Bảo hiểm xây dựng lắp đặt X ây dựng phơng pháp Q uản lý rủi ro mới cho ăm 2008 bảo hiểm xây dựng sẽ kỷ niệm 150 năm ngày ra đời loại hình bảo hiểm này. Bảo hiểm xây dựng có nguồn gốc đầu tiên ở miền bắc nớc Anh, nơi quá trình công nghiệp hoá diễn ra mạnh mẽ. Sự xuất hiện của thời đại hơi nớc đã dẫn tới sự gia tăng những rủi ro về nổ nồi áp suất và nồi hơi, từ đó đơn bảo hiểm kỹ thuật và xây dựng đầu tiên đã ra đời. Qua nhiều năm, loại hình bảo hiểm này đã phát triển mạnh mẽ, rất nhiều sản phẩm bảo hiểm cho tất cả các nguy cơ rủi ro trong xây dựng và máy móc liên quan đã ra đời. Xây dựng là một trong những ngành quan trọng của hoạt động kinh tế và có đóng góp đáng kể vào GDP của cả các nớc phát triển và đang phát triển. Giai đoạn bùng nổ về xây dựng gần đây nhất bắt đầu từ thập kỷ 90 và cho đến nay hàng loạt các dự án về nhà ở, tổ hợp thơng mại, kỹ thuật dân dụng và điện vẫn đang đợc triển khai trên khắp thế giới, bao gồm cả các dự án nâng cấp cơ sở hạ tầng hiện có, ví dụ nh dự án mở rộng sân bay quốc tế Bắc Kinh ở Trung Quốc. Một trong những điểm nóng về xây dựng trên thế giới là khu vực Trung Đông. ả rập Xê út đã lên kế hoạch cho các dự án xây dựng với tổng giá trị lên tới hơn 100 tỷ USD, Qatar cũng có nhiều dự án N với tổng giá trị lên tới 130 tỷ USD. Đây là những tin tức tốt cho ngành bảo hiểm, vì bảo hiểm là một yếu tố quan trọng trong bất cứ dự án xây dựng quy mô lớn nào. Với nguy cơ rủi ro ngày càng tăng, các nhà bảo hiểm xây dựng đang tìm kiếm những công cụ và phơng pháp mới để quản lý các dịch vụ đã nhận bảo hiểm. Bề ngoài thì các rủi ro về xây dựng và kỹ thuật có nhiều điểm chung với các rủi ro tài sản nói chung. Song, về nhiều mặt thì bảo hiểm xây dựng là một loại hình riêng với một số những đặc điểm và tính chất riêng có. Tạp chí bảo hiểm - tái bảo hiểm Việt Nam Số 2. Tháng 5/2007 21 Bảo hiểm - tái bảo hiểm thế giới So sánh rủi ro xây dựng và rủi ro tài sản chung Đặc điểm rủi ro Tài sản Xây dựng và kỹ thuật Số lợng hợp đồng hiện có tính bằng Hàng triệu Hàng ngàn Số tiền bảo hiểm trung bình của mỗi đơn Thờng là giá trị nhỏ Thờng có giá trị lớn Phơng pháp định phí Theo biểu phí chuẩn Theo từng dự án Thời hạn trung bình của đơn BH Hàng năm Hàng năm hoặc nhiều năm Giá trị thành tiền ch ịu rủi ro trong thời hạn của đơn Không thay đổi Thay đổi và tăng lên Mức độ biến động tổn thất trong thời hạn của đơn Không thay đổi Thay đổi Phạm vi bảo hiểm của đơn Đồng nhất (điều kiện và phạm vi bảo hiểm tiêu chuẩn) Không đồng nhất (CAR, EAR, EEI, MB) Loại rủi ro Đồng nhất (tuỳ thuộc loại tài sản) Không đồng nhất (tuỳ thuộc vào từng dự án) Các loại đơn bảo hiểm trong xây dựng Để phân biệt sự khác nhau giữa hai loại hình bảo hiểm này, cần xem lại những đặc điểm chính của những sản phẩm hay đợc sử dụng nhất. Hai loại đơn bảo hiểm thiệt hại vật chất chủ yếu liên quan đến các dự án xây dựng là bảo hiểm mọi rủi ro nhà thầu (CAR) và bảo hiểm mọi rủi ro lắp đặt (EAR). Loại thứ nhất đợc dùng cho tất cả các dự án xây dựng nhà ở, thơng mại và kỹ thuật dân dụng trong đó chỉ có một phần nhỏ liên quan tới lắp đặt máy móc nh thang máy hoặc hệ thống điều hoà. Loại thứ hai phù hợp với những dự án tập trung vào việc lắp đặt máy móc thiết bị và có thể có một tỷ lệ nhỏ công việc xây dựng. Chẳng hạn nh, loại đơn bảo hiểm này có thể đợc sử dụng trong các dự án xây dựng nhà máy điện nơi hầu hết giá trị tập trung vào máy móc (các tuabin, máy phát hay đờng ống); các máy móc này đợc đặt trong những nhà