MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU LỜI NÓI ĐẦU .1 Chương I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Dự án đầu tư .2 1.1.1.Hoạt động đầu tư theo dự án 1.1.2 Khái niệm, đặc trưng công dụng dự án đầu tư 1.1.3 Chu kỳ dự án đầu tư 1.2 Thẩm định dự án đầu tư 1.2.1 Ý nghĩa cần thiết thẩm định dự án đầu tư 1.2.2 Nguyên tắc thẩm định dự án đầu tư 1.2.3 Căn tiến hành thẩm định dự án đầu tư 1.2.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư .6 THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Mục đích thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại 2.2 Yêu cầu thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại 10 2.3 Căn thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại 10 2.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại .11 2.4.1 Thẩm định khía cạnh pháp lý dự án 12 2.4.2 Thẩm định nội dung thị trường dự án đầu tư 13 2.4.3 Thẩm định khía cạnh tài dự án .14 2.4.4 Thẩm định khía cạnh kỹ thuật dự án 19 2.5 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại 20 2.5.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự 20 2.5.2 Phương pháp phân tích so sánh tiêu kinh tế kỹ thuật … 20 2.5.3 Phương pháp phân tích độ nhạy 20 2.5.4 Phương pháp triệt tiêu rủi ro 21 2.5.5 Phương pháp dự báo .21 Chương II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 22 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 22 1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 22 1.2 Những kết hoạt động kinh doanh NHNT Việt Nam 23 1.3 Hoạt động thẩm định dự án đầu tư NHNTVN thời gian qua 25 THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHNTVN .25 2.1 Căn tiến hành thẩm định dự án đầu tư NHNT Việt Nam 25 2.1.1 Căn pháp lý 25 2.1.2 Căn đề xuất cho vay đầu tư dự án 27 2.2 Quy trình thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 27 2.3 Nội dung thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 32 2.3.1 Đề xuất cho vay dự án đầu tư 33 2.3.2 Thẩm định rủi ro độc lập 35 2.3.3 Phê duyệt cho vay dự án đầu tư 36 2.3.4 Ký kết hợp đồng – Ghi nhập giám sát liệu hệ thống – Lưu giữ hồ sơ tín dụng an tồn .36 ĐÁNH GIÁ HOẠT` ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHNTVN .38 3.1 Những kết đạt 38 3.2 Những hạn chế nguyên nhân 39 Chương III: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .41 MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ QUY TRÌNH, NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ .41 MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ CÔNG NGHỆ - KỸ THUẬT THU THẬP VÀ XỬ LÝ THÔNG TIN 41 MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ TRÌNH ĐỘ CHUN MƠN CỦA CÁN BỘ THẨM ĐỊNH 42 MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ QUẢN LÝ TỔ CHỨC ĐIỀU HÀNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ .42 MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ PHƯƠNG PHÁP THẨM ĐỊNH 43 MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC MARKETING, QUẢNG BÁ HÌNH ẢNH VÀ SẢN PHẨM CỦA NGÂN HÀNG 43 MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ TÀI SẢN BẢO ĐẢM CHO CÁC KHOẢN VAY TRUNG DÀI HẠN VÀ CHẤT LƯỢNG ĐỊNH GIÁ CŨNG NHƯ QUẢN LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ DỰ ÁN .44 MỘT SỐ GIẢI PHÁP KHÁC 45 KẾT LUẬN .46 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO LỜI NÓI ĐẦU Trong năm trở lại đây, hệ thống tài giới biến động, cạnh tranh quốc gia diễn ngày khốc liệt nhằm giành vị thương trường quốc tế Trong bối cảnh hội nhập quốc tế, từ Việt Nam gia nhập WTO, Ngân hàng Việt Nam mặt phải đối mặt với thách thức yếu tố cạnh tranh toàn cầu gây ra, mặt khác phải đẩy nhanh, đẩy mạnh trình thu hút sử dụng vốn, đặc biệt thông qua việc đầu tư vào dự án có hiệu để phục vụ cho công CNH – HĐH `đất nước theo đường lối Đảng Nhà nước Để thực thi đường lối phát triển kinh tế đó, ngân hàng cần trọng đến hoạt động đầu tư, đặc biệt hoạt động cho vay vốn đầu tư Hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, bất trắc, biến động thị trường cạnh tranh, tỉ giá hối đoái thay đổi Do đó, để đầu tư có hiệu trước tiên cơng ty phải làm tốt công tác lập dự án ngân hàng phải tiến hành thẩm định dự án cách toàn diện, kỹ lưỡng trước vào thực đầu tư Như hoạt động thẩm định giúp cho ngân hàng vừa tránh rủi ro mà giúp cho đầu tư hướng an toàn, tạo tiềm lực cho kinh tế ngày lên Ngoài ra, việc thẩm định dự án tốt cịn góp phần hạn chế tình trạng số công ty kinh doanh hiệu quả, thua lỗ phá sản, hạn chế tình trạng khả trả nợ nguồn vốn đầu tư ngân hàng Với uy tín thương hiệu lợi kinh doanh lĩnh vực ngân hàng tài Việt Nam, VCB dẫn đầu hoạt động tín dụng trung – dài hạn nói chung hoạt động cho vay theo dự án đầu tư nói riêng, đặc biệt dự án có nguồn vốn lớn, thời gian hoạt động lâu dài, có ảnh hưởng sâu sắc đến kinh tế xã hội Việt Nam