang thiết bị trở nên lỗi thời không còn thích ứng đợc với nhu cầu thị trờng Để tồn tại và phát triển thì phải đổi mới dây chuyền thiết bị, trang bị công nghệ hiện đại Trong khi đó nguồn vốn tự có lại có hạn, nguồn vốn đi vay cũng bị hạn chế bởi quy mô và tài sản có Nh vậy, trong tơng lai không xa một xu hớng tất yếu xảy ra đối với các DN này là sự sát nhập cùng chung vốn vào sản xuất kinh doanh Đó là tiền đề cho sự phát triển của công ty cổ phần, u điểm của công ty cổ phần là có thể tự huy động vốn trên thị trờng thông qua phát hành cổ phiếu Nhng tốc độ phát triển của các công ty cổ phần phụ thuộc rất nhiều vào sự phát triển của các NH, đặc biệt là trong điều kiện hiện nay các công ty chứng khoán còn cha phát triển Ngoài ra, khi các NH phát triển đến một mức nhất định thì các NH không chỉ là ngời bảo lãnh phát hành cổ phiếu, trái phiếu của công ty mà còn có thể mua các cổ phiếu, trái phiếu đó để công ty có đủ nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình.

Loại hình không phải DN (kinh tế hộ gia đình): Là khu vực sản xuất kinh doanh nhỏ bao gồm tất cả các hoạt động của t nhân nằm ngoài khu vực DN nh: sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, thơng mại vận tải và các dịch vụ khác Trong giai đoạn đầu của cơ chế quản lý mới khu vực kinh tế này phát triển rất nhanh, thu hút mọi đối tợng tham gia, tận dụng triệt để các nguồn lực sản xuất của xã hội nhằm tăng thêm thu nhập cho ngời lao động Đối với nớc ta hiện nay ngành nông - lâm nghiệp giữ vai trò quan trọng thì sự phát triển của khu vực này hiện nay là tất yếu Trong tơng lai với công cuộc CNH và HĐH đất nớc thì khu vực này sẽ từng bớc giảm dần chuyển sang lao động trong các ngành công nghiệp hiện đại.

Theo cơ chế mới của nền kinh tế nhiều thành phần đã có những chuyển biến tích cực Theo dự đoán của các nhà kinh tế Việt Nam và thế giới, nếu tốc độ phát triển của KTNQD nhanh hơn tốc độ phát triển của nền KTQD bình quân 1%/năm thì xu hớng biến động về tỷ trọng các thành phần kinh tế trong cơ cấu tổng sản phẩm xã hội nớc ta trong 10 - 20 năm nữa là: Kinh tế quốc doanh 10%, kinh tế ngoài quốc doanh 90% Trong đó thành phần kinh tế t

bản Nhà nớc không quá 30%, kinh tế t nhân 20%, kinh tế tập thể 20%, kinh tế cá thể và gia đình 30% Mô hình kinh tế hộ gia đình, các xí nghiệp vừa và nhỏ là phù hợp với đặc điểm KTNQD Sẽ xuất hiện những tập đoàn kinh tế t bản t nhân bên cạnh những tập đoàn kinh tế Nhà nớc trong môi trờng cạnh tranh tự do, bình đẳng cùng tham gia quá trình phân công lao động trong nớc và hợp tác quốc tế.

1.1.2.2.b Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh có vốn đầu t nớc ngoài.

Kể từ khi Nhà nớc thực hiện chính sách mở cửa, tham gia vào các quan hệ kinh tế quốc tế, đã xuất hiện nhiều tổ chức nớc ngoài đầu t vào Việt Nam, hàng năm khu vực này đóng góp một tỷ lệ lớn vào GDP, góp phần chuyển giao công nghệ, khoa học quản lý hiện đại, thu hút lao động trong nớc với mức lơng cao, đào tạo công nhân kỹ thuật, rèn luyện phong cách lao động công nghiệp hoá.

Trong những năm gần đây, hoạt động đầu t nớc ngoài đang đợc nhiều ngời quan tâm và trên thực tế hoạt động này đã và đang đóng góp một phần không nhỏ vào sự tăng trởng kinh tế đất nớc, mở rộng và thúc đẩy các quan hệ kinh tế quốc tế, từng bớc hội nhập vào nền kinh tế thế giới Hoạt động đầu t nớc ngoài vào Việt Nam bắt đầu từ cuối năm 1987 và đợc đánh dấu bằng sự ra đời Luật đầu t nớc ngoài Từ đó tới nay hoạt động đầu t nớc ngoài ngày một tăng lên cả về tổng số vốn đầu t, số lợng dự án đầu t, số nớc tham gia và các lĩnh vực đầu t Tuy vậy, từ năm 1997 đến nay hoạt động đầu t nớc ngoài có phần giảm sút so với các năm trớc, đây đang là vấn đề đợc sự quan tâm chú ý của nhiều nhà kinh tế Phải thừa nhận rằng đầu t nớc ngoài giảm sút trong mấy năm qua có nhiều nguyên nhân nh ảnh hởng của các cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ ở Châu á, môi trờng đầu t cha hấp dẫn, thủ tục hành chính rờm rà, chính sách thuế thiếu ổn định Nhng với lợi thế ở nớc ta có nguồn lao động dồi dào, chịu khó, có nguồn nguyên liệu rẻ, cùng với việc thực hiện các biện pháp khuyến khích đầu t nớc ngoài của Chính phủ nh cải cách thủ tục hành chính, chính sách thuế, giảm giá cho thuê đất Chắc chắn trong tơng lai khu vực kinh tế có vốn đầu t nớc ngoài sẽ phát triển một cách nhanh chóng, sẽ có ngày càng nhiều những dự án kinh doanh có hiệu quả tạo công ăn việc làm cho ngời lao động và thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

1.1.3 Vai trò của kinh tế ngoài quốc doanh.

Trong những năm qua, mặc dù gặp rất nhiều khó khăn song đợc sự khuyến khích của Đảng và Nhà nớc, khu vực KTNQD đã dần dần khẳng định đợc vai trò, vị trí của mình trong nền kinh tế Với tinh thần tự chủ, năng động, sáng tạo, KTNQD đã sớm thích nghi với những biến đổi thờng xuyên của thị trờng, đóng góp một phần không nhỏ cho nền kinh tế quốc dân.

Thứ nhất, sự phát triển của KTNQD đã tạo ra sự cạnh tranh, góp phần

phát triển kinh tế.

Trong những năm vừa qua, sự tồn tại và phát triển của khu vực KTNQD là cần thiết và phù hợp với quy luật phát triển kinh tế của nớc ta trong giai đoạn mới Việc phát triển KTNQD không những không làm suy yếu KTQD mà còn tăng sức cạnh tranh, góp phần thúc đẩy KTQD phát triển mạnh mẽ hơn KTNQD phát triển ở nhiều lĩnh vực, ngành nghề đã làm cho thị trờng hàng hoá trở nên phong phú, đa dạng, sôi động Ngời tiêu dùng nhờ vậy mà có nhiều cơ hội để lựa chọn hàng hóa đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của mình Trong thời kỳ cơ chế kế hoạch hóa tập trung, các DNQD hoạt động theo chỉ tiêu pháp lệnh của Nhà nớc nên sản phẩm làm ra không đáp ứng nhu cầu đa dạng, phong phú của thị trờng Bây giờ, với sự xuất hiện và phát triển của DNNQD thì các DNNN sẽ phải hoạch định lại chiến lợc kinh doanh, thay đổi cơ cấu tổ chức cho phù hợp với tình hình mới, nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trờng Nh vậy, khu vực KTNQD đóng vai trò hỗ trợ cho khu vực KTQD phát triển, giải quyết những yêu cầu của nền kinh tế đặt ra mà khu vực KTQD không đảm nhiệm hết hoặc đảm nhiệm không tốt.

KTNQD không những là đối thủ cạnh tranh mà còn là đối tác làm ăn trong quá trình cung cấp sản phẩm, hoàn thiện sản phẩm, tiêu thụ sản phẩm, cung cấp đầu vào cho KTQD Sự kết hợp sản xuất - tiêu thụ giữa KTQD và KTNQD tạo ra một dây chuyền sản xuất mới của xã hội, giúp cho thời gian sản xuất, tiêu thụ đợc rút ngắn và sản phẩm sản xuất ra đợc hoàn thiện với chất lợng ngày càng tốt hơn.

Nh vậy sự phát triển của khu vực KTNQD đã thúc đẩy và tăng cờng các mối quan hệ trong nớc, đồng thời tạo ra sự ganh đua giữa các thành phần kinh tế, buộc các thành phần kinh tế nói chung và các chủ thể kinh tế nói riêng phải luôn đổi mới, hoàn thiện để tồn tại và phát triển.

Thứ hai, sự phát triển KTNQD đã thu hút một lực lợng lớn lao động,

giảm sức ép về tình hình thất nghiệp cho đất nớc.