xởng chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng chi phí chung của dự án. Cả hai loại đơn bảo hiểm này thờng là bảo hiểm cho toàn bộ dự án, không tái tục, với thời hạn bảo hiểm kéo dài nhiều năm và bảo hiểm cho tất cả các bên tham gia tại địa điểm của dự án. Do đó mỗi nhà thầu không cần phải mua một đơn bảo hiểm riêng. Những đơn bảo hiểm nh vậy thờng đợc ký kết khi bắt đầu thực hiện dự án xây dựng và kết thúc khi từng phần của dự án đợc bàn giao và thời hạn chạy thử kết thúc. Những rủi ro đợc bảo hiểm là những sự cố không lờng trớc đợc và mang tính ngẫu nhiên xảy ra tại nơi tiến hành dự án. Cả hai loại đơn bảo hiểm này thông thờng đều loại trừ rủi ro thiệt hại đối với những thiết bị bị lỗi, nhng có bảo hiểm cho những thiệt hại do những thiết bị đó gây ra. Các loại đơn bảo hiểm xây dựng khác bao gồm bảo hiểm thiết bị và máy móc của nhà thầu (CPE), bảo hiểm thiết bị điện tử (EEI) và bảo hiểm nổ nồi hơi và nồi áp suất (PVBE). Ngoài phần thiệt hại vật chất, các rủi ro về trách nhiệm có thể đợc bảo hiểm bằng cách mở rộng các đơn bảo hiểm chính hoặc trong một đơn bảo hiểm riêng của nhà thầu. Các nhà đầu t trong dự án xây dựng cũng quan tâm đến các đơn bảo hiểm thu nhập trong trờng hợp mất lợi nhuận do chậm trễ bàn giao mà nguyên nhân là do những sự cố ngẫu nhiên đã đợc bồi thờng trong các đơn CAR/EAR của dự án đó. Quá trình đánh giá các rủi ro xây dựng thờng đợc tiến hành rất kỹ lỡng do quy mô, độ phức tạp và tính chất đơn lẻ của các dịch vụ thuộc loại này. Thông thờng chuyên gia thẩm định các dự án xây dựng đều là các kỹ s chuyên môn có kinh nghiệm thực tế về một loại hình rủi ro nhất định do đã có thời gian làm việc trong các dự án tơng tự. Các dịch vụ thờng đợc xem xét riêng, tất cả các giấy tờ liên quan đến tiến độ dự án, chi phí đều phải đợc xem xét cụ thể. Do vậy, các thông tin về rủi ro nh PML và tổng số tiền đợc bảo hiểm đều đợc coi là các thông tin thực và có thể tin cậy đợc. Những vấn đề trong quản lý rủi ro Mặc dù phức tạp nh vậy, các rủi ro trong xây dựng thờng là khá rõ ràng và các chuyên gia thẩm định có thể đa ra quyết định Số 2. Tháng 5/2007 22 Tạp chí bảo hiểm - tái bảo hiểm Việt Nam Bảo hiểm - tái bảo hiểm thế giới chính xác về điều kiện điều khoản và mức phí. Khó khăn chỉ nảy sinh khi xem xét toàn bộ cơ cấu dịch vụ, khi các rủi ro đơn lẻ đợc gộp lại, đặc biệt là khi các rủi ro xây dựng lại đợc áp theo tiêu chuẩn của các rủi ro tài sản nói chung. Khi làm nh vậy, các đặc điểm riêng của loại hình bảo hiểm này không đợc phản ảnh đầy đủ. Bảo hiểm tài sản có những công cụ riêng cho phép các nhà bảo hiểm quản lý cơ cấu dịch vụ của họ một cách chặt chẽ. Những công cụ này có thể là việc tính toán tổng giá trị tài sản đợc bảo hiểm tại những vùng nóng, hoặc tính toán chi tiết mức tổn thất có thể gây ra bởi thiên tai dựa trên các mô hình hiện có. Những công cụ tính toán nh trên cũng thờng đợc áp dụng trong bảo hiểm xây dựng. Các dịch vụ bảo hiểm xây dựng thờng đợc gộp chung vào với danh mục các dịch vụ tài sản với số lợng lớn hơn nhiều. Khi đó, ngời ta cũng sử dụng chung một tiêu thức là số tiền bảo hiểm, khiến cho nguy cơ rủi ro bị đánh giá quá mức vì số tiền bảo hiểm của một dịch vụ bảo hiểm xây dựng thờng rất lớn. Các nguy cơ rủi ro liên quan đến hoạt động xây dựng thờng có đặc điểm riêng và mang tính chất động, do đó không phù hợp với những tiêu thức của bảo hiểm tài sản vốn áp dụng cho những nguy cơ rủi ro tĩnh. Hậu quả là việc phân bổ nguồn vốn cho loại