Hoạt động thẩm định dự án đầu tư NHNT mà đóng vai trị quan trọng Nhằm mục đích tìm hiểu nghiên cứu hoạt động thẩm định dự án đầu tư NHNT, góp phần đưa hoạt động ngày phát triển chiều rộng lẫn chiều sâu, góp phần đưa hoạt động tín dụng NHNT ngày phát triển an tồn, hiệu bền vững, tơi chọn đề tài nghiện cứu: “Công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, thực trạng giải pháp” CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Dự án đầu tư 1.1.1 Sự cần thiết phải tiến hành hoạt động đầu tư theo dự án Để tiến hành hoạt động đầu tư phát triển, đòi hỏi phải có nguồn vốn lớn, dài hạn, bảo đảm cho thời gian thực đầu tư thời gian thu hồi vốn từ đến nhiều năm Thành hoạt động đầu tư cơng trình có giá trị sử dụng lâu dài, hoạt động nơi mà tạo dựng nên Tuy nhiên, kết hiệu đầu tư chứa đựng yếu tố rủi ro bất định theo thời gian không gian yếu tố liên quan Vì thế, để đảm bảo cho cơng đầu tư tiến hành thuận lợi, đạt mục tiêu mong muốn, đem lại hiệu kinh tế - xã hội cao trước bỏ vốn phải làm tốt công tác chuẩn bị, lập dự án đầu tư Dự án đầu tư soạn thảo nhằm đáp ứng mục đích đó, bao gồm xem xét, đánh giá cách toàn diện tất yếu tố tác động đến trình thực đầu tư vận hành kết đầu tư, dự đoán yếu tố bất định, rủi ro có ảnh hưởng đến thành bại công đầu tư Dự án đầu tư sở vững chắc, tiền đề cho việc thực công đầu tư đạt hiệu kinh tế xã hội mong muốn 1.1.2 Khái niệm, đặc trưng công dụng dự án đầu tư Cho đến nay, có nhiều khái niệm khác dự án đầu tư, tuỳ thuộc vào phương pháp tiếp cận mục tiêu khác để nhìn nhận dự án đầu tư Dưới xin trình bày khái niệm dự án đầu tư Việt Nam: Theo Luật Đầu tư Quốc hội khóa XI (kỳ họp thứ 8) thơng qua, có hiệu lực từ ngày 01/07/2006: “Dự án đầu tư tập hợp đề xuất bỏ vốn trung dài hạn để tiến hành hoạt động đầu tư địa bàn cụ thể, khoảng thời gian xác định” Việc lập dự án đầu tư phải bao gồm số đặc trưng định là: - Mục tiêu dự án - Thời gian hoạt động dự án - Đặc thù dự án - Tác động dự án đến mơi trường - Tính bất định độ rủi ro dự án Trong thực tế, dự án đầu tư có vai trị to lớn nhiều chủ thể kinh tế: - Đối với chủ đầu tư: Dự án đầu tư quan trọng để định bỏ vốn đầu tư, dự án đầu tư soạn thảo theo quy trình chặt chẽ, nên giúp nhà đầu tư đưa định đầu tư xác Dự án đầu tư giúp cho chủ đầu tư xin giấy phép đầu tư, tìm kiếm đối tác để mời tài trợ vốn huy động vốn chủ đầu tư không đủ nguồn vốn cho dự án - Đối với Nhà nước: Dự án đầu tư sở để thẩm định dự án phê duyệt, định đầu tư, tài trợ vốn cho dự án - Đối với nhà tài trợ định chế tài (ngân hàng thương mại, quỹ đầu tư,…): Dự án đầu tư quan trọng để nhà tài trợ xem xét đưa định chấp thuận từ chối tài trợ Đặc biệt ngân hàng thương mại, dự án đầu tư sở để ngân hàng xem xét, phê duyệt, cấp phép cấp vốn đầu tư thông qua hoạt động thẩm định dự án đầu tư 1.1.3 Chu kỳ dự án đầu tư Chu kỳ dự án đầu tư bước giai đoạn mà dự án phải trải qua dự án ý đồ dự án hoàn thành chấm dứt hoạt động Sơ đồ 1: Chu kỳ dự án đầu tư Ý đồ dự án đầu tư Chuẩn Thực Vận hàng bị kết đầu tư đầu tư đầu tư Ý đồ dự án Trong ba giai đoạn trên, giai đoạn chuẩn bị đầu tư tiền đề định thành công hay thất bại hai giai đoạn sau, đặc biệt giai đoạn vận hành kết đầu tư 1.2 Thẩm định dự án đầu tư 1.2.1 Ý nghĩa cần thiết thẩm định dự án đầu tư 1.2.1.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư Thẩm định dự án đầu tư việc tổ chức, xem xét, đánh giá cách khách quan, khoa học toàn diện nội dung ảnh hưởng trực tiếp đến khả thực tính hiệu dự án để từ định đầu tư, cho phép đầu tư tài trợ vốn cho dự án Như thẩm định dự án đầu tư công việc có nhiều ý nghĩa Các bên liên quan quan điểm, cách nhìn nhận riêng lợi ích khác có từ việc thực dự án có cách tiếp cận thẩm định khác nhau, mục đích khác kết thẩm định có ý nghĩa khác bên 1.2.1.2 Mục đích thẩm định dự án đầu tư Trong thực tế mục đích việc thẩm định dự án cịn phụ thuộc vào vai trò quan khác nhau: - Đối với quan thẩm định nhà nước: mục đích việc thẩm định dự án nhằm xem xét lợi ích kinh tế – xã hội mà dự án đem lại có phù hợp với mục đích chiến lược phát triển kinh tế xã hội vùng đất nước hay khơng thơng qua đó, đưa kết luận chấp nhận hay bác bỏ dự án đề nghị - Đối với định chế tài quốc gia hay quốc tế (các ngân hàng thương mại ): Ngoài việc xem xét khả sinh lời cho bên đầu tư đóng góp dự án kinh tế quốc dân việc thẩm định cịn nhằm mục đích xem xét hướng phát triển lâu dài, ổn định dự án mà chấp thuận hướng tài trợ hay cho vay vốn Mặc dù có nhiều mục đích khác nhau, tất trình thẩm định dự án đầu tư phải đánh giá tính hợp lý dự án, đánh giá tính hiệu dự án khả thực dự án 1.2.1.3 Ý nghĩa thẩm định dự án đầu tư - Giúp cho chủ đầu tư lựa chọn phương án đầu tư tốt theo quan điểm hiệu tài tính khả thi chủ đầu tư - Giúp cho quan quản lý Nhà nước đánh giá tính hợp lý dự án đứng