Nh chúng ta đã biết, khu vực KTNQD với quy mô vốn đầu t không nhiều có thể dễ dàng thành lập bởi một cá nhân hay một số cổ đông liên kết lại d ới dạng công ty TNHH, công ty cổ phần có mặt trong tất cả các ngành nghề nh: nông nghiệp, công nghiệp, thơng mại và dịch vụ nên rất linh hoạt, có khả năng tạo việc làm cho ngời lao động nhanh nhất, dễ dàng hơn nhiều so với khu vực KTQD.

Từ khi chuyển sang cơ chế thị trờng, kinh tế tập thể đã thu hẹp lại, kinh tế t nhân, cá thể phát triển nhanh chóng cả về số lợng, chất lợng cũng nh quy mô hoạt động, thu hút ngày càng nhiều vốn đầu t trong dân c vào mọi lĩnh vực sản xuất vật chất và dịch vụ.

Trong những năm gần đây, cùng với số lao động đợc giải quyết việc làm bằng vốn đầu t của ngân sách Nhà nớc chiếm 40% 50% mỗi năm, và có 80 -85 vạn lao động có thêm việc làm do các đơn vị t nhân bỏ vốn vào sản xuất kinh doanh Hiện nay, với chủ trơng giảm biên chế, khu vực KTNQD sẽ là nơi thu hút lao động dôi ra từ các đơn vị, cơ quan nhà nớc và hành chính sự nghiệp.

Thứ ba, KTNQD phát triển góp phần tăng thu ngân sách cho Nhà nớc.

Sản xuất kinh doanh phát triển là tiền đề tạo ra nguồn thu cho ngân sách Nhà nớc Khu vực KTNQD tồn tại và phát triển sẽ là nguồn đóng góp lớn cho ngân sách Nhà nớc thông qua thuế Hàng năm khu vực KTNQD đóng góp vào ngân sách Nhà nớc khoảng 30% Nguồn ngân sách Nhà nớc sẽ đợc dùng để đầu t vào các ngành kinh tế mũi nhọn hoặc xây dựng cơ sở hạ tầng hay giúp đỡ, hỗ trợ một số ngành kinh tế yếu kém Nói cách khác, khu vực KTNQD có vai trò điều hoà thu nhập cũng nh đóng góp vào ngân sách Nhà nớc.

Thứ t, trong giai đoạn hiện nay, khi nớc ta đang thực hiện chính sách

mở cửa, từng bớc hội nhập với kinh tế thế giới thì các DNNQD sẽ trở thành cầu nối cho sự hòa nhập đó.

Từ nay đến năm 2005, do có những thay đổi mạnh trong quan hệ kinh tế thế giới các DN sẽ phải đơng đầu với các thách thức rất lớn Việt Nam sẽ xoá bỏ hàng rào thơng mại phi thuế quan và giảm thuế nhập khẩu cho phù hợp với quy định của AFTA vào ngày 01/06/2006, hạn chế định lợng và kiểm soát ngoại hối, mở rộng hơn con đờng tiếp cận của bên ngoài vào thị trờng nội địa,

lúc đó các DN đợc Nhà nớc bảo hộ sẽ chịu những tác động lớn Hơn nữa, khi Việt Nam trở thành thành viên của WTO, chúng ta phải tuân thủ những hớng dẫn của WTO vào năm 2010 hoặc sau đó Do đó Nhà nớc cần phải tạo ra những cơ hội kinh doanh bình đẳng cho các DN thuộc các thành phần kinh tế, nếu các DNNQD bị bỏ lại đằng sau hoặc chịu sự phân biệt đối xử thì doanh nghiệp Việt Nam khó có thể gánh vác đợc nền kinh tế đất nớc vào năm 2005 và những năm sau đó Hơn nữa, thực hiện chính sách mở cửa tức là chấp nhận cho các nhà đầu t nớc ngoài tiến hành đầu t, kinh doanh trong nớc và nh vậy chắc chắn sẽ thu hút đợc một nguồn vốn nớc ngoài tơng đối lớn Để tận dụng cơ hội này cho phát triển kinh tế thì phải chú trọng phát triển KTNQD vì các nhà đầu t nớc ngoài chỉ tham gia vào quốc gia có các thành phần kinh tế t nhân phát triển bởi có nh vậy họ mới có cơ hội để tồn tại và phát triển

Thứ năm, DNNQD góp phần quan trọng trong việc thu hút và sử dụng

tối u các nguồn lực trong nền kinh tế.

Việc tạo lập DNNQD không cần nhiều vốn, điều đó đã tạo cơ hội cho đông đảo dân c có thể tham gia đầu t; mặt khác trong quá trình hoạt động các DNNQD có thể dễ dàng huy động vốn dựa trên quan hệ họ hàng, bạn bè thân thuộc Chính vì vậy, DNNQD đợc coi là phơng tiện có hiệu quả trong việc huy động, sử dụng các khoản tiền nhàn rỗi trong dân c và biến nó thành các khoản vốn đầu t.

Từ thực tế ta thấy rằng sự tồn tại và phát triển của các DNNQD là một tất yếu khách quan và cần thiết trong quá trình phát triển của mỗi quốc gia.

1.2 Tín dụng Ngân hàng đối với sự phát triển khu vựcKTNQD.

1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng.

Từ tín dụng xuất phát từ tiếng La-tinh "credo" có nghĩa là "sự giao phó" hay "tôi đặt niềm tin vào đó", hoặc từ tiếng La-tinh "credittum" có nghĩa là "sự tín nhiệm".

TD NH là một phạm trù kinh tế tồn tại qua nhiều hình thức xã hội khác nhau Tuỳ theo những cách tiếp cận khác nhau ta có những cách biểu hiện khác nhau Theo quan niệm truyền thống TD là mối quan hệ kinh tế trong đó một ngời chuyển giao cho ngời khác, TCKT khác quyền sử dụng một lợng giá trị hoặc một lợng hiện vật nào đó với những điều kiện đợc hai bên thoả thuận trớc, những điều kiện đó thờng về số lợng, chất lợng, thời gian hoàn trả và

l-ợng giá trị tăng thêm Hay nói cách khác, TD là sự chuyển nhl-ợng tạm thời một lợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng để sau một thời gian sẽ thu hồi đợc một lợng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu.

Theo Luật các TCTD: Cấp tín dụng là việc TCTD thoả thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh NH và các nghiệp vụ khác.

Hoạt động TD có từ rất xa xa và phát triển qua các chế độ xã hội khác nhau TD nặng lãi tồn tại phổ biến trong xã hội phong kiến và hiện nay vẫn còn tồn tại ở một số nơi, một đặc điểm của hình thức tín dụng này là lãi suất cho vay rất cao từ vài chục cho đến hàng trăm % Tín dụng nặng lãi không thúc đẩy nền sản xuất mà nó chỉ nhằm mục đích phục vụ những nhu cầu tối thiểu của con ngời.

Nền sản xuất kinh doanh hàng hoá ngày càng phát triển, các nhà kinh doanh t bản hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận là chủ yếu, họ phải xem xét tới chi phí vay vốn của mình, để có lãi trong kinh doanh nhà t bản không vay vốn với lãi suất cao hơn tỷ suất lợi nhuận Do đó, xuất hiện một hình thức tín dụng phù hợp hơn đó là tín dụng thơng mại.

Tín dụng thơng mại là hình thức mua bán chịu lẫn nhau giữa các nhà sản xuất hàng hoá, giữa các thơng nhân với nhau, giữa các nhà sản xuất với các thơng nhân Theo C.Mác "Tín dụng thơng mại không phải cho vay bằng hàng hoá mà cho vay bằng tiền của hàng hoá đem bán chịu" Quan hệ mua bán chịu này chỉ diễn ra trong một phạm vi nhỏ của nền kinh tế, chỉ giữa các đơn vị có liên quan trực tiếp với nhau, có thông tin đầy đủ về nhau Vì vậy hình thức tín dụng này cũng không đáp ứng đợc nhu cầu ngày càng phát triển của nền sản xuất hàng hoá.

Từ những hạn chế của tín dụng thơng mại, TD NH ra đời Hoạt động TD này có liên quan đến chủ thể rất quan trọng đó là NH Khi nói về vấn đề này C.Mác nhận xét "NH ra đời với vai trò môi giới tài chính trung gian và tập trung các khoản tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế đem cho các nhà DN và công chúng vay Bằng cách đó tạo ra sức mua cho họ mà không làm giảm sức mua của bất cứ ai Đó chính là nét nổi bật trong vai trò của NH, tạo điều kiện và thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ".

Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất đối với bản thân các NHTM, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và

cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất Tín dụng là hoạt động tài trợ của NH cho khách hàng (còn đợc gọi là TD NH).