hình bảo hiểm này bị hạn chế và các khai thác viên không dám nhận thêm những dịch vụ dù là tốt, nhất là ở những khu vực chịu nhiều ảnh hởng của thiên tai và năng lực khai thác bị giới hạn. Từ góc độ tái bảo hiểm, điều này cũng ảnh hởng đến việc phân tích đánh giá các hợp đồng tỷ lệ và phi tỷ lệ, việc định phí cho các lớp tái bảo hiểm vợt mức bồi thờng sẽ không chính xác và việc tính toán tổn thất theo các mô hình cũng sẽ bị sai lệch nghiêm trọng. Vấn đề trớc tiên là phải có đợc cái nhìn chính xác hơn về số tiền bảo hiểm có khả năng chịu rủi ro. Giá trị của một công trình xây dựng thay đổi theo thời gian, bắt đầu từ khi ký kết hợp đồng (khi đó giá trị gần bằng 0) cho tới khi hoàn thành giai đoạn xây dựng (giá trị bằng số tiền bảo hiểm hoặc PML). Giữa hai thời điểm này là nhiều giai đoạn riêng rẽ chẳng hạn nh thi công móng, xây dựng, lắp đặt, thử nghiệm và bàn giao. Mỗi giai đoạn có những nguy cơ rủi ro riêng, tuỳ theo từng dịch vụ. Tuy nhiên vì các dự án thờng không đúng theo tiến độ, ngời ta có thể gộp các dự án có đặc điểm tơng tự thành một nhóm. Vấn đề thứ hai là đánh giá khả năng bị thiệt hại của dự án. Các mô hình tính toán tổn thất do thiên tai thờng sử dụng các tỷ lệ liên quan đến cờng độ của hiện tợng thiên tai, chẳng hạn nh cấp gió của các cơn bão. Những tỷ lệ này thờng dựa trên thông số của một công trình hoàn chỉnh và phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố, chẳng hạn nh loại công trình, vật liệu sử dụng, tuổi thọ công trình, phơng pháp xây dựng và tiêu chuẩn xây dựng. Tuy nhiên, nếu áp dụng mô hình của các công trình hoàn chỉnh cho các rủi ro xây dựng thì không đúng, vì mỗi giai đoạn của dự án có khả năng bị thiệt hại khác nhau. Ví dụ sau đây cho thấy việc đánh giá rủi ro của một dự án xây dựng ở các giai đoạn khác nhau sẽ dẫn tới những số liệu tổn thất khác nhau: - Một rủi ro về tài sản đợc bảo hiểm với số tiền 10 triệu USD. Một cơn bão gây thiệt hại 10% giá trị của tài sản đó, số tiền tổn thất là 1 triệu USD. - Một rủi ro về xây dựng cũng có số tiền bảo hiểm 10 triệu USD, nhng ở vào giữa giai đoạn xây dựng, giá trị chịu thiệt hại chỉ là 5 triệu USD. Thiệt hại do cơn bão nói trên gây ra là 30% giá trị tại thời điểm đó, vậy tổn thất là 1,5 triệu USD. - Cũng rủi ro xây dựng đó ở giai đoạn trớc chỉ có giá trị chịu thiệt hại là 2 triệu USD. Thiệt hại do cơn bão gây ra chỉ là 15% do công trình mới chỉ hoàn thành phần móng. Nh vậy, vấn đề lớn nhất đối với các nhà bảo hiểm xây dựng là xây dựng đợc một mô hình đánh giá mức độ chịu thiệt hại phù hợp. Phơng pháp đơn giản nhất là sử dụng dữ liệu tổn thất đã thu thập đợc để xác định những đặc điểm chung của mỗi loại dự án. Điều này đòi hỏi phải có một cơ sở dữ liệu đủ lớn và do vậy khó áp dụng đợc đối với mọi loại dự án. Mặc dù có những khó khăn và hạn chế nh trên, nhiều chuyên gia về bảo hiểm xây dựng đã ngày càng nhận thức đợc vấn đề và có nhiều cố gắng để xây dựng những công cụ mô hình dành riêng cho các nguy cơ rủi ro có tính chất động nh đối với bảo hiểm xây dựng. (Theo Reinsurance - 4/2007) Tạp chí bảo hiểm - tái bảo hiểm Việt Nam Số 2. Tháng 5/2007 23 Bảo hiểm - tái bảo hiểm thế giới . 5/2007 21 Bảo hiểm - tái bảo hiểm thế giới So sánh rủi ro xây dựng và rủi ro tài sản chung Đặc điểm rủi ro Tài sản Xây dựng và kỹ thuật Số lợng hợp đồng hiện có. phơng pháp mới để quản lý các dịch vụ đã nhận bảo hiểm. Bề ngoài thì các rủi ro về xây dựng và kỹ thuật có nhiều điểm chung với các rủi ro tài sản nói chung.