góc độ hiệu kinh tế xã hội - Giúp cho định chế tài định xác cho vay tài trợ cho dự án theo quan điểm khác 1.2.2 Nguyên tắc thẩm định dự án đầu tư Tất dự án đầu tư thuộc ngồn vốn thành phần kinh tế đưa định cấp giấy phép đầu tư phải qua khâu thẩm định hiệu kinh tế xã hội, quy hoạch xây dựng, phương án kiến trúc công nghệ mở rộng đất đai, tài nguyên Nguyên tắc đảm bảo hiệu kinh tế xã hội cho dự án đầu tư Tránh thực dự án đơn có lợi ích hiệu qủa lợi nhuận mà ảnh hưởng tới mơi trường người tiêu dùng Các quan nhà nước với tư cách chủ thể quản lý Nhà nước dự án đầu tư trước hết phải bảo đảm hài hòa lợi ích kinh tế xã hội lợi ích chủ đầu tư Đặc biệt dự án không sử dụng vốn nhà nước, chủ đầu tư quan tâm đặc biệt đến hiệu tài mà quan tâm đến hiệu kinh tế xã hội Nhà nước cần quan tâm đến phương diện kinh tế xã hội 1.2.3 Căn tiến hành thẩm định dự án đầu tư 1.2.3.1 Hồ sơ dự án Hồ sơ dự án bao gồm phần: Phần thuyết minh dự án phần thiết kế sở Phần thuyết minh dự án: - Sự cần thiết mục tiêu đầu tư, nội dung hình thức đầu tư, đánh giá nhu cầu thị trường - Quy mô diện tích xây dựng cơng trình, hạng mục cơng trình - Tổng mức đầu tư dự án, quy mơ nguồn vốn, tiêu tài phân tích hiệu kinh tế - xã hội dự án Phần thiết kế sở: - Tóm tắt nhiệm vụ thiết kế - Thuyết minh công nghệ: Giới thiệu tóm tắt phương án cơng nghệ sơ đồ cơng nghệ, danh mục thiết bị công nghệ thông số liên quan - Thuyết minh xây dựng: Khái quát tổng mặt bằng, phần kỹ thuật cơng trình, giới thiệu tóm tắt phương án phịng chống cháy nổ bảo vệ mơi trường, dự tính khối lượng cơng tác xây dựng loại thiết bị - Các vẽ thiết kế sở: Bao gồm vẽ công nghệ, vẽ xây dựng, vẽ sơ đồ hệ thống phòng chống cháy nổ 1.2.3.2 Căn pháp lý Chủ trương, quy hoạch, kế hoạch, sách phát triển kinh tế - xã hội nhà nước, địa phương ngành, văn pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp tới hoạt động đầu tư 1.2.3.3 Căn tiêu chuẩn quy phạm, định mức lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật cụ thể Tiêu chuẩn cấp cơng trình, tiêu chuẩn thiết kế cụ thể loại cơng trình; tiêu chuẩn môi trường; tiêu chuẩn công nghệ, kỹ thuật riêng ngành… 1.2.3.4 Căn quy ước, thông lệ quốc tế Các điều ước quốc tế chung ký kết tổ chức quốc tế hay Nhà nước với Nhà nước, quy định tổ chức tài trợ vốn, quỹ tín dụng xuất nước, quy định thương mại, tín dụng, bảo lãnh, bảo hiểm… 1.2.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 1.2.4.1 Thẩm định điều kiện pháp lý - Sự phù hợp dự án với quy hoạch phát triển kinh tế xã hội, quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch xây dựng - Xem xét tư cách pháp nhân lực chủ đầu tư - Thẩm định phù hợp dự án với văn pháp quy nhà nước, quy định, chế độ khuyến khích ưu đãi - Thẩm định nhu cầu sử dụng đất, tài nguyên, khả giải phóng mặt 1.2.4.2 Thẩm định tổ chức quản lý thực dự án - Xem xét hình thức tổ chức quản lý dự án - Xem xét cấu, trình độ tổ chức vận hành dự án - Đánh giá nguồn nhân lực dự án 1.2.4.3 Thẩm định thị trường dự án Xem xét tính đầy đủ, tính xác nội dung phân tích cung cầu thị trường sản phẩm dự án: + Kết luận khái quát mức độ thỏa mãn cung cầu thị trường tổng thể sản phẩm dự án + Kiểm tra tính hợp lý việc xác định thị trường mục tiêu dự án + Đánh giá sản phẩm dự án + Đánh giá khả cạnh tranh, chiếm lĩnh thị trường sản phẩm dự án… Đối với sản phẩm xuất khẩu: + Sản phẩm xuất có khả đạt yêu cầu tiêu chuẩn xuất hay không + Đánh giá lợi so sánh, ưu nhược điểm hàng xuất với hàng ngoại + Đánh giá tiềm xuất sản phẩm dự án + Đánh giá vấn đề hạn ngạch thị trường dự kiến xuất 1.2.4.4 Thẩm định công nghệ - kỹ thuật dự án - Đánh giá công suất dự án - Đánh giá mức độ phù hợp công nghệ, thiết bị mà dự án lựa chọn - Thẩm định nguồn cung cấp đầu vào dự án - Xem xét việc lựa chọn địa điểm mặt xây dựng dự án - Phân tích, đánh giá giải pháp xây dựng - Thẩm định tác động dự án đến môi trường 1.2.4.5 Thẩm định tài dự án - Thẩm định mức độ hợp lý tổng vốn đầu tư tiến độ bỏ vốn - Thẩm định nguồn vốn huy động cho dự án - Kiểm tra tính tốn khoản chi phí sản xuất hàng năm dự án - Kiểm tra tính hợp lý giá bán sản phẩm, doanh thu hàng năm dự án - Kiểm tra tính xác tỉ suất “r” phân tích tài dự án Căn vào chi phí sử dụng nguồn vốn huy động - Thẩm định dòng tiền dự án - Kiểm tra tiêu đánh giá hiệu tài dự án - Kiểm tra độ an toàn tốn nghĩa vụ tài ngắn hạn khả trả nợ dự án 1.2.4.6 Thẩm định tiêu kinh tế - xã hội dự án - Dự án có sử dụng hợp lý nguồn tài ngun đất nước hay khơng? Đã mang lại lợi ích kinh tế cho đất nước? - Mục tiêu dự án có phù hợp với mục tiêu xã hội khơng? 