1.2.2 Phân loại TD NH.

Phân loại cho vay là việc sắp xếp các khoản cho vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định Việc phân loại cho vay có cơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro TD Phân loại cho vay dựa vào các căn cứ sau:

Mục đích.

Dựa vào căn cứ này cho vay thờng đợc chia ra làm các loại sau:

- Cho vay bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và

xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thơng mại và dịch vụ.

- Cho vay công nghiệp và thơng mại là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung

vốn lu động cho các DN trong lĩnh vực công nghiệp, thơng mại và dịch vụ.

- Cho vay nông nghiệp là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất

nh phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu

- Cho vay các định chế tài chính bao gồm cấp TD cho các NH, công ty

tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác.

- Cho vay cá nhân là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng nh

mua sắm các vật dụng đắt tiền, các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thờng của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng.

- Cho thuê Cho thuê của các định chế tài chính bao gồm hai loại cho

thuê vận hành và cho thuê tài chính Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản và động sản, trong đó chủ yếu là máy móc - thiết bị.

Thời hạn cho vay.

Theo căn cứ này cho vay đợc chia ra làm 3 loại sau:

- Cho vay ngắn hạn Loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng và đợc

sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lu động của các DN và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.

- Cho vay trung hạn Theo quy định hiện nay của NHNN Việt Nam, cho

vay trung hạn có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm.

TD trung hạn chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu t vào đối tợng sau: máy cày, máy bơm nớc, xây dựng các vờn cây công nghiệp nh cà phê, điều

Bên cạnh đầu t cho tài sản cố định, cho vay trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lu động thờng xuyên của các DN, đặc biệt là những DN mới thành lập.

- Cho vay dài hạn là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối

đa có thể lên đến 20 - 30 năm, một số trờng hợp cá biệt có thể lên đến 40 năm.

TD dài hạn là loại TD đợc cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở, các thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới.

Nghiệp vụ truyền thống của các NHTM là cho vay ngắn hạn, nhng từ những năm 70 trở lại đây các NHTM đã chuyển sang kinh doanh tổng hợp và một trong những nội dung đổi mới đó là nâng cao tỷ trọng cho vay trung và dài hạn trong tổng số d nợ của NH

Mức độ tín nhiệm đối với khách hàng.

Theo căn cứ này, cho vay đợc chia làm 2 loại:

- Cho vay không bảo đảm là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm

cố hoặc sự bảo lãnh của ngời thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì NH có thể cấp TD dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung.

- Cho vay có bảo đảm là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm nh thế

chấp hoặc cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của ngời thứ ba.

Đối với khách hàng không có uy tín cao đối với NH, khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để NH có thêm một nguồn thứ 2, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn.

Trong những năm 90 các NH chỉ đợc phép cho vay có bảo đảm, trừ các DNNN kinh doanh có hiệu quả và cho vay hộ nông dân, từ 5 triệu đồng trở xuống Ngày 29/12/1999 Chính phủ đã ban hành Nghị định số

178/1999/NĐ-CP về bảo đảm tiền vay của các TCTD; theo Nghị định này việc cho vay không bảo đảm đợc mở rộng hơn so với trớc đây, cho phép các TCTD đợc lựa chọn khách hàng để cho vay không bảo đảm khi cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn để thực hiện các dự án đầu t phát triển hoặc phơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống Tuy nhiên, khách hàng vay không bảo đảm phải hội đủ các điều kiện sau:

+ Có tín nhiệm với TCTD cho vay trong việc sử dụng vốn vay và trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi.

+ Có dự án đầu t, hoặc phơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có khả năng hoàn trả nợ; hoặc có dự án, phơng án phục vụ đời sống khả thi, phù hợp với quy định của pháp luật.

+ Có khả năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ.

+ Cam kết thực hiện biện pháp bảo đảm bằng tài sản theo yêu cầu của TCTD nếu sử dụng vốn vay không đúng cam kết trong hợp đồng TD; cam kết trả nợ trớc hạn nếu không thực hiện đợc các biện pháp bảo đảm bằng tài sản.

Tổng mức cho vay không bảo đảm và điều kiện cho vay không bảo đảm do NHNN quy định.

Phơng pháp hoàn trả.

Dựa vào căn cứ này cho vay của NHTM đợc chia làm hai loại:

- Cho vay có thời hạn là loại cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể

theo hợp đồng Cho vay có thời hạn bao gồm các loại sau:

+ Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ (hay còn gọi là phi trả góp) là loại cho vay thanh toán một lần theo thời hạn đã thoả thuận.

+ Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ cụ thể hay còn gọi là cho vay trả góp: Là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ Loại cho vay này chủ yếu đợc áp dụng trong cho vay bất động sản nhà ở th-ơng mại, cho vay tiêu dùng, cho vay đối với những ngời kinh doanh nhỏ (cho vay chợ), cho vay để mua sắm máy móc - thiết bị.

+ Cho vay hoàn trả nợ nhiều lần nhng không có kỳ hạn nợ cụ thể, mà việc trả nợ phụ thuộc vào khả năng tài chính của ngời đi vay Hoặc cho vay này đợc áp dụng theo kỹ thuật thấu chi.

Đối với loại cho vay có thời hạn khách hàng có thể trả nợ trớc hạn, nhng NH đợc quyền thu lãi toàn bộ kỳ hạn trả nợ theo hợp đồng, trừ trờng hap có những thoả thuận khác.

+ Cho vay không có thời hạn cụ thể

Đối với loại cho vay không có thời hạn thì NH có thể yêu cầu hoặc ngời đi vay tự nguyện trả nợ bất cứ lúc nào, nhng phải báo trớc một thời gian hợp lý, thời gian này có thể đợc thoả thuận trong hợp đồng.

Xuất xứ TD

Dựa vào căn cứ này cho vay chia làm hai loại:

- Cho vay trực tiếp: NH cấp vốn trực tiếp cho ngời có nhu cầu, đồng thời

ngời đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho NH.

- Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực hiện thông qua việc mua

lại các khế ớc hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán Các NHTM cho vay gián tiếp theo các loại sau:

+ Chiết khấu thơng phiếu Ngời hởng thụ hối phiếu hoặc lệnh phiếu còn trong hạn thanh toán có thể nhợng lại cho NH Trong trờng hợp này NH cấp cho khách hàng một khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi lãi chiết khấu và hoa hồng phí Khi các chứng từ đến hạn thanh toán ngời thụ hởng lệnh hối phiếu hoặc ngời phát hành lệnh phiếu có trách nhiệm thanh toán cho NH Cần lu ý, trong nghiệp vụ chiết khấu thơng phiếu ngời cấp TD và ngời chịu trách nhiệm thanh toán chính cho NH là hai ngời khác nhau.

+ Mua các phiếu bán hàng tiêu dùng và máy móc nông nghiệp trả góp Do sự tác động của phơng thức tiêu thụ hàng hoá gắn với phơng pháp tiếp thị mới đã thúc đẩy các NHTM đa vào áp dụng loại cho vay gián tiếp Trong điều kiện hiện nay, các DN thơng mại đã tìm mọi biện pháp để cạnh tranh trong việc tiêu thụ hàng hoá, trong đó bán chịu hàng hoá đợc coi là biện pháp để mở rộng tiêu thụ hàng hoá có hiệu quả nhất Tuy nhiên nguồn vốn của các DN có hạn, vì vậy cần phải có nguồn tài trợ của NH thông qua nhợng lại các phiếu bán hàng trả góp.

+ Nghiệp vụ thanh tín là nghiệp vụ mua các khoản nợ thơng mại, trong đó bên mua nhận việc thu nợ và chấp nhận rủi ro TD Nghiệp vụ thanh tín, thực chất là hình thức tài trợ vốn lu động cho các DN.

Nghiệp vụ thanh tín hay còn gọi là mua các khoản phải thu là một hình thức tài trợ vốn ngắn hạn Nghiệp vụ này thờng do các công ty mua nợ thực hiện.

Ngoài các loại cho vay trên đây, NH còn thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng bằng uy tín của mình Đối với nghiệp vụ này NH không

phải cung cấp bằng tiền, nhng khi ngời đợc bảo lãnh không thực hiện đợc nghĩa vụ theo hợp đồng thì ngời bảo lãnh phải thay thế để thực hiện nghĩa vụ thanh toán Chính vì lý do trên, mà ngời ta gọi hành vi cam kết bảo lãnh của NH là TD bằng chữ ký.

