Luận văn tốt nghiệp “Hồn thiện sách huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ” Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài LỜI MỞ ĐẦU Bước sang năm đầu kỷ XXI, nên kinh tế Việt Nam có nhiều chuyển biến theo hướng tích cực theo hướng cơng nghiệp hố- đại hố nhằm đưa đất nước ta trở thành nước cơng nghhiệp vào năm 2020 phát huy nội lực nước đồng thời tranh thủ hỗ trợ từ bên Như kinh tế đòi hỏi phải cần lượng vốn lớn vốn yếu tố quan trọng góp phần vào thành chung công xây dựng phát triển đất nước, dần đưa nước ta khỏi tình trạng nghèo nàn, tụt hậu, từ tiến nhanh, tiến ngang với nước khu vực giới Điều thể văn kiện đại hội đảng IX “Chúng ta thực công nghiệp hố- đại hố khơng huy động nhiều nguồn vốn, nguồn vốn trung dài hạn nước mà “nòng cốt” để thực nhiệm vụ quan trọng phải ngân hàng thương mại, cơng ty tài ” Ngân hàng thương mại với vai trị trung gian tài việc huy động vốn để tái cấp vốn cho kinh tế quan trọng Tuy nhiên ngân hàng loại hình doanh ngiệp đặc biệt kinh doanh chủ yếu lĩnh vực tiền tệ bắt buộc phải hoạt động có hiệu để vừa đảm bảo mục tiêu an tồn hoạt động vừa đứng vững nên kinh tế thị trường qua thực có hiệu vai trị dẫn vốn Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ chi nhánh thành viên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Với hoạt động chủ yếu lĩnh vực Nông nghiệp Nông thôn Cũng giống NHTM khác Chi nhánh quan tâm tới nguồn vốn huy động từ kinh tế để tiến hành hoạt động kinh doanh Thấy đươch tầm quan trọng nguồn vốn huy động hoạt động Chi nhánh, trình thực nghiên cứu hoạt động Chi nhánh em chọn đề tài “Hoàn thiện sách huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Láng Hạ” Ngồi phần mở đầu kết luận chuyên đề gồm có chương: Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài Chương 1- Chính sách huy động vốn Ngân hàng thương mại Chương 2-Thực trạng sách huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơngthơn Chi nhánh Láng Hạ Chương Hồn thiện sách huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ Do thời gian nghiên cứu kinh nghiệm thân hạn chế nên vấn đề mà Em nêu khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy giáo, chú, anh chị cán thực tế Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Láng Hạ để đề tài hồn thiện hơn, có ý nghĩa thực tiễn hơn, góp phần hồn thiện sách huy động vốn Chi nhánh Em xin chân thành cảm ơn tận tình hướng dẫn bảo thầy giáo Tiến sỹ Trần Đăng Khâm toang thể cán công nhân viên Chi nhánh Láng Hạ hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành đề tài Hà nội, tháng 05 năm 2004 Sinh viên: Nông Văn Thực Chương CHÍNH SÁCH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài 1.1 CÁC HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hoá Sự phát triển kinh tế điều kiện đòi hỏi phát triển ngân hàng, đến lượt phát triển hệ thống ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Sản xuất phát triển dẫn đến lưu thơng hàng hố ngày mở rộng, khối lượng lưu thông ngày lớn, không địa phương, quốc gia mà cịn lưu thơng Quốc gia khu vực, khu vực toàn giới Tuy nhiên Quốc gia lại sử dụng đồng tiền khác nhau, với giá trị khác nhau, điều gây nhiều khó khăn q trình lưu thơng, trao đổi hàng hố Trước thực tế số Thương gia chuyển sang kinh doanh hàng hoá đặc biệt (từ bỏ kinh doanh hàng hố thơng thường), đổi tiền kinh doanh tiền tệ Công việc thương gia góp phần quan trọng việc thu hẹp khoảng cách đồng tiền khác nhau, giúp trình lưu thơng hàng hố thuận tiện, tiết kiệm thời gian cho nhà buôn, thương gia Mặt khác để đáp ứng nhu cầu toán ngày lớn thương gia, người