10 Đối với Chi nhánh có riêng phịng ĐTDA: Phịng ĐTDA chịu tồn trách nhiệm việc thẩm định đầu tư dự án theo nội dung nêu Trường hợp cần thiết, phòng ĐTDA đề nghị phịng QLRR cung cấp bổ sung thông tin liên quan đến rủi ro ngành nghề / mặt hàng dự án đề cập phù hợp việc đầu tư dự án so với sách quản lý rủi ro hành NHNT Kết qủa thẩm định rủi ro phải thể Báo cáo thẩm định dự án theo mẫu quy định, mạch lạc, rõ ràng phản ánh trung thực thông tin thu thập tổng hợp Phòng ĐTDA chịu tráh nhiệm lập Báo cáo thẩm định dự án theo quy định phòng QLRR nêu Báo cáo thẩm định phải phân tích đánh giá kỹ yếu tố gây nên tác động rủi ro khoản cho vay dự án đề cập với thái độ khách quan Tại kết luận Báo cáo thẩm định, CBRR nêu rõ: - Đồng ý/không đồng ý cấp tín dụng cho vay dự án đầu tư - Hình thức cấp tín dụng cho vay dự án đầu tư - Mức cấp tín dụng cho vay dự án đầu tư cụ thể - Hình thức bảo đảm tín dụng cho vay dự án đầu tư - Các điều kiện cấp tín dụng cho vay dự án đầu tư - Phương thức kiểm tra sử dụng vốn vay 2.3.3 Phê duyệt tín dụng Thực hiện: - Hội đồng tín dụng TW - P.TGĐ phụ trách QHKH P.TGĐ phụ trách rủi ro - Trưởng phòng QHKH TW QLRR TW - HĐTD sở - GĐ/PGĐ phụ trách khách hàng GĐ/PGĐ phụ trách rủi ro chi nhánh - GĐ/PGĐ chi nhánh khơng có phịng QLRR Trưởng/Phó phịng QLRR chi nhánh có thẩm quyền Quy trình phê duyệt tín dụng thực sau báo cáo đề xuất tín dụng có đầy đủ chữ ký CBKH Trưởng/Phó phịng QHKH Báo cáo thẩm định có đày đủ chữ ký CBRR Trưởng/Phó phịng QLRR Riêng chi nhánh có phịng ĐTDA, quy trình phê duyệt đầu 36 tư dự án thực sau Báo cáo đề xuất tín dụng có đầy đủ chữ ký CBKH Trưởng/phó phịng QHKH Báo cáo thẩm định dự án có đầy đủ chữ ký CB ĐTDA Trưởng/Phó phịng ĐTDA Quy trình phê duyệt đầu tư dự án: Đối với chi nhánh có phịng ĐTDA: Phịng ĐTDA thành lập với chức nhiệm vụ chuyên sâu lĩnh vực thẩm định dự án đầu tư hồ sơ đề xuát đầu tư dự án đầy đủ bao gồm: Báo cáo đề xuất tín dụng có đầy đủ chữ ký CBKH Trưởng/phó phịng QHKH Báo cáo thẩm định dự án có đầy đủ chữ ký CB ĐTDA Trưởng/Phó phịng ĐTDA đính kèm chứng từ khác có liên quan Trường hợp cần thiết, phịng ĐTDA đề nghị phịng QLRR cung cấp thêm thông tin ngành hàng để bổ sung cho Báo cáo thẩm định dự án Đối với chi nhánh khơng có phịng ĐTDA: Quy trình phê duyệt cho vay dự án thực sau Báo cáo đề xuất tín dụng có đầy đủ chữ ký CBKH Trưởng/Phó phịng QHKH Báo cáo thẩm định có đầy đủ chữ ký CBRR Trưởng/Phó phịng QLRR Trường hợp Chi nhánh khơng có phòng QLRR, việc thực chức QLRR quy trình Tổng giám đốc phân cơng cho Chi nhánh khác đảm nhiệm Khoản cho vay dự án coi phê duyệt có đầy đủ chữ ký phê duyệt Giám đốc/Phó giám đốc chi nhánh khơng có phịng QLRR Báo cáo đề xuất tín dụng Trưởng/Phó phịng Quản lý rủi ro Chi nhánh có thẩm quyền Báo cáo thẩm định rủi ro Khoản tín dụng vượt thẩm quyền phịng QLRR trình tiếp lên GĐ/Phó giám đốc phụ trách rủi ro Chi nhánh có thẩm quyền để xem xét phê duyệt 2.3.4 Ký kết hợp đồng – Ghi nhập giám sát liệu hệ thống – Lưu giữ hồ sơ tín dụng an tồn 2.3.4.1 Ký kết hợp đồng cho vay dự án hợp đồng có liên quan Bước 1: Soạn thảo hợp đồng Thực hiện: - Phòng QHKH / ĐTDA Sau khoản cấp cho vay dự án phê duyệt theo quy định, CBKH chịu trách nhiệm thương lượng lại với khách hàng điều kiện vay vốn mà cấp có thẩm quyền phê duyệt Trường hợp khách hàng không đồng ý với điều kiện vay vốn mà cấp có thẩm quyền phê duyệt, CBKH cân nhắc xin ý kiến chấp thuận Trưởng/phó phòng QHKH việc đàm 37 phán lại với khách hàng nhằm tăng cao lợi ích mối quan hệ với khách hàng Đối với trường hợp này, quy trình thực bắt đầu lại từ bước đề xuất tín dụng nêu Trường hợp khách hàng chấp thuận điều kiện vay vốn mà cấp có thẩm quyền phê duyệt, CBKH đặc điểm khoản vay tiến hành lựa chọn mẫu hợp đồng phù hợp, điền đầy đủ thông tin cần thiết trình Trưởng/phó QHKH duyệt ký nháy vào tất trang hợp đồng Đối với chi nhánh có riêng phịng ĐTDA, CB ĐTDA phối hợp CBKH soạn thảo hợp đồng trình Trưởng/phó phịng ĐTDA ký rà sốt tên trang Hợp đồng Bước 2: Ký kết hợp đồng Thực hiện: Phòng Quan hệ khách hàng Cấp có thẩm quyền phê duyệt cho vay dự án thuộc phận QHKH chịu trách nhiệm đứng tên đại diện cho Ngân hàng thực thủ tục ký kết hợp đồng giấy tờ khác có liên quan theo nội dung phê duyệt Đồng thời đảm bảo chữ ký Hợp đồng phải người đại diện hợp pháp khách hàng theo quy định pháp luật Đối với Hợp đồng chấp, câm cố, sau ký kết nhận hồ sơ gốc từ khách hàng, CBKH chịu trách nhiệm việc đăng ký giao dịch bảo đảm công chứng theo quy định pháp luật theo thoả thuận bên 2.3.4.2 Ghi nhập giám sát liệu hệ thống 2.3.4.2.1 Lập Thông báo tác nghiệp Thực hiện: CBKH CBRR Sau hoàn tất thủ tục: Xác định GHTD ký kết loại Hợp đồng sửa đổi tín dụng, CBKH chịu trách nhiệm soạn thảo Thông báo tác nghiệp Thông báo tác nghiệp đính kèm tồn giấy tờ cần thiết lưu giữ an toàn chuyển đến CBRR kiểm tra lần cuối ký xác nhận, sau chuyển sang phận quản lý nợ Thông báo tác nghiệp coi hợp lệ có đầy đủ hai chữ ký CBKH CBRR 2.3.4.2.2 Ghi nhập liệu vào hệ thống Thực hiện: Phòng quản lý nợ Căn nội dung