1.2.3 Vai trò của TD NH đối với sự phát triển khu vực KTNQD.

Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI khẳng định sự tồn tại của khu vực KTNQD nh một tất yếu khách quan, đợc hoạt động sản xuất kinh doanh một cách hợp pháp với những quy định, thể chế Đặc biệt trong những năm gần đây, sự tiếp cận của các NH đối với các DNNQD đã đóng một vai trò to lớn, đã hỗ trợ kịp thời các điều kiện về vốn sản xuất, tạo điều kiện phát triển, nâng cao hiệu quả kinh tế xã hội Pháp lệnh NH ra đời với những quy chế TD, các chế độ kiểm tra, kiểm soát và xử lý nợ chặt chẽ các khoản TD đã góp phần thúc đẩy các DN hoạt động có hiệu quả Ngoài ra, NH còn là nơi cung cấp vốn dồi dào và an toàn nhất Điều này không chỉ đúng với những nớc đang phát triển mà còn thể hiện ngay ở những nơi mà thị trờng tài chính rất phát triển Chẳng hạn nh Mỹ là một nớc có thị trờng chứng khoán phát triển vào bậc cao nhất thế giới, các DN có thể vay vốn thông qua thị trờng chứng khoán Những số liệu thống kê cho thấy vốn vay từ NH vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng vốn vay cuả DN Mỹ Song không phải DN nào cũng có thể tham gia vào thị trờng chứng khoán mà chỉ có những DN lớn, có uy tín Quay trở lại Việt Nam, ta thấy rằng các DNNQD, khi mà tình hình tài chính, sản xuất còn yếu kém và thị trờng chứng khoán còn cha phát triển thì họ rất cần sự hỗ trợ từ các NH Vì vậy TD NH có vai trò rất quan trọng đối với sự phát triển của khu vực KTNQD.

TD NH tạo điều kiện ra đời các DNNQD TD NH có tác dụng điều tiết, hớng dẫn các DN này hoạt động theo định hớng chung của Nhà nớc, hạn chế tính tự phát chạy theo lợi nhuận của KTNQD, đảm bảo cho một nền kinh tế phát triển lành mạnh và đồng đều

TD NH động viên các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong dân c, trên cơ sở đó cho vay tới các đơn vị cá nhân cần vốn sản xuất kinh doanh góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Nhờ có TD NH, KTNQD sẽ có một lợng vốn đủ lớn để đáp ứng các yêu cầu đầu t cho sản xuất kinh doanh, có điều kiện để cạnh tranh với các thành phần kinh tế khác và phát huy vai trò của mình trong nền kinh tế quốc dân.

Thông qua quan hệ vay vốn, để đảm bảo tiền vay đợc sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả NH đi sâu nghiên cứu phơng án sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính của DN để cùng với DN xác định những hớng đi đúng đắn, nghiên cứu nhu cầu vốn cần thiết, hiệu quả của quá trình sử dụng vốn cũng nh khả năng hoàn trả của ngời vay Qua đó đóng góp cho các DN những ý kiến đúng đắn và thích hợp Khi đó, vì lợi ích kinh tế và xã hội của cả hai bên, NH đóng vai trò là một cơ quan t vấn cho các DN có quan hệ TD với NH.

TD NH đã kích thích thành phần KTNQD nâng cao hiệu qủa sản xuất kinh doanh trên nguyên tắc TD có hoàn trả cả gốc và lãi Điều này đòi hỏi các chủ thể vay vốn phải tăng nhanh vòng quay vốn, kinh doanh có hiệu quả mới có thể trả cả gốc và lãi cho NH.

TD NH góp phần tích cực vào việc đa dạng hoá thành phần KTNQD, tạo điều kiện cho sự ra đời của các mô hình công ty nh: công ty TNHH, công ty cổ phần Đây là hình thức mới và là mô hình có hiệu quả của KTNQD trong cơ chế thị trờng.

Thông qua công tác TD trung và dài hạn, TD NH đã giúp các đơn vị KTNQD đầu t vốn để cải tiến kỹ thuật, xây dựng cơ sở vật chất, mở rộng kinh doanh từ đó nâng cao năng suất lao động tạo tiền đề cho việc tích tụ và tập trung vốn ngày càng cao, giải quyết việc làm cho ngời lao động, tạo tiền đề thu hút vốn đầu t nớc ngoài.

Nhận thức sâu sắc về vai trò to lớn của TD NH đối với việc phát triển nền kinh tế nói chung và đối với khu vực KTNQD, chúng ta cần có biện pháp đúng đắn để tạo điều kiện cho TD NH phát triển mạnh mẽ hơn nữa nhằm đáp ứng sự phát triển không ngừng đối với nền kinh tế quốc dân.

1.2.4 Các nhân tố ảnh hởng đến TD NH đối với khu vực KTNQD.

1.2.4.1 Nhóm nhân tố khách quan.

Một là, nhân tố kinh tế: Nền kinh tế là một thực thể gồm nhiều hoạt

động kinh tế có quan hệ biện chứng, ràng buộc lẫn nhau Bất kỳ một sự biến động của hoạt động kinh tế trong lĩnh vực nào đó cũng sẽ gây ảnh hởng đến việc sản xuất kinh doanh của các lĩnh vực còn lại Hoạt động TD NH chịu ảnh hởng của các biến động kinh tế, do vậy sự biến động của nền kinh tế sẽ tác động mạnh mẽ tới hoạt động TD NH đối với DN nói chung và DNNQD nói riêng.

Thật vậy, khi nền kinh tế ở tình trạng hng thịnh, tốc độ tăng trởng cao và ổn định, môi trờng kinh doanh ít biến động thì nhu cầu vay vốn của DN tăng lên để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm kiếm thêm lợi nhuận Khi đó hoạt động TD NH sẽ phát triển và ngợc lại, trong môi trờng kinh tế suy thoái, TD NH sẽ bị thu hẹp, hoặc chí ít thì cũng không thể phát triển đợc.

Hai là, nhân tố xã hội bao gồm các nhân tố nh: trật tự an ninh, an toàn

xã hội, trình độ dân trí có ảnh hởng trực tiếp tới quan hệ TD NH Thật vậy, nếu một nơi nào đó trật tự an ninh không đảm bảo, an toàn xã hội kém sẽ gây ra tâm lý không yên tâm cho các chủ đầu t Do đó nhu cầu vay vốn cũng bị hạn chế, ảnh hởng đến việc mở rộng TD của các NH Ngợc lại, nơi nào có trật tự an ninh tốt, ít tệ nạn xã hội sẽ an toàn cho hoạt động đầu t Điều đó khuyến khích các chủ đầu t mở rộng quy mô hoạt động của mình Nh vậy nhu cầu vay vốn tăng lên, TD NH có cơ hội đợc phát triển

Ba là, nhân tố pháp lý: Trong nền kinh tế thị trờng, mọi thành phần kinh

tế đều có quyền tự chủ về hoạt động sản xuất kinh doanh nhng phải đảm bảo trong khuôn khổ pháp luật Hoạt động TD NH cũng vậy, phải tuân theo mọi quy định của NHNN, Luật các TCTD, Luật dân sự và các quy định khác Nếu các quy định không đồng bộ, không ổn định và có nhiều "kẽ hở" thì sẽ rất khó khăn cho NH trong các hoạt động nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Ngợc lại, những văn bản pháp luật và những quy định đồng bộ sẽ là một hành lang pháp lý vững chắc, góp phần vào sự cạnh tranh lành mạnh giữa các NH trong hoạt động tín dụng Và đó là cơ sở pháp lý để NH giải quyết các khiếu nại, tố cáo khi có tranh chấp xảy ra trong hoạt động TD Điều đó giúp cho hoạt động TD có thể mở rộng một cách hiệu quả.

1.2.4.2 Nhóm nhân tố về phía NH.

Việc mở rộng TD đối với các DNNQD không chỉ chịu tác động bởi các nhân tố bên ngoài mà còn chịu ảnh hởng trực tiếp bởi các nhân tố bên trong nh : Chính sách và thể lệ tín dụng, thông tin tín dụng, tình hình huy động vốn, công tác tổ chức của NH

- Về chính sách TD:

Đó là yếu tố giới hạn mức cho vay với khách hàng, kỳ hạn của khoản TD, lãi suất cho vay tất cả các yếu tố đó tác động trực tiếp và mạnh mẽ tới việc mở rộng TD Nếu nh có một chính sách TD linh hoạt đáp ứng đợc nhu cầu đa dạng của khách hàng về vốn thì NH đó sẽ thành công trong việc thực

hiện mục tiêu mở rộng TD và ngợc lại Trong cơ chế thị trờng sự cạnh tranh gay gắt xảy ra giữa các NH trong việc thu hút khách hàng, thì một chính sách TD đúng đắn, linh hoạt là hết sức quan trọng.

- Về quy trình TD:

Sự tôn trọng và kết hợp nhịp nhàng các bớc trong quy trình sẽ tạo cho điều kiện cho NH phát hiện kịp thời các khuyết điểm, nắm đợc diễn biến các khoản tín dụng để có biện pháp điều chỉnh, can thiệp kịp thời, sớm ngăn ngừa hạn chế rủi ro có thể xảy ra.