kiêm việc giữ hộ toán hộ tiền, trường hợp cần thiết họ cịn tiến hàng cho nhà bn vay tiền để đáp ứng nhu cầu toán (với chi phí thoả thuận- hay cịn gọi lãi suất) Ngày nay, hệ thống ngân hàng (bao gồm ngân hàng Nhà nước hệ thống Ngân hàng Thương mại) phát triển đại hơn, có nhiều loại hình dịch vụ nhiều so với thủa sơ khai, nhiên số nghiệp vụ khơng thay đổi chất, mà thuận tiện hơn, tiện lợi hình thức phục vụ đa dạng Hoạt động hệ thống ngân hàng từ đời giữ vai trò quan trọng huyết mạch thước đo hưng thịnh, suy thối, hay trì trệ kinh tế Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài Tóm lại, thấy đời hệ thống ngân hàng kết phát triển kinh tế nói chung lĩnh vực lưu thơng hàng hố nói riêng Sự đời ví phát kiến vĩ loại loài người Khái niệm Ngân hàng thương mại Mặc dù trải qua lịch sử phát triển lâu dài nay, việc đưa khái niệm cụ thể Ngân hàng thương mại cịn điều gây nhiều tranh cãi nhà Kinh tế, thời điểm khác khái niệm lại có thay đổi, lại đặc thù lĩnh vực ngân hàng tài Theo nhà Kinh tế học giới “Ngân hàng Thương mại loại hình doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng” Theo cách tiếp cận phương diện loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tổ chức tài chính, cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh tế” Theo luật tổ chức tín dụng Nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam Quốc hội khoá X (kỳ họp tứ hai, từ ngày 21 tháng 11 đến ngày 12 tháng 12 năm1997) thơng qua “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” Qua thấy phương diện khác nhau, quốc gia khác lại có quan niệm, nhin nhận khác nhau, nhiên tất điều cho cách hiểu sâu khái niệm ngân hàng nói chung Ngân hàng Thương mại nói riêng đồng thời qua giúp có hiểu rõ hoạt độngvà loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp 1.1.1.2 Các loại hình Ngân hàng thương mại Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài Bất kì kinh tế cần phải có tổ chức đứng làm trung gian việc điều tiết nguồn tiền để đáp ứng nhu cầu liên quan đến tài tiền tệ Ngày khơng có ngân hàng thương mại đảm nhận việc đó, mà cịn có tổ chức trung gian tài khác, với khả tài mạnh mẽ tiến hành tham gia cung cấp vốn dịch vụ khác liên quan tới lĩnh vực tài tiền tệ a- Ngân hàng thương mại chia theo hình thức sở hữu Ngân hàng thương mại Quốc doanh, loại hình ngân hàng mà sở hữu thuộc Nhà nước, Nhà Nước cấp ngân sách thành lậpvà trực tiếp quản lý, điều hành Nhà nước chịu toàn trách nhiệm liên quan tới nợ nghĩa vụ tài sản khác liên quan đến hoạt động Ngân hàng Thương mại Thông thường nhà nước (Trung ương, Tỉnh) hỗ trợ tài bảo lãnh phát hành giấy tờ có giá ngân hàng bị phá sản Tuy nhiên số trường hợp hoạt động theo đạo từ Nhà Nước ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần, loại hình ngân hàng thành lập sở góp vốn cổ đơng, góp vốn khơng Cổ đông tuỳ theo thoả thuận khả cổ đơng Theo quy định cổ đơng phải chịu trách nhiệm hữu hạn nghĩa vụ nợ trách nhiệm tài sản khác tuỳ theo mức tỷ lệ cổ phần mà sở hữu Do vốn hình thành theo hình thức tập trung ngân hàng thương mại cổ phần có khả mở rộng quy mô tăng nguồn vốn nhanh, thường ngân hàng lớn Phạm vi hoạt động rộng, hình thức hoạt động đa năng, có nhiều Chi nhánh cơng ty Nhưng thường chịu mức rủi ro cao từ chế quản lý phân quyền (Giữa Tổng giám đốc giám đốc; công ty mẹ công ty ) Ngân hàng Thương mại Liên doanh, loại hình ngân hàng thành lập sở hợp tác góp vốn bên bên ngân hàng nước với bên bên ngân hàng quốc gia (có thể Sv Nơng Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài nhiều Quốc gia góp vốn) khác, để tận dụng ưu