thông báo tác nghiệp, CB QLN chịu trách nhiệm đối chiếu só sánh với thơng tin nêu hồ sơ đính kèm thực ghi nhập liệu cần thiết vào hệ thống Dữ 38 liệu nhập vào hệ thống phải đảm bảo xác khớp với thơng tin ghi Thông báo tác nghiệp hồ sơ lưu CB QLN không phép sửa đổi liệu hệ thống trừ nhận Thông báo tác nghiệp hợp lệ Trường hợp thông tin Thông báo tác nghiệp không khớp với thông tin nêu hồ sơ đính kèm, CB QLN chuyển trả Thông báo tác nghiệp cho CBKH để CBKH thực sửa đổi sở có rà sốt CBRR 2.4.3.2.3 Phối hợp, giám sát liệu hệ thống Thực hiện: Phòng QLN, CBKH, CB QLRR Việc nhập liệu hệ thống phụ thuộc trách nhiệm CB QLN kiểm tra lại Trưởng/phó phịng QLN Trong suốt q trình theo dõi quản lý khoản vay, CBQLN tiếp tục chịu trách nhiệm giám sát, phát kịp thời không khớp và/hoặc không phù hợp mặt thông tin loại văn nhận thông tin hệ thống đồng thời phải báo cho CBRR biết để có biện pháp xử lý kịp thời 2.4.3.2.4 Lưu giữ hồ sơ vay an tồn Thực hiện: Phịng Quản lý nợ Căn thông tin nêu Thông báo tác nghiệp, CBQLN nhận hồ sơ chứng từ theo danh mục hồ sơ lưu đính kèm, ký xác nhận liên Thông báo tác nghiệp chuyển trả lại cho CBKH đển CBKH lưu giữ cập nhật hồ sơ theo dõi thực CB QLN người chịu trách nhiệm gửi giấy tờ cần thiết tới phận Kế toán hạch toán/Kho quỹ đảm bảo tuân thủ yêu cầu quy chế lưu giữ chứng từ theo quy định hàng Đồng thời phòng/bộ phận QLN phải lưu giữ tối thiểu chứng từ sau: - Hồ sơ khách hàng: Các giấy tờ chứng minh tư pháp lý doanh nghiệp, Giấy bổ nhiệm Tổng giám đốc/Giám đốc Kế toán trưởng, Điều lệ hoạt động Doanh nghiệp giấy tờ liên quan khác (nếu có), Báo cáo tài doanh nghiệp qua năm - Hồ sơ GHTD (yêu cầu cập nhật qua năm): Báo cáo đề xuất GHTD, Báo cáo thẩm định (bản gốc), Biên họp Hội đồng tín dụng (bản gốc), Thông báo tác nghiệp (Thông tin GHTD – gốc) - Hồ sơ tín dụng: Hợp đồng tín dụng (bản bốc), Đề nghị vay vốn khách hàng (bản sao), Báo cáo đề xuất tín dụng (bản sao), Báo cáo thẩm định (bản sao), Biên họp HĐTD có (bản 39 sao), Thơng báo tác nghiệp (Thơng tin Hợp đồng tín dụng – gốc) giấy tờ khác có quy định Thơng báo tác nghiệp - Hồ sơ bảo đảm tiền vay (nếu có): Hợp đồng chấp, cầm cố (bản sao), loại giấy tờ chứng minh quyền sở hữu khách hàng tài sản chấp, cầm cố có liên quan (bản sao), Biên giao nhận hồ sơ tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh khách hàng Ngân hàng (bản gốc) Toàn tài liệu lưu giữ theo chế độ lưu giữ chứng từ kế tốn phải lưu giữ két/tủ an tồn ghi vào Sổ đăng ký lưu giữ kèm theo phiếu giao nhận hồ sơ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHNTVN 3.1 Những kết đạt Với uy tín lĩnh vực ngân hàng bán buôn, kinh doanh vốn, tài trợ thương mại, tốn quốc tế ứng dụng cơng nghệ tiên tiến hoạt động ngân hàng, kinh nghiệm, chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cao đội ngũ cán công nhân viên, Vietcombank giữ vai trò chủ lực hệ thống ngân hàng Việt Nam suốt 45 năm qua Song song với thành cơng đó, cơng tác thẩm định dự án Ngân hàng Ngoại thương (VCB) đạt nhiều thành to lớn: - Áp dụng quy trình cho vay dự án đầu tư theo tiêu chuẩn quốc tế: Tách bạch hoạt động quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro xử lý tác nghiệp nhằm làm tăng hiệu thẩm định dự án đầu tư - Trình độ đại hố cơng nghệ ngân hàng VCB liên tục giữ vị trí hàng đầu nhóm ngành ngân hàng Kết thúc ngày làm việc, tiêu kinh doanh chủ yếu chi nhánh toàn quốc thuộc VCB cập nhật trực tuyến online Hội sở để tổng hợp phục vụ cho quản trị điều hành kinh doanh toàn hệ thống Điều đảm bảo cho trình cung cấp thơng tin kiểm sốt thơng tin hoạt động cho thẩm định dự án đầu tư thực cách sn sẻ, an tồn kịp thời - Mở rộng cho vay, đặc biệt cho vay dự án đầu tư với nhóm khách hàng mà hoạt động kinh doanh có độ an tồn cao; hạn chế cho vay nhóm khách hàng hoạt động kinh doanh có độ rủi ro cao, hiệu 40 - Tận dụng hội phát triển tín dụng khu vực có mơi trường kinh tế thuận lợi; áp dụng sách cho vay dự án đầu tư cách thận trọng khu vực kinh tế chưa phát triển đồng đều, ổn định - Mở rộng cho vay dự án ngành kinh tế mũi nhọn, mặt hàng có thị trường tiêu thụ ổn định; cho vay dự án thận trọng mặt hàng có nhiều biến động thị trường, giá 3.2 Những hạn chế nguyên nhân Đến hết năm 2007, NHNT doanh nghiệp thuộc sở hữu Nhà nước, trình hoạt động NHNT phải tuân thủ quy định pháp luật loại hình doanh nghiệp Nhà nước sách lương thưởng, phúc lợi, định mức lao động, kế hoạch lợi nhuận, công tác tiếp thị, phát triển khách hàng,… điều làm cho hoạt động kinh doanh nối chung hoạt động thẩm định dự án đầu tư nói riêng phần chưa phát huy hết yếu tố người trình hoạt động Quá trình dịch chuyển nguồn nhân chất lượng cao công tác thẩm định dự án diễn phổ biến Nó xuất phát từ hai nguyên nhân: Thị trường dịch vụ ngân hàng, tài chính, bảo hiểm, chứng khốn phát triển