- Về thông tin TD:

Trong hoạt động TD thì chất lợng thông tin có một vai trò rất quan trọng, bởi thông tin có chính xác, đầy đủ và kịp thời thì chất lợng TD mới đợc đảm bảo Ngợc lại, nếu thông tin không đầy đủ, kịp thời và thiếu chính xác sẽ dẫn đến những rủi ro lớn trong hoạt động TD của các TCTD Do vậy, các TCTD thờng rất chú trọng vấn đề nắm bắt thông tin để vừa nâng cao chất lợng TD, vừa mở rộng TD thông qua nắm bắt đúng nhu cầu về vốn của khách hàng trong nền kinh tế.

Ngoài ra còn nhiều nhân tố khác ảnh hởng dến việc mở rộng và nâng cao chất lợng TD đối với các DNNQD nh: công tác tổ chức bộ máy NH, tình hình huy động và chất lợng cơ sở vật chất thiết bị Do vậy để thực sự thực hiện đ-ợc điều này thì NH phải tìm ra những giải pháp cho riêng mình đồng thời phải học hỏi từ các nớc khác trong và ngoài khu vực Có nh vậy công tác mở rộng TD mới thực sự hiệu quả và có ý nghĩa.

1.3 Sự cần thiết phải tăng cờng Tín Dụng cho kinh tếngoài quốc doanh.

- Sự phát triển KTNQD là tất yếu để thúc đẩy tăng trởng và phát triển

kinh tế bền vững, đặc biệt với các nớc đang phát triển, thiếu hụt vốn đầu t, tích luỹ nội bộ còn thấp thì đây là cách thức hiệu quả để khai thác nội lực và phát triển nền kinh tế đất nớc.

- Do hầu hết khu vực KTNQD thiếu vốn nên cần vốn hỗ trợ và biện pháp

hỗ trợ quan trọng nhất thuộc về các TCTD Việc đầu t TD đối với các DN thuộc thành phần KTNQD có nhiều tác động:

+ Hỗ trợ vốn đầu t phát triển cho các DN này.

+ Thông qua đòn bẩy lãi suất TD để tăng tính hiệu quả trong sản xuất kinh doanh của DN.

+ Thông qua nguồn vốn cho vay đúng mục đích, đối tợng sẽ tạo tín hiệu khuyến khích phát triển trong các lĩnh vực có thế mạnh

Với các hình thức TD tài trợ thanh toán của các TCTD sẽ giúp các DNNQD tích luỹ vốn hớng vào các lĩnh vực có lợi thế và hớng ra các thị tr-ờng quốc tế.

- Thông qua quá trình phát triển, các DNNQD sẽ ngày càng lớn mạnh và

sẽ trở thành các DN lớn Việc hỗ trợ cho các DN này không chỉ đơn thuần là mục tiêu kinh doanh của NHTM, mà còn là chủ trơng có tính chiến lợc của Chính phủ Bất cứ Chính phủ nào cũng thông qua các biện pháp khác nhau để hỗ trợ các DNNQD phát triển ở nớc ta điều này lại càng quan trọng, vì số l-ợng DNNQD rất lớn.

- Phát triển KTNQD với công nghệ hiện đại thích hợp nhằm thu hút

nhiều lao động là phơng hớng chiến lợc quan trọng của quá trình CNH, HĐH Hầu hết các DNNQD hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ, thơng mại, số lợng DN tham gia các lĩnh vực sản xuất vật chất còn thấp Các DN này phần lớn chỉ lo có việc làm, tăng doanh số, bảo đảm thu nhập cho ngời lao động, tỷ lệ tích luỹ rất thấp; khá nhiều DN t nhân kinh doanh theo kiểu buôn chuyến, chụp giật, lỗ lãi từng phi vụ.

Nh vậy phát triển khu vực KTNQD là phù hợp tất yếu khách quan Do đặc thù của KTNQD ở nớc ta và xét trong hoàn cảnh chung của nền kinh tế, hiện tại khu vực kinh tế này đang đứng trớc những khó khăn cần tháo gỡ và quá trình phát triển KTNQD đã và đang bộc lộ hạn chế chủ yếu Đó là do quá trình phát triển KTNQD còn ngắn, đang trong giai đoạn khởi đầu nên khả năng tích luỹ vốn còn hạn chế Trớc hết do bản thân DN thiếu tài sản thế chấp NH trong khi mức cho vay bị giới hạn Hơn nữa hầu hết các khoản vay đều là ngắn hạn với lãi suất cao nên các DNNQD cho dù đợc phép vay và khó tìm đ-ợc nguồn vốn trung, dài hạn Bên cạnh đó, hiện nay cha có đủ các quy định pháp lý đảm bảo cho các DN có thể tiếp cận thờng xuyên, nhằm tiến tới khả năng vay vốn từ các tổ chức tài chính từ bên ngoài một cách rộng rãi ổn định hơn.

Mặt khác, cũng do nguồn vốn hạn hẹp của các DN nên các DN không có điều kiện đầu t đổi mới trang thiết bị, nâng cao công nghệ sản xuất để mở rộng năng lực sản xuất Do đó năng suất lao động còn thấp, chất lợng sản phẩm cha đáp ứng đợc yêu cầu của thị trờng Tuy nhiên, hiện nay vốn để đầu

t thành lập DN cũng nh để mở rộng, phát triển sản xuất đang là một trong những khó khăn căn bản của các DNNQD ở Việt Nam Thực sự, các DNNQD đang có nhu cầu bức xúc về vốn để thành lập và phát triển DN, lo lắng là làm sao vay đợc vốn vừa sức chi trả, tìm đợc ngời t vấn giúp họ có thể tìm đợc chỗ vay vốn thích hợp và có thể làm để trả đợc vốn cả gốc lẫn lãi.

Các DN mới thành lập rất khó vay vốn trong trờng hợp họ mới thành lập lần đầu, thiếu vốn và sẵn sàng vay vốn NH với bất cứ giá nào, NH không dám mạnh dạn cho vay vì không biết năng lực của họ thế nào Trong khi Luật chỉ cho phép NH đợc cho vay tối đa 50% trị giá dự án, các DN lại muốn vay vợt số này thì rất khó Bởi thế tự lực phần lớn về vốn là hiện trạng của phần nhiều DNNQD hiện nay.

Nh vậy, để phát triển đợc DNNQD thì các NHTM phải cung cấp đủ vốn cho các DN, phải tạo điều kiện thuận lợi để các DNNQD đến vay vốn ở các NHTM Mặc dù cho vay các DNNQD dễ gặp rủi ro hơn nhng các DN này là một trong những nhân tố bảo đảm sự ổn định và bền vững của nền kinh tế, tăng trởng kinh tế, tạo việc làm và thu nhập cho ngời lao động Khu vực KTNQD góp phần to lớn đến phát triển ở nớc ta, vậy thì việc tăng cờng TD đối với khu vực kinh tế này là rất quan trọng và cần thiết

1.4 Kinh nghiệm của các nớc trong việc mở rộng TínDụng đối với DNNQD.

1.4.1 Kinh nghiệm.

Trong kế hoạch tổng thể lần thứ hai (1991-2000) Malaysia đã khẳng định rõ vai trò của các DNNQD trong công cuộc HĐH đất nớc Trong thời kỳ này, Chính phủ đã thông qua chơng trình hỗ trợ các DNNQD nh: các chơng trình về thị trờng và hỗ trợ kỹ thuật, chơng trình cho vay u đãi, chơng trình công nghệ thông tin mục đích của chơng trình này là nhằm giúp các DNNQD có một lợng vốn cần thiết để thúc đẩy tự động hoá và HĐH, để cải tiến chất lợng và phát triển cơ sở hạ tầng Có đợc cơ sở hạ tầng tốt thì hoạt động của các DN ở đây cao lên nhiều để từ đó NH tích cực mở rộng cho vay đối với DNNQD mà không ngại về điều kiện ban đầu.

ở CHLB Đức thì do phần lớn các DNNQD không đủ tài sản thế chấp để có thể nhận đợc khoản TD lớn bên cạnh các khoản TD u đãi nên nớc này phát

triển khá phổ biến các tổ chức bảo lãnh TD với sự hợp tác chặt chẽ của các Phòng thơng mại, Hiệp hội DN, NH và Chính quyền Liên Bang Vì thế các DNNQD ở CHLB Đức đã khắc phục đợc nhiều khó khăn trong huy động vốn, đồng thời các NH lại tăng dợc doanh số cho vay với sự đảm bảo chắc chắn.

Còn ở Đài Loan, nhận thức đợc những khó khăn của các DNNQD trong việc thế chấp tài sản vay vốn NH nớc này đã thành lập Quỹ bảo lãnh TD Ngoài ra, Đài Loan còn mời các chuyên gia đến giúp DNNQD nhằm tối u hoá cơ cấu vốn và tăng cờng các điều kiện vay vốn.