Tuỳ theo thoả thuận hiệp định ký kết bên Ngân hàng sở hữu tư nhân, ngân hàng cá nhân thành lập vốn Loại ngân hàng thường có quy mơ nhỏ, phạm vi hoạt động địa phương Các ngân hàng thường gắn liền với hoạt động doanh nghiệp cá nhân địa phương Chủ ngân hàng thường am hiểu khách hàng, hạn chế rủi ro Tuy nhiên quy mơ phạm vi nhỏ nên thường khơng đa dạng hoạt động, nên dễ dàng gặp tổn thất mà địa phương gặp rủi ro b Ngân hàng thương mại theo tính chất hoạt động Ngân hàng chuyên doanh đa năng, ngân hàng hoạt động theo hướng chuyên doanh ngân hàng cung cấp số dịch vụ hạn chế tuỳ thuộc vào mạnh, điều kiện mà ngân hàng hoạt động Tính chun mơn hố cao cho phép ngân hàng có đội ngũ cán giàu kinh nghiệm, tinh thông nghiệp vụ Tuy nhiên loại hình ngân hàng thường gặp rủi ro lớn, mà ngành lĩnh vực mà hoạt động bị xa sút Ngân hàng chuyên doanh thường ngân hàng có quy mơ nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp, trình độ cán tập trung chuyên sâu nên không đa dạng; ngân hàng sở hữu công ty Thứ hai, ngân hàng hoạt động theo hướng đa ngân hàng cung cấp dịch vụ ngân hàng cho đối tượng Đây xu hướng chủ yếu ngân hàng thương mại, ngân hàng thương mại lớn Các ngân hàng thường ngân hàng lớn (hoặc chủ sử hữu cơng ty lớn) Tính đa dạng giúp ngân hàng việc tăng thu nhập hạn chế rủi ro Ngân hàng bán buôn ngân hàng bán lẻ, ngân hàng bán buôn ngân hàng cung cấp dịch vụ cho ngân hàng khác, công ty tài chính, cho nhà nước, cho doanh nghiệp quy mô lớn Ngân hàng bán buôn thường ngân hàng lớn hoạt động trung tâm tài quốc tế, cung cấp khoản tín dụng lớn Ngân hàng bán lẻ thường ngân hàng cung cấp dịch vụ trực tiếp cho doanh nghiệp, hộ gia đình Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài cá nhân, với khoản tín dụng nhỏ lẻ Ngày xu hướng ngân hàng thương mại ngân hàng bán lẻ hay bán bn Các ngân hàng nhỏ thường bán lẻ, cịn ngân hàng lớn vừa bán bn, vừa bán lẻ Tóm lại, thấy Ngân hàng Thương mại ngồi hoạt động nhận tiền gửi, phân phối lại nguồn vốn phục vụ nhu cầu kinh tế Thì cịn có chức quan trọng chức tạo tiền cung cấp dịch vụ liên quan tới lĩnh vực tiền tệ mà trung gian tài khác khơng thể thực Đồng thời trực tiếp thực sách tiền tệ quốc gia, theo quy định Ngân hàng nhà nước c Các trung gian tài Mặc dù khơng phải ngân hàng thương mại trung gian tài với tiềm lực tài lớn mạnh tay, họ cung cấp nhiều loại hình dịch vụ, hoạt động tương tự ngân hàng thương mại Một số trung gian tài chủ yếu gồm; Cơng ty Tài chính, Có thể cơng ty quốc doanh, công ty cổ phần, với hoạt động chủ yếu cho vay để mua bán hàng hoá, dịch vụ nguồn vốn Nhận tiền gửi, phát hàng trái phiếu, tín phiếu, vay tổ chức tín dụng ngồi nước Cơng ty Cho th Tài (Cho th tài sản), cơng ty cung cấp tín dụng trung dài hạn, thơng qua hợp động cho thuê tài sản với khách hàng thuê Khi kết thúc thời hợp đồng thuê, khách hàng mua lại với giá ưu đãi (theo hợp đồng thuê mua), tiếp tục thuê tài sản theo điều kiện thoả thuận điều kiện gia hạn (nếu cần thiết) Công ty Bảo hiểm, với tiềm lực tài tay, ngày cơng ty Bảo Hiểm hoạt động trung gian tài (một tổ chức tín dụng) đứng huy động tiền người mua bảo hiểm (tiền đóng phí khách hàng) lĩnh vực khác nhau, với lời hứa bù đắp thiệt hại cho người tham gia họ gặp rủi ro, tuỳ thuộc vào mức độ thiệt hại, loại hình bảo hiểm mà khách hàng tham gia Như Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài cơng ty Bảo hiểm có lượng tiền tạm thời nhàn rỗi lớn tiến hành hoạt động trung gian tài So với ngân hàng thương mại trung gian tài ngồi nghiệp vụ mà hoạt động giống ngân hàng thương mại, có điểm khác biệt