với tốc độ cao, yêu cầu việc mở rộng địa bàn hoạt động, phát triển mạng lưới yêu cầu cấp bách, điều dẫn đến nhu cầu nhân lĩnh vực tăng cao Việc tuyển không hiệu việc thu hút nhân có chất lượng cao ngân hàng khác Bên cạnh sách, chế độ đãi ngộ vô hấp dẫn NHTMCP, NH nước ngồi, tổ chức tài khác khiến cho phận nhân thẩm định dự án NHNT chuyển sang làm việc nơi khác, gây ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động NHNT Áp lực cạnh tranh gay gắt đến từ hệ thống ngân hàng Việt Nam (5 NHTM NN, 37 NHTM CP, 28 chi nhánh NH nước Việt Nam NH liên doanh) Ngoài ra, theo cam kết hội nhập WTO, từ 1/4/2007 Việt Nam cho phép ngân hàng 100% vốn nước hoạt động thực hầu hết nghiệp vụ ngân hàng nội địa Bên cạnh với Quyết định số 24/2007/QĐ-NHNN việc ban hành quy chế cấp giấy phép thành lập hoạt động NHTM CP, thời gian tới có nhiều ngân hàng cổ phần tỉnh, địa phương, tập đoàn kinh tế đời vào hoạt động Như quy mô số lượng chất lượng ngân hàng tăng lên nhiều so với Do vậy, làm cho cạnh tranh lại gay gắt 41 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ QUY TRÌNH, NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Tiếp tục áp dụng nâng cao tính hiệu quy trình cho vay dự án đầu tư: Tách bạch chức phận: Quản lý QHKH, Quản lý rủi ro tín dụng – tái thẩm định đề xuất tác nghiệp xử lý giao dịch cho khách hàng,Quản lý nợ Việc thẩm định phải bao gồm hiệu qủa dự án, khả tiêu thụ hay đầu thị trường sản phẩm dịch vụ, giá trị đích thực tính pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay Ngồi ra, uy tín dự án, khách hàng, lực chủ dự án,… yếu tố bỏ qua q trình thẩm định cho vay Và để cơng tác thẩm định có tính thực tiễn cao giảm thiểu khả rủi ro cán thẩm định cần tìm hiểu, đánh giá thực tế khơng khách hàng vay vốn (như tình hình tài chính, tư cách đạo đức, uy tín thị trường, thị phần…) mà cần phải bám sát vào thẩm định dự án đầu tư qua việc đánh giá MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ CÔNG NGHỆ - KỸ THUẬT THU THẬP, XỬ LÝ THƠNG TIN Vấn đề thơng tin hoạt động cho vay dự án đàu tư quan trọng, bao gồm thông tin khách hàng, dự án rủi ro khoản vay vốn, tình hình kinh tế xã hội,… Cán thẩm định thu thập thơng tin từ nhiều nguồn khác báo chí, từ khách hàng vay vốn, từ ngành,… Tuy nhiên việc lấy thông tin từ phương pháp thường chậm tốn nhiều thời gian, nhiều thông tin lại không cập nhật Vì cách nhanh chóng hiệu 42 cán thẩm định thu thập thông tin từ trung tâm CIC thông qua nối mạng hay lấy thông tin mạng Internet thông tin liên ngành Điều địi hỏi NH phải có hệ thống thông tin đại, đồng Hơn thế, công nghệ đại giúp cho khâu quản lý hoạt động cho vay dự án đạt hiệu quản lý tài khoản vay, hệ thống báo cáo,… giúp nhà quản trị NH nắm bắt nhanh nhất, tình hình hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay dự án đầu tư nói riêng NH cần có biện pháp nâng cao chất lượng công nghệ NH nâng cao hệ thống thiết bị thông tin, đào tạo cán tin học, mở rộng quan hệ với NH hệ thống nhằm mở rộng phạm vi thu thập thông tin Đồng thời NH cần phối hợp với trung tâm công nghệ nhằm mở rộng quyền khai thác Vietlaw, CIC,… MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ TRÌNH ĐỘ CHUN MƠN CỦA CÁN BỘ THẨM ĐỊNH Cần tăng cường đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn cho cán thẩm định dự án thơng qua việc nâng cao trình độ tổ chức hội thảo chuyên môn, mời chuyên gia nước tới đào tạo, tập huấn, tăng cường mối quan hệ Ngân hàng Ngoại thương với trường đào tạo để xây dựng đội ngũ cán làm công tác thẩm định kế cận Trang bị khuyến khích họ hiểu rõ vai trị quan trọng cơng tác thẩm định, việc vận dụng phương pháp thẩm định việc xem xét, đánh giá dự án đầu tư Hơn cán thẩm định cần kết hợp với việc khai thác thông tin ngành liên quan để có nhìn nhận đánh giá đắn dự án vay vốn Công tác không dừng lại ý nghĩa thủ tục bắt buộc mà phải coi sở quan trọng để nâng cao hiệu đầu tư Cần có quy định rõ ràng, chi tiết cụ thể quyền lợi trách nhiệm cán làm công tác thẩm định để thành viên lấy làm hướng phấn đấu Có sách ưu đãi nhằm giúp cho việc tăng cường trách nhiệm, ý thức tinh thần vươn lên tự hoàn thiện cán Khuyến khích phát huy sáng kiến, tổ chức phát động phong trào thi đua liên quan đến nghiệp vụ thẩm định, phong trào thi đua việc áp dụng phương pháp thẩm định dự án đầu tư MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ QUẢN LÝ TỔ CHỨC ĐIỀU HÀNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Phân định tách bạch trách nhiệm quyền hạn Phịng ban chun mơn, tạo điều kiện cho việc xử lý cách minh bạch xảy sai sót, trường hợp quy định/quy trình 43 tn thủ đầy đủ, có nghĩa rủi ro khách quan bất khả kháng ngồi tầm kiểm sốt ngân hàng Từng bước hồn thiện cơng tác QLRR, tiến tới kiểm sốt có hiệu rủi ro tín dụng, đặc biệt khoản tín dụng cho vay dự án đầu tư