1.4.2 Những bài học rút ra từ kinh nghiệm.

Từ những kinh nghiệm của các nớc, có thể rút ra một số bài học mà Việt Nam có thể vận dụng để phát triển DNNQD một cách có hiệu qủa, đó là:

- Chính phủ cần khẩn trơng xúc tiến thành lập Cục phát triển DNNQD

để tạo điều kiện đa ra các chơng trình trợ giúp, điều phối, hớng dẫn và kiểm tra tình hình giúp các DN phát triển.

- Cần phải bảo đảm cho khu vực KTNQD thực sự bình đẳng với các

DNQD khi vay vốn NH Nhà nớc cần khuyến khích các NH có u đãi nhất định cho các DNNQD vay vốn, hoặc ít nhất cũng có sự bình đẳng về mặt thủ tục, thời gian vay và lãi suất vay giữa các DNNQD với các DNQD

- Triển khai rộng rãi mô hình Quỹ bảo lãnh TD cho các DNNQD

Tóm lại, tuy mỗi nớc đều có đặc điểm và mức độ phát triển khác nhau,

nhng các DNNQD đều đóng một vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế xã hội, tạo ra nhiều việc làm góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp, ổn định xã hội cho đất nớc Chính vì vậy, sự tồn tại và phát triển của các DNNQD là một tất yếu khách quan và cần thiết trong quá trình phát triển của mỗi quốc gia DNNQD góp phần to lớn đến sự phát triển ở nớc ta, mà DNNQD lại cần vốn còn các NHTM lại có vốn Vậy thì việc mở rộng TD đối với các DNNQD ở các NHTM vào thời điểm này là rất cần thiết và phù hợp với quy luật chung.

CHƯƠNG 2

tHựC TRạNG CHO VAY KINH Tế NGOàI QUốC DOANH TạI SGDI - NHCTVN

2.1 Khái quát về SGDI - NHCTVN.2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển.

Từ Đại hội VI của Đảng, cùng với sự đổi mới của nền kinh tế, hệ thống NH đóng vai trò làm động lực cho sự phát triển cũng đợc đổi mới Điều này đợc thể hiện bởi sự xuất hiện của Nghị định 53/HĐBT nay là Thủ tớng Chính phủ, đặc biệt là sự ra đời của hai Pháp lệnh NH năm 1990 - hình thành nên NH Chính sách và NH kinh doanh Từ đây đã tạo ra một sự chuyển biến căn bản trong hệ thống NH Việt Nam - đó là việc chuyển đổi từ hệ thống NH một cấp sang hệ thống NH hai cấp.

Trớc đây SGDI - NHCTVN là một bộ phận của hội sở chính NHCTVN Theo Quyết định số134/QĐ-HĐQT-NHCT1 đến ngày 01/01/1999 SGDI tách khỏi Hội sở chính thành một đơn vị hạch toán phụ thuộc, hoạt động kinh doanh nh các chi nhánh khác trên địa bàn Hà Nội.

SGDI - NHCTVN có trụ sở tại số 10 Lê Lai, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Trụ sở đặt tại một quận trung tâm của Hà Nội, tập trung nhiều DN kinh doanh (cả DN t nhân, DNQD, hộ gia đình), nhiều đầu mối thơng mại, mặt bằng dân trí cao, rất nhạy cảm về kinh tế chính trị, thực sự là địa điểm thuận lợi cho hoạt động kinh doanh Và cũng là quận có nhiều khu phố có hoạt động kinh doanh sầm uất nh phố: Hàng Ngang, Hàng Đào, Hàng Bạc có rất nhiều khách du lịch nớc ngoài cũng nh trong nớc Chính điều này đã tạo nhiều thuận lợi cho SGDI trong quá trình hoạt động nh: có điều kiện mở rộng quy mô kinh doanh TD, thanh toán và các dịch vụ khác nh dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ t vấn, dịch vụ cầm cố tài sản Tuy nhiên, SGDI cũng gặp nhiều khó khăn do trên địa bàn có hơn 70 NH cùng hoạt động nên sự cạnh tranh cũng rất lớn, đòi hỏi NH phải thờng xuyên nỗ lực để đáp ứng nhu cầu thụ trờng.

Mặc dù trong những năm đầu hoạt động kinh doanh trong cơ chế thị tr-ờng, SGDI còn gặp nhiều khó khăn do cơ sở vật chất nghèo nàn, kinh doanh đối nội là chủ yếu, sản phẩm dịch vụ đơn điệu đội ngũ cán bộ đào tạo trong cơ chế bao cấp, đông về số lợng nhng yếu về chất lợng - nhất là kiến thức về

cơ chế thị trờng Tuy nhiên trong hơn mời lăm năm xây dựng và trởng thành, trong suốt chặng đờng đổi mới, các mặt hoạt động của SGDI cũng không ngừng đợc lớn mạnh cả về quy mô và tốc độ phát triển, đa SGDI nhanh chóng trở thành một chi nhánh NHTM tiên tiến, hiện đại, đáp ứng tốt mọi nhu cầu phát triển của đất nớc trong sự nghiệp CNH, HĐH.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của SGDI.

Tính đến năm 2003, SGDI có khoảng 228 nhân viên, hầu hết các cán bộ trong NH đều có kinh nghiệm lâu năm công tác, gắn bó với NH từ thời kỳ mới hoạt động Trình độ cán bộ đã đợc nâng lên, 6,3% có trình độ thạc sỹ, 70% có trình độ Đại học và Cao đẳng, đội ngũ cán bộ ngày càng đợc đào tạo chuyên sâu, có nghiệp vụ giỏi, đợc đào tạo và trẻ hoá Mỗi cán bộ NH đã chủ động, sáng tạo, phát huy cao độ tinh thần dám làm, dám chịu trách nhiệm Bên cạnh đó, Ban lãnh đạo NH thờng xuyên chú trọng nâng cao trình độ cán bộ lãnh đạo về mọi mặt NH cũng luôn quan tâm đến công tác đào tạo, thờng xuyên tổ chức các lớp học bồi dỡng trình độ nghiệp vụ cho cán bộ trong NH Đây chính là nhân tố có tính chất quyết định sự phát triển của SGDI.

Ngày 20/10/2003, Chủ tịch Hội đồng quản trị NHCTVN đã ban hành quyết định số 153/QĐ-HĐQT-NHCTVN1 về mô hình tổ chức mới của SGDI theo dự án hiện đại hoá NH Cụ thể:

Cơ cấu tổ chức của SGDI - NHCTVN đợc thể hiện ở mô hình sau:

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu tại SGDI - NHCTVN.

Năm 2003, nền kinh tế Việt Nam tiếp tục phát triển vững chắc, nhiều chỉ tiêu kinh tế tăng trởng vợt kế hoạch đề ra Tăng trởng GDP đạt 6,9%, cao nhất so với cùng kỳ từ năm 1998 đến nay; giá trị sản xuất công nghiệp tăng 15,7%; vốn đầu t phát triển tăng 20,5% Hoạt động kinh tế đối ngoại khá thuận lợi, giá cả nhiều mặt hàng xuất khẩu chủ lực tăng dẫn đến kim ngạch xuất khẩu tăng 32,6%.

Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả khả quan thì năm 2003 cũng có một số vấn đề đáng quan ngại Trớc hết là giá trị sản xuất công nghiệp tăng cao nhng tăng nhiều ở những sản phẩm có tỷ lệ giá trị tăng thêm thấp và phụ thuộc lớn vào nguyên liệu nhập khẩu nh dệt may, giầy dép, lắp rắp hàng điện tử Vốn đầu t gia tăng nhng hiệu quả đầu t vẫn còn thấp, giá vốn, giá bất động sản cao làm cho hiệu quả sản xuất kinh doanh thấp Nhập siêu giá tăng cả về kim nghạch và tỷ lệ, tăng 24,3% so với cùng kỳ năm 2002 Giá tiêu dùng có xu h-ớng giảm dần chỉ tăng 2,1% so với tháng 12 năm 2002.

Trên thị trờng tài chính tiền tệ trong nớc cũng có diễn biến không thuận Lãi suất VND luôn có xu hớng gia tăng và đứng ở mức cao làm cho chênh lệch lãi suất đầu vào đầu ra thu hẹp, ảnh hởng đến kết quả kinh doanh NH Lãi suất ngoại tệ giảm thấp, chênh lệch lãi suất VND và ngoại tệ là rất cao dẫn đến hiện tợng hoán đổi tiền gửi từ ngoại tệ sang VND, trong khi ngời vay vốn lại thích vay ngoại tệ hơn vì lãi suất thấp làm cho việc điều hành vốn kinh doanh của NH gặp nhiều khó khăn.