chỗ, khơng có chức tạo tiền cho kinh tế, không nhận tiền gửi không kỳ hạn, không cung cấp dịch vụ tốn nhìn chung chịu ảnh hưởng hay phải thực sách tiền tệ quốc gia theo quy định Ngân hàng Nhà Nước, hay Chính phủ Đó khác biệt tài trung gian tài so với ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại Cùng với chiều dài lịch sử hình thành ngân hàng thương mại ngày khác xa so với ngân hàng thương mại thủa sơ khai, nhu cầu kinh doanh cạnh tranh liệt mà hệ thống ngân hàng thương mại mở rộng nhiều loại hình dịch vụ tiện ích cung cấp cho khách hàng, mộ số nghiệp vụ truyền thống tách rời so với hoạt động ngân hàng, sau tìm hiểu số loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho kinh tế 1.1.2.1 Hoạt động ngân hàng thương mại Mua bán trao đổi ngoại tệ Lịch sử cho thấy dịch vụ ngân hàng dịch vụ thực trao đổi ngoại tệ, theo ngân hàng đứng mua loại tiền tệ đổi lấy loại tiền tệ khác, để hưởng phí dịch vụ hưởn chênh lệch giá Điều quan trọng khách du lịch quốc tế di du lịch nước sở tại, đồng thời ngân hàng thương mại thực việc huy động vốn, cho vay ngoại tệ quan trọng việc toán cho lĩnh vực Xuất, nhập hàng hoá hoạt động khác liên quan đến hoạt động thương mại Quốc tế Nhận tiền gửi Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài Như phần trình bày, để có vốn để tiến hành hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại phải tiến hành huy động từ thành phần kinh tế Ngân hàng tiếp nhận tất nguồn tiền gửi dân cư, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội nghề nghiệp với mức lãi suất phù hợp công bố Hiện khách hàng tới gửi tiền Ngân hàng sẻ mở tài khoản giúp khách hàng thuận tiện giao dịch kiểm tra Cho vay Cho vay hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu Nước phát triển (còn Nước phát triển thu nhập chủ yếu lại thu từ phí hoạt động dịch vụ), có số loại hình cho vay sau: - Cho vay Thương mại chiết khấu thương phiếu Nghiệp vụ suất từ thời kỳ đầu thành lập ngân hàng, ngân hàng chiết khấu thương phiếu mà thực tế cho vay doanh nghiệp địa phương, người bán khoản nợ (khoản phải thu) khách hàng cho ngân hàng để lấy tiền mặt Đó bước chuyển tiếp từ chiết khấu sang cho vay trực tiếp khách hàng, giúp họ có vốn để mua hàng hố dự trữ xây dựng văn phòng mua sắm trang thiết bị sản xuất - Cho vay tiêu dùng Trong lịch sử hình thành phát triển hầu hết ngân hàng thương mại khơng tích cực cho vay cá nhân hộ gia đình họ tin khoản cho vay tiêu dùng nói chung có quy mơ nhỏ song lại có độ rủi ro vỡ nợ tương đối cao chúng trở nên có mức sinh lời thấp Đầu kỷ XX, ngân hàng bắt đầu dựa nhiều vào tiền gửi khách hàng để tài trợ cho vay thương mại lớn Và cạnh tranh gay gắt việc giành giật tiền gửi cho vay buộc ngân hàng phải hướng tới người tiêu dùng khách hàng trung thành tiềm Nhiều ngân hàng thương mại lớn giới thành lập hẳn phịng tín dụng tiêu dùng lớn mạnh Sau chiến tranh giới lần thứ hai cho Sv Nông Văn Thực Trang Lớp Ngân hàng 42A ... Chính sách huy động vốn Ngân hàng thương mại Chương 2-Thực trạng sách huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nôngthôn Chi nhánh Láng Hạ Chương Hồn thiện sách huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng. .. hoạt động kinh doanh Thấy đươch tầm quan trọng nguồn vốn huy động hoạt động Chi nhánh, trình thực nghiên cứu hoạt động Chi nhánh em chọn đề tài “Hồn thiện sách huy động vốn Chi nhánh Ngân hàng Nông. .. niệm sách huy động vốn Sv Nơng Văn Thực Trang 15 Lớp Ngân hàng 42A Chuyên đề Thực tập Tốt nghiệp Khoa Ngân hàng- Tài Ngân hàng thương mại hoạt động phát triển chủ yếu nhờ vào lượng tiền mà huy động