Xây dựng, củng cố hoạt động Phòng QLRR, với chức nhiệm vụ chịu trách nhiệm QLRR tồn chi nhánh Phịng phải tự xây dựng sách nhằm thực mục tiêu NH kiểm soát mức độ rủi ro khoản tín dụng Phịng thẩm định dự án chun trách thẩm định dự án đưa danh mục đầu tư dự án Trên sở nghiên cứu, phân tích đánh giá để đưa dự đoán cảnh báo rủi ro xảy hoạt động cho vay dự án đầu tư MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ PHƯƠNG PHÁP THẨM ĐỊNH Quyết định đầu tư NHNT phụ thuộc nhiều vào việc áp dụng phương pháp thẩm định Do vậy, cần lựa chọn phương pháp thẩm định thích hợp, đảm bảo yêu cầu: - Phương pháp lựa chọn phù hợp với khả điều kiện Ngân hàng Ngoại thương - Phương pháp lựa chọn phải theo yêu cầu, quy định Nhà nước - Phương pháp thẩm định phải tối ưu số phương pháp đưa Các tiêu chuẩn đưa phải phù hợp với quy mơ, tính chất dự án Cụ thể, trình áp dụng phương pháp so sánh tiêu, thông số, số liệu dự án đưa so sánh, đối chiếu với tiêu chuẩn, định mức, quy định với dự án tương tự hoạt động Cơng việc phải đặt điều kiện hồn cảnh cụ thể, tránh so sánh cách cứng nhắc, máy móc, dẫn đến bỏ lỡ hội đầu tư Tuy nhiên, việc so sánh mang tính chất tham khảo, khơng lấy làm tiêu chuẩn để đánh giá Phải xem xét tiêu môi trường động với nhiều thay đổi (chỉ tiêu tài chính, tiêu kinh tế - xã hội) để phản ánh giá trị thực tiêu điều kiện bị ảnh hưởng, yếu tố giá trị thời gian tiền vốn, chi phí hội Đặc biệt, dự án kéo dài nhiều năm ảnh hưởng yếu tố khơng thể tránh khỏi nhiều gây sai lệch kết phân tích Mỗi phương pháp thẩm định có ưu điểm, nhược điểm riêng Vấn đề quan trọng cán làm công tác thẩm định phải nhận thức rõ ưu điểm, nhược điểm phương pháp để vận dụng cho hiệu Ví dụ, phương pháp thẩm định theo trình tự thương thiên kiểm tra tính đầy đủ pháp lý hồ sơ trình duyệt Hay phương pháp so sánh tiêu lại hay rơi vào tình trạng so sánh máy móc, cứng nhắc Cán thẩm định sở kinh nghiệm, khả trình độ kết hợp ưu điểm nhiều phương pháp 44 thẩm định lại tạo phương pháp mới, mang tính tổng hợp để đánh giá khía cạnh dự án cách khoa học toàn diện MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ CHẤT LƯỢNG CƠNG TÁC MARKETING, QUẢNG BÁ HÌNH ẢNH VÀ SẢN PHẨM CỦA NGÂN HÀNG NHNT cần có sách phù hợp nhằm trì khơng ngừng thu hút khách hàng Để thực điều NHNT xây dựng chiến lược marketing hoạt động cho vay dự án đầu tư hợp lý, chương trình hóa từ tìm hiểu nhu cầu khách hàng sản phẩm đến tay khách hàng, thỏa mãn tối đa nhu cầu họ Chỉ có cách NH đưa đến cho khách hàng khoản đầu tư dự án phù hợp nhất, nhanh nhất, với chi phí lợi ích hợp lý nhất, tạo cho khách hàng cảm giác thoải mái thuận tiện giao dịch, góp phần nâng cao tính cạnh tranh hoạt động Ngân hàng thị trường Hơn nữa, việc nghiên cứu, bám sát biến động thị trường marketing đem đến thơng tin quý giá giúp NH có định kịp thời để đối phó với thị trường, với đối thủ cạnh tranh Qua đó, NH hồn tồn lường trước rủi ro đưa cách giải cách chủ động, kịp thời, tiến hành kinh doanh cách an toàn mà đảm bảo lợi nhuận Ngoài ra, để hoạt động marketing Ngân hàng đạt hiệu cao Ngân hàng áp dụng biện pháp nhằm quảng bá hình ảnh Ngân hàng từ tăng uy tín Ngân hàng thị trường thông qua phương tiện thông tin đại chúng tham gia hội chợ triển lãm NH tài nước quốc tế, đồng thời trọng tới phận chăm sóc khách hàng MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ TÀI SẢN BẢO ĐẢM CHO CÁC KHOẢN VAY TRUNG DÀI HẠN VÀ CHẤT LƯỢNG ĐỊNH GIÁ CŨNG NHƯ QUẢN LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ DỰ ÁN NH cần quan tâm đến chất lượng công tác định giá tài sản bảo đảm Thực tế cho thấy việc định giá tài sản chất lượng ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ vay khách hàng không trả nợ cho NH Vì NH cần quán triệt nguyên tắc định tài sản bảo đảm định giá phải thuộc quyền sở hữu, quyền quản lý, quyền sử dụng khách hàng vay; thuộc loại tài sản phép giao dịch; khơng có tranh chấp thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, phải mua bảo hiểm pháp luật có quy định, tính dễ chuyển nhượng nhằm đảm bảo khả thu nợ nhanh gọn 45 NH cần thành lập phận chuyên định giá quản lý tài sản bảo đảm nhằm đảm bảo tính chun mơn, khach quan nâng cao hiệu công tác định giá tài sản bảo đảm Ngoài ra, NH cần phối hợp với ban ngành sở tài nguyên môi trường, ủy ban nhân dân tỉnh/thành phố, ban vật giá, NHNN, trung tâm thơng tin tín dụng để có thơng tin đáng tin cậy tài sản nhận chấp, cầm cố NH Hàng năm NH cần tiến hành định giá, rà soát lại tài sản bảo đảm NH nhằm bảo đảm giá trị tài sản phản ánh giá thị trường quy định pháp luật quy định VCB MỘT SỐ GIẢI PHÁP KHÁC - Xây dựng sách cho vay: Thể quy định cho vay NH phải in thành văn Chính sách cho vay đắn sở để quản lý cho vay có hiệu Chính sách phải cập nhật thường xuyên nhằm phù hợp với thực tế, đảm bảo xử lý