Mặc dù có những khó khăn, song đợc sự quan tâm chỉ đạo sát sao của NHCTVN, NHNN Thành phố Hà Nội, Cấp uỷ, chính quyền và các cơ quan chức năng địa phơng, sự hợp tác có hiệu quả của khách hàng, SGDI đã nỗ lực phấn đấu vơn lên để phát triển kinh doanh và đạt đợc một số kết quả tốt.

2.1.3.1 Công tác huy động vốn.

Khi NH chuyển sang hình thức tự hạch toán kinh doanh đòi hỏi phải tự cân đối nguồn vốn của mình bằng các chính sách thích hợp để huy động vốn bởi huy động vốn không chỉ là cơ sở tạo ra nguồn vốn để cho vay và thực hiện các nghiệp vụ khác của NH mà còn giúp NH tăng tính chủ động trong kinh doanh đồng thời tạo nên sự độc lập tơng đối với NHNN.

Nhận thức đợc điều này, SGDI đã có những biện pháp và phơng thức hợp lý để huy động vốn từ các thành phần kinh tế, đảm bảo cho hoạt động của mình nh tập trung mọi nỗ lực để khai thác nguồn vốn, thờng xuyên khảo sát, nghiên cứu các hình thức huy động vốn, kỳ hạn, lãi suất của các NHTM trên địa bàn để xây dựng chiến lợc huy động vốn có hiệu quả, lãi suất sát với mặt bằng lãi suất chung trên thị trờng, đảm bảo hài hoà lợi ích của NH, khách hàng và có tính cạnh tranh Chủ động tiếp cận và có kế hoạch làm việc với các đơn vị thờng có số d tiền gửi lớn tại SGDI, áp dụng chính sách u đãi lãi suất phù hợp để khơi tăng nguồn vốn, chú trọng khai thác nguồn vốn có giá rẻ Đẩy mạnh khai thác nguồn vốn trung và dài hạn để cho vay trung và dài hạn Tiếp tục củng cố, HĐH công nghệ thanh toán qua NH để thu hút nguồn vốn thanh toán; chú trọng nâng cấp các Quỹ tiết kiệm, Phòng giao dịch, nâng cao phong cách giao dịch văn minh của cán bộ để tạo ấn tợng tốt đẹp đối với khách hàng.

Với những biện pháp cụ thể đó SGDI luôn có lợng vốn huy động dồi dào Cụ thể tình hình huy động vốn của SGD trong một số năm gần đây đợc thể hiện qua biểu sau:

Biểu 1: Hoạt động huy động vốn tại SGDI - NHCTVN.

Với nhiều hình thức huy động vốn phong phú, hấp dẫn qua nhiều kênh huy động của dân c, DN, thị trờng liên NH, thị trờng tiền tệ bằng cả VND và ngoại tệ, nguồn vốn của SGDI đã tăng trởng liên tục Qua số liệu ở biểu 1 ta thấy nguồn vốn huy động của SGDI có chiều hớng tăng lên rõ rệt Tính đến 31/12/2002 tổng vốn huy động đạt 14.605 tỷ đồng, tăng so với năm 2001 là 2.903 tỷ đồng, số tơng đối tăng 24,8% Năm 2003, nguồn tiền gửi khách hàng là các công ty, tổng công ty tăng mạnh làm tăng tổng nguồn Cụ thể: Nguồn vốn huy động đạt 15.158 tỷ đồng, tăng 553 tỷ đồng so với năm 2002 (với số t-ơng đối tăng 3.8%).

Xét về cơ cấu nguồn vốn:

Nguồn tiền gửi dân c, đặc biệt là nguồn tiền gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ giảm mạnh do lãi suất thấp lại đóng băng qúa lâu không khuyến khích đợc khách hàng gửi tiền.

Trong khi đó tiền gửi bằng VND lại tăng nhanh qua các năm: Năm 2003 huy động tiền gửi bằng VND tăng 1.024 tỷ đồng so với năm 2002, với số tơng đối tăng 8,6% Có đợc kết quả này là do trong các năm qua ngời dân đợc sự t vấn của các NH, cùng với việc theo dõi diễn biến của lãi suất, tỷ giá, giá vàng, mức lạm phát nhìn dài hạn trong hơn 10 năm qua cho thấy nếu nắm giữ đồng Việt Nam, tức là mua trái phiếu kho bạc Nhà nớc, hay trái phiếu NHTM bằng nội tệ - VND thì rõ ràng có lợi hơn rất nhiều so với mua trái phiếu hay gửi tiết kiệm, hoặc cất trữ bằng USD Bởi vì lãi suất VND cao, lãi suất USD thấp, trong khi đó tỷ giá ổn định, giá vàng biến động phức tạp Do đó trong cả ngắn hạn và cả dài hạn tính cả trợt giá thì gửi nội tệ vẫn có lợi hơn so với gửi ngoại tệ.

Cơ cấu tiền gửi của NH có ảnh hởng tới thu nhập của NH Những khoản tiền gửi loại này mang lãi suất thấp, thậm chí không phải trả lãi, luôn mang theo phí dịch vụ đối với khách hàng và chính nó đem lại thu nhập nhiều hơn Do vậy, SGDI đã thu hút và giữ một khối lợng tiền gửi cơ sở từ các DN - mang lãi suất thấp và tỏ ra trung thành với SGDI hơn các khoản tiền gửi khác.

Tiền gửi DN và tiền gửi không kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động Cụ thể qua các năm SGDI đã đạt đợc những kết quả cụ thể trong việc huy động vốn từ tiền gửi DN:

Năm 2001 đạt 8.210 tỷ đồng, chiếm 70,1% trong tổng nguồn vốn huy động Năm 2002 đạt 10.877 tỷ đồng, chiếm 74,5%.

Năm 2003 đạt 10.981 tỷ đồng, chiếm 72,4%.

Qua đây ta có thể thấy nguồn vốn huy động của SGDI chủ yếu là tiền gửi thanh toán của các DN, nhờ vậy SGDI không phải trả lãi hoặc trả với lãi suất rất thấp cho khoản tiền gửi này Do đó SDGI phải tận dụng lợi thế này để thu hút nguồn vốn cho kinh doanh bởi khách hàng là DN luôn có những nguồn vốn nhàn rỗi rất lớn, hơn nữa chi phí cho những nguồn vốn này tơng đối thấp so với tiền gửi tiết kiệm bởi vì khách hàng gửi vào không vì mục đích sinh lời mà vì mục đích thanh toán Nguồn vốn này có ý nghĩa rất quan trọng đối với SGDI, nó quyết định một phần trong lợi thế cạnh tranh của SGDI Tuy nhiên tiền gửi DN và tiền gửi không kỳ hạn lớn cũng tạo ra bất lợi cho hoạt động kinh doanh của SGDI vì rằng các DN và dân c có thể rút vốn bất kỳ lúc nào họ cần gây bị động về nguồn vốn.

Vì thế, bên cạnh việc huy động vốn nhàn rỗi từ các công ty, tổng công ty, SGDI cũng không ngừng kích thích các nguồn tiền gửi có kỳ hạn Ta thấy nguồn tiền gửi có kỳ hạn tăng nhanh qua các năm: năm 2002 tăng 382 tỷ đồng so với năm 2001, năm 2003 tăng 675 tỷ đồng so với năm 2002.

Tóm lại ta thấy cơ cấu nguồn vốn thờng xuyên đợc điều chỉnh linh hoạt theo hớng có lợi cho kinh doanh của SGDI và khách hàng, các chính sách lãi suất cũng đợc điều chỉnh cho phù hợp với từng đối tợng khách hàng, đặc biệt là các khách hàng có quan hệ tiền gửi truyền thống Tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/2003 vợt 3,9% kế hoạch NHCTVN giao, chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy động của toàn hệ thống.

Có thể nói, trong lúc việc huy động vốn gặp rất nhiều khó khăn thì đây là kết quả rất đáng khích lệ Có đợc kết quả này là vì ngay từ nguồn vốn còn dồi dào, SGDI đã xác định nhu cầu vốn cho đầu t phát triển kinh tế là rất lớn, vốn không bao giờ thừa cho một nền kinh tế đang phát triển nh Việt Nam nên đã xây dựng chiến lợc tăng trởng vốn lâu dài Ngoài ra sự tăng trởng lớn về nguồn vốn không những là những kết quả của phong cách phục vụ văn minh, lịch sự, tận tình, chu đáo mà còn khẳng định về uy tín và vị thế của SGDI trên thơng trờng.

Trong thời gian tới, thị trờng sẽ còn chứng kiến nhiều cuộc cạnh tranh gay gắt hơn nữa, đòi hỏi SGDI phải nỗ lực cao hơn thu hút mạnh mẽ nguồn tiền gửi của dân c và của DN, nhằm xây dựng cơ cấu nguồn vốn ổn định, đảm bảo vững chắc cho sự phát triển của các nghiệp vụ kinh doanh.

2.1.3.2 Tình hình sử dụng vốn.

2.1.3.2.a Thực trạng hoạt động tín dụng.

Tín dụng là hoạt động tài trợ của NH cho khách hàng, thông qua nghiệp vụ tài trợ, NHTM đã tạo tiền cho nền kinh tế, trợ giúp cho các TCKT trong hoạt động sản xuất kinh doanh, tăng cờng hoạt động sản xuất lu thông hàng hoá, giảm chi phí lu thông tiền tệ, giúp ổn định và phát triển kinh tế Hoạt động TD là hoạt động cơ bản, quan trọng của NH, nó chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất Cũng do bởi hoạt động TD là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất, nên chất lợng TD ảnh hởng trực tiếp đến mức độ an toàn của vốn đầu t và cũng là nhân tố quyết định đến thu nhập của NH, tạo hình ảnh đẹp, quan hệ tốt với khách hàng Nếu chất lợng TD kém thì hàm chứa trong đó là mối nguy cơ rủi ro TD, và NH có thể bị dẫn đến tổn thất, phá sản.

Đứng trớc tình hình đó, Ban Giám đốc SGDI đã luôn chú trọng đến hoạt động tài trợ nhằm đảm bảo tăng trởng TD lành mạnh, vững chắc, cung cấp các khoản mục TD có chất lợng cao, lựa chọn khách hàng có khả năng và có dự án khả thi để cho vay, hạn chế nợ quá hạn và nợ khó đòi tới mức thấp nhất có thể đợc, từ đó tăng thu cho NH nhằm tăng cờng và ổn định vốn cho NH đáp ứng nhu cầu phát triển lành mạnh và hiệu quả.

Biểu 2: Hoạt động tín dụng của SGDI.

- Trung và dài hạn 1.022 68,5 1.234 59,9 1.458 62,2 +224 +18

2.Theo TPKT

- Quốc doanh 1.355 90,5 1.736 84,3 1.930 82,3 +194 +11,2

Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của SGDI - NHCTVN.

Qua biểu ta thấy d nợ TD đã tăng dần qua các năm: năm 2002 tăng 563 tỷ đồng (hay tăng 37,7%); năm 2003, SGDI vẫn duy trì đợc tốc độ tăng trởng d nợ cao tăng 285 tỷ đồng với số tơng đối là 13,8% Có đợc kết quả này là do ngoài những chính sách u đãi đối với khách hàng nh u đãi về lãi suất cho vay; phí dịch vụ; chú trọng khách hàng truyền thống; tăng cờng tiếp thị khách hàng mới có hoạt động kinh doanh phát triển , SGDI còn chủ động cơ cấu hệ thống khách hàng theo chơng trình hiện đại hoá công nghệ giao dịch của NHCT - INCAS trên cơ sở tình hình phát triển kinh tế chung và thực trạng kinh doanh của DN Bên cạnh đó luôn chú trọng việc phân tích để nắm vững kế hoạch sản xuất kinh doanh của đơn vị trong xu hớng phát triển kinh tế cùng địa bàn, để chủ động tiếp cận và có phơng án cho vay khi khách hàng có nhu cầu.

Qua biểu đồ ta thấy, d nợ trung và dài hạn tăng nhanh qua các năm và chiếm tỷ trọng cao trong tổng d nợ Năm 2002 đạt 1.234 tỷ đồng, tăng so với năm 2001 là 212 tỷ đồng với số tơng đối tăng 14,2%, sang năm 2003 tăng 224 tỷ đồng so với năm 2002 (18%) Điều này chứng tỏ SGDI đã tập trung cho vay các dự án dài hạn đầu t chiều sâu nhằm tạo điều kiện cho quá trình CNH đất nớc, đổi mới thiết bị công nghệ, nâng cao năng lực sản xuất cho các DN.

Nhìn chung những năm qua SGDI đã có nhiều cố gắng trong việc tăng tr-ởng d nợ TD trung - dài hạn, góp phần vào việc đầu t vốn xây dựng phát triển kinh tế đất nớc Với tỷ lệ đầu t vốn trung - dài hạn là hợp lý, đảm bảo an toàn.

Bớc sang năm 2003, ngoài hình thức tín dụng cho vay là chủ yếu, SGDI còn mở rộng cấp TD thông qua hình thức tài trợ uỷ thác và dịch vụ bảo lãnh, góp phần tạo điều kiện cho khách hàng trong hoạt động sản xuất kinh doanh, thực hiện cho vay sinh viên, cho vay tiêu dùng đối với cán bộ công nhân viên vì vậy đã góp phần khắc phục, ổn định cuộc sống cho ngời lao động, sinh viên yên tâm học tập, đồng thời làm phong phú thêm các hình thức TD trong cạnh tranh, hội nhập và phát triển.

Bên cạnh việc cho vay trung, dài hạn nhằm thực hiện mục tiêu CNH, HĐH đất nớc, SGDI còn quan tâm cho vay bổ sung nguồn vốn lu động trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh, thơng mại - dịch vụ, luôn bám sát để nắm bắt nhu cầu vay vốn của các đối tợng khách hàng cũng nh những khó khăn vớng mắc của DN để cùng giải quyết, đảm bảo an toàn - hiệu quả tiền vay.

Thực hiện phơng châm tạo mọi điều kiện tối đa để phục vụ cho sự nghiệp CNH, HĐH đất nớc, trong những năm qua SGDI đã tập trung chủ yếu cho vay các DN lớn, các Tổng công ty còn với các DNNQD với nhiều nguyên nhân cha thực sự đợc SGDI chú trọng và quan tâm đúng mức Bởi vậy, tỷ trọng d nợ của DNNQD còn chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng d nợ chung Cụ thể tình hình cho vay đối với các thành phần kinh tế tại SGDI nh sau:

Nếu phân loại các dự án cho vay theo thành phần kinh tế thì qua biểu trên cho thấy, hoạt động cho vay đối với các thành phần KTQD luôn chiếm đa số trong tổng d nợ cho vay Năm 2001 d nợ cho vay KTQD chiếm 90,5%, năm 2002 chiếm 84,3%, năm 2003 chiếm 82,3% Năm 2001 d nợ cho vay KTNQD chỉ chiếm có 9,5% trong tổng d nợ Nguyên nhân do các DNNQD không đủ điều kiện để đợc vay vốn tại Sở và SGDI cũng chỉ tập trung chú ý đầu t vào khu vực KTQD Qua các năm d nợ tín dụng KTNQD đã tăng lên đáng kể, tuy chiếm tỷ trọng nhỏ nhng điều này cũng thể hiện sự quyết tâm rất lớn của SDGI Với quan điểm và định hớng đã xác định là: Tiếp cận để mở rộng cho vay đối với mọi đối tợng khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế, đi đôi với việc kết hợp chặt chẽ giữa củng cố bạn hàng truyền thống và đẩy mạnh thu hút khách hàng mới SGDI đã và đang tạo ra nhiều bớc chuyển mới.

Tuy SGDI đã tập trung, chú trọng đầu t vào khu vực KTNQD nhng hiện nay các khu vực kinh tế này thờng không đáp ứng đủ các điều kiện về bảo đảm tiền vay của NH, chẳng hạn nh: điều kiện về tài sản thế chấp còn hạn chế, báo cáo tài chính cha trung thực Nên mặc dù nằm trong khu vực đông đúc các DN và hộ kinh doanh nhỏ nhng SGDI vẫn cha dám mạo hiểm mở rộng TD nhiều đối với khu vực KTNQD do những nguyên nhân hạn chế của họ, và bởi rủi ro trong TD đối với thành phần kinh tế này còn rất cao, cao hơn nhiều so với thành phần kinh tế Nhà nớc Do vậy thông qua biểu đồ ta thấy d nợ cho vay quốc doanh và ngoài quốc doanh vẫn còn có sự chênh lệch rất lớn.

Số liệu thống kê kinh tế cho thấy chất lợng tăng trởng kinh tế của Việt Nam cha cao Sự tăng trởng kinh tế năm 2003 vẫn do tăng trởng vốn đầu t và tăng thêm lao động đem lại, các nhân tố khoa học công nghệ, tăng năng suất lao động và hiệu quả còn hạn chế Hơn nữa, cho tới nay các DN Việt Nam vẫn tồn tại trong sự bảo trợ cao của Chính phủ và khoảng cách về năng lực cạnh tranh giữa Việt Nam và các nớc trong khu vực ngày càng lớn Mặt khác, sự tăng trởng TD còn phụ thuộc vào khả năng quản lý của đội ngũ cán bộ cũng nh khả năng t vấn, đánh giá về mức độ kiểm soát rủi ro của các kiểm soát viên cho Ban lãnh đạo NH.

Căn cứ vào những nhận định trên cho thấy hoạt động TD của SGDI đã phát triển đúng hớng, phù hợp với chủ trơng của NHCTVN.