thống đồng toàn hệ thống NH - Giám sát khoản vay: Sau cho vay, NH coi trọng việc kiểm tra, giám sát khoản vay cách tiếp tục thu thập thông tin khách hàng, thường xuyên giám sát đánh giá xếp loại khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời tình rủi ro - Tiến hành thường xuyên đánh giá khả trả nợ khoản cho vay dự án đầu tư Để có đủ thơng tin cần thiết khách hàng giúp cho việc định cho vay xác, hiệu hơn, NH yêu cầu khách hàng cung cấp Báo cáo tài năm trở lại; Bản chi tiết tình hình cơng nợ phải thu phải trả; Bản giới thiệu khách hàng, tóm tắt lịch sử trình hoạt động, trình độ chuyên môn kinh nghiệm ban lãnh đạo Trong trình vay, NH nên yêu cầu khách hàng cung cấp số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý tình hình hoạt động kinh doanh nhằm phát thay đổi có chiều hướn xấu để có biện pháp xử lý kịp thời - Khả trả nợ khách hàng phụ thuộc vào nguồn thu tương lai hợp đồng cho vay dự án chuẩn bị đến hạn toán Khi đánh giá khả trả nợ, NH phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lời dự án xin vay nguồn khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho NH nguồn thức gặp cố Bên cạnh đó, NH cần hồn thiện hệ thống tiêu chuẩn đánh giá phân loại doanh nghiệp - NHNT cần quan tâm đến chất lượng hoạt động thẩm định dự án thông qua việc quy định tăng tỉ lệ tài sản bảo đảm khách hàng vay vốn NH yêu cầu khách hàng dùng tài sản doanh nghiệp, tài sản hình thành từ vốn vay bảo lãnh tài sản bên thứ ba để 46 bảo đảm cho khoản vay dự án đầu tư NH, đặc biệt khách hàng mới, quan hệ không thường xuyên khách hàng chưa có uy tín tốn với NHNT với NH khác, khách hàng có tình hình tài khơng lành mạnh, hay dự án tiềm ẩn rủi ro cao,… KẾT LUẬN Cạnh tranh gay gắt tất yếu kinh tế thị trường Để tồn phát triển chủ thể kinh tế phải tìm cho lối riêng phù hợp với khả điều kiện kinh tế xã hội Trên đường hội nhập, hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung NHNT nói riêng đạt thành tựu to lớn, góp phần vào cơng xây dựng đất nước Song biến động kinh tế vài hạn chế NH nên hoạt động thẩm định dự án đầu tư bộc lộ số hạn chế Với hệ thống lý luận học việc tìm hiểu, nghiên cứu Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, thông qua đề tài giải vấn đề: Nêu sở lý luận hoạt động thẩm định dự án đầu tư, tìm hiểu vận dụng vào việc phân tích làm rõ vấn đề nghiên cứu; Tìm hiểu hoạt động kinh doanh NHNT lịch sử, lĩnh vực hoạt động, kết hoạt động kinh doanh, Phân tích khái quát, đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định dự án từ phát ưu điểm, hạn chế nguyên nhân hoạt động này, để đề giải pháp phát huy nâng cao hiệu hoạt động thẩm định dự án đầu tư đồng thời khắc phục mặt hạn chế; đề xuất giải pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Song để viết có ý nghĩa thực tiễn cần có phối hợp Chính phủ, ngành cần có sách tăng cường hoạt động thẩm định dự án đầu tư, kiểm soát chặt chẽ rủi ro tín dụng, mở rộng mạng lưới, nâng cao chất lượng cán bộ, đổi công nghệ, thân NHNT Do thời gian trình độ có hạn nên viết cịn có vấn đề chưa đề cập đến đề cập chưa đầy đủ Vì tơi mong nhận đóng góp ý kiến thầy bạn đọc giúp viết hồn chỉnh Tơi xin trân trọng cảm ơn PGS – TS Nguyễn Bạch Nguyệt, thầy cô Bộ môn Kinh tế Đầu tư trường Đại học Kinh tế Quốc dân toàn thể anh chị NHNT nhiệt tình giúp đỡ ln tạo điều kiện thuận lợi cho tơi hồn thành đề tài 47 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam văn hướng dẫn thi hành có liên quan Luật tổ chức tín dụng, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tin dụng văn hướng dẫn thi hành có liên quan Luật Đầu tư văn hướng dẫn thi hành có liên quan Luật Doanh nghiệp văn hướng dẫn thi hành có liên quan Luật Thương mại văn hướng dẫn thi hành có liên quan PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt – TS Từ Quang Phương, Giáo trình Kinh tế đầu tư, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, 2007 Nguyễn Xuân Thủy, Quản trị dự án đầu tư, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội, 1995 PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt, Giáo trình Lập dự án đầu tư, NXB Thống kê, 2005 Vũ Công Tuấn, Thẩm định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh, 1998 48 ... ? ?Công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, thực trạng giải pháp? ?? CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Dự. .. Phòng đầu tư dự án Ngân hàng Ngoại thương đảm nhận hoạt động cách có hiệu THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHNTVN 2.1 Căn tiến hành thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Ngoại thương Việt. .. thu nhập ngoại tệ - Tỉ lệ đóng góp cho ngân sách / vốn đầu tư - Tỉ giá hối đoái thực tế THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Mục đích thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại